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Abgeltungssteuer

ab 01.01.2009

Versicherungsvermittlung GE·BE·IN

GmbH & Co. KG

Nordstraße 5-7 ● 28217 Bremen

Tel.: 0421/38892-41 ● Fax: 0421/38892-29

E-mail: vers.verm@ge-be-in.de

Quelle: LV 1871

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Achtung: Die Abgeltungsteuer kommt.Individuelle Lösungen zur langfristigen Steueroptimierung

von Investmentanlagen

Gut informiert - gibt es keinen Grund zur Sorge!

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2008: Das Jahr der (richtigen) Entscheidung!

Veräußerungsgewinne aus vor 2009 erworbenen Anlagen bleiben unter bestimmten Voraussetzungen abgeltungsteuerfrei.

Deshalb argumentieren derzeit viele Banken, jetzt noch in Aktien oder Fonds zu investieren.

Doch Märkte bleiben in Bewegung. Deshalb muss jedes Aktien- oder Fondsportfolio regelmäßig angepasst werden.

Achtung Risiko:Eine spätere Vermögensumschichtung führt dann trotzdem zur Abgeltungsteuerpflicht.

Was dieses Jahr einen möglichen Steuervorteil

bietet, kann später richtig teuer werden. Deshalb:

Nichts überstürzen!

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2009: Die Abgeltungsteuer kommt für alle Kapitalerträge.

Ab 2009 belastet die neue Abgeltungsteuer automatisch Ihre erzielten Kapitalerträge.

Als Quellensteuer führen Finanzinstitute den Betrag sofort an den Fiskus ab.

Wer dies vermeiden will, muss langfristig planen und individuelle Lösungen nutzen.

Dem Anleger droht ab 2009 eine klare Mehrbelastung. Nur eine individuelle Beratung kann Alternativen bieten!

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Diese Steuerbelastung trifft alle: Anleger und Sparer!

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Bis zu 28 % beträgt die neue Steuerbelastung!

Denn so rechnet der Fiskus ab 2009:

Von 100 Euro erzieltem Gewinn

als Kapitalertrag wie z. B. Kursgewinne aus Aktien, Investmentfonds, Dividenden, Zinsen etc. bleiben Ihnen nach Abzug von ...- 25 % Abgeltungsteuer- ca. 3 % SolZ / Kirchensteuer

nur noch ca. 72 Euro!

Achtung: Bald geht jeder Fondswechsel richtig ins Geld. Vor allem, da Anlagen im Bedarfsfall regelmäßig angepasst werden sollten.

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Jeder Anleger kann sich entscheiden.

Mit der richtigen Lösung: Gewinn ohne jährliche Steuerzahlungen

Bei herkömmlicher Anlage: Ergebnis nach jährlichem Abzug der Abgeltungsteuer

Ihre Einzahlung

+

-

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Jeder Anleger kann drohende Verluste verhindern.

- 49.104 Euro

181.590 Euro

50.000 Euro

Ihre Steuerlast

Ergebnis vor Steuern

Einzahlung

Beispiel

Anlage: 50.000 Euro

Anleger: 40 JahreAngenommeneWertentwicklung: 6 % Anlagedauer: 25 Jahre (bis 65)

Ergebnis ohne Abgeltungsteuer 181.590 Euro Ergebnis mit Abgeltungsteuer 132.486 Euro

Steuerlast - 49.104 Euro

Vorgaben: 5% Ausgabeaufschlag (AGA) für Erstanalge, 2,5% AGA für Wiederanlage, Jährlich zu versteuernde Erträge 1,9% darauf 0,5% fällige Abgeltungsteuer, Fondswechsel alle 5 Jahre ab 2009.

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Die richtige Entscheidung: Der “Steuerschutzmantel”!

Nur eine Police kann langfristigen “Steuerschutz” von Kapitalerträgen bieten.

Denn während der Laufzeit gilt:Keine Abgeltungsteuer.

Das gilt individuell für jeden Anleger!

Sichern Sie Ihren erzielten Vermögensgewinn –Jahr für Jahr! Jetzt den “Steuerschutzmantel” anziehen!

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“Steuerfrei dank Mantel”:Fondsinvestment innerhalb von Fondspolicen

So rechnen Sie ab 2009:

Von 100 Euro Gewinn

als Kapitalertrag wie z. B. Kursgewinne aus Aktien, Investmentfonds, Dividenden, Zinsen etc.

bleiben Ihnen innerhalb des Versicherungsmantels weiterhin:

100 Euro Gewinn!

Das ist Ihr gutes (Steuer-) Recht: Ab 2009 bleiben Kapitalerträge innerhalb von Fondspolicen bis zur Fälligkeit der Leistung abgeltungsteuerfrei.

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Diese Steuerentlastung können alle nutzen!

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Dafür muss die richtige Lösung einiges bieten ...

Attraktive Renditechancen Hochqualitative FondsauswahlGemanagte PortfoliosProfessionelle VermögensverwaltungOptional GarantienInnovative Beitragssteuerung Risikominimierung für erzielte Gewinne.

Garantierte Leistungen für lebenslange RentenFlexible Ein- und ZuzahlungenVariabler Rentenbeginn und flexible VerrentungsoptionenLangjährige ErfahrungAbbildung biometrischer Risiken.

Investmentkompetenz Versicherungskompetenz

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Warum Investmentkompetenz so wichtig ist

Weil Ihre Anlage – professionell gemanagt –je nach individueller Ausrichtung ...

... von der Renditekraft internationaler Märkte profitiert,

... in weltweit wachsenden Regionen investiert,

... in knapper werdende Ressourcen und Rohstoffen anlegt,

... Erträge in der Regel wieder anlegt.

Aktuelle Wertentwicklung MSCI World

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Wie Versicherungskompetenz Steuern sparen hilft!Beispiel: Mann 40 Jahre, Einmalanlage 50.000 €, Laufzeit 25 Jahre. Vergleich einer Fondspolice der

LV 1871 (FRV) mit einer Fondsdirektanlage. Angenommene Wertentwicklung: 6% p.a., Fondswechsel ab 2009 alle 5 Jahre.

Fondspolice Fonds direkt

214.563 Euro214.563 Euro

180.005 Euro

181.590 Euro

132.486 Euro132.486 Euro

+ 47.519 Euro

Vor Steuern,inkl. Ausgabeaufschläge

Nach Abgeltungsteuer

Nach Einkommensteuer

Vorteil der Fondspolice

Beispieldaten Fonds-

rente

Fonds-

sparplan

Anlagezeitraum ab 1.7.2008 25 25

Ausgabeaufschlag für Erstanlage 0 5,00%

Ausgabeaufschlag für

Wiederanlage

0 2,50%

Jährlich zu versteuernde Erträge

(Dividenden, Zinsen)

0 1,90%

Darauf fällige Abgeltungsteuer 0 0,50%

Jährliche Wertentwicklung vor

(nach) Steuern

6.00%

(6,00%)

6,00% (5,50%)

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Optionen für eine steueroptimierte Auszahlung

Sie haben die Wahl!

Kapitalauszahlung Verrentung

Halbeinkünfte-verfahren

Ertragsanteil-besteuerung

Halbeinkünfteverfahren: Nach dem 60. Lebensjahr und einer Mindestlaufzeit von zwölf Jahren.

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Geringere Steuerlast im Alter – nur auf den Ertragsanteil

Stand: Mai 2008

Individueller Steuersatz

Abgeltungs-steuersatz Spitzensteuersatz

von bis zu 42 ProzentGeringere

Ertragsanteilbesteuerungz.B. 18 Prozent für

Rentenbeginn 65 Jahre

Jahre im Beruf Jahre in der Rente

Nach dem Berufsleben und dem Wegfallen des beruflichen Einkommens sinkt der

persönliche Grenzsteuersatz in der Regel auf ein niedrigeres Niveau, das weit unter

dem Abgeltungsteuersatz von bis zu 28% liegen kann. Rentenzahlungen werden nicht

in voller Höhe besteuert, sondern nur deren Zinsanteil (Ertragsanteil).

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Vom Halbeinkünfteverfahren doppelt profitieren

• Weil Ihr persönlicher Steuersatz

- nach dem Erwerbsleben –

in der Regel erheblich niedriger ist!

• Weil dann nur die Hälfte des Gewinns

besteuert wird.

Halbeinkünfteverfahren: Nach dem 60. Lebensjahr

und einer Mindestlaufzeit von zwölf Jahren.

Die Grafik demonstriert den grundsätzlichen Vorteil der so genannten endfälligen Besteuerung und der gleichzeitigen Halbierung der Bemessungsgrundlage (Halbeinkünfteverfahren).

Quelle: Eigene Berechnung

Die Hälfte Ihres Ertragsist steuerfrei!

Erzielter Ertrag

Einzahlung

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Empfehlungen für eine individuelle Lösung:Performer Flex von der LV 1871

Mit der passenden Lösung fängt Steueroptimierung jetzt schon an:

Sie haben die Wahl!Flexibilität • Flexible Beitragszahlung und flexibler Rentenbeginn plus

Rückkaufsmöglichkeit im Rentenbezug

Sicherheit • Erlebensfallgarantie und Todesfallabsicherung • Optional finanzielle BUZ-Absicherung• Extra lange Rentengarantiezeiten

Rendite • Ausgewählte renommierte Investmentfonds • Kostenfreie Fondswechsel: Bis zu 12 x pro Jahr

Steuervorteile • Bei der Rentenzahlung: Günstigere Ertragsanteilsbesteurung • Bei der Kapitalauszahlung: Vom Halbeinkünfteverfahren profitieren

Ausgezeichneter Anbieter top-gerateter Produkte

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Gewinner der neuen Abgeltungsteuer: Fondspolicen

BisherInvestment in… Ab 2009

Die Kapitalerträge z.B. von

Investmentfonds innerhalb von

Lebens- und

Rentenversicherungen sind

während der Vertragslaufzeit

absolut steuerfrei.

Kapitalerträge sind während der

Laufzeit abgeltungsteuerfrei, sie

profitieren vom Zinseszinseffekt

Auszahlungsoptionen:

a) Kapitalauszahlung

... zum im Alter niedrigeren,

persönlichen Steuersatz (50% Ihrer

Gewinne sind dann steuerfrei im

Halbeinkünfteverfahren)

b) Verrentung

... Ihres Kapitals mit der im Alter

günstigen Ertragsanteilbesteuerung

Lebens-

versicherung

Renten-

versicherung

(Voraussetzung: mind. 12 Jahre Vertragslaufzeit und Erreichen

des 60. Lebensjahres)

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Verlierer der neuen Abgeltungsteuer: Direkt-Investments

Investment-

fonds

Fonds-

sparpläne

Aktien

Kapitalerträge/ Kursgewinne

aus Fondsanteilen, die vor

dem 01.01.2009 erworben

wurden, sind nach der

einjährigen Spekulationsfrist

steuerfrei,

Für Dividenden gilt das

Halbeinkünfteverfahren.

Kapitalerträge bzw. Kursgewinne

und Dividenden aus

Fondsanteilen, die nach dem

31.12.2008 erworben wurden,

sind voll abgeltungsteuer-

pflichtig,

Ab 2009BisherInvestment in…

Achtung! Bei Abschluss/Kauf in 2008 und späterem Wechsel: Umschichtungen

im Wertpapierportfolio nach dem 31.12.2008 führen zur vollen

Abgeltungsteuerpflicht der daraus resultierenden Kapitalerträge!

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2009: Das Jahr der (richtigen) Entscheidungen!

Unabhängige Beratung zahlt sich für Sie aus: Sichern Sie sich die Vorteile eines “Steuerschutzmantels”.

• Bedenken Sie, dass bei Direkt-

Investment-angeboten von Banken u.ä.

– Späteres Switchen, Shiften, Zuzahlen

etc. führt zur Steuerpflicht.

• Überführen Sie Ihre Anlagen noch 2008

in eine Fondspolice – so stellen Sie Ihre

Kapitalerträge bis zur Fälligkeit

(abgeltung-) steuerfrei.

• Nutzen Sie so den Zinseszinseffekt

durch die Vermeidung der

Abgeltungsteuer.