2019 · 2 DIIR-AKADEMIE Das Veranstaltungsprogramm der DIIR-Akademie Die Veranstaltungen werden von namhaften Wissenschaftlern und erfahrenen Revisionsfachleuten geleitet

2019

Weiterbildung für Mitarbeiterder Internen Revision

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Seminar-Programm 2019

Sichern Sie sich Ihre CPE-Punkte

Neue attraktive Standorte

Weiterbildung mit

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DIIR-AKADEMIE

Das Veranstaltungsprogramm der DIIR-Akademie

Die Veranstaltungen werden von namhaften Wissenschaftlern und erfahrenen Revisionsfachleuten geleitet. Die Seminare sind unterteilt in:

Grundstufe für Nachwuchskräfte der Internen Revision

Aufbaustufe für qualifizierte Mitarbeiter der Internen Revision

für Führungskräfte

für Zertifizierungs-Ausbildung

CPE für Ihre Weiterbildung (z. B. als CIA)

QA-relevante Fortbildung zur Aufrechterhaltung der Anerkennung als Prüfer für Interne Revisionssysteme DIIR

Ethik-CPE

Englische Seminare

Weiterbildung für Mitarbeiterder Internen Revision

Falls Sie weitere Exemplare des Seminarprogrammes benötigen, wenden Sie sich bitte an die Geschäftsstelle:

DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

Theodor-Heuss-Allee 10860486 Frankfurt am Main

Telefon (069) 71 37 69 - 15/-24Fax (069) 71 37 69 - 69

[email protected]

GLIEDERUNG

UNTERTEILUNG

GESCHÄFTSSTELLE

Allgemeine Seminare zur Internen Revision

Seminare zur Arbeitstechnik in der Internen Revision

Seminare zur Kaufmännischen Revision

Seminare zu Recht & Datenschutz

Seminare zu Fraud & Compliance

Seminare zur IT-Revision & Digitalisierung

Seminare zur Technischen Revision

Seminare zu Soft Skills

Zertifizierungen & Qualifizierungen

Spezielle Seminare für Revisionsmitarbeiter aus Öffentlichen Institutionen

Spezielle Seminare für Revisionsmitarbeiter aus Kreditinstituten

Spezielle Seminare für Revisionsmitarbeiter aus Versicherungsunternehmen

Seminare für Führungskräfte

3

VORWORT

Das Veranstaltungsprogramm der DIIR-Akademie Aktuelles Seminar Angebot mit transparenten Konditionen

Sehr geehrte Damen und Herren, liebe Leserinnen und Leser,

mit dem Seminarkatalog 2019 legt das DIIR - Deutsches Institut für Interne Revision e.V. sein bislang umfang-reichstes Aus- und Weiterbildungs- angebot vor. Neben vielen neuen Seminaren ist das Programm auch durch die beiden neuen Kategorien „Recht & Datenschutz“ und „Fraud & Compliance“ ergänzt worden. Nutzen Sie dadurch die Möglichkeit, die Angebote jenseits der eigenen Branche kennenzu- lernen. Die DIIR-Akademie hat viele Seminare im Programm, die in der Praxis bereichsüber- greifend wichtig sind, wie etwa zur Digitalisierung oder zum Datenschutz.

Ihre Vorteile der DIIR-Akademie auf einen Blick

- Wissensvorsprung und Wettbewerbsvorteile durch das aktuellste Know-how der Branche

- Gezielte Qualifizierung von Fach- und Führungskräften

- International anerkannte Zertifizierungen und national anerkannte Qualifizierungen für Interne Revisoren

- Ausgewiesene Spezialisten als Fachreferenten

- Seminare, die alle relevanten revisions- und prüfungsnahen Inhalte abdecken

Mit unseren Inhouse-Angeboten können Sie sich zudem auch das gesamte DIIR-Experten- wissen ins Haus holen – bequem und kostensparend. Alle Seminare der DIIR-Akademie stehen Ihnen hierfür zur Verfügung. Entscheiden Sie sich für ein Thema - und das Team des DIIR übernimmt die Organisation für Sie. Die Kolleginnen und Kollegen der Akademie stehen Ihnen dazu sehr gerne unter [email protected] zur Verfügung.

Das DIIR als führender Anbieter von Aus- und Weiterbildungsangeboten in der Internen Revision möchte Ihnen mit dem neuen Programm vielfältige Möglichkeiten der persönlichen und fachlichen Entwicklung bieten. Bei Fragen und Anregungen dazu wenden Sie sich gern an [email protected].

Wir freuen uns auf Sie und auf ein gemeinsames Aus- und Weiterbildungsjahr 2019!

Ihre

Dorothea Mertmann, CIA CCSA CISA Geschäftsführerin DIIR - Deutsches Institut für Interne Revision e.V., Frankfurt am Main

VORWORT

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INHALT


Das Veranstaltungsprogramm der DIIR-Akademie 2

Aktuelles Seminar-Angebot mit transparenten Konditionen 3

Inhalt 4

Allgemeine Seminare zur Internen Revision

Crashkurs Interne Revision 14

Das 1x1 der Internen Revision - Bausteine eines erfolgreichen Revisionsprozesses 15

Das Qualitätsmanagementsystem der Internen Revision 16

Die Ein-Mann-/Ein-Frau-Revision Wirksam und effizient prüfen trotz Minimalausstattung

17

Einführung in die Interne Revision Aufbau und Arbeitsweise der Internen Revision

18

Einstieg ins Revisionsmarketing 20

Filialrevision im Handel Organisation und erfolgreiche Durchführung

21

Geschäftsprozessrevision – modellierende Analyse, Bewertung und Darstellung von GP-Risiken 22

NEU! GRC-Grundlagen: Arbeiten mit den COSO-Modellen Anerkannte Basisverfahren für Aufbau und Beurteilung von GRC-Systemen

23

IKS I – Risikoorientierte Prüfung von Prozessen Anforderungen an Wirksamkeit und Gestaltung IKS Vorbereitung und Durchführung einer IKS-Prüfung

24

Internal Audit Basics 26

Internal Audit Skills Anforderungen, Methoden und Arbeitstechniken

27

NEU! Introduction to Internal Auditing 28

Kennzahlen in der Revisionsarbeit Beurteilung von Sachverhalten mit Kennzahlen

29

NEU! IR-Erfolge verkaufen & als Revisor sichtbar werden Wie Sie mit positiver Beeinflussung von Image und Akzeptanz für Ihren und den Revisionserfolg punkten!

30

Planspiel Interne Revision – Vom Kick-Off-Meeting zum Bericht Ein interaktives Planspiel als Erfahrungsaustausch zur Methodenkompetenz

31

NEU! Prüfung vertrieblicher Anreizsysteme – aber wie? Monetäre Anreize und sachbezogene Incentives / Events für den Vertrieb im Fokus der Internen Revision

32

NEU! Prüfung von Risikomanagementsystemen 33

Revision des Personalbereichs HR Auditing

34

NEU!Sicherheitsbewusstsein im Präventivfokus der IR Vorbeugen ist besser als heilen: Anregungen und Konzepte für nachhaltige Security Awareness-Aktivitäten der IR

35

NEU! Workshop Ethik für Revisoren Integrität, Objektivität, Vertraulichkeit und Fachkompetenz in der Internen Revision

36

5


INHALT


IKS II – Interne Kontrollsysteme aufbauen und fortlaufend überwachen Best Practice Ansätze zur Gestaltung und Überwachung eines integrierten IKS

37

NEU! Kennzahlen (-steuerung) und Revisionsprozess nach IPPF Kennzahlen für standardkonformes und erweitertes Revisionsmanagement

38

Prüfung von Risikoaggregation und Entscheidungsvorlagen: Früherkennung bestandsbedrohender Entwicklungen (§91 AktG) und Prüfung von Entscheidungsvorlagen (§ 93 AktG)

39

Revisionsmarketing – von der Idee (Auftrag) zum Konzept 40

Risikomanagement Erkennen und bewerten wesentlicher Risiken

41

Verstehen Sie Ihren Wirtschaftsprüfer!? Leistungen des Wirtschaftsprüfers und ihre Bedeutung für die Interne Revision

42

Seminare zur Arbeitstechnik in der Internen Revision

Berichterstattung der Internen Revision Arbeitsergebnisse verständlich und wirksam darstellen

44

NEU! Der Prüfbericht Die Visitenkarte der Internen Revision

45

NEU! Neuronale Grundlagen und digitale Techniken prüferischer Urteilsfindung Machine Head: Prüferische Bewertungen zwischen Vision und ReVision

46

Report Writing in English 47

Stichprobenprüfung Damit die Prüfungsaussage hieb- und stich(proben)fest wird

48

Stichproben in der Prüfungspraxis 49

NEU! Trau, schau, wem: Königsdisziplin Follow-up Workshop zur Steigerung der Effektivität und Effizienz des Follow-up-Prozesses

50

Projekte prüfen aus Sicht der Internen Revision Projekte durch die IR zur Überwachung des Projekterfolges begleiten

51

Seminare zur Kaufmännischen Revision

NEU! Bilanzanalyse Prüfung des eigenen und fremden Reportings

54

Intensivseminar: International Financial Reporting – IFRS/IAS

55

Investitionsrechnung und -planung 56

Revision der Logistik Ermittlung Materialbedarf - Wareneingangsprozesse - Lagerhaltung / Bestands- führung - Produktionsversorgung

57

Revision des Einkaufs Elementare Aufgabe der Internen Revision

58

Revision des Finanz- und Rechnungswesens 59

Budgetierung und Kalkulation Grundlagen der Modernen Kostenrechnung

60

6

INHALT


Seminare zu Recht & Datenschutz

Die zivil- und strafrechtliche Haftung des Revisors / der Revisorin 62

NEU! Mitarbeiterkontrolle unter Beachtung der Persönlichkeits- und Mitbestimmungsrechte

63

NEU! Prüfung der Datenschutzorganisation insbesondere eines Datenschutzmanagementsystems Datenschutz als und im Prüfauftrag

64

Revision und Recht Juristisches Grundlagenwissen für die Praxis der Internen Revision

65

Datenschutz für Revisoren und Revisorinnen 66

Seminare zu Fraud & Compliance

Aufdeckung und Vermeidung von Manipulationen und Betrügen im Bereich Europäischer Fondsfinanzierungen

68

Betrugsdelikte bei privaten Immobilienfinanzierungen 69

Durchführung forensischer Interviews 70

NEU! Fraud Investigation Training Sachverhaltsaufklärung in unternehmensinternen Fraud Investigations professionalisieren

71

Geldwäschebekämpfung Terrorismusfinanzierungsprävention

72

Compliance Fehler, dolose Handlungen und Regelverstöße verhindern / erkennen

73

Durchführung forensischer Interviews – Vertiefungstraining 74

Fraud - erkennen und erfolgreich abwehren 75

NEU! Fraud nachhaltig vermeiden Erkennung und Prävention

76

Korruption und Mitarbeiterkriminalität Wirkungsvolle Prophylaxe sowie innovative Prüfungsansätze

77

Seminare zur IT-Revision & Digitalisierung

Automatisierte Grundlagenprüfung in einer SAP ®-Umgebung 80

Big Data Grundlagen und Methoden der Massendatenanalyse

81

NEU! Einführung in die IT-Revision 82

NEU! MS® Excel im Revisionsalltag Vom Einstieg zur optimalen Nutzung

83

Professionelle Datenanalyse Notwendigkeit und Chance für die Revisionspraxis

84

Prüfen mit SAP ® Teil 1 Einführung in SAP ®

85

Prüfen mit SAP ® Teil 2 Referenzprozesse in SAP ®

86

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INHALT


Prüfung von IT-Dienstleistern und ausgelagerten Funktionen (Outsourcing) 87

Revisionseinstieg in die Welt der SAP®-Systeme 88

Social Media – Chancen und Risiken 89

Berechtigungen in SAP® HCM prüfen 90

Big Data – Analyseverfahren für Fortgeschrittene 91

COBIT® – IT-Prüfung Praxisworkshop 92

IT-Sicherheit im Unternehmen 93

Prüfung des Rechnungswesens in SAP® 94

Prüfung des SAP®-Berechtigungskonzepts 95

Risikoorientierte Prüfungsansätze für das SAP ®-System 96

Übergreifende Prozessanalyse in SAP® 97

Seminare zur Technischen Revision

Baurevision – HOAI und AHO Revision von Architekten-, Fachplaner- und Projektsteuerungsleistungen

100

Einführung in die Baurevision Grundlagen, Prüffelder, Praxisbeispiele. Vermeidung und Aufdeckung von Betrug und Korruption bei der Beschaffung von Bau- und Planungsleistungen

101

NEU! Grundlagenwissen Bau für kaufmännische Revisoren/-innen 102

Revision des Claimmanagements Wie gestalte ich ein effizientes Claimmanagement

103

Revision des Facility-Managements Gestaltungsmöglichkeiten und Prüfungsansätze

104

Baurevision Vertiefung - Fallbeispiele, ex-post- und ex-ante Baurevision, Neu- und Umbauprojekte, Instandhaltung und Reparaturen, Wartungs- und Rahmenverträge, Sonderthemen

105

Seminare zu Soft Skills

NEU! Auf den Punkt gebracht Komplexes verständlich machen – einfach formulieren - erfolgreich argumentieren

108

Culture and the effective international audit 109

Der Revisor als Kommunikator - Teil l 110

Die Erfolgsformel starker Menschen - Resilienz für prüfende und beratende Berufe - Mit der persönlichen Widerstandskraft (Resilienz) den täglichen Druck besser meistern.

111

Einführung in das systemische Denken und Handeln Die Lösung lauert überall!

112

NEU! Emotionsmanagement – Wie bleibe ich Herr meiner Gefühle?

113

NEU! Erfolgreich argumentieren Punkten Sie mit überzeugender Argumentation und wirksamen Argumenten

114

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INHALT


NEU! Gesprächsführung für Revisoren Gehen Sie in die Gesprächsführung und überzeugen Sie beim Darstellen von Prüfergebnissen

115

Informationsflut bewältigen mit RaLete – Rationelle Lesetechniken ® 116

Kommunikation in der Internen Revision Überzeugend, professionell und souverän: So meistern Sie jede Situation

117

Persönlichkeitsanalyse für Revisoren Stärken im Berufsalltag bewusst einsetzen

118

Professionelle Fragetechnik für die Innenrevision 119

Psychologie kompakt für Revisoren - Teil 1 Menschenkenntnis hilft Revisoren im Alltag

120

NEU! Revisionsrhetorik: Tipps und Tricks für Prüfer Empathie zeigen – gelassen bleiben – Stärke signalisieren – überzeugend kommunizieren – im Dialog bleiben

121

Umgang mit schwierigen Prüfungsteilnehmern 122

NEU! Workshop Stressmanagement Fit und leistungsstark im Berufsalltag

123

Der Revisor als Kommunikator - Teil ll Erfolgreich kommunizieren im Revisionsalltag

124

Der Revisor als Kommunikator - Teil lIl Komplexe Prüfungssituationen souverän steuern

125

Interviewing Skills in English 126

NEU! Persönlichkeitsanalyse 2.0 für Revisoren 127

Psychologie kompakt für Revisoren Teil 2 Psychologische Spiele und Emotionen

128

NEU! Workshop „Systemisches Prüfen“ Eine Standortbestimmung: Ergänzung bewährter Methoden oder Perspektivenwechsel für die Revision?

129

Zertifizierungen & Qualifizierungen

Auffrischungskurs Quality Assessment Kurz und knapp: Das externe QA der Internen Revision

132

Certification in Risk Management Assurance (CRMA) Einführung und Prüfungsvorbereitung

133

CIA-Examen Vorbereitungskurs Teil I - II Erfolgreiche Vorbereitung auf die Prüfung

134

CIA-Examen Vorbereitungskurs Teil III Vertiefende Vorbereitung auf das CIA-Examen

135

Das externe Quality Assessment in der Internen Revision Durchführung von Quality Assessments nach DIIR Revisionsstandard Nr. 3

136

Durchführung von IT-Sicherheitsaudits – Erwerb der zusätzlichen Prüfverfahrenskompetenz für § 8a BSIG

138

Examenskurs IT-Grundlagen, IT-Audit und IT-Sicherheit für die Berufsexamen CIA, CISM und CISA 140

Vorbereitung Teil 1 des Internen RevisorsDIIR Aufgabenstellung, Befugnisse und Verantwortung der Internen Revision

141

Vorbereitung Teil 2 des Internen RevisorsDIIR Leitung einer Internen Revision und Prüfungsdurchführung

142

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INHALT


Vorbereitung Teil 3 des Internen RevisorsDIIR Spezielle Prüffelder und -techniken

143

Vorbereitung Teil 4 des Internen RevisorsDIIR Managementstrategien / Unternehmenssteuerung

144

Spezielle Seminare für Revisionsmitarbeiter aus Öffentlichen Institutionen

NEU! Beratung und begleitende Prüfung durch die Interne Revision öffentlicher Institutionen

146

Die Interne Revision als Innovator und Change Agent in öffentlichen Institutionen Das Neue denken!

147

Praxisseminar Vergaberecht für EU-geförderte Projekte 148

Risikoorientierte Prüfungsplanung - Mit „Bordmitteln“ vom Risiko zur Prüfung

149

Staatliche Beihilfen und deren Prüfung 150

System-, Einzelfallprüfung und Vor-Ort-Kontrollen im Bereich Europäischer Fondsfinanzierungen

151

Kommunikation im Prüfungsprozess 152

NEU! Prüfung Interner Kontrollsysteme und Risikomanagementstrukturen in öffentlichen Institutionen

153

SAP ®-Prüfungen in Kommunen und öffentlichen Unternehmen 154

Spezielle Seminare für Revisionsmitarbeiter aus Kreditinstituten

NEU! Asset Backed Securities (ABS) Ein Instrument des Portfoliomanagements

156

Aufbau, Entwicklung und Einsatz von Ratingverfahren in der modernen Banksteuerung Ökonomische und aufsichtliche Anforderungen

157

Aufsichtlich geforderte jährliche Prüfung der Ratingsysteme Grundlagen und Anforderungen

158

NEU! EMIR – die European Market Infrastructure Regulation Neue Anforderungen an Derivategeschäfte

159

Grundlagen der Internen Revision in Kreditinstituten Basics

160

NEU! ICAAP – Interner Prozess zur Sicherstellung der Risikotragfähigkeit 161

IT-Revision in Kreditinstituten Grundlagen der IT-Revision

162

NEU! Kontrahentenrisiken für Derivate Eigenmittelanforderungen an bilaterale und zentral geclearte derivative Geschäfte

163

Kreditrisikomodelle – Quantifizierung des Credit Value at Risk Bewertung von Krediten und Messung des Unexpected Loss

164

NEU! MiFID II / MiFIR Die neue „Markets in Financial Instruments Directive & Regulation“

165

NEU! Nutzung von Anrechnungserleichterungen nach CRR für Immobiliensicherheiten (Realkredite)

166

Projektprüfungen durch die Interne Revision in Kreditinstituten 167

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INHALT


Prüfung der Compliance-Funktion in Kreditinstituten 168

Prüfung Operationeller Risiken inkl. Aspekte der IT-Anforderungen (BAIT / VAIT) 169

Prüfung von Auslagerungen in Kreditinstituten 170

Prüfung von Liquiditätsrisiken 171

Regulatorische und ökonomische Banken-Stresstests Anforderungen und Methoden für Stressszenarien

172

Revision der MaRisk - Fokus Handelsgeschäft Prüfung der Handelsgeschäftsanforderungen der Mindestanforderungen an das Risikomanagement der Kreditinstitute

173

Revision der MaRisk - Fokus Kreditgeschäft Prüfung der Kreditanforderungen der Mindestanforderungen an das Risikomanagement der Kreditinstitute

174

Revision des Kreditgeschäftes – Teil I 175

Überblick Bankenaufsichtliche Anforderungen: Sichtweisen der Internen Revision und der Bankenaufsicht CRD IV, Basel III/IV, MaRisk

176

Validierung von Risikomodellen Ökonomische und aufsichtliche Anforderungen an die Validierung und das Modellrisiko

177

Value at Risk und Expected Shortfall Die Benchmark zur Messung und Steuerung von Markt- und Kreditrisiken

178

NEU! Zinsänderungsrisiko im Anlagebuch Regulatorische Vorgaben sowie Integration in den ICAAP und den aufsichtlichen Überprüfungsprozess (SREP)

179

NEU! Prüfung der Intensivbetreuung und Problemkreditbearbeitung 180

Prüfungsansätze für die Gesamtbanksteuerung Risikomessmethoden und übergeordnete Sicht auf die Risikotragfähigkeit

181

Revision des Kreditgeschäftes – Teil II 182

NEU! Sanierungs- und Abwicklungsplanung Krisenmanagement bankpraktisch vorbereiten und Instrumente umsetzen

183

Spezielle Seminare für Revisionsmitarbeiter aus Versicherungsunternehmen

Einführung in die Interne Revision von Versicherungsunternehmen 186

NEU! Einführung in die Prüfung von Kapitalanlagen von Versicherungsunternehmen 187

Prüfung der Compliance-Funktion von Versicherungsunternehmen 188

Prüfung der Einhaltung der Mindestanforderungen an die Geschäftsorganisation von Versicherungsunternehmen (MaGO) sowie der ORSA-Anforderungen

189

Solvency II: Prüfung der Solvenzkapitalberechnungen nach Standardformel (Säule 1) und Schnittstellen zur Säule 2 und 3

190

11


INHALT


Seminare für Führungskräfte

Aufbau einer modernen Revisionsabteilung Grundlagen der Gestaltung zeitgemäßer Revisionsabteilungen

192

Ausrichtung und Strategie der Internen Revision 193

Führung leicht(er) gemacht 194

NEU!Führung reflektieren – Führungskompetenzen stärken Golden Rules für Führungskräfte und den Führungsnachwuchs der Internen Revision

195

NEU! Gesund führen Sich selbst und Ihr Revisionsteam

196

IT-Revision für Revisionsleiter 197

Operative Themen in der Internen Revision 198

NEU! Revisionsleadership 4.0: Führung neu (über)denken Potenziale von Mitarbeitern für die IR erkennen, rekrutieren, einsetzen, ausbauen, motivieren und binden

199

NEU!Von Klartext bis Diplomatie: Strategien, Tools und Tipps zur Kommunikation für Führungskräfte in der Revision (inkl. Arbeitsessen am Abend)

200

Wertschätzend führen Erfolgsfaktor für Führungskräfte in der Internen Revision

201

Allgemeine Informationen

Seminarorte / Hotels 204

Anmeldung und Teilnahmebedingungen 206

12

Sponsoren

Kooperationspartner

UNSERE SPONSOREN & KOOPERATIONSPARTNER

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Kooperationspartner

zur Internen Revision

ALLGEMEINE SEMINARE

Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 20614

ALLGEMEIN GRUNDSTUFE

Crashkurs Interne Revision

Die Interne Revision hat sich in den letzten Jahrzehnten stark weiterentwickelt. In der Vergan-

genheit war sie geprägt durch das Image der reinen Ordnungsmäßigkeit („Haker“) – heute gilt sie

als Führungsinstrument, das auf die Schaffung von Mehrwerten ausgerichtet ist. Dazu gehört

selbstverständlich weiterhin, Compliance in der Organisation durch zielgerichtete Prüfungen zu

unterstützen - Schwachstellen zu identifizieren und Ansatzpunkte zur Weiterentwicklung auf-

zuzeigen. Eine moderne Interne Revision prüft „das Richtige“, indem sie prozessorientiert Risiken

identifiziert und dort aktiv wird, wo sie Mehrwerte schaffen kann. Nur so kann sie wirtschaftlich

arbeiten. Dieses risikoorientierte Vorgehen findet sich nicht nur in der Prüfungsplanung, sondern

auch im Prüfungsprozess. Das Seminar gibt Ihnen innerhalb eines Tages einen Überblick, wie heute

eine Interne Revision arbeitet, welche rechtlichen Aspekte zu beachten sind und welche berufs-

ständischen Regelungen existieren. Auch wird auf andere verbreitete Standards eingegangen. Dies

geschieht überwiegend an Hand von Praxisbeispielen sowie einer Fallstudie.

PROGRAMM · Was ist eine Interne Revision? Sichtweise des DIIR

· Organisation, Rechte und Pflichten der Internen Revision

· Berufsstandards des DIIR

· Wichtige weitere Regelungen, z.B. Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk)

· Prüfungsplanung

· Prüfungsschwerpunkte Wirtschaftskriminalität und Wirtschaftlichkeit als Beispiele

· Dokumentation und Follow Up

SEMINARZIEL · Überblick über die wesentlichen Aufgabengebiete und

Anforderungen an die Interne Revision

7 Stunden CPE

9.30 Uhr bis 16.30 Uhr

Referent Prof. Dr. Niels Olaf ANGERMÜLLER, Göttingen

TeilnehmerkreisNeue Mitarbeiter der Internen Revision und in anderen Überwachungsbereichen

LehrmethodenInteraktiver Vortrag, Beispiele, individuelle Diskussionen, kurze Fallstudie

Teilnehmergebühr610,– EUR für Mitglieder des DIIR e.V.660,– EUR für Nichtmitglieder

(Seminaranteil nach § 4 Nr. 22 UStG umsatzsteuerfrei, Verpflegungsanteil zzgl. gesetzlicher Umsatzsteuer)

04.06.2019KASSEL

Penta Hotel KasselSeminar-Nr. 2019022

15.08.2019KASSEL


19.11.2019KASSEL


15Übersicht aller Seminarorte und Hotels siehe Seiten 204-205

ALLGEMEIN

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GRUNDSTUFE

Das 1x1 der Internen Revision -Bausteine eines erfolgreichen Revisionsprozesses

360° Interne Revision: Das ist die ganzheitliche Betrachtung aller Erfolgsfaktoren für eine wirksame

Interne Revision. Als komprimierter Einstieg zu allen wesentlichen Aspekten professioneller

Revisionstätigkeit geben wir Ihnen auf Basis der verbindlichen Berufsstandards einen Überblick zu

Corporate Governance, rechtlichen Rahmenbedingungen, Best Practice Ansätzen und

Technik: Damit Sie in der Internen Revision nicht nur Mehrwert schaffen, sondern dies auch

wirksam vermitteln.

PROGRAMM Revision auf sicherem Fundament

· Elemente des Revisionsprozesses von der Planung bis zum Follow-up

· Prüfungsmethoden und Best Practices

· Konkrete Ansätze zur Implementierung eines umfassenden Qualitätsmanagements

· Vorbereitung auf ein externes Quality Assessment

· Herausforderungen und Lösungen für kleinere Interne Revisionen

· Berücksichtigung der Anforderungen von Stakeholdern durch zuverlässige Berichterstattung

Expertise auf den Punkt: Zwei Tage kompakte Wissensvermittlung zu allen Themen rund um die Interne Revision

· Beleuchtung der Internen Revision aus unterschiedlichen Perspektiven: Profitieren Sie von dem Mix aus Theorie und Praxis

· Individueller Praxisbezug: Lösungsvorschläge aus der Praxis und viel Raum für Fragen

SEMINARZIEL · Internationale Standards, neue rechtliche Rahmenbedingungen und Trends in der

Corporate Governance: Dieses Seminar vermittelt Ihnen nicht nur die Basis, sondern auch aktuelle Entwicklungen in der Internen Revision. So sind Sie schnell auf dem aktuellen Stand!

1. Tag: 9.30 Uhr bis 2. Tag: 16.30 Uhr

Referent Michael BÜNIS, CIA CRMA, Frankfurt am MainThomas GOSSENS, CIA CISA CRISC, Düsseldorf

TeilnehmerkreisQualifizierte Quer- und Berufseinsteiger, aber auch als Update für erfahrene Interne Revisoren ist dieses Seminar besonders geeignet

Teilnehmergebühr1.110,– EUR für Mitglieder des DIIR e.V.1.185,– EUR für Nichtmitglieder


07.02. - 08.02.2019DÜSSELDORF

Relexa Hotel City RatingenSeminar-Nr. 2019018

30.10. - 31.10.2019FRANKFURT AM MAIN

DIIR e.V.Seminar-Nr. 2019221

14 Std. CPE 2 Std. Ethik-CPE


ALLGEMEIN

Das Qualitätsmanagementsystem der Internen Revision

Im Seminar erhalten wir einen Überblick über den aktuellen Rahmen und vertiefen praktische

Ansätze für das Qualitätsmanagement in der Internen Revision. Neben dem Sicherstellen einer

soliden und praktikablen Grundlage für die Qualitätsbeurteilung wollen wir uns insbesondere dem

Hinterfragen und Optimieren der eigenen Instrumente widmen.

PROGRAMM · Ziele des Qualitätsmanagementsystems der IR

· Berufsständische Anforderungen - IPPF und DIIR Revisionsstandards

- Integration anderer Qualitätsnormen (z. B. IDW, ISACA)

· Qualitätsmanagement-Komponenten - Aufbauorganisation

- Revisionsprozesse

- Leistungs- und Ergebnisindikatoren

- Beurteilungsmodelle

· Umsetzung in die Praxis - Mindestanforderungen

- Lösungsansätze


Referent Dr. Ulrich HAHN, CIA CISA CCSA CRMA,Frankfurt am Main / Genf

TeilnehmerkreisManagement und Leitung von Internen Revisionsfunktionen sowie Führungs- kräfte und Externe, die Revisionsfunktio-nen beurteilen und organisieren




Relexa Hotel Frankfurt am MainSeminar-Nr. 2019014

03.06. - 04.06.2019DÜSSELDORF

Relexa Hotel Airport DüsseldorfSeminar-Nr. 2019120



GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE


ALLGEMEIN

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GRUNDSTUFE

Die Ein-Mann-/Ein-Frau-RevisionWirksam und effizient prüfen trotz Minimalausstattung

Ausgerichtet an den Anforderungen der Internationalen Standards des IIA beleuchten wir alle

Elemente des Revisionsprozesses von der Planung bis zum Follow-up. Damit erreichen wir

eine ganzheitliche Betrachtung aller Erfolgsfaktoren für eine funktionsfähige und wirksame

Interne Revision, die wirklich Mehrwert liefert – trotz Minimalausstattung und Ressourcen-

beschränkung. Das Seminar liefert Ihnen einen komprimierten Einstieg zu allen wesentlichen

Anforderungen an die professionelle Revision auch in kleinen Einheiten. Es bietet unter

Einbeziehung der verbindlichen Standards einen Überblick zu Best Practice Ansätzen und eine

Fülle von konkreten Anregungen für Ihre Praxis.

PROGRAMM Revision auf sicherem Fundament:

· Anforderungen der Internationalen Standards umgesetzt für kleine Revisionseinheiten

· Kernelemente des Revisionsprozesses auch in kleinen Revisionseinheiten: Geschäftsordnung, Prüfungslandkarte, Jahresplanung, Prüfungsdurchführung, Prüfungsbericht, Follow-up, Qualitätsmanagement

· Berücksichtigung der Anforderungen von Stakeholdern durch zuverlässige und umfassende Berichterstattung

· Beleuchtung der Internen Revision aus unterschiedlichen Perspektiven: Profitieren Sie von dem Mix aus Theorie und Praxis

· Individueller Praxisbezug: Viel Raum für Fragen und Ihre Fallbeispiele

· Konkrete Umsetzungstipps für Nachhaltigkeit im Arbeitsalltag

SEMINARZIEL · Expertise auf den Punkt: Erfahren Sie konkret, wie sie die für kleine Revisionseinheiten

kritischen Standards so umsetzen, dass sie effektiv und transparent den angestrebten Mehrwert für Ihre Organisation erzielen.


Referent Michael BÜNIS, CIA CRMA, Frankfurt am Main

TeilnehmerkreisRevisoren, die es in kleinen Einheiten und mit sehr begrenzten Ressourcen schaffen wollen, trotzdem standard- konform zu agieren und ihren Organisationen wirklichen Mehrwert zu liefern.

Hinweis:Das Seminar dient auch der Vorbereitung auf ein externes Quality Assessment, das auch für kleine Interne Revisionen zwingend erforderlich ist.





16.09. - 17.09.2019STUTTGART

Relexa Hotel StuttgartSeminar-Nr. 2019274



ALLGEMEIN

Einführung in die Interne RevisionAufbau und Arbeitsweise der Internen Revision

Das Ansehen und der Erfolg einer Revisionsabteilung werden maßgeblich von der Qualität ihrer Arbeitser-

gebnisse bestimmt. Qualitativ hochwertige Arbeitsergebnisse können aber nur durch systematische Vorge-

hensweise und zielgerichteten Einsatz der richtigen Arbeitstechniken und Methoden erreicht werden. Eine

analytische und flexible Prüfungsdurchführung ist die Grundvoraussetzung für eine erfolgreiche Prüfung.

PROGRAMM · Die Revisionsabteilung - Aufgabenumfang (Gesetze, Standards, Normen)

- Rollenverständnis

- Rechte und Pflichten

- Organisation der Internen Revision

- Langfrist- und Jahresplanung im Überblick

- Prüfungsplanung (Methodik der zeitlichen Planung)

· Revisionsarbeit - Vorbereitung der Prüfung (Fachliche Inhalte der Planung) - Revisionskonzept

- Revisionsziele

- Revisionsgrundsätze

- Revisionsobjekte

- Prüfungshandlungen

- Methoden und Werkzeuge

· Revisionsarbeit - Durchführung der Prüfung - Prüfungseröffnung

- Checkliste / Soll-Vorstellungen

- Ermittlungen des Ist-Zustands

- Interviews / Gespräche

- Stichprobe

- Datenanalyse (Benford’s Law)

· Revisionsergebnisse - Abschlussbesprechungen

- Berichtskritik und Abstimmung

- Berichterstattung

- Nachkontrolle

SEMINARZIEL · Nach erfolgreicher Teilnahme sollen die Teilnehmer: Grundkenntnisse über Aufbau und Arbeits-

weise einer Internen Revision besitzen

· vor dem Hintergrund einer geschlossenen Konzeption Revisionstätigkeiten systematisch planen und die Durchführung und den Einsatz von Methoden / Techniken vorbereiten können


Allg

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n1. Tag: 9.30 Uhr bis 4. Tag: 15.30 Uhr

Referenten Q_PERIOR AG, HamburgDr. Peter WESELMichael SCHUMANN

TeilnehmerkreisRevisionsanfänger

LehrmethodenLehrgespräche, Gruppenarbeit, Fallbeispiele, Einzelarbeiten



GRUNDSTUFE

28 Stunden CPE



19.03. - 22.03.2019KASSEL


06.05. - 09.05.2019DÜSSELDORF




10.09. - 13.09.2019DÜSSELDORF


04.11. - 07.11.2019HAMBURG

Relexa Hotel HamburgSeminar-Nr. 2019223

11.02. - 14.02.2019BERLIN

Holiday Inn BerlinSeminar-Nr. 2019020

09.04. - 12.04.2019DÜSSELDORF


20.05. - 23.05.2019HAMBURG




08.10. - 11.10.2019DÜSSELDORF


10.12. - 13.12.2019DÜSSELDORF


1. HALBJAHR 2. HALBJAHR



Einstieg ins Revisionsmarketing

Revisionsmarketing – Pflicht oder Kür?

Die Fachliche Kompetenz allein reicht oftmals nicht aus, um sein Ziel zu erreichen.

Viele Menschen stehen dem Revisor skeptisch gegenüber, was nicht selten schon zu

Beginn der Prüfung zu Konflikten führt.

Dieses Seminar vermittelt einen erfolgreichen Einstieg ins Revisionsmarketing

(vornehmlich bei kleinen Revisionen).

PROGRAMM · Einführung in das Thema

· Was bedeutet Marketing

· Was ist möglich – wo liegen die Grenzen?

· Kommunikationspolitik

· Interaktionsprozess / Kongruenz

· Vorstellung von Beispielen

· Entwicklung von Marketingmaßnahmen

SEMINARZIEL · Sie erhalten einen Einblick über Marketingmaßnahmen und was möglich ist sowie wo

die Grenzen liegen. Zur Abrundung des Seminars entwickeln Sie anhand des Gelernten eigene Maßnahmen.

10.00 Uhr bis 17.00 Uhr

Referent Steffen KOHLMEIER, Kassel

TeilnehmerkreisMitarbeiter und Führungskräfte der Internen Revision

Teilnehmergebühr610,– EUR für Mitglieder des DIIR e.V.660,– EUR für Nichtmitgliederr


08.05.2019KASSEL


7 Stunden CPE


ALLGEMEIN

Allg

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n

GRUNDSTUFE

Filialrevision im Handel Organisation und erfolgreiche Durchführung

In dem kurzweiligen eintägigen Praxisseminar zur Filialrevision im Handel vermittelt Thorsten

Kuznik aufbauend auf den Prüfungsanlässen sehr anschaulich und lebhaft, welche Ablaufprozesse

zu beachten sind und welche Prüfungsschwerpunkte im Fokus stehen. Ferner bilden das zielgerich-

tete Reporting und das Thema Fraud weitere Schwerpunkte des Seminars, das mit Fallstudien und

praxisnahen Übungen überzeugt.

PROGRAMM · Prüfungsanlässe - Filialcontrolling

- Risk Management

- Key Performance Indicator (KPI)

- Planmäßige vs. ad hoc-Prüfungen

- Revisionsseitiger vs. gemeldeter

Prüfungsbedarf

- Follow up

· Prüfungsvorbereitung - Personal- und Ressourcenplanung

- Reiseplanung

- Datenaufbereitung / Recherche

- Revisions-Equipment

· Prüfungsschwerpunkte - Warenbestand / Warenwirtschafts-

systeme

- Interne Kostenverrechnung

- Kasse / Tresor / Sicherheit

- Ladenbau

- Lagerwirtschaft

- Personal

- Exkurs: Multichannel

SEMINARZIEL · Thorsten Kuznik gewährt Einblicke in seine nunmehr langjährige Praxis als Revisions-

leiter in namhaften internationalen Handelskonzernen und erläutert konkret, welche Schritte für die Revisionsarbeit erfolgversprechend sind. Auch externe Einflussfaktoren auf die Filialrevision, wie der online-Handel und geänderte Verhaltensmuster sowohl der Kunden als auch der Berichtsempfänger (!), werden berücksichtigt.


Referent Thorsten KUZNIK, Welver

TeilnehmerkreisFilial- und interne Revisoren, Revisions- und Prüfungsleiter, Bereichs-, Filialleiter, Vertriebsverantwortliche

VoraussetzungenFreude an der Revisionsarbeit!

LehrmethodenVortrag, Austausch, Praxis-Fallstudien



08.03.2019FRANKFURT AM MAIN


7 Stunden CPE



· Reporting - Adressaten

- Inhalt

- Struktur

- Umfang

- Informationsordnung

· Fraud - Gründe für Fraud

und Betrügertypisierung

- Dolose Handlungen

- Red Flags

- Prophylaxe

· Ausblick - (halb-) automatisierte

Filialprüfung

- Online Shops

- Trends und

Kundenverhalten



Geschäftsprozessrevision –modellierende Analyse, Bewertung und Darstellung von GP-Risiken

Anhaltende Optimierungs- und Anpassungsbedarfe führen die IR zur Revision der Geschäfts-

prozesse. Kosten-, Zeit- und Qualitätsdruck erfordern praxisnahe IR-Methoden und vermittlungs-

fähige IR-Berichte. Um diesen Kernanforderungen gerecht zu werden, benötigt die IR praxisnahe

Analyse- und Optimierungsmethoden im Rahmen der GP-Modellierung (GPM). Risiken und

Chancen der Geschäftsprozesse (GP) können ganzheitlich in einer Systemarchitektur von Work-

flows, GP-Kosten, Interner Kontrollsysteme, Controlling und Geschäftsumwelt entwickelt werden.

Vorhandene Tools werden den TeilnehmerInnen zur Verfügung gestellt.

PROGRAMM Praxis- und beispielbezogene Einführung in die GP-Revision

· Vorteile und Möglichkeiten graphischer Darstellungen in Berichten

· Praktische Einführung in Optimierungstools mit Beispielen

· Workshop mit Beispielen der Teilnehmer / innen

· System der Geschäftsprozesse und Referenzmodelle

· Risiken und Chancen durch Abweichungsanalysen ermitteln

SEMINARZIEL · Die Methode der modellierenden GP-Risiken ermöglicht eine praxisnahe und

treffsichere Erfassung der GP-Strukturen. Die modellierenden Methoden ermöglichen mit den Geprüften eine kooperative Revision und zielgenaue Maßnahmenumsetzung.


Referent Paul RIECKMANN, Hamburg

TeilnehmerkreisRevisoren, Revisionsleitungen, Controller, Qualitätsmanager, Prozessverantwortliche

VoraussetzungenPraktische Revisions- und ggf. Managementerfahrung sind von Vorteil, jedoch nicht zwingend erforderlich.

Lehrmethoden:Gemeinsame Erarbeitung und Diskussion der zentralen Lösungsansätze im Vortrag und in Workshops als praxisnahe Einfüh-rung in die risikoorientierte GP-Model-lierung.



01.04. - 02.04.2019DÜSSELDORF


14 Stunden CPE

23.09. - 24.09.2019DÜSSELDORF



ALLGEMEIN

Allg

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n

14 Stunden CPE

GRC-Grundlagen: Arbeiten mit den COSO-ModellenAnerkannte Basisverfahren für Aufbau und Beurteilung von GRC-Systemen

Das Seminar vermittelt einen Überblick über die wichtigsten COSO-Modelle, ihre Zusammenhänge,

ihre Instrumente und Methoden sowie mögliche Anwendungen. Sie erhalten einen umfassenden

Einblick in das aktuelle Spektrum der COSO-Modelle und haben die Möglichkeit, Anwendungssze-

narien für Risikomanagement, Interne Kontrolle, Compliance, Überwachung und das GRC-System

zu hinterfragen.

PROGRAMM · Die COSO-Leitfäden - Übersicht und Hintergründe

- COSO für Prüfung und Nachweis

- COSO zur Organisationsentwicklung

· COSO Internal Control - Integrated Framework - Aufbau

- Instrumente und Methoden

- Umsetzungshilfen

- Anwendung

· COSO Enterprise Risk Management Frameworks - COSO ERM 2004 und 2017

- Aufbau und Integration


- Anwendung

· Andere COSO-Instrumente - Überwachungsleitfaden

- Interne Kontrolle über die Finanzberichterstattung

- Weitere COSO-Veröffentlichungen


- Integration und Anwendung

· Zertifizierungen - Examensinhalte

- Vorbereitungs- und Examensstrategien

SEMINARZIEL · Erschliessen und Hinterfragen des COSO-Systems, seiner Instrumente und Methoden.

Legen einer Grundlage für die Berufsexamen.


Referent Dr. Ulrich HAHN, CIA CISA,Frankfurt am Main / Genf

TeilnehmerkreisPrüfer, die sich einen Überblick über die COSO-Modelle und deren Anwendung verschaffen wollen, Kandidaten für die Berufsexamen




DIIR e.V. Seminar-Nr. 2019332

GRUNDSTUFE

NEU!


ALLGEMEIN

IKS I – Risikoorientierte Prüfung von ProzessenAnforderungen an Wirksamkeit und Gestaltung IKSVorbereitung und Durchführung einer IKS-Prüfung

Das IKS ist die entscheidende Komponente zur Vermeidung, Minimierung und Entdeckung operationeller

Risiken, die jeden Prozess im Unternehmen bedrohen. Firmenzusammenbrüche, Finanzkrisen im Unter-

nehmen und wirtschaftskriminelle Handlungen werden zu einem hohen Prozentsatz durch unzureichende

IKS begünstigt. Auch der Gesetzgeber hat den hohen Wert des IKS seit langem erkannt und eine Reihe von

Gesetzen erlassen, die ein IKS im Unternehmen zwingend erforderlich machen. Das angemessene Manage-

ment von Risiken in den operativen Geschäftsprozessen zu untersuchen, ist Ziel ihrer risikoorientierten

Prüfung.

PROGRAMM · Grundlagen - GoBD, KonTraG, MaRisk, MaGo, BilMoG

- Definitionen, Standards und Erwartungen der Unternehmen

- COSO als mögliche Basis für die Prüfung

· Vorbereitung einer IKS-Prüfung - Planung und Vorgehen

- Soll-Vorstellungen und Anforderungen an IKS

- Prüfkonzept

· Durchführung der Prüfung - Erheben und Dokumentieren des IKS im Ist

- Risikoanalyse

· Grundlagen und Quellen

· Identifikation und Beschreibung der Risiken

· Risiken bewerten

· Nachweis der Risiken mittels Fallprüfungen

- IKS gestalten – Maßnahmen Soll · Maßnahmen und Kontrollen definieren

· Prozess im Hinblick auf Wirtschaftlichkeitsaspekte optimieren

SEMINARZIEL · Das Seminar vermittelt Anforderungen, die an die Wirksamkeit und Ausgestaltung Interner

Kontrollsysteme zu stellen sind. Neben praktischen Gestaltungsmerkmalen eines IKS wird ge-zeigt, wie es auf Vollständigkeit und Effizienz geprüft werden kann. COSO wird ergänzend als international anerkannter IKS Standard zum Aufbau und zur Prüfung von IKS vorgestellt.


Allg

emei

n1. Tag: 9.00 Uhr bis 3. Tag: 15.30 Uhr

Referent Q_PERIOR AG, Hamburg Dr. Peter WESEL Tarik HEDER Claudia SCHONTNER

Teilnehmerkreis Mitarbeiter der Internen Revision

Voraussetzungen Seminar „Einführung in die Interne Revisi-on“ s. S. 18-19

Lehrmethoden Lehrgespräch, Diskussion, Gruppen- arbeiten, Fallbeispiele

Teilnehmergebühr 1.330,– EUR für Mitglieder des DIIR e.V. 1.435,– EUR für Nichtmitglieder


GRUNDSTUFE

21 Stunden CPE

30.01. - 01.02.2019DÜSSELDORF

Relexa Hotel Airport Düsseldorf Seminar-Nr. 2019011


Das Spenerhaus Seminar-Nr. 2019091


St Martin Tower Seminar-Nr. 2019131

16.10. - 18.10.2019KASSEL

Penta Hotel Kassel Seminar-Nr. 2019207

06.03. - 08.03.2019HAMBURG

Relexa Hotel Hamburg Seminar-Nr. 2019040

18.09. - 20.09.2019BERLIN



11.11. - 13.11.2019DÜSSELDORF




Internal Audit Basics

Für den Internen Revisor sind grundlegende Kenntnisse über Wesen und System der Prüfung,

Aufbau- und Ablauforganisation der Internen Revision, Einbindung der Internen Revision in das

Unternehmen und die Durchführung von Prüfungen einschließlich der notwendigen Dokumen-

tation unerlässlich. Dieses Seminar vermittelt das dafür erforderliche Wissen in kompakter Form,

weshalb dieses Seminar sowohl für den jungen Innenrevisor zur Vermittlung von Grundlagen als

auch für den erfahrenen Revisor zur Auffrischung und Aktualisierung geeignet ist. Da auch die

Anforderungen zum Teil I des CIA-Examens und zum Internen RevisorDIIR die Stoffauswahl ge-

prägt haben, ist dieses Seminar auch für Examens-Kandidaten empfohlen, die sich hier die nötigen

Fachkenntnisse aneignen können.

PROGRAMM · Grundbegriffe der Revision - Abgrenzung zu verwandten Begriffen

- Ethikkodex, persönliche Anforderungen, berufliche Sorgfalt

· Aufbau(organisation) der Internen Revision - Einbindung in das Unternehmen

- Prüfungsaufträge und Berichterstattung

- Aufbau einer Revisionsabteilung, Geschäftsordnung

· Revision (Soll-Ist, Arbeitspapiere etc.) - Funktion einer Prüfung

- Erstellung des Prüfungsberichts

- Zweck und Nutzen der Arbeitspapiere

· Ablauf einer Prüfung - Prüfungsplanung

- Prüfungsdurchführung, Datenanalyse

- Nachschau, Follow-up

- Qualitätskontrolle in der Internen Revision

· Prüfungstechnik - Risikoorientierter Prüfungsansatz etc.

- Fragetechniken

- Kritische Grundhaltung des Prüfers (professional scepticism)

· Relevante Prüfungsstandards - IR-bezogen: IIA, DIIR

- Generell prüfungsbezogen: ISA, SOX u. a.

- Sonstige Kernstandards: COSO, DCGK u. a.

· Prüfung des Risikomanagements - System des Risikomanagements im Unternehmen

- Grundstruktur der Risikoanalyse

- Aufgaben der Internen Revision

· Fragen aus dem Teilnehmerkreis


Referent Prof. Dr. Joachim TANSKI, Berlin

TeilnehmerkreisJüngere Mitarbeiter in der Internen Revision, Revisoren mit dem Wunsch zur Aktualisierung vorhandenen Wissens (z.B. zur Vorbereitung auf eine Qualitäts-prüfung), Kandidaten für die Berufs- examina

VoraussetzungenErste Berufserfahrung in der Internen Revision erwünscht

HinweisZur Vorbereitung auf CIA I empfohlen




Das SpenerhausSeminar-Nr. 2019032

18.09. - 19.09.2019STUTTGART

Relexa Hotel Stuttgart Seminar-Nr. 2019171

14 Stunden CPE


ALLGEMEIN

Allg

emei

n

GRUNDSTUFE

Internal Audit SkillsAnforderungen, Methoden und Arbeitstechniken

Für Interne Revisorinnen und Revisoren sind fundierte Kenntnisse über den eigenen Geschäfts-

prozess von der Formulierung des Prüfungs- bzw. Beratungsauftrages bis zum Abschluss des Auf-

trages das Handwerkszeug einer erfolgreichen Tätigkeit. In diesem Seminar lernen Sie die relevan-

ten Standards und ihre praktische Anwendung dazu kennen und können Ihr Wissen für

die konkreten Aufgaben in der Internen Revision erweitern und vertiefen. Der vermittelte Stoff

ist Grundlage für Teil II des CIA-Examens.

PROGRAMM · Vorstellung der relevanten Standardserien (2000er-Gruppe)

- 2100 Art der Arbeiten

- 2200 Planung einzelner Aufträge

- 2300 Durchführung des Auftrags

- 2400 Berichterstattung

- 2500 Überwachung des weiteren Vorgehens

- 2600 Kommunikation der Risikoakzeptanz

· Problemlösung und Entscheidungsfindung

· Informationsbeschaffung und Informationsbewertung

· Dokumentation der Prüfungsergebnisse

· Kommunikation der Prüfungsergebnisse

· Prüfungsbericht

· Follow-Up

· Qualitätskontrolle

· Risikoübernahme durch die Geschäftsleitung

SEMINARZIEL · Sie kennen die relevanten Standards für den eigenen

Geschäftsprozess der Internen Revision und können diese anwenden. Das dient der Vorbereitung auf das CIA-Examen Teil II.

9.00 Uhr bis 16.30 Uhr (Präsenztag)

1 Tag Präsenz 1 Tag Online (s. Hinweis)

Referent Oliver DIETERLE, CIA CGAP CRMA, Nürnberg

TeilnehmerkreisInterne Revisorinnen und Revisoren, die diese Methoden in der Praxis anwenden möchten. Interne Revisorinnen und Revisoren, die sich auf das CIA-Examen Teil II vorbereiten möchten.

VoraussetzungenPraktische Revisionserfahrung

HinweisDieses Seminar wird für CIA-Kandidaten empfohlen. Ein Teil wird als Online- Schulung durchgeführt. Dazu erhalten Sie ca. zwei Wochen vor dem Präsenz-tag einen entsprechenden Link und den Zugangscode. Der Onlineteil besteht aus Videos, die in der Regel die Länge eines Video-Clips haben und kann zeitlich und örtlich unabhängig von dem Präsenztag angeschaut werden.





14 Stunden CPE



Introduction to Internal Auditing

Internal Auditing is one of the main pillars of good corporate governance. Internal auditing adds

value through its assurance and consulting activities and covers different aspects of governance,

risks and controls. This course will guide you through the principles and techniques of internal

auditing to help you plan and perform internal audit work in line with the latest standards and

best practice. The course is in English.

PROGRAMM · Internal audit role and objectives: Definition, International Professional Practice

Framework, Theoretical Background

· Internal audit approaches: Risk, control and governance, financial audit, operational audit, managerial audit, consulting

· Planning internal audit work: audit universe and risk-based audit plan

· Perform an audit: Planning of an engagement, preparation, gathering evidence, method and tool set (interviewing, working papers, sampling, testing)

· Relationships and communication: Audit report, stakeholder expectations, becoming a trusted advisor


Course Leader Prof. Dr. Marc EULERICH, Duisburg

Target GroupThis course is open to all.

Participation Fee1.110,– EUR für Mitglieder des DIIR e.V.1.185,– EUR für Nichtmitglieder




NEU!

14 Stunden CPE


ALLGEMEIN

Allg

emei

n

GRUNDSTUFE

Kennzahlen in der RevisionsarbeitBeurteilung von Sachverhalten mit Kennzahlen

Der Einsatz von Kennzahlen(systemen) ist in Unternehmensführung und Prüfung unerlässlich.

Kennzahlen werden in der Internen Revision einerseits benötigt, um im Rahmen einer risiko-

orientierten Prüfung Risikofelder in Unternehmen, Unternehmensteilen oder einzelnen Bereichen

zu identifizieren und einzuschätzen, andererseits um in bestimmten Prüffeldern wie z. B. Beteili-

gungscontrolling, Kredit- und Kreditvergabeanalyse, Tochterunternehmen, Lieferanten-/Kunden-

rating eine Beurteilung von Ist-Zuständen und – risikobehafteten – Entwicklungen durchzuführen.

Der Interne Revisor benötigt dazu fundierte Kenntnisse sowohl von finanziellen Kennzahlen

(u. a. Bilanzkennzahlen) als auch nicht-finanzieller Performance- Kennzahlen.

Dieses Seminar vermittelt dazu das notwendige Wissen und soll den Revisor zu kritischer

Einschätzung von Kennzahlen in unterschiedlichen Situationen und dem Erkennen möglicher

Fehlinterpretationen befähigen.

PROGRAMM · Aufbau und Entwicklung von Kennzahlen und Kennzahlensystemen - Kredit- und Finanzierungsbeurteilungen

- Unternehmensüberwachung (Corporate Governance)

- Risikovorsorge und Frühaufklärung (Risk Management)

· Bilanzkennzahlen als Basis

· Liquiditäts- und Erfolgskennzahlen zur Analyse und Steuerung - Kurz- und langfristige Liquidität, Bilanztest

- Kenngrößen in der steuerlichen Betriebsprüfung

- Kreditwürdigkeitsanalyse

- Kennzahlen zur Kostenstruktur

· Messung der betrieblichen Performance - Finanzorientierte Kennzahlen

- Nicht-finanzielle Kennzahlen u.a. Qualitäts-, Leistungs- und Wirtschaftlichkeitskennzahlen

- NEU: CSR-Reporting gem. EU-Richtlinie

· Abschätzung von Risiken über Risikoindikatoren

· Kennzahlensysteme zur Darstellung größerer Zusammenhänge - Du-Pont-System

- ZVEI

· Neue Kennzahlen und ihre - geringe - Aussagekraft - Balanced Scorecard

- Economic Value Added (EVA)

- Free-Cash-Flow

SEMINARZIEL · Sicherer Umgang mit oder kritische Bewertung von Kennzahlen.



TeilnehmerkreisPrüfungsleiter und Revisoren aller Revisionsbereiche. Im Interesse einer intensiven Seminararbeit ist die Teilnehmerzahl begrenzt!

VoraussetzungenErste Berufserfahrung in der Internen Revision erwünscht

Lehrmethoden:Fachvortrag, Übungen, Diskussion von Praxisfragen der Teilnehmer

HinweisDie Teilnehmer werden gebeten, einen Taschenrechner mitzubringen.





14 Stunden CPE


ALLGEMEIN

IR-Erfolge verkaufen & als Revisor sichtbar werdenWie Sie mit positiver Beeinflussung von Image und Akzeptanz für Ihren und den Revisionserfolg punkten!

Egal, ob Sie Führungskraft oder Mitarbeiter der Internen Revision sind: Sie dürfen Ihren Erfolg nicht

allein dem Zufall überlassen oder nur auf Ihre Leistung vertrauen, denn gut sein allein reicht nicht!

Graue Mäuse sind out, bunte Paradiesvögel werden gesucht! Damit Sie beruflich vorankommen, ist

deshalb Selbst- und Revisionsmarketing auch für Sie unverzichtbar, um sich von der grauen Masse

abzuheben und erfolgreich zu sein. Sie erhalten praxiserprobte Empfehlungen und Hinweise, wie

auch Sie hier mit einfachen Mitteln – wohldosiert und ohne zu übertreiben – punkten können.

PROGRAMM · Revisionsmarketing – lapidare Modefloskel oder Chance und „Turbobooster“

für Sie und Ihre Interne Revision?

· Tipps für Ihre persönliche Darstellung im Arbeitsleben

· Hauptbedenkenträger oder Veränderer, Pitbull oder Sparringspartner?: Zeitgemäße Revisionsphilosophie als Fundament Ihrer Marketingpyramide

· Spieglein, Spieglein an der Wand…: Bedeutung von Image und Akzeptanz für den Erfolg Ihrer revisorischen Tätigkeit

· Einwirken auf wichtige organisatorische und soziale Kriterien für das Standing Ihrer Internen Revision

· Intaktes Netzwerk – das A & O für den Erfolg Ihres IR-Marketings

· Wahrnehmungsmöglichkeiten Ihrer IR: intern und extern

· Akzeptanzschaffung durch Professionalität und Qualität in Ihren Kernprozessen

· SOSTAC: Konkrete praxiserprobte Revisionsmarketingmaßnahmen vom Flyer bis zur Performance-Analyse

SEMINARZIEL · Sie lernen praxisbewährte Methoden und Instrumente kennen, mit denen

Sie Ihr eigenes und das Image und Standing Ihrer Internen Revision weiter optimieren können.


Referent Fritz VOLKER, Barsinghausen


LehrmethodenVortrag, Diskussion, Praxisbeispiele, Gruppenarbeit und Erfahrungsaustausch





14 Stunden CPE

NEU!

GRUNDSTUFE


ALLGEMEIN

Allg

emei

n

GRUNDSTUFE

Planspiel Interne Revision – Vom Kick-Off-Meeting zum BerichtEin interaktives Planspiel als Erfahrungsaustausch zur Methodenkompetenz

In diesem zweitägigen Seminar wird eine vorgegebene Revisionsprüfung vom Kick-Off-Meeting bis

zum Schlussgespräch gemeinsam mit den Teilnehmern simuliert. Dabei sind nach dem Kick-Off-

Meeting durch den Prüfungsleiter und die Prüfer, welche teilweise das erste Mal an einer Revisi-

onsprüfung mitwirken, verschiedene Sachverhalte zu prüfen. Die Prüfung erfolgt durch die Analyse

von Unterlagen und durchzuführende Interviews. Am zweiten Tag stellt das Prüfungsteam die

gewonnenen Erkenntnisse der geprüften Fachabteilung vor und stößt dabei erwartungsgemäß auf

wenig Begeisterung. Doch wie werden die genannten Schwachstellen dennoch in einen effektiven

Maßnahmenplan umgewandelt? Unter Zeitdruck muss dann noch der Bericht fertig werden – ein

scheinbar unlösbares Problem, oder doch der ganz normale Alltag des Revisors? Diese Aufgabe ist

nur durch Teamarbeit lösbar und erfordert eine souveräne Koordination und Führung durch den

Prüfungsleiter.

Im Vordergrund des Seminars steht das Rollenspiel mit ausgewählten Praxisbeispielen aus den Be-

reichen Einkauf, Vertrieb und Finanzen, bei dem alle Teilnehmer von Beginn an aktiv mitwirken. Die

zu lösenden Aufgaben werden während der zwei Tage entsprechend der Kenntnisse der Teilnehmer

weiterentwickelt, so dass auch die persönliche Weiterentwicklung der Teilnehmer unabhängig vom

bisher erworbenen Erfahrungsumfang nicht zu kurz kommt. Das Seminar richtet sich im Rahmen

eines Erfahrungsaustausches sowohl an erfahrene Prüfung als auch an Gast-Auditoren oder

neue Mitarbeiter, die typische Elemente des Prüfungsablaufs kennenlernen bzw. weiter verbessern

möchten.

PROGRAMM · Risikoorientierte Prüfungsplanung - Einen systematischen Revisionsprozess kennenlernen

- Rollenverantwortlichkeiten im Prüfungsteam verstehen und festlegen

- Termin- und Personalplanung, Budget

- Prüfungsankündigung

- Prüfungsleitfaden erarbeiten und Prüfungsziele identifizieren

· Prüfungsdurchführung - Gut vorbereitet in das Eröffnungsgespräch

- Prüfungshandlungen auswählen und durchführen

- Schlüsselkontrollen von Standardkontrollen unterscheiden

- Wesentliche und unwesentlichen Prüfungsfeststellungen

- Maßnahmen entwickeln und Akzeptanz zur Veränderung schaffen

- Maßnahmen und Empfehlungen unterscheiden

- Interview-Technik und Change-Management

· Berichterstattung - Schlussgespräch vorbereiten und durchführen

- Adressatengerechter Prüfungsbericht

- Berichtsaufbau und Empfängerkreis

· Nachbereitung der Prüfung - Dokumentation der Prüfungsergebnisse / Arbeitspapiere

- Methoden zum Follow-Up kennenlernen

- Qualitätssicherung

SEMINARZIEL · Erfahrungsaustausch zur Methodenkompetenz Netzwerken und Ideen teilen

1. Tag 9:00 Uhr bis 2. Tag 17.00 Uhr

Referent André RUTKIS, Hamburg

TeilnehmerkreisAnfänger und erfahrene Revisoren, für Gastauditoren gut geeignet, um einen Einblick in die Arbeit der Internen Revision zu bekommen

LehrmethodenRollenspiele mit Auswertung, Impuls- vorträge, Gruppendiskussion, Erfahrungs-austausch, Netzwerkarbeit

Hinweis Die Teilnehmer haben die Möglichkeit, den Seminarverlauf zu gestalten.



11.03. - 12.03.2019HAMBURG


14 Stunden CPE

16.09. - 17.09.2019DÜSSELDORF



ALLGEMEIN

Prüfung vertrieblicher Anreizsysteme – aber wie?Monetäre Anreize und sachbezogene Incentives / Events für den Vertrieb im Fokus der Internen Revision

Viele Unternehmen sind gefordert, einen Rahmen vertrieblicher Anreize zur Verfügung zu stellen,

der sich rechnet und im globalen Wettbewerb die Vertriebsmitarbeiter so motiviert, ihre Ziele

compliancekonform zu erreichen. Solche Anreizsysteme sind wegen ihrer Kosten und Risiken ein

Muss für die Prüfungslandkarte der IR. Aber wie kann eine solche Prüfung geplant werden und was

ist dabei zu beachten? Antworten hierauf gibt Ihnen Ihr Dozent mit risikoorientierten Anregungen

und Lösungsansätzen aus seiner langjährigen IR-Führungspraxis und seiner Mitarbeit im Arbeits-

kreis Vertrieb des DIIR.

PROGRAMM · Das ist aber reizend… - Vertrieb tickt anders, oder: Vertrieb – das unbekannte Wesen

- CR7 lässt grüßen: Das Spielfeld materieller und immaterieller Anreize

- (K)ein Turbobooster!? – Die Ausgestaltung vertrieblicher Anreizsysteme

· Anforderungen

· Möglichkeiten

· Chancen und Risiken

- Checklisten zur Prüfung vertrieblicher Anreizsysteme

· Allgemeine Basics

· Internes Kontrollsystem

· Besonderheiten im Partnervertrieb

· Die Bombe tickt … - Budapest & Co: Dynamit – auch für Ihr Unternehmen!?

- Bombenfunde nicht ausgeschlossen

· Welche Risiken drohen Ihrem Unternehmen?

· Welche Incentive- / Event-Workflows sind risikobehaftet?

- Wie Sie als Interne Revision mit einer risikoorientierten Top 50-Liste vertriebliche Incentive- /

Event-Bomben entschärfen!

· Anreizsysteme für den Vertrieb … Pro & Contra - Fluch oder Segen?

- (K)ein Auslaufmodell!?

- ‘Skyscraper Sales Governance‘: Ein möglicher Lösungsansatz!

SEMINARZIEL · Sie lernen, sich auf eine Prüfung vertrieblicher Anreizsysteme risikoorientiert

vorzubereiten und Empfehlungen hinsichtlich hier möglicher Optimierungspotenziale zu erarbeiten.



TeilnehmerkreisIR-Führungskräfte, die Anregungen für zusätzliche wesentliche Vertriebs- und Compliance-Audits suchen / Revisoren mit Prüfungsfokus Vertrieb oder Compliance

Lehrmethoden: Vortrag, Diskussion, Gruppenarbeit, Erfah-rungsaustausch, hilfreiche Checklisten





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

NEU!


ALLGEMEIN

Allg

emei

n

GRUNDSTUFE

Prüfung von Risikomanagementsystemen

Ausgehend von den beiden zentralen gesetzlichen Anforderungen zum Umgang mit Risiken in

Unternehmen, die Früherkennung bestandsbedrohender Entwicklungen gemäß § 91 (2) AktG und

das Vorliegen angemessener Informationen bei Entscheidungen des Vorstands (bzw. der Geschäfts-

führung) gemäß § 93 AktG, werden am ersten Tag die wesentlichen Inhalte und Methodiken eines

Risikomanagementsystems vorgestellt. Am zweiten Tag wird auf die Prüfung eines Risikomanage-

mentsystems durch die Interne Revision eingegangen als ein auf die Risikolage fokussierendes

Überwachungssystem, das zu einer erfolgreichen und wertorientierten Führung einer Organisation

im Sinne einer guten Corporate Governance gehört.

PROGRAMM · Grundlagen: Die gesetzlichen Anforderungen und ihre Implikationen

für das Risikomanagement - Die Welt des Risikos: Risikomanagement als planvoller, systematischer

Umgang mit Unsicherheiten

- Rechtliche Rahmenbedingungen und Normen des Risikomanagements in deutschen

Unternehmen: KonTraG und Business Judgement Rule

- Was sind „bestandsbedrohende Entwicklungen“ im Sinne §91 Absatz 2 Aktiengesetz?

- Was sind angemessene Informationen im Sinne des §93 Aktiengesetz?

- Nutzung von Risikoinformationen für die Steuerung: Abwägen von Ertrag und Risiko

in der Entscheidungsvorbereitung

· Risikoanalyse: Risikoidentifikation, -quantifizierung Bestimmung des Gesamtrisikoumfangs mit der Risikoaggregation

- Methoden und Instrumente der Risikoidentifikation

- Quantitative Beschreibung der Risiken

- Werkzeuge der Risikobewertung: Risikomaße (Risikokennzahlen)

- Risikoaggregation zur Bestimmung des Gesamtrisikoumfangs:

Kombinationseffekte von Risiken auswerten

- Fallbeispiel: Monte-Carlo Simulation mit Excel und Crystal Ball

· Die organisatorische Verankerung - Rahmenbedingungen für das Risikomanagementsystem

- Risikostrategie: Risikotragfähigkeit, Risikotoleranz und Risikoappetit

- Anforderungen an die Organisation des Risikomanagementsystems

· Grundsätze für die Prüfung des Risikomanagementsystems - Welche Prüfungserfordernisse gelten für die Interne Revision?

- Wie erfolgt die Abstimmung mit dem Abschlussprüfer?

- Erläuterung des Risikomanagement-Phasenmodells

· Prüfung des Risikomanagements und seiner Phasen - Funktionalität von Aufbau- und Ablauforganisation?

- Konsistenz von Risiko- und Unternehmensstrategie?

- Angemessenheit der Methoden bei der Risikoidentifikation,

-erfassung, -analyse und -bewertung?

- Angemessene und wirksame Maßnahmen zur Risikosteuerung und -überwachung?

- Umsetzung der Vorgaben zur internen Risikoberichterstattung?

14 Stunden CPE

1. Tag 9.00 Uhr bis 2. Tag 16.30 Uhr

Referenten Marco WOLFRUM, Leinfelden-Echterdingen Dominik TURRI, Offenburg

TeilnehmerkreisDieses Seminar ist geeignet für Mit- arbeiter der Internen Revision, des Controllings, des Risikomanagements sowie für Wirtschaftsprüfer.



SeminarzielDie Teilnehmer bekommen die wesentlichen Inhalte eines Risikomanagement-systems und dessen Prüfung vermittelt vor allem im Hinblick auf Unterscheidung zwischen gesetzlichen Pflichtanforderun-gen und ergänzenden Bausteinen.

04.06. - 05.06.2019STUTTGART


NEU!





Revision des PersonalbereichsHR Auditing

Die Personalabteilung übernimmt in zunehmenden Maß strategische Aufgaben in Personalplanung

und Entwicklung der Ressource Mensch. Mit zunehmender Bedeutung eines aktiven Personalmar-

ketings steigt das Risiko und damit gleichzeitig die Bedeutung in den Ratings.

Daher findet der Personalbereich immer häufiger Zugang in die Prüfungsplanung.

Dieses Seminar vermittelt mit einer bewährten Mischung aus Revisions- und HR Know-how das

nötige Handwerkszeug zur Prüfung des Personalbereichs.

PROGRAMM · Personalmanagement - Grundlagen

- Funktionalitäten

· Personalplanung - Bedarfsplanung

- Zugang, Abgang, Strategie

· Personalentwicklung - Erfassung des Entwicklungsbedarfs

- Transfersicherung und Evaluation

· Personalbetreuung - Vergütung

- Beurteilung

- Motivation

· Prüfungsansätze

SEMINARZIEL · Nach dem Seminar sind die Teilnehmer in der Lage, eine zielgerichtete und inhaltlich

substantielle Prüfung des Personalbereichs durchzuführen.


Referent Rainer BILLMAIER, Köln

TeilnehmerkreisJede/r Mitarbeiter/in der Internen Revision

VoraussetzungenErste Erfahrung in der Internen Revision

LehrmethodenVortrag, Rollenspiel, Lehrgespräch



14 Stunden CPE

06.03. - 07.03.2019HAMBURG







ALLGEMEIN

Allg

emei

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Sicherheitsbewusstsein im Präventivfokus der IRVorbeugen ist besser als heilen: Anregungen und Konzepte für nachhaltige Security Awareness-Aktivitäten der IR

Waren Security Awareness-Maßnahmen vor Jahren noch der große Hit, dümpeln sie heute oft vor

sich hin, werden nicht ernsthaft vorangetrieben, kaum wahrgenommen und sind häufig nicht mehr

auf dem aktuellen Stand. Aber zeitgleich sind die Risiken signifikant gestiegen. Und die größte

Schwachstelle ist und bleibt nun mal der Mitarbeiter.

Die Aufgabe der Revision ist es, präventiv mit dafür zu sorgen, dass hier nicht weiter auf einem

eventuell schon toten Pferd geritten wird. Sie muss ihren Beitrag zur Verankerung von Sicherheits-

bewusstsein als einer Komponente der Unternehmenskultur leisten!

PROGRAMM · Was bedeutet Sicherheit?

· (Un-)Sicherheitsfaktor Mitarbeiter

· Positive Beeinflussung des Revisionsimages durch Präventionsmaßnahmen

· Security Awareness: Sponsoren und Promotoren gewinnen

· Vorbeugen ist besser als Heilen, oder: Prävention durch Innovation der Revision

· Gefährdungspotenzialanalyse

· Chancen einer gelebten Sicherheitskultur

· Goldene Regeln für den Erfolg von Security Awareness-Maßnahmen

· Awareness in die Köpfe bringen – aber wie? Konkrete Praxisbeispiele

· Mit wenig Aufwand viel erreicht: Vorstellung der Security Awareness- Kampagne einer Internen Revision

· Sicherheit per Know-how-Transfer: Leitfäden / Checklisten für Self Audits

· Security Awareness: Quo vadis?

SEMINARZIEL · Vermittlung praxisorientierter Lösungsansätze zur Erhöhung der Security Awareness,

mit denen die Interne Revision präventiv einen wichtigen Beitrag zum ‘Stopfen‘ des Sicherheitslochs im Unternehmen leistet.

1. Tag: 9.30 Uhr bis 2. Tag:16.30 Uhr


TeilnehmerkreisIR-Führungskräfte / Revisoren, die ihr Dienstleistungsportfolio um Präventionsmaßnahmen ergänzen wollen / IT-Revisoren, IT-Security- und Compliance Manager

LehrmethodenVortrag, Diskussion, Praxisbeispiele, Gruppenarbeit und Erfahrungsaustausch







14 Stunden CPE

GRUNDSTUFE

NEU!



Workshop Ethik für RevisorenIntegrität, Objektivität, Vertraulichkeit und Fachkompetenz in der Internen Revision

Der Ethikkodex des IIA ist für Interne Revisoren und Revisorinnen verbindlich. CIAs müssen die Ein-

haltung jährlich bestätigen. In diesem Workshop wollen wir auf Basis der Internationalen Grund-

lagen (IPPF) die im Ethikkodex enthaltenen Prinzipien der Integrität, Objektivität, Vertraulichkeit

und Fachkompetenz näher beleuchten und anhand von praktischen Fällen diskutieren. Dabei wird

deutlich, dass es oftmals schwierig ist, zwischen richtig und falsch zu unterscheiden, und es einer

Abwägung bedarf, um ethische Dilemma-Situationen zu lösen.

PROGRAMM · Kategorisierung der Fallbeispiele der Teilnehmer

· Zum Hintergrund eines berufsständischen Ethikkodex

· Einordnung des IIA-Ethikkodex in die Internationalen Grundlagen für die berufliche Praxis der Internen Revision (IPPF)

· Diskussion der vier Prinzipien Integrität, Objektivität, Vertraulichkeit und Fachkompetenz

· Lösung von Beispielfällen aus der Literatur

SEMINARZIEL · Die Teilnehmer lernen, ethische Entscheidungen in der Internen Revision so zu treffen,

so dokumentieren und zu kommunizieren, dass die Wirksamkeit der Internen Revision nicht gefährdet und die verbindlichen Standards und der Ethikkodex eingehalten werden.

10.00 Uhr bis 15.30 Uhr


TeilnehmerkreisAlle in der Internen Revision tätigen Prüfer und Prüferinnen, die sich zum Thema Revisionsethik fortbilden oder aktuelle Fragestellungen diskutieren wollen

LehrmethodenPräsentation, Diskussion eigener Fallbeispiele der Teilnehmer, Lösung von Beispielfällen aus der Literatur

HinweisDie Teilnehmer werden gebeten, eigene Fälle zum Thema mitzubringen, die am Anfang des Workshops kategorisiert und im Laufe des Tages diskutiert werden.



04.04.2019DÜSSELDORF




NEU!



ALLGEMEIN

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AUFBAUSTUFE

IKS II – Interne Kontrollsysteme aufbauen und fortlaufend überwachenBest Practice Ansätze zur Gestaltung und Überwachung eines integrierten IKS

Die steigende Zahl an internationalen und nationalen Gesetzen und Regelungen erhöhen den

Druck auf die Unternehmen zur Anpassung der Geschäftsprozesse sowie zur nachhaltigen und

kontinuierlichen Überwachung der wesentlichen Risiken und Kontrollen im Unternehmen.

Heute verfügen die Unternehmen über eine Vielzahl guter Kontrollen, jedoch fehlt es i. d. R. an

einem integrierten System zur kontinuierlichen Überwachung der Kontrollen. Um das unterneh-

menseigene IKS besser beurteilen zu können, benötigt die Revision Kenntnisse über Methoden und

Best Practice Ansätze zur prozessorientierten Gestaltung und Überwachung eines ganzheitlichen

IKS.

PROGRAMM · Aktuelle aufsichtsrechtliche und gesetzliche Entwicklungen im IKS - Gesetze / Vorschriften (BilMoG, 8. EU Richtlinie, AktG, KWG, MaRisk BA, Solvency II,

MaGo und SOX)

- Standards (COSO, COBIT, IDW PS 260/261)

· Management operationeller Risiken (OpRisk) - Ziele und Nutzen des Risikomanagements

- Risikokategorien und Risikomanagementprozess

- Identifikation und Abgrenzung der operationellen Risiken

· Stringente Methodik in einem integrierten IKS - Integration unterschiedlicher Unternehmensebenen (Prozess-, IT-

und Gesamtunternehmensebene)

- Erhebung von Risiko-Kontroll-Matrizen

- Einheitliche und konsistente Bewertung der Kontrollausgestaltung und Kontrolleffektivität im

Rahmen von Self-Assessments

- Adäquate Steuerung und Qualitätssicherung der Assessments

- Identifikation und Behebung von Kontrollschwächen

· Einbindung der IKS Methodik in einen systematischen Überwachungsprozess (IKS-Regelkreis) - Definition der Rollen und Verantwortlichkeiten im IKS-Regelkreis

- Identifikation der operationellen Risiken und Kontrollen in den Geschäftsprozessen

- Spezifikation und Bewertung der wesentlichen Risiken und Schlüsselkontrollen sowie

Definition von Optimierungsmaßnahmen

- IKS Berichterstattung

· Prüfungsansätze und Werkzeuge der Internen Revision - Rolle und Aufgaben der Internen Revision im IKS

- Kontroll-Cockpit der Internen Revision

- IKS Prüfgebiete und Ablauf einer IKS Prüfung

SEMINARZIEL · IKS Gesetze und Vorschriften richtig interpretieren

· Zusammenhang Prozesse, Risiken und Kontrollen besser verstehen

· OpRisk Management, IKS und Governance optimal miteinander verzahnen

· Konsistente und einheitliche IKS Methodik über alle Unternehmensebenen sicherstellen


Referent Q_PERIOR, HamburgAndreas MAYER

TeilnehmerkreisMitarbeiter der Internen Revision sowie IKS Beauftragte der Unternehmen

VoraussetzungenTeilnahme am Kurs IKS l oder entspre-chende Erfahrungen aus IKS-Prüfungen



15.05. - 17.05.2019STUTTGART




21 Stunden CPE


ALLGEMEIN AUFBAUSTUFE

Kennzahlen (-steuerung) und Revisionsprozess nach IPPFKennzahlen für standardkonformes und erweitertes Revisionsmanagement

Wichtiges Instrument des Revisionsmanagements sind Prozessmodell und kennzahlengestütz-

tes Controlling der Revision. In den DIIR- und IIA-Standards werden die Prozessstrukturen und

Messpunkte sichtbar, mit denen die Revision strukturiert, ausgerichtet, gesteuert und überwacht

werden kann. Welche Prozesselemente gibt es in den Standards und darüber hinaus, wie sind sie

verknüpft? Welche Messpunkte und Indikatoren lassen sich ablesen und ableiten? Wie passt unser

Prozess in die Strukturen, welche Messpunkte und Indikatoren sind für unsere Situation sinnvoll

und notwendig? Die Berufsgrundlagen erweiternd hinterfragen wir eigene oder zur Diskussion

gestellte Organisationstrukturen und Steuerungsansätze.

PROGRAMM · Wozu Kennzahlensteuerung im und am Prozess? - Steuerungsziele

- Revisionscontrolling

- Planen, Führen, Überwachen

- Qualitätsmanagement

· Kennzahlenkonzepte - KPI, KGI, CSF, CMM, ...

- Unternehmensführung (z.B. BSC)

- Qualitätsmanagement (z.B. EFQM)

- Kriterien für die Kennzahlenauswahl

· Messfeld Interne Revision - Revisionsprozess nach DIIR- und IIA-Standards

- Revisionsorganisation nach DIIR- und IIA-Standards

- Prozessschnittstellen

- Externe Quellen

- Wesentliche Messpunkte

· Kennzahlen und Indikatoren der Internen Revision - Kennzahlen und Indikatoren in den Berufsgrundlagen

- Ergänzende Kennzahlen und Indikatoren

- Revisionsspezifisches Kennzahlensystem

· Betrieb des Kennzahlensystems - Datengewinnung

- Aggregation und Auswertung

- Präsentation und Nutzung

· Praktische Teilnehmerfragen - Steuerungsziele und geeignete Indikatoren

- Indikatoren und deren Wirkung

- Einführung und Anpassung von Kennzahlen

- Erfahrungsaustausch

SEMINARZIEL · Basierend auf den generischen Ansätzen des Berufsstands Austausch und Reflexion über

eigene oder mögliche Organisation und Kennzahlensteuerung. Ergänzung und Vertiefung des QM-Seminars.



TeilnehmerkreisManagement, Qualitätsverantwortliche und Leitung von Internen Revisionsfunk-tionen sowie Führungskräfte und Externe, die Revisionsfunktionen beurteilen und organisieren

LehrmethodenGruppenarbeit, Diskussionen, Fallbeispiele

HinweisDieses Seminar ergänzt den Kurs „Das Qualitätsmanagementsystem der Internen Revision“.







7 Stunden CPE

NEU!


ALLGEMEIN

Allg

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Prüfung von Risikoaggregation und Entscheidungsvorlagen:Früherkennung bestandsbedrohender Entwicklungen (§91 AktG) und Prüfung von Entscheidungsvorlagen (§ 93 AktG)

Im Seminar werden auf die beiden zentralen gesetzlichen Anforderungen zum Umgang mit Risiken

in Unternehmen eingegangen, die Früherkennung bestandsbedrohender Entwicklungen und das

Vorliegen angemessener (Risiko-) Informationen bei Entscheidungen des Vorstands (bzw. der Ge-

schäftsführung). Für beide Anforderungen ist eine sachgerechte Risikoaggregation unabdingbar.

Die gemäß §91 Absatz 2 Aktiengesetz wesentlichste Anforderung an ein Risikofrüherkennungssys-

tem besteht darin, „bestandsbedrohende Entwicklungen“ früh zu erkennen. Die im Gesetz genann-

ten „bestandsbedrohenden Entwicklungen“ sind meist Kombinationseffekte mehrerer Einzelrisiken.

Entsprechend ist die Methode der Risikoaggregation, die zur Auswertung von Kombinationseffek-

ten der Einzelrisiken und der Bestimmung des Gesamtrisikoumfangs dient, zu prüfen (vgl. auch

IDW PS 340).

Die in § 93 AktG geregelte Business Judgement Rule fordert von Vorständen und Geschäftsführern,

dass bei einer unternehmerischen Entscheidung „angemessene Informationen“ vorliegen müssen.

Diese umfassen gerade auch Informationen über die mit der Entscheidung verbundenen Risiken.

PROGRAMM · Was sind „bestandsbedrohende Entwicklungen“ im Sinne §91 Absatz 2 Aktiengesetz? - Zur Definition des Begriffs „bestandsbedrohender Entwicklungen“

- Überschuldung und Illiquidität als Insolvenzursachen

- Risikodeckungspotenzial, Gesamtrisikoumfang und Risikotragfähigkeit

- Covenants, Refinanzierungsrisiken und „kritische“ Verletzungen von Ratinganforderungen

- Implikationen für die Prüfung von Risikomanagementsystemen

· Grundlagen: Was sind angemessene Informationen im Sinne des §93 AktG - Anforderungen an Vorlagen für „unternehmerische Entscheidungen“ und

angemessene Informationen

- Die fundierte Vorbereitung unternehmerischer Entscheidungen: Der Beitrag von Controlling,

Risikomanagement und Stabsstellen

- Beurteilung einer Entscheidungsvorlage aus Perspektive der Gläubiger (Ratingprognosen)

- Eigentümerperspektive (Risikogerechte Bewertung)

· Risikoaggregation und Monte-Carlo-Simulation - Grundlagen der Risikoaggregation

- Risikoquantifizierung und Risikoaggregation mittels Monte-Carlo-Simulation

- Fallbeispiel: Aufbau eines Risikoaggregationsmodells mit Excel (Crystal Ball)

- Mindestanforderungen an ein Risikoaggregationsverfahren

· Prüfung bestehender Risikoaggregationsverfahren - Die Prüfung der Risikoaggregation durch die Interne Revision

- Prüfungsschwerpunkte

- Checkliste mit Prüfkriterien für das Risikoaggregationsverfahren

- Empfehlungen für den praktischen Ablauf der Prüfung der Risikoaggregation

· Prüfung bestehender Entscheidungsvorlagen - Die Prüfung von Entscheidungsvorlagen durch die Interne Revision

- Prüfungsschwerpunkte

- Checkliste mit Prüfkriterien für Entscheidungsvorlagen

- Empfehlungen für den praktischen Ablauf der Prüfung von Entscheidungsvorlagen


Referent Prof. Dr. Werner GLEISSNER,Leinfelden-Echterdingen

TeilnehmerkreisDieses Seminar ist geeignet für Mitarbeiter der Internen Revision, des Controllings, des Risikomanagements sowie für Wirtschaftsprüfer.



SeminarzielZielsetzung des Seminars ist es, zu erläutern, wie Risikoaggregations- verfahren beschaffen sein müssen, um die gesetzlichen Anforderungen aus §91 AktG zu erfüllen, und wie diese zu prüfen sind.



28.11.2019WIESBADEN

Penta Hotel WiesbadenSeminar-Nr. 2019298

7 Stunden CPE

AUFBAUSTUFE


ALLGEMEIN

Vertiefung der Marketingkenntnisse aus dem Einstiegsseminar. Sie sind in der Lage eigene

Marketingstrategien für Ihre Organisation zu entwickeln und erfolgreich umzusetzen.

PROGRAMM · Kurze Wiederholung aus dem Einstiegsseminar mit Vertiefung der Kenntnisse

· Erfahrungsaustausch

· Weiterentwicklung der Marketingmaßnahmen

· Prüfen der Umsetzungsmöglichkeiten

· Entwicklung einer umfassenden Strategie für die eigene Organisation

SEMINARZIEL · Sie wenden selbst entwickelte Marketingstrategien in Ihrer Organisation erfolgreich an

und stärken dadurch das Ansehen / die Akzeptanz Ihrer Internen Revision.


Referent Steffen KOHLMEIER, Kassel






14 Stunden CPE

Revisionsmarketingvon der Idee (Auftrag) zum Konzept

AUFBAUSTUFE


ALLGEMEIN

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RisikomanagementErkennen und bewerten wesentlicher Risiken

Die Prüfung des betrieblichen Risikomanagements gehört zu den unverzichtbaren Kernaufgaben

der Internen Revision. Diese Aufgabe muss einerseits laufend im Sinn eines Continuous Auditing

wahrgenommen werden und stellt sich andererseits bei spezifischen Risikoprüfungen. Dieses

Seminar klärt die Grundfragen von Risiko und Risikomanagement, illustriert die verschiedenen

Risikotypen und ihre Behandlung in unternehmerischen Entscheidungsprozessen, interpretiert die

unterschiedlichen externen Anforderungen an ein Risikomanagement und erläutert Vorgehenswei-

sen und Arbeitstechniken bei konkreten Risikoprüfungen.

PROGRAMM · Grundlagen und Begriffsklärungen - Risiko versus Unsicherheit

- Risiko versus Gefahr

- Operationale versus strategische Risiken

- Das Risiko gem. § 91 Abs. 2 AktG

· Grundstruktur von Risikosituationen - Allgemeingültige Elemente des Risikosystems

- Beispiele operativer und strategischer Risiken

- Psychologie des Risikoverhaltens

· Messung und Vorhersage von Risiken - Bestimmung messbarer Risiken, Grenzen der Bestimmbarkeit

- Methoden: Trendanalysen, Kennzahlen u.a.

- Behandlung nicht messbarer Risiken

- Methoden: Szenariotechnik, Eventshifting, Stresstesting u. a.

· Das Risikomanagement des § 91 Abs. 2 AktG als Spezialfall - Was ist der gesetzgeberische Wille?

- Bestimmung der Existenzgefährdung

- Bestimmung der Rechtzeitigkeit

- Prüfung in Anlehnung an IDW PS 340

· Aufbau und Durchführung eines Risikomanagements - Das Three-Lines-of-Defense-Modell

- Anforderungen in Standards und Regelwerken (u.a. ISO 31000, IIA-Standards)

- Linien-, Stabsstellen- oder Matrixmodell

- Berücksichtigung unterschiedlicher Unternehmenssituationen

· Haftung bei fehlendem / mangelhaftem Risikomanagement

· Prüfung der Risikolage und des Risikomanagements - Kontinuierliche Prüfungen versus Einzelfallprüfungen

- Die Rolle der kritischen Grundhaltung des Internen Revisors

- Konkretes Vorgehen bei Risikoprüfungen

- Diskussion von Fällen aus der Praxis der Teilnehmer



TeilnehmerkreisAlle Revisoren und Revisionsleiter, die Fragen des Risiko(-Management) in ihre Prüfungen einbeziehen sowie alle Führungskräfte

VoraussetzungenAllgemeine Revisionserfahrung oder Erfahrung aus dem (Risiko-)Controlling, möglichst Kenntnis des DIIR Standards Nr. 2

LehrmethodenSeminaristischer Vortrag, Diskussion von Praxisfällen



21.03. - 22.03.2019BERLIN


14 Stunden CPE



AUFBAUSTUFE


ALLGEMEIN AUFBAUSTUFE

Verstehen Sie Ihren Wirtschaftsprüfer!?Leistungen des Wirtschaftsprüfers und ihre Bedeutung für die Interne Revision

Die Interne Revision nutzt häufig auch Prüfungsleistungen von Wirtschaftsprüfern, um Prüffelder

des Audit Universe abzudecken. In dem Seminar werden die verschiedenen Arten von Prüfungsleis-

tungen eines Wirtschaftsprüfers und deren Nutzen für die Arbeit der Internen Revision dargestellt.

Dabei wird auch herausgearbeitet, welche Prüfungsleistungen für welche Zwecke der Internen

Revision geeignet sind und welche Auswirkungen sich je nach Prüfungsleistung auf Art und

Umfang der Tätigkeit der Internen Revision ergeben können. Anhand ausgesuchter Praxisbeispiele

werden das Prüfungsvorgehen und die resultierenden Prüfungsurteile erläutert und auf bestehen-

de Erwartungslücken hingewiesen.

PROGRAMM · Abschlussprüfungen - Prüfungsurteile und Grenzen der Abschlussprüfung

- Nutzen der Abschlussprüfung für die Interne Revision

- Ausgangspunkt für weitere Tätigkeiten der Internen Revision

· Prüfung von sonstigen Finanzinformationen - Prüfungen von Abschlüssen für spezielle Zwecke (IDW PS 480)

(z.B. im Rahmen von Unternehmenstransaktionen)

- Prüfungen von Abschlussbestandteilen (IDW PS 490) (z.B. Bilanz, GuV)

· Prüferische Durchsicht von Finanzinformationen (Review)

· Sonstige betriebswirtschaftliche Prüfungen - Allgemeine Anforderungen an die Durchführung von betriebswirtschaftlichen Prüfungen

(ISAE 3000)

- Mögliche Prüfungsgegenstände und Prüfungskriterien (z.B. Systeme, Verfahren,

nicht-finanzielle Informationen)

- Prüfung von Systemen der Corporate Governance (IDW PS 980-983)

(z.B. Internes Kontrollsystem, Risikomanagementsystem)

· Vereinbarte Untersuchungshandlungen (Agreed-upon procedures)

· Gutachterliche Stellungnahmen

SEMINARZIEL · Die Teilnehmer des Seminars werden im Laufe des Seminars die einzelnen Leistungen

verstehen, die ein Wirtschaftsprüfer erbringt. Dabei wird auch herausgearbeitet, welche Leistungen für welchen Zweck geeignet sind und wie die Interne Revision die Leistungen des Wirtschaftsprüfers nutzen kann, um den eigenen Arbeitsauftrag effektiv und effizient zu erfüllen.


Referent WP/StB Christoph SCHARR, Frankfurt am Main

TeilnehmerkreisDas Seminar richtet sich an Leiter und Mitarbeiter der Internen Revision, die eng mit dem Wirtschaftsprüfer zusammenar-beiten und dessen Leistungen nutzen, um die eigenen Revisionsaufgaben möglichst effektiv und effizient zu erfüllen.







7 Stunden CPE

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Arb

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Seminare zur

in der Internen Revision

ARBEITSTECHNIK

ARBEITSTECHNIK


GRUNDSTUFE

Berichterstattung der Internen RevisionArbeitsergebnisse verständlich und wirksam darstellen

Damit die Ergebnisse der Internen Revision verstanden und akzeptiert werden, müssen sie:

· verständlich formuliert

· wirkungsvoll aufbereitet und

· zielgerichtet präsentiert und besprochen werden.

Prüfberichte sind die wichtigsten Dokumente der Internen Revision und deren Aushängeschild.

Nachvollziehbare Gliederung, einfache und empfängerorientierte Formulierung, kurze und

prägnante Fassung und interessante Gestaltung sind wichtige Garanten dafür, die Ergebnisse der

Prüfung wirksam zu kommunizieren. Nicht selten bietet die Berichtspräsentation zusätzliche

Chancen zur Überzeugung der Geprüften, die abgeleiteten Empfehlungen termin- und qualitäts-

gerecht umzusetzen.

PROGRAMM · Dokumentation in der Internen Revision - IIA-Standard zur Prüfungsdokumentation (Arbeitspapiere und Bericht)

- Ziele der Prüfungsdokumentation

- Dokumentation im Prozess der Prüfung („Berichtslebenszyklus“)

- Zielgruppen des Berichts und deren Erwartungen daran

- Informationsvermittlung in der Prüfung

· Unterlagen verständlich gestalten - „Vier Verständlichmacher“ kennenlernen

- Gestaltung und Qualitätssicherung eines verständlichen Berichts

· Ergebnisse präsentieren und besprechen - Wie werden Informationen visualisiert?

- Wie wird eine Präsentation vorbereitet und durchgeführt?

SEMINARZIEL · Das Seminar vermittelt die notwendigen Grundkenntnisse zum Prozess der Berichts-

erstellung, zu den notwendigen Inhalten, deren verständlicher Gestaltung sowie zur wirkungsvollen Berichtsübergabe für wichtige Prüfungsergebnisse.


Referent Q_PERIOR AGDr. Peter WESEL, Ellerau

TeilnehmerkreisMitarbeiter der Internen Revision

VoraussetzungenSeminar „Einführung in die Interne Revision" S. 18-19

LehrmethodenLehrgespräch, Diskussion, Gruppenarbeiten, Fallbeispiele

HinweisTeilnehmer können nach der Anmelde- bestätigung anonymisierte, eigene Berichtsbeispiele zur Verfügung stellen (mit je höchstens 8 bis 10 Seiten Um-fang), von denen maximal 3 im Seminar einer Berichtskritik unterzogen werden (optional).



13.03. - 15.03.2019BERLIN


04.12. - 06.12.2019DÜSSELDORF


21 Stunden CPE

ARBEITSTECHNIK


Arb

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tech

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Der PrüfberichtDie Visitenkarte der Internen Revision

Prüfberichte sind die wichtigsten Dokumente der Internen Revision. Sie beinhalten nicht bloß

den Verlauf und das Ergebnis der Prüfung sondern sind auch Ausdruck der Prüfungsqualität. Der

Prüfbericht soll gleichermaßen dem Auftraggeber und dem geprüften Bereich ein vollständiges Bild

der Prüfungsergebnisse vermitteln. Er soll einen stringenten Aufbau mit Wiedererkennungswert

haben und so den Leser sicher durch komplexe Prüfungsthemen führen. Dabei soll er nicht nur die

Feststellungen wiedergeben, sondern auch skeptische Berichtsempfänger von den ausgesproche-

nen Empfehlungen überzeugen.

PROGRAMM · Mindestvorgaben gemäß den Standards der beruflichen Praxis

· Berichtsarten

· Aufbau und Layout

· Diagramme, Grafiken und Tabellen

· Berichtskriterien und Anlagen

· Berücksichtigung der Kontradiktion

· qualitätssichernde Maßnahmen

· Adressatenkreis und Umlaufüberwachung

· Aufbewahrungsfristen und -form

SEMINARZIEL · Vermittlung von Grundlagen und Aufbaukenntnissen


Referent Dr. Thomas FERNANDEZ, PotsdamJochem GEORG, Sankt Augustin

TeilnehmerkreisJüngere / neue Mitarbeiter in der Internen Revision oder Revisoren mit dem Wunsch zur Aktualisierung vorhandenen Wissens





GRUNDSTUFE



NEU!

7 Stunden CPE

ARBEITSTECHNIK


Neuronale Grundlagen und digitale Techniken prüferischer Urteilsfindung

Folgt man den Auguren digitaler Prüfungstechnik, so wird sich die Prüfungslandschaft in naher

Zukunft fundamental ändern. Sie beschreiben nicht weniger als einen „digitalen Sturm“ in dessen

Windschatten bereits in Kürze „einfache“ Prüfungstätigkeiten durch Maschinen mit künstlicher

Intelligenz ersetzt werden. Ohne Zweifel sind artifizielle Prüfungsverfahren im Kommen. Welche

Rückwirkungen ergeben sich jedoch hieraus für die Urteilsqualität und die Entwicklung fachlich

orientierter Revisionsmitarbeiter? In diesem Seminar beschäftigen wir uns u.a. mit folgenden

Fragestellungen:

· Was ist von solchen Szenarien zu halten?

· Wie stellt man sich den entsprechenden Herausforderungen?

· Welche wesentlichen Unterschiede bestehen zwischen humaner und

artifizieller Informationsverarbeitung?

· Auf welche Vor- und Nachteile müssen sich Revisionsverantwortliche einstellen?

PROGRAMM · Was meint eigentlich Prüfen?

· Grundlagen humaner Urteilsbildung - Der neuronale Werkzeugkasten

- Bewusste Informationsverarbeitung versus Urteils-Heuristiken und Expertenwissen

- Möglichkeiten und Grenzen alternativer Urteilstechniken (Beispiele)

· Grundlagen artifizieller Urteilsfindung - Digitale Werkzeugkästen

- Daten, Techniken und Algorithmen

- Stand der Technik sowie von Möglichkeiten und Grenzen (Beispiele)

· Kooperationsmodelle oder Unterwerfung? - Realistische Entwicklungsperspektiven für die Interne Revision

- Den eigenen Platz sichern und Handlungsinitiative ergreifen

SEMINARZIEL · Mit Hilfe praktischer Fallstudien führen wir Sie schrittweise durch die Möglichkeiten

und Grenzen fundierter prüferischer Urteilsfindung. Zahlreiche überraschende Erfahrun-gen zum prüferischen Urteilsvermögen begleiten Sie dabei zu einem realistischen und offensiven Umgang mit den Herausforderungen digitaler Transformation im Revisions-bereich.


Referent Roger ODENTHAL, Köln

LehrmethodenGruppenarbeit, Diskussionen, Fallbeispiele





07.10.2019WIESBADEN


NEU!

7 Stunden CPE

GRUNDSTUFE

ARBEITSTECHNIK


Arb

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Report Writing in English

The audit interviews have been concluded, the facts and figures are collated and your notes are

written up. And now all you have to do is draft the audit report – in English! Where do I start?

What about grammar? Do I have the right words? These and other questions are the basis of

the workshop. English language tips, useful phrases and formulations and advice on report and

sentence structure are the key elements of this programme. The option of E-mail-Coaching will

support long term improvement in your English written communication.

PROGRAMM · Before the Workshop – Analysis - A cross section of participants’ reports will be analysed in order to identify the main areas

of weakness.

· 3-Day Report Writing Workshop - the principles of effective written communication

- guidelines and examples for effective report writing

- immediate practice on main language weaknesses

· After the Workshop – E-mail Coaching - Over the next three months participants submit examples of their written work.

Each report / letter would be returned corrected with comments and exercises

within 10 working days. Each participant has a budget of 3 hours.

· Timing

ANALYSIS OF REPORTS

3 DAY WORKSHOP

E-MAIL COACHING 3 MONTH

4 MONTH PROCESS


Course Leader Target TrainingJane DAVIES, Frankfurt am Main

Target GroupInternal auditors and / or Compliance officers working inside international organisations who audit foreign divisions and subsidiaries and write audit reports for international distribution.







21 Stunden CPE

GRUNDSTUFE

ARBEITSTECHNIK


StichprobenprüfungDamit die Prüfungsaussage hieb- und stich(proben)fest wird

Auch in Zeiten der Massendatenanalyse und von Künstlicher Intelligenz müssen Interne Revisorin-

nen und Revisoren Stichproben ziehen. Die Rahmenbedingungen, Möglichkeiten, Freiheitsgrade,

Grenzen und Risiken rund um Stichproben werden in diesem Seminar behandelt.

PROGRAMM · Einbindung des Themas Stichprobe in die relevanten Standards (2.000er-Gruppe)

· Statistische Grundlagen

· Überblick über die Stichprobenverfahren - Annahmestichproben (attribute sampling, test of control)

- Schätzstichproben (variables sampling)

- Entdeckungsstichproben (discovery sampling)

· Vorstellung eines Stichprobenrechners

· Freiheitsgrade der Internen Revision beim Einsatz von Stichproben

· Grenzen und Risiken

SEMINARZIEL · Anwendung der Methodik in der beruflichen Praxis


1 Tag Präsenz 1/2 Tag Online (s. Hinweis)


TeilnehmerkreisInterne Revisorinnen und Revisoren, die diese Methoden in der Praxis anwen-den möchten. Interne Revisorinnen und Revisoren, die sich auf das CIA-Examen vorbereiten wollen.

HinweisDas Seminar enthält einen Onlineteil. Der Onlineteil besteht aus Videos, die in der Regel die Länge eines Video-Clips haben und kann zeitlich und örtlich unab-hängig von dem Präsenztag angeschaut werden.





GRUNDSTUFE

10 Stunden CPE

ARBEITSTECHNIK


Arb

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tech

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Stichproben in der Prüfungspraxis

Die Datenmengen in den Unternehmen nehmen angesichts der rasanten Entwicklungen in der

Industrie 4.0 immer schneller zu. Dies betrifft nicht nur operative Massendaten, auch die Anzahl

der Buchungen nimmt in Unternehmen zu. Methoden der digitalen Datenanalyse ermöglichen den

Prüfern, Vollerhebungen von großen Datenmengen durchzuführen. Dennoch führen auch stich-

probengestützte Verfahren nach wie vor zum Erfolg und sind für spezielle Prüfungsfragestellungen

unerlässlich.

In diesem Seminar werden beide Themen anhand praxiserprobter Verfahren und Werkzeuge vor-

gestellt. Mithilfe von Laptops und praktischen Beispielen setzen die Teilnehmer das Gelernte direkt

um und üben das Anwenden der unterschiedlichen Stichprobenverfahren.

PROGRAMM · Grundlagen - Evolution der Stichprobenprüfungen

- Internationale gesetzliche und berufsständische Anforderungen

- Erläuterung der erforderlichen Fachbegriffe

- Stochastische und mathematische Grundlagen

· Anerkannte Stichprobenverfahren - Überblick der möglichen Stichprobenverfahren und Auswahlhilfe

- Anwendungsvoraussetzungen

- Praktische Grenzen und Risiken der Anwendung

- Konfidenzintervalle und Hypothesentests

· Fallstudien – Übungsaufgaben an Schulungslaptops - Live-Demonstration

- Übungsaufgaben

- Praktische Beispiele

· Digitale Datenanalyse - Notwendige Vorarbeiten

- Verwendung von Standard- und Datenanalytiksoftware

- Data Mining als ideale Ergänzung

SEMINARZIEL Nach dem Seminar können Sie:

· verschiedene Stichprobenverfahren beurteilen,

· die Grenzen der Stichprobenverfahren berücksichtigen,

· das jeweils richtige Stichprobenverfahren einsetzen, analysieren und auswerten.


Referent addResultsBernd SCHINDLER, Bonn

TeilnehmerkreisRevisoren, die diese Grundlagen benötigen und diese Methoden in der Praxis anwenden möchten

VoraussetzungenPC-Grundkenntnisse

LehrmethodenFachvortrag, Beispiele / Übungen, Live-Demonstration zur digitalen Datenanalyse





GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE



ARBEITSTECHNIK


Trau, schau, wem: Königsdisziplin Follow-upWorkshop zur Steigerung der Effektivität und Effizienz des Follow-up-Prozesses

Vertrauen ist gut, aber ein professionelles Follow-up ist besser! Es ist – neben der Erfüllung eines

revisorischen Berufsstandards – von wesentlicher Bedeutung für die Risikosteuerung im Unter-

nehmen. Erst dieser letzte Step im Prüfungsworkflow stellt sicher, dass die von der IR festgestell-

ten Beanstandungen beseitigt, ausgesprochene Empfehlungen auch tatsächlich umgesetzt und

identifizierte Risiken hierdurch reduziert wurden. In diesem Workshop werden Tipps und praktische

Hinweise zu existierenden Follow-up-Prozessen ausgetauscht, diskutiert und Hilfen / Vorschläge

zur Überarbeitung gegeben.

PROGRAMM · Vorgaben der ‘Internationalen Grundlagen für die berufliche Praxis der Internen

Revision‘ des IIA und des ‘DIIR Revisionsstandards Nr. 3‘

· Schwachstellen und Erfolgsfaktoren im Follow-up

· Einbindung des Follow-up in den Prüfungsprozess

· Verantwortlichkeiten und Rollen im Follow-up

· Eindeutige und klare Festlegung von Feststellungen, Empfehlungen und Umsetzungsver-antwortlichen/-terminen im Prüfungsbericht

· Administration, Controlling und Tracking von Feststellungen und Empfehlungen

· Softwareunterstützung im Follow-up

· Maschinelle versus manuelle / individualisierte Umsetzungsreminder

· Kriterien zur Umsetzungsbeurteilung: erforderliche Kontrollbelege/-handlungen

· Follow-up: Planung – Durchführung – Abschluss – Wiederholung

· Umgang mit zwischenzeitlich obsoleten Empfehlungen

· Verlängerung von Umsetzungsterminen

· Dokumentation, Management Reporting und Eskalationsverfahren im Follow-up

· Key Performance Indicators für das Follow-up

SEMINARZIEL · Sie erhalten wertvolle Hinweise, Anregungen und Vorschläge, wie Sie noch unge-

nutzte Potenziale Ihres Follow-up-Prozesses feststellen, heben und so den Mehrwert Ihrer Revisionsarbeit konsequent steigern können.



TeilnehmerkreisFührungskräfte und Mitarbeiter der Internen Revision, die ihren Follow-up Prozess kritisch hinterfragen und weiter verbessern möchten

LehrmethodenVortrag, Diskussion, Praxisberichte, Erfahrungsaustausch

HinweisBitte bringen Sie Unterlagen zu dem in Ihrem Unternehmen implementierten Followup-Prozess zum Seminar mit.







GRUNDSTUFE

NEU!

7 Stunden CPE

ARBEITSTECHNIK


Arb

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Projekte prüfen aus Sicht der Internen RevisionProjekte durch die IR zur Überwachung des Projekterfolges begleiten

Dieses Seminar behandelt die Prüfung und Begleitung von Projekten durch die Interne Revision.

Vor diesem Hintergrund werden wesentliche Aspekte der risikoorientierten Verfahrensprüfung,

angewendet auf Projekte und deren Umfeld, aufgezeigt, Revisionsanforderungen für Projekte

hinsichtlich der Prüfgebiete Business Case, Projektmanagement und fachliche Ergebnisse entwi-

ckelt und darauf aufbauend Schwerpunkte für deren Prüfung erarbeitet. Standards und Normen,

aktuelle Trends der Projektarbeit sowie langjährige Erfahrungen des Referenten als Prüfer und auch

als Leiter von Projekten sichern eine hohe Praxisnähe und Qualität des Seminars.

PROGRAMM · Einführung und DIIR Standard Nr. 4 - Definitionen

- Gesetze, Richtlinien und Standards

· Vorbereitung der Prüfung - Auswahl prüfungsrelevanter Projekte

- Revisionsziele und -objekte

- Prüfungsvorgehen und Soll-Vorstellungen

- Prüfungsmethoden und -hilfsmittel sowie Rolle der IR

· Durchführung der Prüfung - Prüffeld: Rahmenbedingungen für Projektarbeit

- Prüffeld: Projektorganisation, -planung und Aufgabenverteilung

(auch Besonderheiten der Prüfung agiler Projekte)

- Prüffeld: Menschenführung

- Prüffeld: Wirksamkeit Risiko-, Qualitäts- und Testmanagement

- Prüffeld: Projektcontrolling und Berichtswesen

- Prüffeld: Dokumentation

- Prüfgebiete: Business Case und fachliche Anforderungen

· Besonderheiten der Dokumentation von Projektprüfungen

SEMINARZIEL · Die Teilnehmer des Seminars kennen die wichtigsten Prüfgebiete und -felder mit deren

typischen Risiken und können daraus ein zweckmäßiges Prüfungsvorgehen ableiten.


Referent Q_PERIOR AG, HamburgDr. Peter WESEL


VoraussetzungenMindestens Erfahrungen als Prüfer, möglichst Prüfungsleiter

LehrmethodenLehrgespräch, Diskussion, Gruppenarbeiten, Fallbeispiele



03.04. - 05.04.2019DÜSSELDORF


16.09. - 18.09.2019HAMBURG




AUFBAUSTUFE

21 Stunden CPE

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KAUFMÄNNISCHE REVISION


GRUNDSTUFE

BilanzanalysePrüfung des eigenen und fremden Reportings

Der Interne Revisor muss Methoden und Techniken der Bilanzanalyse in unterschiedlichen

Prüfungssituationen einsetzen. Dazu gehören insbesondere die Prüfung von Tochterunternehmen

und Beteiligungen, von Kreditvergaben (nicht nur in Banken) und die Risikoeinschätzungen im

eigenen Unternehmen; weiterhin sind Kenntnisse der Bilanzanalyse u.a. bei Prüfungen im

Beteiligungscontrolling oder von Due-Diligence-Verfahren unerlässlich. Wegen der hohen

Bedeutung dieses Themas ist es auch das Einzige, welches im Bereich „Financial Management“

des CIA-Examens die Anforderung „proficiant“ trägt.

Praxis und Wissenschaft haben dafür eine Reihe von Techniken (z.B. Kennzahlenanalysen) entwi-

ckelt, die in unterschiedlicher Weise für Bilanzanalysen geeignet sind. Dieses Seminar erläutert dem

Revisor die Arbeitsweise einer effektiven Bilanzanalyse und veranschaulicht deren Möglichkeiten

und Grenzen, zeigt Stolpersteine auf dem Weg zu aussagekräftigen Untersuchungen, gibt praxisna-

he Beispiele und Hinweise und vertieft dabei das Bilanzwissen des Revisors.

PROGRAMM · Einführung in Thematik und Problemlage, u.a.: - Anlässe der Bilanzanalyse

- Verhältnis von Bilanzpolitik und Bilanzanalyse

· Kernfelder der Bilanzanalyse, u.a.: - Das Bilanzviereck

- Die Kernkennzahlen jeder Bilanzanalyse (EK-Quote, Anlagendeckung etc.)

· Bilanzanalyse in Deutschland / Europa und in den USA, u.a.: - Das Working Capital – wirklich eine Besonderheit?

- Der Einfluss von HGB, IFRS und US-GAAP auf Bilanzpolitik und -analyse

· Risikoanalysen, u.a.: - Erkennen von Risiken aus Bilanzen – Was ist möglich?

- Risikobewertung und subjektive Auslegung

· Kennzahlensysteme und Bilanzrating, u.a.: - Unternehmensbeurteilung mit Kennzahlensystemen

- Aussage u. Reichweite des Unternehmens- u. Bilanzratings

· Die – beschränkte – Aussagefähigkeit neuerer Kennzahlen, u.a.: - EBITDA

- EVA

· Spezialanalysen - Bilanzanalyse und Inflation, u.a.:

- Erkennen und Berücksichtigung bilanzpolitischer Verzerrungen

SEMINARZIEL · Befähigung zu eigener Bilanzanalyse in Prüfungssituationen und zur Beurteilung

von vorgelegten Bilanzanalysen. Erkennen von Risiken in Unternehmen durch Bilanzanalyse und Bewertung der Zukunftspotenziale von Unternehmen.



TeilnehmerkreisPrüfungsleiter und Revisoren, die Bilanzanalysen in der Praxis durchführen und / oder Bilanzanalysen prüfen sowie Kandidaten für das CIA-Examen Teil III

LehrmethodenLehrvortrag, Fachgespräch, Praxisfälle und Übungen, Diskussion von Fragen aus der Praxis der Teilnehmer

VoraussetzungenPraktische Erfahrungen in der Internen Revision sowie Sachkenntnis des Finanz- und Rechnungswesens

HinweisDieses Seminar ist zur Vorbereitung auf CIA-Examen Teil III empfohlen.




St Martin TowerSeminar-Nr. 2019055

14 Stunden CPE

NEU!



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Intensivseminar: International Financial Reporting – IFRS/IAS

Die Regelungen der IFRS/IAS haben Bedeutung nicht nur für internationale Unternehmen sondern

auch für deutsche Mittelständler. Trotz vieler Übereinstimmungen zu nationalen Regeln gibt es in

den IFRS zahlreiche große Unterschiede zum HGB, weshalb sich auch der Interne Revisor mit den

daraus erwachsenden Zweifelsfragen und Problemen hinsichtlich laufender Buchführung / Bilan-

zierung und Bilanzanalyse auseinandersetzen muss. Dieses Seminar vermittelt intensiv die notwen-

digen Kenntnisse für eine Prüfung (financial audit) in einem IFRS-Umfeld und für die Vorbereitung

auf Teil III des CIA-Examens.

PROGRAMM · Einführung - Aufbau des Regelwerks

- Literatur und andere Informationsquellen

· IFRS-Standards (IFRS und IAS) - Kernanforderungen der IFRS

- Darstellung und Besprechung zentraler, wichtiger Standards

- NEU: Fair Value nach IFRS 13

- NEU: Leasing nach IFRS 16

- Erläuterung von Zweifelsfragen / Wahlmöglichkeiten

- Buchungen zum IFRS-Abschluss

· Fallübungen spezifischer IFRS/IAS-Anforderungen - Übungen der Buchungstechnik nach IFRS/IAS-Regeln

- Training ausgewählter Abschlussaufgaben

· Umsetzung HGB zu IFRS/IAS - Besonderheiten bei Abweichungen von HGB zu IFRS/IAS

- Unterschiede in Bilanzanalyse und -politik

· Diskussion - Klärung von Fragen aus dem Teilnehmerkreis

- Diskussion von praktischen Problemen des IFRS/IAS-Abschlusses

- Auswirkungen neuer Standards

SEMINARZIEL · Verstehen zentraler IFRS-Anforderungen und etwaiger Unterschiede zum HGB.



TeilnehmerkreisPrüfungsleiter und Revisoren, die Kennt-nisse der IFRS/IAS-Standards in der Praxis benötigen, sowie Kandidaten für das CIA-Examen

VoraussetzungenÜberblick über die konzeptionellen und institutionellen Grundlagen der inter-nationalen Rechnungslegung sowie den HGB-Abschlusses: (Grund-)Kenntnisse der Buchführung

LehrmethodenFachvortrag, Übungen, Diskussion von Praxisfragen aus dem Teilnehmerkreis

HinweisMitzubringen sind eine Textfassung IFRS/IAS (dt. oder engl. Fassung) und ein Taschenrechner. Dieses Seminar wird für CIA-Kandidaten empfohlen.





GRUNDSTUFE

21 Stunden CPE



Investitionsrechnung und –planung

In jedem Unternehmen sind permanent unternehmerische Entscheidungen über Investitionen mit

unterschiedlicher Fristigkeit zu treffen, welche in großem Umfang betriebliches Kapital binden und

erheblichen Risiken ausgesetzt sind. Deshalb besteht hier für die Interne Revision die Verpflichtung,

häufige Ex-ante- und Ex-post-Prüfungen durchzuführen. Dieses Seminar bereitet auf diese Prüfun-

gen vor und vermittelt dazu Kenntnisse sowohl der notwendigen Investitionsrechnungen als auch

der Planungstechniken für Investitionsentscheidungen.

PROGRAMM · Investitionsentscheidungen im taktischen und strategischen Management - Entscheidungsanlässe

- Entscheidungsparameter

· Zahlungsströme

· Zeithorizonte von internen und externen Entwicklungen

· Unternehmenspolitik

- Risikopotenziale von Investitionsentscheidungen

· Investitionsrechnungen zur Unterstützung von Investitionsentscheidungen - Statische Investitionsrechnung

· Kostenvergleich / Cashflowvergleich

· Gewinnvergleich

· Rentabilitätsrechnung

· Amortisationsrechnung

- Dynamische Investitionsrechnung

· Grundlagen der dynamischen Investitionsrechnung

· Barwertkalkulationen

· (Un-)zulässige Vereinfachungen

· Einzelfragen der Investitionsplanung und -rechnung - Finanzierung von Investitionen, Berücksichtigung von Inflation

- Neuinvestitionen vs. Ersatzinvestitionen

- Investition vs. Instandhaltung

- Einzel- vs. Vergleichsentscheidung

- Kauf vs. Leasing

- Multiple Investitionsentscheidungen

- Berücksichtigung von Risiken und Unsicherheiten

- Investitionen in Krisensituationen

- Die fehlgeschlagene Investition und Lerneffekte

- Besonderheiten bei strategischen Investitionen

- Das Steuerparadoxon

- Nicht-monetäre Einflussgrößen

· Besonderheiten bei der Prüfung von Investitionen - Prüfungszeitpunkte, Prüfungsplanung

- Prüfungssituationen, Prüfungstechniken

· Diskussion von Praxisfragen aus dem Teilnehmerkreis

SEMINARZIEL · Fähigkeit, Investitionsprozesse mit ex-ante- oder ex-post-Prüfungen zu begleiten.



TeilnehmerkreisInnenrevisoren und Revisionsleiter, Mitarbeiter im Investitionscontrolling, Führungskräfte

VoraussetzungenKenntnisse über Interne Revision und unternehmerische Entscheidungsprozesse

LehrmethodenFachvortrag, Übungen, Diskussion von Praxisfragen aus dem Teilnehmerkreis





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE



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Revision der LogistikErmittlung Materialbedarf - Wareneingangsprozesse- Lagerhaltung / Bestandsführung - Produktionsversorgung

Die Bedeutung der Logistik als wichtiger Faktor für den Unternehmenserfolg ist unumstritten.

Neben den klassischen Logistikprozessen sind strategische Konzepte wie Industrie-Park oder

Lieferanten-Logistik-Zentren (Vendor Managed Inventory) entstanden. Die Optimierung der

Supply Chain vom Lieferanten bis zur Produktion des Kunden ist im Fokus.

PROGRAMM · Bedarfsermittlung / Disposition - Bedarfsgesteuerte Disposition

- Verbrauchsgesteuerte Disposition

- Dispositions- und Produktionsvorlauf

- Lieferfrequenzen

- Meldebestand / Sicherheitsbestand

- Bestandscontrolling

· Wareneingang - Organisation

- Erfassung der Wareneingangsdaten

- Mengenkontrolle

- Qualitätskontrolle

- Bearbeitung von Reklamationen (Menge, Wert)

· Lagerhaltung / Bestandsführung - Lagerorganisation

- Lagerzugänge

- Lagerentnahmen

- Bestandsführungssystem

· Logistische Konzepte zur Produktionsversorgung - Just-in-Time-/Just-in-Sequence-Anlieferungen

- Konsignations-Material der Lieferanten

- Materialbeistellungen durch den Kunden

- Industrie-Park

- KANBAN

- Milk-Run / Gebietsspedition

· Gutschriftverfahren


Referent Dr. H.-J. MATZENBACHER, Waiblingen

TeilnehmerkreisRevisoren, die in der Logistik Prüfungs- oder Beratungsprojekte durchführen. Mitarbeiter aus der Logistik, die für die Gestaltung von Logistikprozessen verantwortlich sind.





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE



Revision des EinkaufsElementare Aufgabe der Internen Revision

Die Senkung der Beschaffungskosten um 1 % hat die gleiche Ergebniswirksamkeit wie eine

Umsatzerhöhung um z. B. 18 % (branchenabhängig).

Der Einkauf ist ein hochgradig gefährdeter Bereich für dolose Handlungen.

PROGRAMM · Revisorisches Vorgehensmodell - Prozessmodell

- Kritische Erfolgsfaktoren

- Internal Control Standards

· Revision der Strategien, Organisation und Instrumente der Beschaffung - Beschaffungsstrategien

- Organisation und Zuständigkeiten

- Beschaffungsinstrumente

- Lieferantenbeurteilung

· Revision der Beschaffungsprozesse (operativer Einkauf) - Bedarfsmeldung

- Angebotseinholung und -bearbeitung

- Lieferantenauswahl und Auftragserteilung

- Vertragsmanagement

· Revision spezieller Beschaffungsobjekte - Marketingleistungen

- Beratungsleistungen

- Reinigungsarbeiten

- Maschinen und Anlagen

· Prüfungsansätze zur Identifizierung von Kostensenkungspotenzialen - Potenziale bei den Einkaufspreisen

- Reduzierung der Prozesskosten

· Analyse von Beschaffungsdaten zur Vorbereitung und Durchführung von Prüfungen

· Prüfungsansätze zur Erkennung / Vermeidung von dolosen Handlungen - Red Flags und Indikatoren für betrügerische Handlungen

- Maßnahmen zur Erhöhung der Prozesssicherheit

- Vorgehensmodell bei Verdachtsmomenten


Referent Dr. H.-J. MATZENBACHER, Waiblingen

TeilnehmerkreisRevisoren, die im Einkauf Prüfungs- oder Beratungsprojekte durchführen. Mitarbeiter aus dem Einkauf, die für die Gestaltung von Beschaffungsprozessen verantwortlich sind.





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

26.08. - 27.08.2019STUTTGART




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Revision des Finanz- und Rechnungswesens

Das Finanz- und Rechnungswesen rückt in letzter Zeit wieder stärker in den Fokus der internen und

externen Informationsempfänger. Dies zeigt sich einerseits in erweiterten Informations-

und Publikationspflichten als auch in neuen Anforderungen an das Interne Kontrollsystem im

Rechnungswesen. Flankiert wird dies u.a. durch verschärfte Haftungs- und Strafbarkeitsregeln.

Dieses Seminar führt deshalb in die Grundlagen der Revision des Finanz- und Rechnungswesens

(Financial Audit) ein.

PROGRAMM · Rahmenbedingungen der Revision im Finanz- und Rechnungswesen - COSO-Modell „Internal Control over Financial Reporting“

- Grundlegende Prüfungsfragen

· Planung und Sicherung des Anlagevermögens - Investitionsplanung/-durchführung

- Anlagenverwaltung/-erhaltung

- Desinvestition

· Vorsysteme des Finanz- und Rechnungswesens - Relevante Material-, Informations- und Geldflüsse in den Vorsystemen

- Einkauf, Wareneingang, Mengen-/Qualitätskontrolle, Lagerhaltung, Produktion

· Kreditoren / Verbindlichkeiten - Stammdatenpflege, Buchungen u.a.

- Rechnungsprüfung und Wareneingang / Leistungsanerkennung

· Debitoren / Forderungen - Rechnungserstellung und deren Buchung

- Forderungsmanagement (Zahlungsüberwachung, Mahnwesen etc.)

· Finanzplanung und Zahlungsverkehr - Finanzdisposition

- Zahlungsverkehr (bar, bargeldlos)

· Grundlagen des Kostenmanagements - Wirtschaftlichkeits- versus Rentabilitätsprüfung

- Abgrenzung von Aufwand und Kosten

- Prüfung der Kostenerfassung

· Teilnehmerspezifische Prüfungsthemen - Besprechung ausgewählter Praxisfragen

- Die Seminarteilnehmer machen hier eigene Themenvorschläge

SEMINARZIEL · Die Teilnehmer / Teilnehmerinnen erhalten einen Überblick über die Revision des

Finanz- und Rechnungswesens und lernen wichtige Prüffelder und Prüfungstechniken in diesem Bereich kennen.


Referent Prof. Dr. Joachim TANSKI, BerlinDr. H.-J. MATZENBACHER, Waiblingen

TeilnehmerkreisDas Seminar richtet sich an Interne Revisoren / Revisorinnen, die sich (erst- malig) auf eine Prüfung im Finanz- und Rechnungswesen vorbereiten oder vorhandenes Wissen auffrischen wollen.

LehrmethodenLehrvortrag, Praxis-Beispiele, Diskussion, Aufzeigen konkreter Prüfungsansätze (z.B. durch Checklisten)





12.11. - 13.11.2019BERLIN


GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE



Budgetierung und KalkulationGrundlagen der Modernen Kostenrechnung

Für eine zielorientierte Unternehmenssteuerung kommt der Budgetierung und Kalkulation als den

zentralen Elementen einer Kosten- und Leistungsrechnung herausragende Bedeutung zu. In sehr

vielen praktischen Prüfungen muss sich der Innenrevisor mit Kosten- und Wirtschaftlichkeitsfragen

auseinandersetzen, um Zielerreichung und Effizienz vollständig prüfen zu können. Ebenso sind

die hierzu existierenden Methoden und Techniken Gegenstand von Prüfungen der Kosten- und

Leistungsrechnung sowie des Controllings. In den Anforderungen für das CIA-Examen und für den

Internen RevisorDIIR ist dieser Themenschwerpunkt deshalb auch mit einem gesonderten Prüfungs-

abschnitt enthalten.

PROGRAMM · Konzepte der Budgetierung und Kalkulation - Definitionen: Systeme der Kostenrechnung

- Unterschiede zwischen deutscher und amerikanischer Auffassung

· Budgetierung - Typen und Zwecke der Budgets

- Budgets und Reporting

- Flexible versus fixe Budgets

- Plankostenrechnung und Abweichungsanalyse

· Abteilungskostenrechnung - Kostenrechnung nach Verantwortungsbereichen

- Kostenzuordnung zu Produkten, Projekten und Kostenstellen

- Verrechnungspreise (transfer pricing)

- Effizienzmessung

· Break-even-Analyse - Kostenanalyse, CVP-Kennzahlen

- Bestimmung von Sicherheitsspannen, Preisen usw.

· Produktkalkulation - Prozesskosten- und Zielkostenrechnung

- Betriebskalkulation und Rückrechnungsverfahren

- Zuschlags- und Divisionskalkulation

· Deckungsbeitragsrechnung - Einfache und gestufte Deckungsbeitragsrechnung

- Grenzen der Deckungsbeitragsrechnung

· Diskussion - Schwerpunkte aus den Berufsexamen

- Praktische Fragen der Prüfung

- Klärung von Problemen aus der Praxis der Teilnehmer



TeilnehmerkreisPrüfungsleiter und Revisoren, die die Teilnahme an einem Berufsexamen planen oder die vermittelten Methoden in der Praxis einsetzen

VoraussetzungenGute theoretische und praktische Kennt-nisse über Interne Revision, Grundkennt-nisse der Kosten- und Leistungsrechnung

HinweisDie Teilnehmer werden gebeten, einen Taschenrechner mitzubringen. Dieses Seminar wird für CIA-Kandidaten empfohlen.







AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE

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RECHT & DATENSCHUTZSeminare zu

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RECHT & DATENSCHUTZ

Die zivil- und strafrechtliche Haftung des Revisors / der Revisorin

Die zivil- und strafrechtliche Haftung von Organen und Arbeitnehmern wegen fehlerbehafteter

Aufgabenerledigung im Bereich der Internen Revision.

PROGRAMM · Recht für Revisoren - Organisationsrechtliche Grundlagen für die Interne Revision

- Unternehmerisches Ermessen und Rechtspflichten im Bereich der Internen Revision

- Interne Revision und Organisationsverschulden

· Fehlerbehaftete Aufgabenerledigung und Organhaftung - Zivilrechtliche Haftung der ersten Führungsebene des Unternehmens

(AG-Vorstand und GmbH-Geschäftsführung)

- Zivilrechtliche Haftung des Aufsichtsrats

- Strafrechtliche Organhaftung

- Haftung nach § 130 OWiG

· Fehlerbehaftete Aufgabenerledigung und Arbeitnehmerhaftung - Grundlagen der Rechtsprechung des BAG

- Zivil- und strafrechtliche Haftung des Leiters der Internen Revision

- Zivil- und strafrechtliche Haftung nachgeordneter Mitarbeiter der

Internen Revision

· Das Urteil des Bundesgerichthofs vom 17. Juli 2009 - Rechtliche Grundlagen

- Der Leiter der Internen Revision als Straftäter

- Schlussfolgerungen für das Verhältnis zwischen Compliance und

Interner Revision

· Redepflicht des Revisors und Haftung - Straf- und verfahrensrechtliche Grundlagen

- Redepflichten im Einzelnen


Referent RA Dr. Thomas MÜNZENBERG, Wiesbaden

TeilnehmerkreisMitarbeiter der Internen Revision, des Controllings und Compliance- Beauftragte





GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE


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Mitarbeiterkontrolle unter Beachtung der Persönlichkeits- und Mitbestimmungsrechte

Dem Unternehmen obliegt die Überwachung sämtlicher geltender Normen, die zum Schutz der Ar-

beitnehmer bestehen. Beim Einsatz von IT-Systemen zur Verwaltung und Auswertung digital verar-

beiteter Beschäftigtendaten in immer größerem Umfang, steht der Schutz des Persönlichkeitsrechts

abhängig beschäftigter Menschen auf dem Spiel. In diesem Seminar werden wichtige Grundlagen

und aktuelle gesetzliche Entwicklungen im Datenschutz vermittelt. Die neue Rechtsprechung nach

EUDatenschutz-Grundverordnung, die ab dem 25.05.2018 zwingend anzuwenden ist, und die aktu-

ellen gesetzlichen Grundlagen wie das BDSG-neu inklusive der daraus entstehenden Auswirkungen

für das Unternehmen werden thematisiert. Lernen Sie Ihre Rechte und Handlungsmöglichkeiten

kennen und machen Sie sich mit geltenden Datenschutzvorschriften vertraut!

PROGRAMM · Darstellung des allgemeinen Persönlichkeitsrechtsschutzes im Arbeitsverhältnis

· Beschäftigtendatenschutz nach der EU-Datenschutzgrundverordnung - Kontrolle der betrieblichen Telekommunikationsmittel

- Zugriff auf Mitarbeiter-E-Mails

- Auswertung der Verbindungsdaten von Internet-, Telefon- und Email-Nutzung der Mitarbeiter

- Mithören und Aufzeichnen von Telefongesprächen

- Zeiterfassungs- und Zugangskontrollsysteme

- Erfassung von Abwesenheitszeiten und Krankheitstagen durch elektronische Zeiterfassung

- Direkte Leistungskontrolle durch Zeiterfassungssysteme

- Einsatz elektronischer Zugangskontrollsysteme

- Videoüberwachung

- Videoüberwachung am öffentlich zugänglichen und nicht öffentlich zugänglichen Arbeitsplatz

- Zulässigkeit der heimlichen Videoüberwachung

- Gesundheits- und Eignungsuntersuchungen

- Gesundheits- und Eignungstests bei Bewerbern und im laufenden Arbeitsverhältnis

- Kontrollen ohne technische Hilfsmittel

- Tor- und Taschenkontrollen

- Einsatz von Privatdetektiven

- Mitarbeiterinterviews

- Ortung von Mitarbeitern

- Ortung durch GPS, RFID oder Handyortung

- Backgroundchecks von Bewerbern

- Einflussmöglichkeiten des Arbeitgebers auf die Social Media-Nutzung des Mitarbeiters

· Zulässige Mitarbeiterkontrollen im Kontext des Direktivrechts, der betriebliche Mitbestimmung und der Persönlichkeitsrechte

· Erweiterung der Kontrollmöglichkeiten durch Betriebsvereinbarung oder Einwilligung

· Folgen unzulässiger Mitarbeiterkontrollen


Referent Berthold WEGHAUS, CISA, Essen






GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE

NEU!


RECHT & DATENSCHUTZ

64

Prüfung der Datenschutzorganisation insbesondere eines Datenschutzmanagementsystems Datenschutz als und im Prüfauftrag

Die neue Rechtsprechung nach EU-Datenschutz-Grundverordnung, die ab dem 25.05.2018

zwingend anzuwenden ist, und die aktuellen gesetzlichen Grundlagen wie das BDSG-neu inklu-

sive der daraus entstehenden Auswirkungen für das Unternehmen werden thematisiert. Die neue

Verordnung ist ausnahmslos ab dem 25.05.2018 in allen Mitgliedsstaaten unmittelbar anzuwenden.

Das praxisnahe Seminar befähigt Sie, die Anforderungen der EU-Datenschutz-Grundverordnung

in Bezug auf das Datenschutzmanagement revisionssicher zu implementieren. Sie erhalten einen

Überblick über die wesentlichen Vorschriften zum Schutz personenbezogener Daten und ihrer

rechtskonformen Umsetzung.

PROGRAMM · Datenschutzorganisation und Aufgaben des Datenschutzbeauftragten

nach der EU-DSGVO

· Grundlagen eines Datenschutzmanagementsystems (DSMS)

· Konzeption und Einführung eines DSMS im Unternehmen - Was ändert sich? Was muss das Unternehmen tun?

- Grundsätze für die Verarbeitung personenbezogener Daten

- Rechte der Betroffenen – Transparenz, Informationspflicht und Löschung

- Pflichten für Verantwortliche und Auftragsverarbeiter

- Dokumentationsanforderungen

- Datenschutz durch Technikgestaltung und datenschutzfreundliche Voreinstellungen

- Sicherheit personenbezogener Daten – Schutzniveau, Risikoanalyse, Festlegung technischer

und organisatorischer Maßnahmen

- Meldepflicht bei Verletzung des Schutzes personenbezogener Daten

- Umsetzung einer Datenschutz-Folgenabschätzung

- Verhaltensregeln und Zertifizierung

· Schnittmengen und Verbindungsmöglichkeiten mit einem Informationssicherheitsma-nagementsystem (ISMS)

· Best Practice Hinweise für Risiko Assessments

· Behandlung von Datenschutzrisiken

· Konzeption, Planung und Durchführung von Datenschutzaudits nach dem DSMS

· Praxishinweise anhand von Fallbeispielen und einer selbst durchgeführten Risikoanalyse








GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE

NEU!


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GRUNDSTUFE

Revision und RechtJuristisches Grundlagenwissenfür die Praxis der Internen Revision

PROGRAMM · Basiswissen - Gesellschaftsrecht und Interne Revision

- Wechselwirkung zwischen Recht und Betriebswirtschaftslehre

· Business Judgment Rule - Die Business Judgment Rule und ihre Voraussetzungen als Handlungsgebot

- Interne Revision als Beratungsdienstleisterin und Instrument zur

Beschaffung angemessener Informationen

- Die notwendige Abgrenzung von Beratungs- und Prüfungsleistungen

· Dokumentation/Arbeitspapiere - Bestandteile einer ordnungsgemäßen Dokumentation

- Entlastungsfunktion einer ordnungsgemäßen Dokumentation

· DIIR-Revisionsstandards und Quality Assessments - Rechtliche Einordnung der Revisionsstandards und der Quality Assessments

- Interne Revision und Qualitätssicherungsmaßnahmen

- Quality Assessments und Fehlervermeidung

· Prüfungsumfang/Stichproben - Vollprüfung, Stichprobenprüfung, Massendatenanalysen

- Einschlägige Rechtsprechung zur Stichprobengestaltung

- Statistische Verfahren (bewusste Auswahl und Zufallsauswahl)

· Interne Revision und Haftung - Zivilrechtliche und strafrechtliche Organhaftung

- Zivilrechtliche und strafrechtliche Arbeitnehmerhaftung

- Haftung des Leiters/der Leiterin der Internen Revision

· Das Verhältnis zwischen Aufsichtsrat und Interner Revision - Informationsgrundlagen für die Tätigkeit des Aufsichtsrats

- Durchgriff des Aufsichtsrats auf den Leiter oder den Mitarbeiter

der Internen Revision

- Regelung der Zusammenarbeit in einer Geschäfts- oder Informations-

ordnung


Referent RA Dr. Thomas MÜNZENBERG,Wiesbaden

TeilnehmerkreisMitarbeiter der Internen Revision und deren Leitungsorgane







14 Stunden CPE


RECHT & DATENSCHUTZ AUFBAUSTUFE

Datenschutz für Revisoren und Revisorinnen

Unternehmen brauchen mehr denn je eine starke Interne Revision. Doch wo liegen die Grenzen

des Revisors im Rahmen notwendiger, komplexer Prüfungen mit Datenanalysen und wann ist eine

enge Zusammenarbeit mit den betrieblichen Datenschutzbeauftragten zur Aufrechterhaltung eines

angemessenen Datenschutzniveaus erforderlich? Der Themenkomplex Datenschutz begleitet die

Interne Revision in ihrer täglichen Arbeit; gleichzeitig sind Inhalte und Anforderungen bestehender

Regelungen wie auch zukünftiger Normierungen einer Datenschutzorganisation nur schwer zu

durchdringen. Hierzu bietet das zweitägige Seminar praxisnahe Ansatzpunkte und Leitplanken für

datenschutzkonforme Revisionstätigkeit.

PROGRAMM · Systematik des Datenschutzes nach EU-Datenschutzgrundverordnung (DSGVO) - Grundsätze im Datenschutz

- Erlaubnistatbestände

- Rechte des Betroffenen

- Auftragsverarbeitung

- Datensicherheit und IT-Sicherheit / Datenschutzmanagement

- Aufgaben des Datenschutzbeauftragten / Organisation des Datenschutzes

- Sanktionsvorschriften

· Datenschutzrechtliche Vorschriften bei der Verwendung personenbezogener Daten in der Revision - Abstimmungsbedarf und Vorgehensweise bei Strichproben, zeitweiser

Kontrolle und Überwachung; Massendatenanalysen

· Umgang mit Daten im Beschäftigungsverhältnis - Neuregelung des Beschäftigtendatenschutzes

· Datenschutz als Revisionsgegenstand - Datenschutz im Kunden- und Lieferantenprozess

SEMINARZIEL · Die Ereignisse in der jüngeren Vergangenheit haben gezeigt, dass auch Datenschutz-

verstöße in der Revision selbst möglich sind. In vielen Revisionsabteilungen herrscht die irrtümliche Auffassung, dass die Revision aufgrund ihres Überwachungsauftrags zu jeder beliebigen Verwendung von personenbezogenen Daten berechtigt sei.

· Das Seminar gibt einen Überblick über den Rechtsrahmen bei der Verwendung von personenbezogenen Daten, zeigt Lösungsansätze auf und dient zur Sicherstellung des Datenschutzes im Rahmen der Revisionstätigkeit.



TeilnehmerkreisDieses Seminar richtet sich primär an Revisoren sowie an Teilzeitdatenschutz- beauftragte bzw. Datenschutzreferenten, die die gesetzlich definierten Aufgaben neben ihrer eigentlichen Revisionstätig- keit ausüben.

VoraussetzungenGrundlagen der Revision, Grundkenntnis-se des Bundesdatenschutzgesetzes

LehrmethodenLehrvortrag, Gruppenarbeiten, Diskussionen








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FRAUD & COMPLIANCESeminare zu

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FRAUD & COMPLIANCE GRUNDSTUFE

Aufdeckung und Vermeidung von Manipulationen und Betrug im Bereich Europäischer Fondsfinanzierungen

Um sicherzustellen, dass Fördermittel korrekt und zweckdienlich eingesetzt werden, kommt in der

aktuellen Förderperiode der Aufdeckung von Manipulationen und Betrug seitens der Europäischen

Kommission und des Europäischen Rechnungshofes eine besondere Bedeutung zu.

Da Manipulationen und Betrug auf allen Ebenen (vom Zuwendungsempfänger bis hin zur

Prüfbehörde) stattfinden können, hat dies in der Praxis zur Folge, dass sich alle Beteiligten intensiv

mit dieser Problematik auseinandersetzen und nachweisbar Strategien zur Manipulations- und

Betrugsbekämpfung implementieren müssen.

PROGRAMM · Rechtliche Aspekte

· Mögliche Gründe für Manipulationen und Betrug

· Anforderungen an den Prüfer / Verhaltenscodex

· Analyse und Bewertung des Manipulations- und Betrugsrisikos

· Warnsignale (Red Flags) - Typische Verhaltensweisen von Betrügern

- Vertragsgestaltung

- Bilanzanalyse

- Kostenrechnung

- Rechnungsprüfung

- Belegprüfung

- Pauschalen

- Einkünfte

- Doppelfinanzierungen

· Darstellung von aufgedeckten Betrügen basierend auf Feststellungen der EU-Kommission und Nationalen Prüfstellen

· Vorgehensweise bei Manipulations- und Betrugsverdacht

· Einschaltung der Staatsanwaltschaft

· Zu beachtende Berichtspflichten / Unregelmäßigkeitsmeldungen

· Implementierung von Betrugsbekämpfungsstrategien sowie deren regelmäßigen Überprüfung und Anpassung


Referent Arno KASTNER, CIA CRMA,Eggenstein-Leopoldshafen

TeilnehmerkreisMitarbeiter, Prüfer und deren Vorgesetz-te von Zuwendungsempfängern sowie von Verwaltungs-, Bescheinigungs- und Prüfbehörden und deren zwischenge-schalteten Stellen







7 Stunden CPE


FRAUD & COMPLIANCE

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Betrugsdelikte bei privaten Immobilienfinanzierungen

In diesem Seminar werden Revisoren, Schnittstellenkoordinatoren bzw. Beauftragte der Zentra-

len Stelle für die Typologien beim Kreditbetrug im Bereich der privaten Immobilienfinanzierung

sensibilisiert. Es ist als Seminar von Praktikern für Praktiker mit tatsächlichen Fallbeispielen und

möglichen Prüfungsansätzen aufgebaut.

Das Thema „Schrottimmobilie“ ist kein Relikt vergangener Tage. Nach wie vor werden mit dem

Verkauf verlustreicher Wohnungen an ahnungslose Erwerber Millionenbeträge verdient. Dabei

werden immer wieder Kreditinstitute, Bausparkassen oder Versicherungsunternehmen Zielscheibe

betrügerischer Machenschaften. Selbst wenn sich der finanzielle Schaden in Grenzen hält, kann

das Reputationsrisiko ein Institut oder eine Institutsgruppe schwer belasten.

PROGRAMM · Rahmenbedingungen für den Erfolg von Betrugsmethoden - Immobilie als wesentlicher Bestandteil des Vermögensaufbaus

- Niedrigzinsphase

- Merkmale der unseriösen Anbieter / Täter

- Lage der Kreditinstitute

- Volkswirtschaftliches Umfeld

· Wirtschaftskriminalität - Definition

- Auswirkungen auf die Gesellschaft

- Arten der Finanzierungsdelikte

- Polizeiliche Kriminalitätsstatistik

· Grauer Kapitalmarkt - Definition

- Wege der Geschäftsanbahnung

- Unseriöse Methoden mit Immobilienbezug

· Aufsichtsrechtliche Grundlagen - § 27 der Prüfungsberichtsverordnung

- Kreditrisiko versus Operationelles Risiko

· Praxisfälle - Immobilienfinanzierungen in der Größenordnung von

TEUR 180 bis 4 Mio. EUR

- Methodik und Motive

· Betrugsprävention - Präventionsmaßnahmen im Kreditprozess bzw. im Kreditinstitut

- Spannungsfeld „Strafanzeige“

SEMINARZIEL · Typologien unseriöser Immobilienfinanzierungen erkennen

· Prüfungsmethoden bei Verdachtsfällen

· Kriterien für die Analyse des Kreditportfolios im Privatkundengeschäft


Referent Mario-André ALTHOF, Riedstadt

TeilnehmerkreisPrüfungserfahrene Revisoren, Mitarbeiter des Beauftragtenwesens, Anti-Fraud-Manager





GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE




FRAUD & COMPLIANCE

Durchführung forensischer Interviews

Das Training „Forensische Interviews“ basiert auf der Maxime der optimalen Informationsgewin-

nung. Im Training werden neben den rechtlichen Grenzen forensischer Interviewführung prakti-

kable Methoden zur Gewinnung so vieler wahrer Informationen wie möglich beleuchtet. Darüber

hinaus wird der notwendige Einblick in die Psyche von Wirtschaftsstraftätern geliefert und daraus

abgeleitet, warum „psychologische Tricks“ und „Bluffs“ bei professionellen unternehmensinternen

Untersuchungen keine optimale Strategie darstellen.

Die praktischen Übungen sind anhand eines authentischen Falles so aufgebaut, dass Kommunika-

tionstechniken, Techniken zum Umgang mit Widerstand und kriminalistisches Denken in Befra-

gungssituationen angewendet werden.

PROGRAMM · Vorbereitung und Durchführung von Interviews - Fragenkonzepte, Toolkit und Checklisten

- Phasenmodell zur Strukturierung von Interviews

- Umgang mit Widerstand in Interviews

- Kriminalistisches Denken in Interviewsituationen

- Strategien und Techniken um Gesprächsbereitschaft

von Auskunftspersonen zu erhöhen

- Auswirkungen individueller Persönlichkeitselemente

eines Wirtschaftsstraftäters für forensische Interviews

- Rechtsgrundlagen und Grundsätze für Befragungen

in der Praxis z. B. Datenschutz, Gerichtsverwertbarkeit,

Arbeitsrecht

· Kommunikationsgrundlagen - Wahrnehmungsmechanismen, subjektive

versus objektive Wahrnehmung

- Fragetechniken und aktives Zuhören

- Erinnerungstechniken

- Forensische Kommunikationstechniken

· Warm-Up & Einstieg in das Interview - Gesprächsfördernde Interviewatmosphäre

- Vorstellung Interviewer, Interviewhintergrund

und -ablauf

- Informationsgewinnung zur interviewten

Person, Verhaltensbeobachtung

- Strategien zur Gesprächsführung und

Deeskalation in schwierigen Interviews

· Interview-Hauptphase - Informationsgewinnung zum Sachverhalt

- Übung der gezielten Anwendung erlernter

Kommunikationstechniken und

kriminalistischen Denkens sowie die Lösung

schwieriger Situationen


Referent Alexander WAGNER, KölnWiebke BACKHAUS, Köln

TeilnehmerkreisPrüfungserfahrene Revisoren, Anti-Fraud- Manager, Compliance-Beauftragte, WP- und Fraud-Beratungs-Gesellschaften





GRUNDSTUFE

21 Stunden CPE

06.11. - 08.11.2019HAMBURG


· Abschluss-Phase - Herstellung eines positiven bzw.

neutralen Interviewabschlusses

zur Aufrechterhaltung der

Kooperation

- Wechsel zur informellen

Gesprächsphase

- Aufnahme weiterer Hinweise

· Dokumentation des Interviews - Verschiedene Möglichkeiten

adäquater Informationssicherung

-> Gerichtsverwertbarkeit

- Selektion der Dokumentationsart

bezüglich Situation, Inhalt und

Nutzen

- Aushändigung und Unter-

zeichnung von Protokollen

· Nachbereitung des Interviews - Unterscheidung von Wahrheit

und Lüge


FRAUD & COMPLIANCE

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Fraud Investigation TrainingSachverhaltsaufklärung in unternehmensinternen Fraud Investigations professionalisieren

In vielen Unternehmen besteht die Erwartungshaltung, dass Fraud Investigations auch durch die

Interne Revision durchgeführt werden sollen.

Die professionelle Untersuchung wirtschaftskrimineller Handlungen erfordert methodische

und rechtliche Kompetenzen z. B. über rechtliche Rahmenbedingungen, Datenschutz,

Ermittlungstechnik, gerichtsverwertbare Beweissicherung.

Das Training beinhaltet nach dem Prinzip „aus der Praxis – für die Praxis“ die grundlegenden

Aspekte der Durchführung einer unternehmensinternen Fraud Investigation. Die Teilnehmer

profitieren von praxisnahen Tipps und Tricks und von der kriminalistischen Erfahrung langjähriger

Referenten.

PROGRAMM · Durchführung von Fraud Investigations: - Idealtypischer Ablauf und Festlegung konkreter Untersuchungsziele

- Strategie und Ermittlungstaktik

- Gerichtsverwertbare Beweismittelsicherung und Besonderheiten bei digitalen Beweismitteln

- Eigenschaften eines guten Ermittlers

- Einsatz von Litigation Support Software

· Rechtlicher Rahmen: - Rechtliche Grundlagen und Grenzen von internen Fraud Investigations

- Auskunfts- und Mitwirkungspflichten sowie Datenschutz

· Praxisorientierte Fallstudie: - Anwendung der erlernten Kenntnisse für die Bearbeitung einer facettenreichen Fallstudie

in kleinen Untersuchungsteams

- Komplexer Fall mit individuellen und unterschiedlichen Lösungswegen und Strategien, Aus-

wertung „echter“ Geschäftsunterlagen, Internetrecherchen in öffentlichen Quellen usw.

· Erfahrungsberichte: - Ergänzung der vermittelten Theorie durch anschauliche Praxisbeispiele, Tipps und Tricks

sowie Lösungsansätze für mögliche Schwierigkeiten und besondere Situationen

SEMINARZIEL · Professionalisierung der Durchführung interner Fraud Investigations

· Vermittlung von rechtlichen, technischen und taktischen Grundlagen für die Durchführung unternehmensinterner Fraud Investigations

· Schulung des kriminalistischen Denkens

· Vorbereitung und Coaching der Teilnehmer zum Umgang mit schwierigen Situationen, z. B. Widerstand und Störungen des Untersuchungsablaufs


Referent Alexander WAGNER, KölnMario KAISER, Hürth

TeilnehmerkreisDas Training richtet sich an alle Personen, die in ihrem Berufsalltag mit der Durch-führung unternehmensinterner Fraud Investigations zur Sachverhaltsaufklärung bei Verdachtsfällen von wirtschaftskrimi-nellen Handlungen und Non-Compliance betraut werden (sollen). Das Training wird von zwei Trainern durchgeführt.

LehrmethodenAbwechselnde Praxis- und Theorie-einheiten, Umfangreiche Interakti-onsmöglichkeiten, Flexible Gestaltung der Trainingseinheiten entsprechend den individuellen Bedürfnissen und Fähigkeiten der Teilnehmer, Coaching der Untersuchungsteams während der Fallstudie durch die Trainer, Aufbereitung der Trainingsinhalte in umfassenden Trainingsordnern



15.05. - 17.05.2019BERLIN


11.09. - 13.09.2019DÜSSELDORF


GRUNDSTUFE

21 Stunden CPE

NEU!


FRAUD & COMPLIANCE

GeldwäschebekämpfungTerrorismusfinanzierungsprävention

Unternehmen im Finanzsektor sind im Rahmen einer ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation

gesetzlich verpflichtet, alle Geschäftsvorgänge, welche der Geldwäsche oder Terrorismusfinan-

zierung dienen, zu überwachen und die Geldwäsche / Terrorismusfinanzierung zu bekämpfen. Der

Jahresabschlussprüfer bzw. die Interne Revision dieser Unternehmen ist wiederum verpflichtet,

regelmäßig die Einhaltung der Pflichten im Zusammenhang mit der Geldwäschebekämpfung und

der Terrorismusfinanzierung zu prüfen.

PROGRAMM · Methoden der Geldwäsche

· Abgrenzung Geldwäsche / Terrorismusfinanzierung

· Relevante Straftatbestände

· Gesetzliche Anforderung an die Geldwäschebekämpfung und die Terrorismusfinanzierungsprävention - Verpflichtete

- Die Pflichten aus dem Geldwäschegesetz und weiteren Gesetzen

· Bekämpfung der Geldwäsche: Sorgfaltspflichten und interne Sicherungsmaßnahmen - Risikomanagement

- Allgemeine, vereinfachte und verstärkte Sorgfaltspflichten

- Politisch Exponierte Personen

- Interne Sicherungsmaßnahmen

- Know-Your-Costumer Prinzip (KYC)

- Der Geldwäschebeauftragte: Anforderungen und Aufgaben

· Auslegungs- und Anwendungshinweise - Prüfungsansätze zur Prüfung der Geldwäschebekämpfung /

Terrorismusfinanzierungsprävention durch die Interne Revision

SEMINARZIEL · Dieses Seminar gibt einen Gesamtüberblick über die Thematik und zeigt die rechtlichen

Anforderungen an die Geldwäschebekämpfung und die Terrorismusfinanzierungs- prävention auf. Daneben werden mögliche Prüfungsansätze vorgestellt.


Referent Ansgar REIMERING, Münster

TeilnehmerkreisFührungskräfte und Mitarbeiter der Internen Revision sowie alle Mit- arbeiter(innen) im Unternehmen, die sich mit der Thematik Geldwäsche- bekämpfung / Terrorismusfinanzierungs-prävention beschäftigen und grundlegen-de Kenntnisse aufbauen wollen





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

07.11. - 08.11.2019KASSEL



FRAUD & COMPLIANCE

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AUFBAUSTUFE

ComplianceFehler, dolose Handlungen und Regelverstöße verhindern / erkennen

Gesetze waren schon immer einzuhalten. Aber aufgrund von vielen – teils spektakulären –

Gesetzesverstößen in den letzten Jahrzehnten und gestiegenen Anforderungen einer guten

Corporate Governance rückte die Compliance (Gesetzeseinhaltung) in den Fokus der Unterneh-

mensleitungen und der Gesetzeshüter (Enforcement), flankiert von Regeln einer guten

Unternehmensführung und –steuerung.

In der Folge werden in Unternehmen Compliance-Management-Systeme aufgebaut, um den

gewachsenen Anforderungen an die Gesetzestreue unternehmerischer Handlungen gerecht zu

werden. Dieses Seminar zeigt dem Internen Revisor Prüfungsansätze zur Überwachung des

Compliance- Managements und seiner Organisation und klärt Kernfragen zur Compliance.

PROGRAMM

· Verhältnis Compliance zu Compliance-Management

· Compliance-Management in der Praxis - Kernelemente des Compliance-Managements

- Organisatorische Einbettung in das Unternehmen

- Standards (z.B. ISO 19600, MaComp)

· Korruption erkennen und verhindern - Das Korruptionsdreieck

- Auslöser von Korruption

- Maßnahmen gegen Korruption und deren Prüfung

· Complianceanforderungen im Wirtschafts- und Steuerrecht - Unternehmensleitung (Vorstand, Geschäftsführung etc.)

- Aufsichtsrat und Prüfungsausschuss

- Normen zum Compliance-Management (für Branchen und / oder Tätigkeiten, z.B. § 130 OWiG)

· Compliancedurchsetzung (Enforcement) - Complianceverstöße: Haftung und Strafbarkeit

- Haftungs- und Strafnormen als Anforderungen an die Unternehmensleitung

- Weitere Fälle: Wettbewerbsrecht, Kartellrecht, Insolvenzrecht, Steuerrecht,

Korruptionstaten usw.

· Prüfung des Compliance-Managements - Unterschiede und Gemeinsamkeiten von Compliance-Audit

und Compliance-Management-Prüfungen

- Standards (z. B. IdW PS 980)

- Praktische Prüfungsfälle

SEMINARZIEL · Fähigkeit, ein Compliance-Management zu bewerten und Complianceverstöße

zu erkennen. Vertrautheit mit Ursachen der Non-Compliance.



TeilnehmerkreisRevisoren, Revisionsleiter und alle Personen im Unternehmen, die sich mit Aufbau, Durchführung oder Überwachung der Compliance beschäftigen

VoraussetzungenPrüfungserfahrung und Kenntnisse des Risikomanagements (z. B. aus dem Seminar „Risikomanagement“ S. 41) erwünscht

LehrmethodenSeminaristischer Unterricht, Diskussion von Compliancefällen, Fragen aus der Praxis der Teilnehmer





14 Stunden CPE




FRAUD & COMPLIANCE

Durchführung forensischer Interviews – Vertiefungstraining

Das Vertiefungstraining ist ein Aufbauseminar zum Training „Durchführung forensischer Inter-

views“. Im Vertiefungstraining werden die bisherigen in Theorie und Praxis erworbenen Kompeten-

zen der Teilnehmer im Führen von forensischen Interviews individuell weiterentwickelt.

Mit praktischen Übungseinheiten werden die Techniken und Methoden der Maxime der optimalen

Informationsgewinnung gezielt angewendet und verfeinert. Die Übungsfälle werden dabei u. a.

auch Interviewsituationen nach Vorgaben der Teilnehmer enthalten.

PROGRAMM · Vertiefung der erlernten Methoden und Techniken - Erfahrungsaustausch

- Maxime der optimalen Informationsgewinnung

· Praxisübungen - Analyse und Modifikation von Kommunikation in Interviews

- Kriminalistische Befragungstaktik, insbesondere auch die Vorgehensweise

bei Vorhalten und die Konfrontation

- Kenntnisse und Fertigkeiten für den Umgang mit kritischen

Interviewsituationen

- Individuelles konstruktives Feedback zur Weiterentwicklung der

Interviewerpersönlichkeit


Referent Alexander WAGNER, KölnWiebke BACKHAUS, Köln

TeilnehmerkreisPrüfungserfahrene Revisoren, Anti-Fraud- Manager, Compliance-Beauftragte, WP- und Fraud-Beratungs-Gesellschaften

Maximale Teilnehmerzahl10 Teilnehmer







AUFBAUSTUFE

7 Stunden CPE


FRAUD & COMPLIANCE

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AUFBAUSTUFE

In diesem Seminar werden Revisoren, Anti-Fraud-Manager und Compliance-Beauftragte mit dem

Rüstzeug ausgestattet, Wirtschaftskriminalität erfolgreich zu bekämpfen. Es ist als Seminar von

Praktikern für Praktiker mit tatsächlichen Fallbeispielen und integrierter Lösungsfindung aufge-

baut. Die verschiedenen Erklärungsmodelle und Motivlagen von Wirtschaftskriminalität werden

vorgestellt, erläutert und diskutiert. Best Practices diverser in der Abwehr wirtschaftskrimineller

Handlungen erfolgreicher Unternehmen unterstützen die Einordnung der eigenen Unternehmens-

aktivitäten.

PROGRAMM · Begriffsfindung, rechtliche Rahmenbedingungen, Lagebilder

· Präventionsgrundlagen / Aufbau eines Präventionskonzeptes

· Fraud Risikoerfassung und Bewertung

· Kommunikation Anti-Fraud-Management

· Hinweisgebersysteme und andere Meldewege

· Exkurs Rechtsgrundlagen

· Datenschutz – gesetzliche Grundlagen, aktuelle Entwicklungen, Restriktionen

· Die Sonderprüfung und das forensische Interview – „der heiße Stuhl“

· Schutz von Betriebsgeheimnissen (Innentäter / externe Angriffe)

· Lessons learned

SEMINARZIEL · Vermittlung von Basis- und Expertenwissen aus Theorie und Praxis


Referent Thomas MATZ, Frankfurt am MainTobias KERKER, Neckarsulm

TeilnehmerkreisMitarbeiter und Leitungsfunktionen aus Revision, Compliance, Legal und Security



13.05. - 14.05.2019DÜSSELDORF




14 Stunden CPE

Fraud - erkennen und erfolgreich abwehren


FRAUD & COMPLIANCE AUFBAUSTUFE

Fraud nachhaltig vermeidenErkennung und Prävention

In diesem Seminar werden die Grundlagen und Mechanismen wirtschaftskrimineller Handlungen

sowie Strategien zu deren Vermeidung aufgezeigt. Es werden ferner Möglichkeiten zur Detektion

wirtschaftskrimineller Verdachtsfälle sowie dem Umgang mit Verdachtsfällen und (anonymen)

Hinweisen erläutert. Ein wesentliches Element des Seminars ist die Betrachtung von Beispielen aus

der Aufklärungspraxis sowie die Bearbeitung kleinerer Fall-Studien.

PROGRAMM · Grundlagen - Allgemeine Begriffsdefinition und Fraud-Triangle

- Arten wirtschaftskrimineller Handlungen

- Betrügerpersönlichkeit und Tätertypen

- Typische Fraud-Karriere

· Anti-Fraud-Management – unternehmerische Kontroll- und Steuerungsinstrumente - Fall-Beispiele aus der Aufklärungspraxis

- Gefährdungsanalysen

- Zusammenspiel unternehmerischer Kontroll- und Steuerungsinstrumente

· Fraud-Detection – Möglichkeiten und Grenzen von Massendatenanalysen

· Rechtliche Rahmenbedingungen - Rechtliche Grundlagen und Grenzen von internen Fraud Investigations

- Vorgehensweise bei staatsanwaltschaftlichen Ermittlungen

- Umgang mit Verdachtsfällen und (anonymen) Hinweisen

· Übungen mit Fallbeispielen


Referent Mario KAISER, Düsseldorf Wiebke BACKHAUS, Köln

TeilnehmerkreisMitarbeiter der Internen Revision, Fraud-Beauftragte, Compliance- Beauftragte





14 Stunden CPE



NEU!


FRAUD & COMPLIANCE

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Korruption und MitarbeiterkriminalitätWirkungsvolle Prophylaxe sowie innovative Prüfungsansätze

Mit Hilfe praxisnaher Fallbeispiele werden von den Teilnehmern die vielfältigen Aspekte der

Prüfung doloser Handlungen erarbeitet. Typische Signale für Unterschlagungen werden aufgezeigt

und angemessene Reaktionen trainiert.

PROGRAMM · Typische Muster und Merkmale von Betrugshandlungen

· Wissen Sie … wie Betrüger denken? - Täterprofil und Täterverhalten

- Lernen vom Täter

· Effiziente Risikoanalyse für Betrug im Unternehmen

· Strukturierte Ansätze für die Prävention und Prüfung in den Unternehmen

· Vom Signal zum Bericht - Gruppenarbeit zur Aufdeckung eines komplexen Unterschlagungsfalles

· Der „Fingerabdruck“ im EDV-Zahlenwerk - Die Beweissicherung

- Der Einsatz des Prüfer-PCs zur Datenauswertung

- Fachbezogene und statistische Suchstrategien

- Benford-Analysen (Möglichkeiten und Grenzen)

- Chi-Quadrat-Test-Verfahren und weitere Testverteilungen

· Untersuchungen am Arbeitsplatz

· Die Befragung: Übungen zur Konfrontation mit dem Täter

· Notfallstrategien: Wie bereitet man sich auf den Ernstfall vor?

· Arbeitspapiertechnik und Bericht im Unterschlagungsfall

· Wie verhält man sich gegenüber Ermittlungsbehörden und der Steuerfahndung

· Hinweise zu rechtlichen Besonderheiten bei der Prüfung doloser Handlungen

· Der Revisor als Zeuge vor Gericht



TeilnehmerkreisPrüfungserfahrene Mitarbeiter



19.02. - 20.02.2019


AUFBAUSTUFE

28.08. - 29.08.2019STUTTGART




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Seminare zur

IT-R

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ngIT-REVISION & DIGITALISIERUNG


IT-REVISION & DIGITALISIERUNG

Automatisierte Grundlagenprüfung in einer SAP ®-Umgebung

Das Seminar SAP ®-Prüfung beschäftigt sich mit den revisionsspezifischen Grundlagen des

SAP ®-Systems. Es vermittelt die notwendigen Kenntnisse zur Anwendung von SAP ®-Sicherheits-

risiken und Schwachstellen des Systems werden aufgezeigt. Der Revisor erhält einen Wegweiser

für eine wirksame EDV-Prüfung in einer SAP ®-Umgebung. Darüber hinaus werden einfache Mittel

und Wege dargestellt, um SAP ®-Systemprüfungen und SAP ®-Bordmittel zu automatisieren.

Hieraus ergeben sich Ansatzpunkte für ein effizientes Frühwarnsystem.

PROGRAMM · Prüfungsansätze, die sich aus dem Aufbau und der Struktur

des SAP ®-Systems ergeben

· Vorbereitung und Organisation einer SAP ®-Prüfung

· Alternativen der Systembedienung

· Unterschiedliche Prüfungsansätze - Projektbegleitende Prüfung

- SAP ®-Grundlagenprüfung

- Prozessorientierte Prüfung

- Prüfung von Branchen-Applikationen

· Leitfaden für die Grundlagenprüfung - Schutz / Sicherheit von Daten und Programmen

- Datenarchivierung und digitale Betriebsprüfung

- Ordnungsmäßigkeit des Datenflusses

- Zugriffsberechtigungen und Zugriffsberechtigungskonzepte

- Entwicklungen unter ABAP/4

- Kontrolle der Buchhaltung

· Prüfung mit den Mitteln von SAP ® - Transaktionen und flexibles Reporting

- AIS – der Prüferarbeitsplatz

- Quick View: Eigene Auswertungen selbstständig erstellen

- Die Informationssysteme

- Konten- und Beleganalysen

- Beispiel: Einkaufsstamm- und Bewegungsdaten

· SAP ®-Prozesse und zugehörige Berechtigungen prüfen - Das SAP ®-Berechtigungsregulans verstehen

- In 5 Schritten zu einer unkomplizierten Berechtigungsprüfung

· Automatisierung der Grundlagenprüfung mit SAP ®-Werkzeugen

· Alternativen der Datenübernahme aus SAP ® auf den prüfereigenen Personalcomputern (Sachstrategien, Technik, Vor- und Nachteile)

- SAP ®-Druckdateien

- SAP ®-Tabellendaten

- Daten aus SAP ®-Query / Quick View

- SAP ®-AIS-Daten

· Fragen und Antworten aus der Praxis



TeilnehmerkreisMitarbeiter der Internen Revision, die sich vertieft mit dem SAP ®-System auseinandersetzen wollen

VoraussetzungenGute theoretische und praktischeRevisionskenntnisse (Prüferfahrung)sowie PC-Kenntnisse



21.03. - 22.03.2019WALLDORF

SAP® Deutschland SE & Co. KGSeminar-Nr. 2019058

GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE



IT-R

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Big DataGrundlagen und Methoden der Massendatenanalyse

Mit der Digitalisierung und der Globalisierung in den Unternehmensstrukturen steigt die Masse

an verfügbaren Daten immens. Prüfer sind vor die Herausforderung gestellt aus dem riesigen

Datenvolumen, die für sie wichtigen Essenzen herauszufiltern. Notwendig dafür ist die Verwendung

von verschiedenen IT-gestützten Datenanalysemethoden. In diesem Seminar lernen Sie diverse Me-

thoden mittels bekannter Excel-Vorgehensweisen kennen. Anhand von unterschiedlichen Praxisbei-

spielen werden Ihnen verschiedene Szenarien demonstriert, mit welchen Sie große Datenmengen

aufbereiten und analysieren können.

PROGRAMM · Grundlagen - Daten, Relationen, Datenbanken

- IIA-Standard 2320: Analytische Prüfungsverfahren

- Grenzen der Analysen – der Faktor Zeit

- Überblick über aktuelle Technologien

- Definition und Möglichkeiten von Big Data

- Datenschutz

· Datenintegrität und -import - Stolperstein: Datenimport

- Fuzzy-Logiken im Import

- Datenformate und Importroutinen

- Abstimmungen und Verprobungen

- Datenmengen

· Methoden in Tools – Basis in MS Excel - Volumenanalysen

- Schichtungen

- Altersanalysen

- Ausreißer

· Szenarien anhand von Praxisfällen - Regelbasierte Filtermethoden

- Datenbanken in MS Excel – Standard oder PowerPivot

- Benford’s Law

- Neuronale Netze


· verschiedene Auswertungsmethoden in MS Excel anwenden,

· große Datenmengen aufbereiten und analysieren.


Referent addResultsHans-Willi JACKMUTH, Rösrath


LehrmethodenFachvortrag, Übungen an Schulungslap-tops, Nachlieferung von Arbeitsunterlagen





GRUNDSTUFE

12.11.2019HAMBURG


7 Stunden CPE



Einführung in die IT-Revision

Die Informationsverarbeitung und eine fortschreitende Vernetzung von Systemen und Dienstleis-

tungen gehören im Zeitalter der Digitalisierung zum Alltag jedes Unternehmens.

Ein extrem schneller technologischer Wandel und Einsatz über alle Bereiche eines Unternehmens

bedingen, neben einem hohen wirtschaftlichen Aufwand, eine entsprechende Abhängigkeit von der

Informationsverarbeitung. Dieser Aufwand sollte mit den strategischen Zielen des Unternehmens

in Einklang stehen. Daher gehören Grundkenntnisse der Informationstechnologien und Verfahren

zur Prüfung der Informationsverarbeitung eigentlich zum Handwerkszeug der Revision.

Das Seminar richtet sich an solche Revisoren, die sich mit den Grundlagen der IT im Hinblick auf

die Revision tiefer gehend vertraut machen wollen.

PROGRAMM · Allgemeines zur IT-Revision - IT-Prüfungsgrundlagen und -maßstäbe

- Anforderungen aus den GoBD

- Überblick COBIT ®

- Grundschutz nach BSI

- Prüfungsarten und -methoden

· Technische Grundlagen - Überblick

- Zentrale/dezentrale Systeme (PC, Server, Großrechner)

- Basiswissen Netzwerke

- Internet

- Betriebssysteme

- Anwendungen

- Bauliche Anforderungen an den Rechenzentrums-Betrieb

- Prüfungsarten und –methoden

· IT-Prozesse - Überblick nach internationalen Standards (z. B. ITIL)

- Prüfung von Anwendungsentwicklung

- Prüfung von Changemanagement bei Releasewechsel oder Systemupdates

- Grundlagen der Berechtigungsvergabe

- Prüfungsarten und -methoden

· Wirtschaftlichkeit und IT - Ökonomische Kriterien zur Bewertung von Einsatz und Verfahren der IT

· Interne Kontrollsysteme in Verbindung mit Informationsverarbeitung


Referent Dipl.-Kfm. Steffen RÖTTGER, CISA CISM, Gummersbach

TeilnehmerkreisRevisoren, die nicht aus der IT kommen, aber ihr Wissen in diesem Bereich vertiefen wollen, um zukünftig verstärkt in der IT-Revision eingesetzt werden zu können

LehrmethodenVortrag, Diskussion, Fallbeispiele, Übungen

VoraussetzungenRevisionserfahrung und IT-Grund- kenntnisse



13.05. - 16.05.2019DÜSSELDORF



Relexa Hotel Frankfurt am Main Seminar-Nr. 2019142

02.12. - 05.12.2019BERLIN


GRUNDSTUFE

28 Stunden CPE

NEU!



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MS® Excel im RevisionsalltagVom Einstieg zur optimalen Nutzung

Jeder kennt es und jeder nutzt es – das Office Tool Microsoft® Excel ist vom Arbeitsplatz nicht

mehr wegzudenken. Auch in der Internen Revision wird es tagtäglich eingesetzt. Es unterstützt bei

der Auswertung von Daten und kann auch eine Vielzahl von Analysen durchführen. Gerade zum

Einstieg in die Datenanalyse ist es das geeignete Tool.

Neben den Auswertungen und Analysen liefert Excel unterschiedliche Funktionen zur Visualisie-

rung und Darstellung der Ergebnisse. Die meisten Seminare oder Publikationen liefern aber häufig

nicht die relevanten Funktionalitäten und Anwendungsmöglichkeiten für die Interne Revision.

Insgesamt bietet MS® Excel über 300 Formeln. In diesem Seminar lernen Sie, die interessantesten in

Ihrem Revisionsalltag clever und erfolgsversprechend einzusetzen.

PROGRAMM · Schritt für Schritt Daten analysieren - Datenimport

· Datenformate

· Lösungen von Schwierigkeiten

· Abstimmungen

- Transformation

· Zerlegen von komplexen Datensträngen

· Logische Funktionen

- Analysen, Darstellungen und Szenarien

· Auswertungsmöglichkeiten

· Pivottabellen

· Grafische Analysen

- Weitere unterstützende Tätigkeiten

· Statistische Auswertungen

· Formatierungsmöglichkeiten

· Aktuelle Add-Ins - Grundlagen MS® Power Pivot

- Möglichkeiten zur Analyse mittels Fuzzy-Logiken

- Darstellung von Daten mittels MS® Power Map

· Tools für die Interne Revision - Benford-Analyse

- Schichtung von Daten (u.a. in Abhängigkeit von Kompetenzen)

- Altersanalyse

- Feiertagsanalyse

· Security von Excel-Dateien

SEMINARZIEL · Optimierung der Kenntnisse von Excel und damit den Umgang mit dem Tool.

Gleichzeitig Entdecken von neuen Formeln und Funktionen zur Datenanalyse im Revisionsalltag.


Referent addresults,Maria DRIEßEN, Rösrath

TeilnehmerkreisRevisoren, die ihren Erfahrungsschatz im Bereich Datenanalyse mit MS® Excel erweitern wollen, um dies in der Praxis effizienter anwenden zu können.

LehrmethodenInteraktive Übungen zu den spezifischen Funktionalitäten und Einsatzmöglich-keiten von MS® Excel für die Interne Revision direkt am Notebook. Übergabe einer umfangreichen Beispielbibliothek, um die gezeigten Beispiele auch später am Arbeitsplatz nachschlagen zu können.

VoraussetzungenExcel-Grundkenntnisse sind nicht zwingend notwendig.




EDC Business Computing GmbHSeminar-Nr. 2019353

GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE



NEU!



Professionelle DatenanalyseNotwendigkeit und Chance für die Revisionspraxis

Seit nahezu 40 Jahren entwickelt die Interne Revision mit Hilfe hierauf spezialisierter Programme

Prüfungsansätze aus betrieblichen Daten. Die zunehmende, häufig weltweit vernetzte IT-Unter-

stützung komplexer Unternehmensprozesse steigert die Bedeutung dieser Prüfungstechnik.

Zwischenzeitlich haben sich einschlägige Prüfungsnormen angepasst und schreiben den Einsatz

computergestützter Auswertungstechniken vor. Da sich gleichzeitig die Möglichkeiten „genereller

Prüfsoftware“ entwickelt haben, stehen hier sehr mächtige Werkzeuge für die Interne Revision zur

Verfügung, deren Einsatz sich rechtfertigen muss.

Das Spannungsfeld zwischen gestiegenen Anforderungen an die Revision, geeigneten Prüffeldern

für den Einsatz von Datenanalyse-Programmen, Erfolgsfaktoren für deren Einsatz sowie

technischen und gesetzlichen Grenzen der Anwendung wird innerhalb dieses Seminars mit Hilfe

praxisnaher Beispiele kritisch beleuchtet.

PROGRAMM · Erörterung wirtschaftlicher sowie normativer Vorgaben, die eine

professionelle Datenanalyse sinnvoll machen oder erfordern

· Darstellung unterschiedlicher ein- und zweistufiger Verfahren für die Analyse betrieblicher Daten

· Gegenüberstellung und Bewertung spezieller Programme versus „genereller“ Prüfsoftware, die für Zwecke der Datenanalyse eingesetzt werden können

· Einsatzvoraussetzung und Erfolgsfaktoren

· Erarbeitung prüferischer Fragestellungen in unterschiedlichen Prüffeldern und geeigneter Auswertungsstrategien

· Sinnvolle und vorgeschriebene Grenzen für die Analyse von Unternehmensdaten durch die Interne Revision



TeilnehmerkreisAn der Thematik interessierte Revisorenund externe Prüfer unterschiedlicherInstitutionen





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE



IT-R

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Prüfen mit SAP ® Teil 1Einführung in SAP ®

PROGRAMM · Überblick: Prüfung mit SAP ® – Hintergründe und Anwendungsgebiete - Warum sollte man SAP ® als wichtiges Werkzeug in die Prüfung einbeziehen?

- Welche Vorausetzungen sind für die Einbindung in die Prüfung notwendig?

· Basiswissen SAP ® - Grundlagen der Bedienung von SAP ®

- Systemaufbau und Architektur

· Organisationsstruktur in SAP ®

· Modulstruktur in SAP ®

- Transaktionen, Reports und Tabellen

· Risikoorientierter Prüfungsansatz - Überblick über den risikoorientierten Prüfungsansatz gemäß IDW PS 261

- Relevante Prüfungsziele

· Informationsbeschaffung und Analyse: Hauptbuchhaltung - Aufbau der Hauptbuchhaltung

- Bilanz und GuV inkl. Abschlussarbeiten

- Journal Entry Analysen

- Konsistenzprüfungen

- Checklisten und Arbeitsanweisungen zur Durchführung der Analysen

· Informationsbeschaffung und Analyse: Kreditorenbuchhaltung - Aufbau der Kreditorenbuchhaltung

- Themengebiete: Belegerfassung, We/Re, Fristigkeit und offene Posten,

Zahlwesen, Saldenbestätigungen

- Nachvollziehbarkeit von Änderungen der Kreditorenbelege


· Informationsbeschaffung und Analyse: Debitorenbuchhaltung - Aufbau der Debitorenbuchhaltung

- Themengebiete: Kreditmanagement, Saldenbestätigungen, Fristigkeit

und offene Posten

- Nachvollziehbarkeit von Änderungen der Debitorenbelege


- Kontrollen zur Sicherung der Nachvollziehbarkeit

· Informationsbeschaffung und Analyse: Referenzprozesse - Ablauf und Umsetzung des Referenzprozesses Einkauf (Purchase – to – Pay)

- Erster Überblick über die Referenzprozesse Einkauf und Vertrieb in SAP ®

· Zusammenfassung der Veranstaltung

SEMINARZIEL · Ziel des Seminars ist es, den Teilnehmern einerseits ein grundlegendes Verständnis über

den Aufbau von SAP ® Systemen zu liefern, und andererseits die vielfältigen Möglichkei-ten zur Informationsbeschaffung, -auswertung und -darstellung darzulegen, sodass sie das nötige Handwerkszeug besitzen, effizient Prüfungen mit SAP ® direkt durchzuführen.

· Im Rahmen des Seminars werden zunächst die Grundlagen gelegt und im Anschluss dar-an anhand der wichtigsten Prüfungsbereiche die vielseitigen Möglichkeiten dargelegt.

9.30 bis 17.00 Uhr

Referent Prof. Dr. Sigurd SCHACHT, NürnbergJürgen KREUZ, Frankfurt am Main

TeilnehmerkreisDas Seminar richtet sich an Mitarbeiter der internen und externen Revision, Compliance Manager und IT Prüfer, für die es wichtig ist, Informationen aus SAP ® für Prüfungshandlungen zu erlangen.

LehrmethodenWorkshopcharakter – Wissensvermittlung mit vielen Übungen









GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE













Prüfen mit SAP ® Teil 2Referenzprozesse in SAP ®

PROGRAMM · Überblick: Prüfung mit SAP ® – Hintergründe und Anwendungsgebiete - Einführung

· IKS Anforderungen und ERP Systeme - Ebenen des IKS im SAP ® Umfeld

- Übergreifende IT Applikationskontrollen

- IT gestützte Prozesskontrollen

- Wesentliche Prozesse im SAP ® Umfeld, die für die Revision interessant sind

· Risikoorientierter Prüfungsansatz - Überblick über den risikoorientierten Prüfungsansatz gemäß IDW PS 261

- Relevante Prüfungsziele

· Informationsbeschaffung und Analyse: Einkauf (Purchase-to-Pay) - Ablauf und Umsetzung des Referenzprozesses Einkauf (Purchase-to-Pay)

- Identifikation von wesentlichen Kontrollen

- Informationsbeschaffung und Prüfung der Prozesskontrollen

· Informationsbeschaffung und Analyse Vertrieb (Order-to-cash) - Ablauf und Umsetzung des Referenzprozesses Vertrieb (Order-to-cash)

- Identifikation von wesentlichen Kontrollen

- Informationsbeschaffung und Prüfung der Prozesskontrollen

- Auswertungsunterstützung von Vertriebsinformationen (Vertriebsinformationssystem)

· Informationsbeschaffung und Analyse von Beständen - Auswertungsunterstützung von Beständen, Bestellungen, Warenbewegungen

· Zusammenfassung der Veranstaltung

SEMINARZIEL · Ziel des Seminars ist es, den Teilnehmern einerseits ein grundlegendes Verständnis über

den Aufbau von SAP ® Systemen zu liefern und andererseits, die vielfältigen Möglich- keiten zur Informationsbeschaffung, -auswertung und -darstellung darzulegen, so dass Sie das nötige Handwerkszeug besitzen, effizient Prüfungen mit SAP ® direkt durchzu-führen.

· Im Rahmen des Seminars werden zunächst die Grundlagen gelegt und im Anschluss daran anhand der wichtigsten Prüfungsbereiche die vielseitigen Möglichkeiten dargelegt.

· Dieser Seminartag vertieft die Inhalte des ersten Tages, indem er verstärkt auf die Prozesse Einkauf, Vertrieb und Bestandsführung eingeht.

HINWEIS Bitte beachten Sie, dass wir einen 3. Teil des Seminars anbieten.

Prüfen mit SAP Teil 3 - Prüfung ausgewählter Prozesse in SAP®

Weitere Informationen sowie die Termine dazu finden Sie unter www.diir.de/akademie

9.30 bis 17.00 Uhr

Referent Prof. Dr. Sigurd SCHACHT, NürnbergJürgen KREUZ, Frankfurt am Main

TeilnehmerkreisDas Seminar richtet sich an Mitarbeiter der internen und externen Revision, Compliance Manager und IT Prüfer, für die es wichtig ist, Informationen aus SAP ® für Prüfungshandlungen zu erlangen.

LehrmethodenWorkshopcharakter – Wissensvermittlung mit vielen Übungen



GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE



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Prüfung von IT-Dienstleistern und ausgelagertenFunktionen (Outsourcing)

Das Thema „Prüfung von IT Outsourcing Partnern“ ist aufgrund der enormen Abhängigkeiten, die

entstehen, ein sehr wesentliches Thema. Prüfungen der Aufsichtsbehörden gehen dabei oft weit

über die Erfüllung / Beachtung der grundlegenden Anforderungen hinaus.

Hoher Kostendruck und große Abhängigkeit vom IT Support sind Grund für viele Unternehmen Tei-

le ihrer IT und andere Funktionen auszulagern. Dabei werden häufig wesentliche Mängel auf Seiten

des Dienstleisters übersehen. Gerade in der IT müssen eine Vielzahl von Gesetzen, Anordnungen

oder Richtlinien beachtet werden. Allein die Themen IT-Sicherheit, Datenschutz oder Archivierung

geben ein Beispiel, wie hoch ein Reputationsverlust sein könnte, wenn sensible Daten öffentlich

oder durch Hacker missbraucht werden. Der Schaden kann existenzbedrohend sein. Der Auftragge-

ber und Dateninhaber ist und bleibt in voller Verantwortung nach innen und außen. Er muss sich

vor der Auswahl des Dienstleisters davon überzeugen, dass dieser die angebotene IT-Dienstleistung

unter Beachtung aller Gesetze und Auflagen erfüllen kann. Dies sollte die Revision des auslagern-

den Unternehmens fortlaufend prüfen.

PROGRAMM · Rechtsgrundlagen für alle wesentlichen IT-Leistungen - Gesetze, Standards und Normen

- Mindestinhalte eines Vertrages mit Dienstleistern

· Entwicklung eines Prüfungskonzeptes - Kriterien zur Dienstleisterauswahl

- Referenzen und Bonität - ein wichtiges Thema für eine lange Zusammenarbeit

- Fluktuation und Kopfmonopole beim Dienstleister

- Jährlicher Bewertungsprozess des Dienstleisters als Grundlage für Preisverhandlungen

- Angemessenheit des Versicherungsschutzes beim IT-Dienstleister

- Datenschutzanforderungen und deren Umsetzung sowie Berechtigungskonzepte

beim Dienstleister

- Technische / bauliche Sicherheit sowie Sicherheits- und K-Fall Konzeption beim Dienstleister

- Programmiervorgaben (Einhaltung und Sicherstellung)

- Umgang mit Pflichtenheften und regelmäßige Qualitätsbeurteilung

- Grad der beiderseitigen Abhängigkeit (Diversifikationsrisiko)

- Weiterbildung und fachliche Weiterentwicklung der Mitarbeiter des Dienstleisters


Referent Dipl.-Kfm. Steffen RÖTTGER, CISA CISM, Gummersbach

TeilnehmerkreisRevisionsleiter, IT Revisoren, alle Reviso-ren die das Thema prüfen

LehrmethodenVortrag, Diskussion, Fallbeispiele, Übungen



01.04. - 02.04.2019DÜSSELDORF




GRUNDSTUFE

NEU!

14 Stunden CPE



Revisionseinstieg in die Welt der SAP®-Systeme

Dieses Seminar ist an Revisionsmitarbeiter gerichtet, die einen ersten Einstieg in SAP® und einen

umfangreichen Überblick benötigen. Neben diesen Grundlagen werden SAP®-Anwenderkenntnisse

für die Revision vermittelt. In praxisorientierten Übungen können die Teilnehmer die vorgestellten

Inhalte intensiv und interaktiv üben. Dieser Einstieg ist die Basis für weitere Prüfungshandlungen

der Internen Revision.

PROGRAMM · Überblick - Leistungsmerkmale und technische Umsetzung in der SAP®-Systemwelt

- Betriebswirtschaftliche Anwendungen mit den einzelnen Modulen und

Komponenten des Systems

· Erste Schritte - SAP®-Menü-System und Strukturen

- Navigationsmöglichkeiten

- Benutzerhilfen – das Online-Hilfesystem

· Schnelle Navigation - SAP®-Standardoberfläche vs. eigenentwickelte Menübäume

- Überblick zu den Transaktionscodes und deren Nutzungsmöglichkeiten

- Menübaum oder Transaktionscode

· Daten und Tabellen - Suchroutinen nach nicht bekannten Tabellen

- Informationen aus Tabellen gewinnen und ermitteln

- Tabellenstruktur und -protokollierung

- Tabellen auswerten

· Auswertungen und Reports - Möglichkeiten der Standardreports

- Prüfungsrelevante Reports

- Verfeinerung der Reports (Selektionsmöglichkeiten)

· Benutzerberechtigungen und persönliche Benutzereinstellungen - Persönliche Benutzerberechtigungen

- Einstellung der persönlichen Benutzerwerte

· Daten mit anderen Tools auswerten – Exportfunktion

SEMINARZIEL Nach einer erfolgreichen Teilnahme kennen Sie:

· die Fachterminologie,

· Grund- und Anwenderfunktionalitäten,

· prüfungsrelevante System- und Datenstrukturen,

· Standardreports und Grundlagen der Tabellierung.


Referent addResultsMaria DRIESSEN, RösrathHans-Willi JACKMUTH, Rösrath

TeilnehmerkreisAssistenten, Revisoren, externe Prüfer, Interessierte ohne Vorkenntnisse in SAP®

LehrmethodenVorträge, Diskussion, Beispiele. Jedem Teilnehmer steht ein SAP®-Demo-System zur Verfügung.

VoraussetzungenPC-Grundkenntnisse, es sind keine SAP®-Kenntnisse erforderlich



22.01. - 23.01.2019WALLDORF


10.09. - 11.09.2019WALLDORF


GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE



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GRUNDSTUFE

Social Media – Chancen und Risiken

Immer mehr Unternehmen sind auf Sozialen Netzwerken präsent. Die direkte Kommunikation der

Unternehmen mit Kunden und Mitarbeitern bringt viele Vorteile, aber auch potentielle Risiken. Was

passiert, wenn ein Mitarbeiter privat eine Meldung auf Facebook postet, die nicht im Einklang der

Unternehmenspolitik steht? Welche Folgen hat das Veröffentlichen von Fotos auf Instagram, die

ein neues Produkt des Unternehmens zeigen? Wie können Kundenbeschwerden abgefangen und

Reputationsschäden abgewandt werden? Diese Fragen verdeutlichen: Social Media braucht klare

Handlungsweisen.

PROGRAMM · Grundlagen - Definition und Historie der sozialen Netzwerke

- Datenschutz

· Chancen und deren Nutzung - Soziale Netzwerke als Instrument des Marketings

- Social Media Strategie

- Nutzung im Bereich Human Resources

- Monitoring von Trends

· Risiken und deren Abwehr - Social Media Guidelines

- Shitstorms und Malware

- Identitätsdiebstahl privater und betrieblicher Konten

- Validierung des Firmenauftritts

- Rechtliche Risiken


· die Möglichkeiten der sozialen Netzwerke in Ihrem Unternehmen bewerten,

· die Risiken in der betrieblichen Nutzung erkennen,

· die Social Media Strategie Ihres Unternehmens bewerten.


Referent addResultsStefan JACKMUTH, Rösrath


VoraussetzungenKeine besonderen Kenntnisse erforderlich

LehrmethodenFachvortrag, praktische Beispiele



09.05.2019KASSEL


7 Stunden CPE





Berechtigungen in SAP® HCM prüfen

Im Fokus dieses Seminars stehen die Berechtigungen im Personalwesen. Revisoren haben in

Unternehmen immer öfter die Aufgabe, den Fachbereich der Personalwirtschaft nicht nur zu

prüfen, sondern auch beratend und unterstützend zur Seite zu stehen. Im SAP® HCM-System

ergeben sich diverse, sehr komplexe Möglichkeiten, jede Form von Logiken abzubilden. Es bestehen

aber auch extrem hohe Anforderungen an den Schutz der Daten und damit an das Berechtigungs-

konzept. Neben den Logiken der Standardberechtigungen in SAP® werden die Prüfungslogiken und

Auswertungsmöglichkeiten vorgestellt, sodass ein optimaler Prüferfolg für den Revisor gewährleis-

tet wird.

PROGRAMM · Rechtliche Grundlagen - Datenschutz EU-DSGVO

- BDSG-neu

- Sonstige Besonderheiten (Sozialgesetzbuch etc.)

· Technische Einstellungen des Berechtigungskonzeptes in SAP® HCM - Organisationsmanagement

- Hauptschalter HCM

- Info-/Subtypen

· Typen der Berechtigungsprüfungen - Allgemeine Berechtigungsprüfungen

- Kontextbezogene Berechtigungsprüfungen

- Strukturelle Berechtigungen

- Stammdatenbezogene Prüfungen

- Personalnummernbezogene Prüfungen

- Zeitabhängige Prüfungen

- Eigenentwickelte Kundenprüfungen

· Prüfung der Berechtigungen der HCM-Prozesse - PA Personalmanagement

- PE Veranstaltungsmanagement

- PT Zeitwirtschaft

- PY Personalabrechnung

· Auswertungsmethoden - Reports und Tabellen

- HCM-spezifische Zugriffe

- Standardberechtigungsauswertungen

SEMINARZIEL Nach einer erfolgreichen Teilnahme können Sie:

· sicher mit dem SAP® HCM-Berechtigungssystem umgehen,

· Auswertungen im SAP® HCM-Berechtigungssystem durchführen.



TeilnehmerkreisAssistenten, Revisoren, externe Prüfer


VoraussetzungenPC-Kenntnisse, Wissen aus den SAP®-Basisseminaren



27.03. - 28.03.2019WALLDORF


AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE

25.09. - 26.09.2019WALLDORF




IT-R

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Big Data – Analyseverfahren für Fortgeschrittene

Stetig wachsende Datenmengen und eine effiziente Arbeitsgestaltung stellen eine große Anfor-

derung an Unternehmen. Mögliche Betrugsfälle sollen schnell aufgedeckt und die bestmögliche

Qualität des Internen Kontrollsystems gewährleistet werden. In diesem Seminar werden Ihnen die

notwendigen Techniken und Werkzeuge vermittelt, um effiziente Massendatenanalysen vorzu-

nehmen. Anhand von Live-Demonstrationen und diversen Praxisbeispielen werden Sie für den

Unternehmensalltag intensiv vorbereitet.

PROGRAMM · Rahmenbedingungen - Definition und Möglichkeiten von Big Data

- Datenschutz

· Strategie - Ziele der Analyse definieren

- Datenbeschaffung und -vorbereitung

- Dataexport vs. Dataconnect

- Anforderungen an Hardware und Software

· Analysen – Übungen an Schulungslaptops - Datenimport und Aufbereitung mit SQL Integration Services

- Visuelle Datenanalyse mit Power BI

- Maschinelles Lernen mit KNIME

- Text Mining mit KNIME

- Neuronale Netze und Mustererkennung mit RAYQ

SEMINARZIEL Nach dem Seminar sind Sie in der Lage:

· große Datenmengen (> 1 Mio.) schnell und sinnvoll zu analysieren,

· verschiedene Tools und Werkzeuge einzusetzen,

· Strategien der Datenanalyse zu planen,

· Grundzüge neuronaler Netze zu verstehen und diese einzusetzen.


Referent addResultsStefan JACKMUTH, RösrathJürgen HIRSCH, Eschborn

TeilnehmerkreisRevisoren und IT-Revisoren mit Vorkennt- nissen im Bereich der Datenanalytik, die innerhalb von Prüfungen, durch die wachsenden Datenmengen in Unter-nehmen an die Grenzen von Tools und Analysemethoden kommen

LehrmethodenFachvortrag, Übungen an Schulungs- laptops, Nachlieferung von Arbeitsunter-lagen

VoraussetzungenFundierte Vorkenntnisse in der Analytik von relationalen Datenbanken





26.11. - 27.11.2019STUTTGART


AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE



COBIT® – IT-Prüfung Praxisworkshop

Für die IT-Prüfung/-Audit entwickelt sich COBIT® zunehmend als Standard-Rahmenwerk. Mit

der COBIT®-Version 5.0 sind umfassende Grundlagen für IT-Prüfungen dokumentiert und ferner

wesentliche Aspekte hinsichtlich IT-Governance in das Rahmenwerk integriert und umfassend

beschrieben worden.

Der zentrale Fokus in dieser Schulung liegt in der Gestaltung von COBIT®-konformen IT-Prüfungen.

Hierzu werden die wesentlichen Ideen, Hintergründe und das Rahmenwerk dargestellt. Anhand

von unterschiedlichen Fallbeispielen werden COBIT®-konforme Prüfungen sukzessive entwickelt, so

dass ein Prüfungsleitfaden „COBIT®“ entsteht. Den Teilnehmern bietet sich ferner die Gelegenheit,

mit individuellen Ausgangslagen ein COBIT®-Prüfungsvorgehen zu erarbeiten. Essentielles Ergebnis

dieses Workshops ist ein COBIT®-Vorgehensmodell für Prüfungen.

PROGRAMM · Hintergründe und Normen / Standards - Corporate Governance und IT-Compliance

- BSI-Grundschutzhandbuch

- COSO als internationales Rahmenwerk für das Interne Kontrollsystem

· Grundlagen zum Prozessbefähigungsmodell - Prinzip des COBIT® 5.0-Modells

- Rahmenwerk und grundlegende Prinzipien

- Prozessbefähigungsmodell zur Identifizierung verbesserungsfähiger Bereiche

- Berücksichtigung der Interdependenzen zwischen COBIT® und anderen Standards

· Vorgehensmodell COBIT® -> Audit/-Revision - Überlegungen und Ansätze

- Prüfungsvorbereitung, -planung und -durchführung

- Integration relevanter Standards in den Prüfungsrahmen

- Herausforderungen und Erfolgskriterien

- Vorgehensmodell einer Prüfung

SEMINARZIEL Nach dem Seminar kennen Sie:

· die Hintergründe und Anforderungen an den Prüfungsstandards

· die Grundlagen des Frameworks sowie die wesentlichen Ideen des Prüfungsstandards COBIT®

· die Prüfungsmethodik beim Prüfungsvorgehen

· die inneren Zusammenhänge (Ziele, Enabler, Prozesse)

· wirtschaftliche und qualitative Aspekte von COBIT®



TeilnehmerkreisIT-Prüfer, Führungskräfte der Revision, Revisoren, die sich mit der Prüfung von IT-Themen befassen

VoraussetzungenRevisionserfahrung und IT-Grundwissen

LehrmethodenVorträge, Diskussion, Gruppenarbeit, Fallstudien



09.07. - 10.07.2019HAMBURG


AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE





IT-R

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IT-Sicherheit im Unternehmen

Die elektronische Kommunikation im Unternehmen selbst oder des Unternehmens mit Kunden oder

Lieferanten ersetzt oder ergänzt die bisherigen „Papierwege“ und verändert in zunehmendem Maß

die Zusammenarbeit im Unternehmen. Gleichzeitig entstehen mit dem Einsatz der zugrundeliegen-

den Technologien wie LAN-/WAN-Netzwerke, Internet / Intranet, VoIP, Cloud-Technologie oder auch

mit BYOD (bring your own device) neue Risiken im Unternehmen. Insbesondere in der Cyber-

Security Strategie müssen diese Risiken im Unternehmen benannt und adäquat behandelt werden.

Diese zunehmende Ausbreitung der Unternehmensinfrastruktur erfordert eine strukturierte

und fundierte Vorgehensweise bei den IT-Prüfungen und IT-Audits. Der IT-Revisor und auch der

Informationssicherheitsbeauftragte sollten einen Überblick über diese neuen Technologien und ihre

Einsatzmöglichkeiten sowie die damit verbundenen Risiken haben. Dazu gehört es aber auch, dass

der Prüfer und der Auditor im Rahmen dieser neuen Technologien querdenkt und sich auch über

die Methoden der möglichen Angreifer informiert. Dieses Seminar soll einen Überblick über das

Gefährdungspotenzial, welches durch die neuen Technologien entsteht, geben und für die damit

verbundenen Risiken sensibilisieren. Darüber hinaus werden in dem Seminar vereinzelte Bedrohun-

gen anhand von verständlichen Beispielen (Hacking) simuliert. Wer die Sicherheit im Unterneh-

men prüfen und beurteilen muss, der findet ideale Unterstützung in diesem Seminar. Ein weiterer

Bestandteil des Seminars sind die praxisorientierten Gruppenarbeiten mit fallbezogenen Übungen.

PROGRAMM · IT-Sicherheitsmanagement

im Sinne von Standards - ISO 27001, COBIT® & Co.

- Welcher Standard ist für mein

Unternehmen relevant?

- Informationssicherheit vs. IT-Sicherheit?

- Welche Pflichten hat mein Unternehmen?

- Wie prüfe ich die Umsetzung eines

Informationssicherheitsmanagements (ISMS)?

· Rechtsgrundlagen - Telekommunikationsgesetz (TKG),

Signaturverordnung,

- EU-Datenschutzgrundverordnung

(DSGVO), NIS-Richtlinie,

- IT-Sicherheitsgesetz, BSI-KritisV etc.

· Cyber-Crime und Cyber-Sicherheit - Motivation und Vorgehensweise der Angreifer

- Wie können Angriffe geplant und

durchgeführt werden?

- Social Engineering, Viren, Trojaner & Co.

- Distributed-Denial-of-Service-Angriffe (DDoS),

Portscanning, Sniffing, Hijacking & Co,

CEO-Fraud etc.

- Gefahren und Risiken in sozialen Netzen,

BOT-Netze, Phishing & Pharming,

Krypto-Trojaner etc.

- Verständliche Hacking-Demonstrationen

werden als Beispiel mit integriert.

· Netzwerk-Sicherheit - Was ist grundsätzlich gefordert

und was ist machbar?

- Wie prüfe ich ein NAC (network

access control)?

- Pro und Contra Penetrationstest

- Welche Maßnahmen sollten

umgesetzt sein?

· Cloud-Computing - Welche Cloud-Services gibt es?

- Risiken und Gefahren in der Cloud?

- Datenschutz in der Cloud?

- Was sollte mit dem Dienstleister

vertraglich vereinbart werden?

· Mobile Device - Smartphone, Tablet & Co.

im Unternehmen

- Mobile Device Management

- Smartphone Betriebssysteme

- BYOD - Risiken und Gefahren


Referent Andreas KIRSCH, Witten

TeilnehmerkreisMitarbeiter der IT-Revision, Informations-Sicherheitsbeauftragte

VoraussetzungenGrundkenntnisse der Internen Revision und IT-Kenntnisse



27.05. - 28.05.2019DÜSSELDORF


AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE

09.12. - 10.12.2019HAMBURG




Prüfung des Rechnungswesens in SAP®

Das Modul FI gehört aus betriebswirtschaftlicher Sicht zu den Standardinstallationen im

SAP®-Umfeld. Daher benötigen alle Revisoren einen prüfungsrelevanten Überblick über dieses

Modul. In diesem Seminar werden die prüfungsrelevanten Hilfsmittel von SAP® erläutert, vertieft

und diskutiert, sodass das Wissen für eine professionelle Prüfung des Rechnungswesens und des

SAP®-Systems aufgebaut wird. Dazu lernen die Teilnehmer die erforderlichen Voraussetzungen

sowie Zusammenhänge (Moduleigenschaften und Systemabläufe) kennen, um Prüfungsansätze zu

formulieren und mit Hilfe der von SAP® mitgelieferten Prüfungstools anzuwenden.

PROGRAMM · Rechtliche Grundlagen - Überblick über die relevanten Gesetze und Verordnungen

- Interdependenz zwischen Finanzbuchhaltung und IT-System

· Aufbau und Funktionsweisen - SAP®-System und das Modul FI

- „altes“ vs. „neues“ Hauptbuch

- Betriebswirtschaftliche Prozesse und Datenmodellierung

- Technische Abbildung der organisatorischen FI-Prozesse

- Organisationselemente (Mandanten, Buchungskreise, Stammdaten etc.)

· Umsetzung in Tabellen - Grundlagen der Datenbanktechnologie

- Tabellen und -steuerung

- Umsetzung der GoBD (Verbuchungs- und Belegfunktion)

· SAP® FI mit Fokus auf prüfungsrelevante Aspekte - Kreditoren, Debitoren, Sachkonten und CpD Konten

- Abstimmung und Verprobungen

- 4-Augen-Prinzip (Rechnungsprüfung)

- FI-Prozessanalyse mit Bordmitteln

· Fraud Analytik - Auffällige Zahlungen suchen

- Moderne Methoden einsetzen

- Ausreißer analysieren

· Auswertungen durch die Revision - Standard Reports und individuelle Anpassung an prüfungsrelevante Erfordernisse

- SAP® Auswertungsmöglichkeiten: SAP® Quick View und SAP® Queries

- Änderungsbelege, Tabellen und Protokolle

SEMINARZIEL Nach einer erfolgreichen Teilnahme können Sie:

· revisionsrelevant eine Prüfung des SAP®-Moduls FI vorbereiten,

· eine zielorientierte Prüfung am System selbstständig durchführen.


Referent addResults Hans-Willi JACKMUTH, Rösrath

TeilnehmerkreisRevisoren, externe Prüfer


VoraussetzungenPC-Kenntnisse, Wissen aus den SAP®- Basisseminaren, Grundkenntnisse der Buchhaltung



21.05. - 22.05.2019WALLDORF


11.12. - 12.12.2019WALLDORF


AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE



IT-R

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Prüfung des SAP®-Berechtigungskonzepts

Das Seminar richtet sich an Revisoren, die Berechtigungen und Berechtigungskonzepte in

SAP®-Systemen prüfen und bewerten wollen. Es werden prüfungsrelevante Anforderungen

definiert und vertiefend weitere Prüfungsansätze ausgearbeitet. Prüfungswürdige kritische

Berechtigungsobjekte werden erläutert und auf Vorhandensein im SAP®-System geprüft.

Hierzu werden neben den Standardanforderungen (Berechtigungen und Funktionstrennung) auch

Varianten von Berechtigungskonzepten prüfbar dargestellt. Das Ergebnis dieses Seminars ist ein

praxisorientierter Prüfleitfaden für die Revision.

PROGRAMM · Grundlagen des SAP®-Berechtigungskonzepts - Struktur und Elemente

- Benutzer, Rollen und Berechtigungen

- Benutzerspezifische Menüs

- Benutzerverwaltung

- Rechtliche Anforderungen

· Prüfungshandlungen und Auswertungsmöglichkeiten - Anspruch der Revision der „verbalen“ Beschreibung in Dokumenten

- Informationssystem der SAP® (Benutzer, Berechtigungen, Vergleiche, Änderungen)

- Definition und Prüfung auf „Kritikalität“

· Abbildung des 4-Augen-Prinzips durch Funktionstrennung im System - Definition und Bewertung von „kritischen Rechten“

- Prüfung von „kritischen Rechten“ auf Basis einer Musterdatei

- Kritische Rechte und kritische Kombinationen – ein Widerspruch?

- Erstellen einer Funktionstrennungsmatrix (SoD)

- Prüfung auf Einhaltung von Funktionstrennungen

· Konzeption eines Soll-/Ist-Vergleiches durch vorhandene Bordmittel - Dokumentation und deren Grenzen in Konzepten

- Systemüberwachung durch Standardreports und Einbindung in regelmäßige Jobketten

· Diskussion eines Revisionskonzepts - Einmalige / wiederkehrende Prüfungen vs. permanente Überwachung

- Umsetzung von Konzepten in GRC-Tools


· die Grundlagen des SAP®-Berechtigungskonzepts verstehen,

· Prüfungsansätze selbstständig entwickeln,

· kritische Berechtigungen/-kombinationen innerhalb des Unternehmens prüfen.


Referent addResultsMaria DRIESSEN, RösrathHans-Willi JACKMUTH, Rösrath

TeilnehmerkreisIT-Revisoren, Datenschutzbeauftragte, IT-Sicherheitsbeauftragte

LehrmethodenVortrag, Diskussion, Beispiele. Alle Teil-nehmer erhalten Zugriff auf ein SAP®- Demo-System.

VoraussetzungenPC-Kenntnisse, SAP®-Grundkenntnisse



12.02. - 13.02.2019WALLDORF


AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE

27.11. - 28.11.2019WALLDORF




Risikoorientierte Prüfungsansätze für das SAP ®-System

Das Seminar zeigt die Risiken des Kreditorenprozesses in einer SAP ®-Umgebung auf und stellt

detaillierte Prüfungsschritte der Organisation in SAP ® vor, die im Rahmen des Seminars durch

Übungen im SAP ®-System vertieft werden. Hierbei wird die Brücke zu angrenzenden Modulen und

auch zu SAP ®-Basisthemen, wie beispielsweise zum Berechtigungswesen, geschlagen, sodass eine

Gesamtsicht der Risiko-Faktoren und Prüfungsschritte vermittelt wird. Der im Seminar aufgezeigte

Prüfungsansatz lässt sich mit entsprechenden Vorkenntnissen auf andere prozessbezogene

Prüfungen übertragen.

PROGRAMM · Revisionsprobleme bei einem SAP ®-Einsatz - Prozessorientierte Betrachtung

- Komplexe Integration

- Installationskonzept und Prüfungsschichten

· Risikoorientierter Prüfungsansatz im SAP ®-Umfeld - Identifikation kritischer Betriebsprozesse

- Ermittlung prüfungsrelevanter Fragen

· Die Prüfung eines konkreten Betriebsprozesses am Beispiel der Prozesskette „Bestellung bis zur (automatisierten) Zahlung“

- Stammdaten

- Belege

- Berechtigungen

- Kontrollvorgänge

- Alternative Absicherung

· Sarbanes-Oxley-Act - Ausschnitte aus dem Prozess „Procure to Pay“

- Application Controls

- Seggregation of Duties (SOD)

- IT-General Controls

1.Tag: 9.30 Uhr bis 2. Tag: 16.00 Uhr

Referent Detlef LOCHMANN, CISA, Düsseldorf

TeilnehmerkreisMitarbeiter der Internen Revision sowie von Wirtschaftsprüfungsgesellschaften und sonstigen Prüfungsorganisationen

VoraussetzungenPC-Grundkenntnisse und Grundkenntnisse des SAP ® Systems



09.05. - 10.05.2019WALLDORF


19.09. - 20.09.2019WALLDORF

SAP ® Deutschland SE & Co. KGSeminar-Nr. 2019173

AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE



IT-R

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Übergreifende Prozessanalyse in SAP®

SAP® liefert Möglichkeiten mit Bordmitteln Unternehmensprozesse zu analysieren und aus

Revisionssicht zu prüfen. Das schließt Kernprozesse, wie bspw. Beschaffung, Vertrieb und

Produktion, aber auch kritische Unterstützungsprozesse, wie Finanzwesen und Controlling ein. Im

Zusammenspiel von internem Reporting, Tabellenzugriffsmöglichkeiten und externen

Datenanalysen, werden Schnittstellen und Zusammenhänge prozessual betrachtet. Dazu gehören

bspw. die Themen „Order-to-Cash“ und „Purchase-to-Pay“. Die Teilnehmer erhalten mittels interak-

tiver Übungen einen Überblick über die SAP®-Standardstrukturen und die im System implementier-

ten Funktionen.

PROGRAMM · Grundlagen - Prozessverständnis und Prozessmanagement

- Datenmodell der SAP® anhand eines „Walkthrough“

- Recherchemethoden in den SAP®-Modulen

- Abbildung der Teilprozesse

- Prozessbeteiligte und Berechtigte

· Beschaffungsprozess „Purchase-to-Pay“ (MM) - Material und Beschaffung

- Bestellung und Wareneingang

- Rechnungsprüfung und Abstimmung

- Kreditorenbuchhaltung

- Abstimmung der Stammdaten

· Vertriebsprozess „Order-to-Cash“ (SD) - Kundenanfragen und -auftrag

- Verkauf und Fakturierung

- Preis und Ware

- Debitorenbuchhaltung

- Abstimmung der Stammdaten

· Externes und internes Rechnungswesen (FI/CO) - Integrierte Verarbeitung zwischen den Modulen

- Abstimmungsmöglichkeiten in FI und CO

- Stammdatenabstimmungen zwischen den Modulen

- Anlagenbuchhaltung

· Möglichkeiten der Datenanalyse - Tabellen und -zugriffe

- Modulübergreifende Auswertungen durch Verknüpfungen

- Visuelle Auswertungsmöglichkeiten


· im SAP®-System recherchieren und individuelle Prozesse beurteilen,

· Eigenentwicklungen oder im System integrierte Fremdprodukte innerhalb des eigenen Unternehmens analysieren.



TeilnehmerkreisIT-Revisoren, externe Prüfer

LehrmethodenVorträge, Diskussion, Live-Präsentation

VoraussetzungenPC-Kenntnisse, Wissen aus SAP®- Basisseminaren



09.04. - 10.04.2019WALLDORF


AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE

03.09. - 04.09.2019WALLDORF



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TECHNISCHENREVISION

Seminare zur

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TECHNISCHE REVISION

Baurevision – HOAI und AHORevision von Architekten-, Fachplaner- und Projektsteuerungsleistungen

Eigentlich müssen Architekten, Fachplaner und Projektsteuerer ausschließlich die Interessen ihrer

Auftraggeber verfolgen. So sehen es zumindest die Honorarordnung Architekten und Ingenieure

(HOAI) und die Vorgaben der AHO Schriftenreihe Nr. 9 „Projektmanagementleistungen in der Bau-

und Immobilienwirtschaft“ vor. Häufig ist dies nicht der Fall, da die Pflichten und Leistungen der

Planer den Auftraggebern bzw. deren Bevollmächtigten nicht ausreichend bekannt sind. Dabei sind

Architekten-/Ingenieurleistungen sowohl im Neubau- als auch im Instandhaltungsbereich zwin-

gend erforderlich. Sie sollen gestalterische, funktionale und wirtschaftliche Belange gleichermaßen

berücksichtigen.

Fehlverhalten und das Verfolgen eigener Interessen wirken sich unmittelbar auf die Baukosten und

die Nutzung aber auch nach Fertigstellung auf die Folgekosten aus. Korruption und Betrug sowie

fehlerhafte und unterlassene Handlungen runden das Bild ab. Das Seminar führt die Teilnehmer in

die HOAI und AHO ein, so dass sie die wesentlichen Risiken erkennen und entsprechende Maßnah-

men treffen können.

PROGRAMM · Vermittlung von Grundkenntnissen der HOAI und der AHO

· Kenntnisse der Pflichten und Rechte der Auftraggeber und der Auftragnehmer (Architekten, Ingenieure, Fachplaner, Projektsteuerer ...)

· Vorbereitung zur Prüfung von Honorarverträgen und Honorarrechnungen

· Bewertung von Teilleistungen für den Fall von Kündigungen oder Regressforderungen

· Prüfung von Nachtragsleistungen

· Darstellung der Risiken in der Zusammenarbeit mit externen Planern

· Haftung und Inregressnahme von Planern und Projektsteuerern

SEMINARZIEL · Das Seminar erläutert die Anwendung der HOAI und der AHO. Es stellt insbesondere

die durch die Planer und Projektsteuerer zu erbringenden Leistungen dar. Es werden Honorarberechnungen und durch zahlreiche Fallbeispiele vertieft. Darüber hinaus werden den Seminarteilnehmern die bei der Umsetzung von Bau- und Instandhaltungs-maßnahmen häufig getroffenen Feststellungen anhand von Praxisbeispielen näherge-bracht.


Referent Kay ROTHE, Bonn

TeilnehmerkreisDas Seminar richtet sich insbesondere an Revisionsleiter und Mitarbeiter, die sich seit kurzer oder in absehbarer Zeit mit dem Thema Baurevision auseinanderset-zen werden. Daher sind Vorkenntnisse der VOB oder HOAI nicht erforderlich.

LehrmethodenPraxisbeispiele, Vorträge, Aufgaben



01.04. - 02.04.2019STUTTGART


GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE






TECHNISCHE REVISION

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Einführung in die Baurevision Grundlagen, Prüffelder, Praxisbeispiele. Vermeidung und Aufdeckung von Betrug und Korruption bei der Beschaffung von Bau- und Planungsleistungen

Es müssen nicht immer spektakuläre, medienwirksame Korruptionsfälle sein, welche den Vorteil

und den Nutzen einer Baurevision begründen. Die Abschreckung möglicher Täter, die Aufdeckung

von Systemfehlern und die neutrale / unabhängige Prüfung abgewickelter oder laufender Bau- und

Beschaffungsmaßnahmen schützen Auftraggeber vor Vermögensverlusten.

PROGRAMM · Grundlagenwissen - Erläuterung von Begriffen der Bauwirtschaft,

- Einführung in die Themen Budgetierung, Planung und Vergabe

· Risiken bei Bauprojekten und die an Bauprojekten Beteiligten - Wer ist an Bauprojekten beteiligt?

- Welche Befugnisse, Interessen und Aufgaben haben diese Beteiligten?

· Bauverträge - Welche Vertragsarten gibt es allgemein zur Beschaffung von Bauleistungen

und worin unterscheiden sich diese?

- Welche Unterlagen haben Einfluss auf die Vergütung der ausführenden Firmen

und welche Leistungen werden von den Auftragnehmern geschuldet?

· Ausschreibung und Vergabe - Welche Punkte sind bei der Auswahl der wirtschaftlichsten Bieter zu beachten? - Welche Hinweise auf Manipulationen lassen sich aus Angebotsunterlagen,

Verhandlungs- und Submissionsprotokollen sowie Preisspiegeln gewinnen?

· Ausführung / Vorortprüfung - Wie ist das Vorgehen Vorort und wie werden Leistungen hinsichtlich Abweichungen zwischen

ausgeführten (IST) und vertraglichen (SOLL) Leistungen geprüft

· Abnahme, Dauerhaftigkeit, Gewährleistung - Welche Unterlagen sollten mit / nach der Abnahme vorliegen und welche Handlungen

sind zu unternehmen, wenn Mängel in der Nutzungsphase festgestellt werden.

SEMINARZIEL · Das Seminar lehnt sich an den Aufbau der VOB (Vergabe- und Vertragsordnung für

Bauleistungen) an. Es wird der komplette Prozess von der Idee / dem Bedarf bis zur Nutzung und dem späteren Abriss behandelt.


Referent Kay ROTHE, BonnLothar MEWES, Berlin



Teilnehmergebühr970,– EUR für Mitglieder des DIIR e.V.

1.045,– EUR für Nichtmitglieder


11.03. - 12.03.2019STUTTGART




GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE


TECHNISCHE REVISION

Grundlagenwissen Bau für kaufmännische Revisoren/-innen

Das Seminar soll Revisoren, die erstmals eine Baurevision planen, das Basiswissen vermitteln, um

unmittelbar mit der Prüfung beginnen zu können. Daher werden zunächst in der Bauwirtschaft

übliche Begrifflichkeiten erläutert und die Durchführung von Projekten mit Start der Planung über

den Beginn der Abbrucharbeiten bis zum Abschluss der Abnahme der Außenanlagen besprochen.

Die Teilnehmer erhalten Grundlagenkenntnisse der Kalkulation und Abrechnung, Terminplanung

und Kostensteuerung. Einführungen in die gängige Bausoftware runden das Seminar ab.

Das Seminar berücksichtigt die Sicht der Projektbeteiligten sowohl aus Auftraggeber als auch

Auftragnehmersicht.

PROGRAMM · Basiswissen - Es werden die Begrifflichkeiten im Zusammenhang mit der Beschaffung von Bau- und

Planungsleistungen vermittelt. Auch werden Grundkenntnisse zu den wesentlichen Gewerken

(z.B. Abbrucharbeiten, Erd- und Rohbauarbeiten, Technikgewerke) erarbeitet und anhand von

Beispielen Abrechnungsvorschriften erläutert.

· Organisation und Richtlinien - Die Anforderungen an interne Richtlinien und Anweisungen zur Beschaffung von Bau- und

Planungsleistungen werden erläutert, um den Vorwurf eines Organisationsverschuldens im

Fall doloser Handlungen zu vermeiden.

· Wesentliche Prozesse sowie kaufmännische und technische Anforderungen - Sämtliche Prozessschritte des Lebenszyklusses eines Bauprojekts werden besprochen. Dabei

wird sowohl auf die kaufmännischen als auch auf die technischen Aspekte sowie die damit in

Zusammenhang stehenden Risiken eingegangen.

· Kalkulation, Terminsteuerung und Kostenverfolgung - Es erfolgt eine Einführung in die Themen Kalkulation von Bauleistungen, Terminsteuerung und

Kostenverfolgung mit den Zielen, Nachtragsprüfungen bewerten und Ursachen für Termin-

und Kostenüberschreitungen ermitteln zu können.

SEMINARZIEL Das Seminar vermittelt baufachliche Grundlagenkenntnisse zur Beschaffung von Bau- und Planungsleistungen

· Organisation und Richtlinien

· Wesentliche Prozesse sowie kaufmännische und technische Anforderungen

· Erläuterung der wesentlichen Gewerke und Bauteile einschließlich Abrechnung

· Kalkulation von Bauleistungen und Nachtragsbearbeitung

· Terminplanung

· Kostensteuerung

Das Seminar unterstützt die Revisoren/-innen, die eine Baurevision durchführen werden. Durch die Vermittlung des Grundlagenwissens und der Bearbeitung von Aufgaben erhal-ten die Seminarteilnehmer das Rüstzeug, die Prozesse bei Baumaßnahmen bewerten und Gespräche mit Projektbeteiligten führen zu können.


Referent Kay ROTHE, BonnChristian THOMS, Neckarsulm

TeilnehmerkreisDas Seminar richtet sich insbesondere an Revisoren/-innen, die sich seit kurzer oder in absehbarer Zeit mit dem Thema Baurevision auseinandersetzen werden und sich ein Grundlagenwissen aneignen möchten.






14.11. - 15.11.2019KASSEL


GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

NEU!


TECHNISCHE REVISION

Tech

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sion

Grundlagenwissen Bau für kaufmännische Revisoren/-innen

Revision des ClaimmanagementsWie gestalte ich ein effizientes Claimmanagement

Claims sind finanzielle, rechtliche und finanzielle Forderungen, die eine Vertragspartei an die an-

dere stellt. Die Forderungen müssen standardisiert gelenkt, geprüft und –falls berechtigt- vergütet

werden. Im Seminar werden die grundlegenden Anforderungen an ein effizientes Claimmanage-

ments des Bauherrn / Auftraggebers erläutert. Das Seminar ist so aufgebaut, dass je Schwerpunkt

die Risiken und die Prüfungsinhalte angegeben sind.

PROGRAMM · Grundlagen - Baurecht

- Philosophie und Strategie

· Organisation - Richtlinien / Regelungen

- Rollen / AKV / Zuordnungen

- Dokumentation

- Kommunikation

- Externe Büros / Planer

· Vertragsgestaltung - Formale Vorgaben zur Stellung von Claims

- Vorgaben zum Claimprozess

- Contractmanagement

· Planung, Ausschreibung und Vergabe - Claimmanagement-gerechtes Vorgehen

SEMINARZIEL · Der Teilnehmer ist anschließend in der Lage zu beurteilen, welche Aspekte des Claimma-

nagements in seinem Unternehmen / Projekt einer Prüfung unterzogen werden sollten. Prüfungsinhalte werden aufgezeigt, die es ermöglichen, kleine / kurzzeitige aber auch umfassende / langzeitige bzw. baubegleitende Prüfungen durchzuführen.


Referent Dipl. Ing. Univ. Bau Hermann BAYERSCHMIDT, Karlsruhe

TeilnehmerkreisDas Seminar richtet sich an Prüfungsleiter und Revisoren, die in absehbarer Zeit Prüfungen im Claimmanagement andenken oder durchführen, bzw. an Revisoren, die ihre Kenntnisse im Claim-management erweitern wollen.





GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE

04.11.2019KASSEL



TECHNISCHE REVISION

Revision des Facility-ManagementsGestaltungsmöglichkeiten und Prüfungsansätze

Das Facility Management (FM) verantwortet die wirtschaftliche Bereitstellung von Immobilien,

Anlagen / Einrichtungen (Facilities) und gewährleistet deren ordnungsgemäßen Betrieb im Rahmen

der gesetzlichen Vorschriften. Im Seminar werden die grundlegenden Anforderungen an ein um-

fassendes FM dargestellt. Davon ausgehend werden je einzelnem Schwerpunkt die jeweiligen Prü-

fungsansätze aufgezeigt, insbesondere die Möglichkeiten verschiedenartiger Prüfungen (zeitlich,

inhaltlich). Es erfolgt eine Zusammenfassung der wesentlichen Ergebnisse je Schwerpunkt durch

die Darstellung der Revisionsziele und der Risiken.

PROGRAMM · Grundlagen im FM - FM als wesentlicher Bestandteil eines

Corporate Real Estate Management

- Normen, Vorschriften und Begriffs-

bestimmungen

· Organisationsstrukturen - Linien- und Projektorganisation

- Rollen im FM (Ordnungsfunktion /

Verantwortung, Dienstleister, Zuordnung)

· Betreiberverantwortung - Umfang und Wahrnehmung

- Verantwortung und Delegation

- Träger und Delegation

· Technisches Gebäudemanagement - Bedienen und Betreiben

- Instandhaltung (Grundlagen, Strategien)

- Strategien im Gebäudemanagement

· Infrastrukturelles Gebäudemanagement - Unterhaltsreinigung und Kantinen

- Fuhrpark und Sicherheitsdienst

· Wirtschaftlichkeit - Optimierung

- Benchmarking

- Kennzahlen

- Controlling


Referent Heike BEHR, Bad SchwalbachHermann BAYERSCHMIDT, Karlsruhe

TeilnehmerkreisDas Seminar richtet sich an Prüfungsleiter und Revisoren, die in absehbarer Zeit Prüfungen im FM durchführen bzw. an Revisoren, die bereits einzelne Bereiche des FM geprüft haben und einen Ge-samtüberblick sowie weitere Kenntnisse erhalten wollen.



18.03. - 19.03.2019WIESBADEN


28.11. - 29.11.2019DÜSSELDORF

Relexa Hotel City Ratingen Seminar-Nr. 2019255

GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

· Energiemanagement - Grundlagen

- Senkung der Betriebskosten

- Reduzierung von Emissionen

· Dokumentation - Transparenz

- Arten der Dokumentation und

ihre Anforderungen

· Planung, Ausschreibung und Vergabe - Grundlagen und Kostenabhängigkeiten

- Besonderheiten zur Planung / Planungs-

büros

- FM-gerechte Planung, Ausschreibung

und Vergabe von Bau- und Dienstleis-

tungen

· Verträge - FM-Verträge (u.a. Service-Level)

- Rahmenverträge und Stundenlohn-

arbeiten

- Vertragsmanagement und –controlling

· Risikomanagement - Risikoarten, Identifikation, Bearbeitung

- Besonderheiten zur Planung/Planungs-

büros

· Internes Kontrollsystem - Vorgehensweise, Kontrollmöglichkeiten

im FM

SEMINARZIEL · Dem Teilnehmer wird ein umfassender und praxisnaher Überblick über Revisionsthemen

im FM gegeben, um ihn in die Lage zu versetzen , das FM umfassend, strukturiert und risikoorientiert zu prüfen.


TECHNISCHE REVISION

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Baurevision Vertiefung -Fallbeispiele, ex-post- und ex-ante Baurevision, Neu- und Umbauprojekte, Instandhaltung und Reparaturen, Wartungs- und Rahmenverträge, Sonderthemen

Das Seminar baut auf dem Grundlagenseminar „Einführung in die Baurevision“ auf. Es werden

umfangreiche Beispiele aus der Praxis vorgestellt und Aufgaben durch die Seminarteilnehmer

bearbeitet.

Vor- und Nachteile der baubegleitenden und ex-post-Prüfungen werden ebenso behandelt wie die

speziellen Risiken und Prüfmöglichkeiten bei Instandhaltungs-, Reparatur- und Wartungsleistungen

PROGRAMM · Fallbeispiele – Betrug und Korruption bei Neubau- und Umbauprojekten

· Vor- und Nachteile von baubegleitenden und ex-post Bauprüfungen

· Spezielle Risiken bei Instandhaltungs-, Reparatur- und Wartungsleistungen

· Rahmen- und Wartungsverträge – was sollte beachtet werden

· Sonderthemen

SEMINARZIEL · Es werden vertiefende Kenntnisse für die Prüfung von Bauleistungen unterschiedlichs-

ter Arten vermittelt. Denn nicht nur die großen Bauprojekte können einen erheblichen Schaden verursachen. Insbesondere die zahlreichen kleineren beispielsweise für Wartungen und Reparaturen können zu erheblichen finanziellen Nachteilen eines Auftraggebers führen.

· Durch Fallbeispiele erarbeiten sich die Seminarteilnehmer vertiefende Grundkenntnisse.


Referent Kay ROTHE, Bonn





16.05. - 17.05.2019DÜSSELDORF

Relexa Hotel City Ratingen Seminar-Nr. 2019280



14 Stunden CPE

AUFBAUSTUFE


107

SOFT SKILLSSeminare zu

Soft

Ski

lls


SOFT SKILLS

Auf den Punkt gebrachtKomplexes verständlich machen – einfach formulieren - erfolgreich argumentieren

In Prüfung, Revision und Controlling sind Sie erfolgreich, wenn Sie Ihre Ergebnisse klar und ver-

ständlich formulieren – knapp, präzise und darum überzeugend. So dienen Ihre Empfehlungen dem

Management als Entscheidungsgrundlage. Fragen – auch kritische – beantworten Sie sicher und

souverän. Lernen Sie, Inhalte und Zusammenhänge einfach, klar und strukturiert auf den Punkt zu

bringen.

PROGRAMM · Grundlagen von Verstehen und Überzeugen - Einfach ist einfach besser!

- Weniger komplex = besser verständlich

- Bilder und Beispiele – verankern und überzeugen

· Auf den Punkt gebracht! Komplexe Sachverhalte prägnant darstellen - Kernbotschaften - klar und sicher formulieren

- „Die Eingriffsermächtigung als Befugnisnorm“ – Verständlich erläutern

- Informationen - zuhörergerecht aufbereitet

· Überzeugen und gewinnen - Zusammenhänge deutlich machen – strukturiert argumentieren

- Zahlen + Daten + Fakten – erläutern und richtig einsetzen

- „Das ist so, weil...“ - gute Begründungen

· Mit Worten arbeiten - Start + Ende + Kernaussagen – die Inhalte, die bleiben

- „Investition oder Kosten“ – die Wahl der Worte prägt den Inhalt

- Gute Texte – richtig ordnen, einfach schreiben

· Souverän im Gespräch - Überzeugen - durch Ihren Auftritt

- Wirkung durch Präsenz - Gestik, Mimik und mehr

- Das Wichtige richtig sagen – Stimme und sprechen

SEMINARZIEL · Komplexe Sachverhalte klar und verständlich darstellen

· Überzeugend argumentieren

· Texte einfach und effektiv formulieren

· Präsentationen erfolgreich und zielorientiert gestalten

· Gespräche souverän und sicher führen


Referent Dipl.-Psych. Reiner NEUMANN, Rotenburg

TeilnehmerkreisJedes Mitglied der Revision

LehrmethodenWir arbeiten intensiv, interaktiv und mit gezieltem Feedback – Sie setzen den Input direkt in Übungen um.



07.05. - 08.05.2019KASSEL




GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

NEU!


SOFT SKILLS

Soft

Ski

lls

Culture and the effective international audit

Is conducting an international audit in English just like any other audit or will culture play a role

in what you do and how you do it? Culture can have an impact on everything from your initial

contact to your closing report. Your goals may be the same as when auditing in your home culture

but the way you achieve them will be more effective when you add a cultural component to your

tool kit.

Based on trusted Cultural research and participant experience, this seminar applies research to

exercises connected to your internal audit process. We will help you to recognize the role of culture

in the international audit, respect the cultures involved through your actions, realize benefits

from applying cultural learning and root the use of cultural perspectives in your problem solving

activities.

Your own cultural profile plus 12 months access to Online cultural resources will help you to use

culture to prepare for future international audits. With the additional tools learned in this seminar,

you will approach international audits with enhanced confidence and deliver improved results.

PROGRAM · Day 1 - Understanding what is meant by “culture”

- Recognizing the explicit and implicit impact of culture on audit communication

- Appreciating the impact of culture on internal auditors

- Exploring Cultural Dimensions – a practical model for professionals

- Building awareness of your own culture and others

· Day 2 - Applying cultural knowledge to your work

· making contact and establishing rapport

· interviews, discussions and meetings

· presenting and writing reports

- Building individual action plans for further learning


Course Leader Target Training, James CULVER, Frankfurt am MainDavid JAMES, Frankfurt am Main

Target GroupInternal Auditors and or Compliance Officers who audit divisions and subsidiaries in other cultures.

Participantion fee1.060,– EUR für Mitglieder des DIIR e.V.1.135,– EUR für Nichtmitglieder






GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE


SOFT SKILLS

Der Revisor als Kommunikator - Teil l

Neben der fachlichen Kompetenz ist es vor allem die Kommunikationsfähigkeit, die den Erfolg des

Einzelnen und eines Revisoren-Teams ausmacht. Dieses Seminar vermittelt grundlegende theoreti-

sche Kenntnisse und praktische Fertigkeiten im erfolgreichen Kommunizieren.

PROGRAMM · Der Revisor im Geflecht unterschiedlicher Erwartungen

· Determinanten erfolgreicher Kommunikation

· Möglichkeiten der Verbesserung eigener Kommunikationsfähigkeit - Selbst- und Fremdwahrnehmung

- Eröffnung von Gesprächssituationen

- Positive Beeinflussung der Gesprächsatmosphäre

- Strategien partnerzentrierter Gesprächsführung

- Ausdruck und Selbstdarstellung

· Konfliktsituationen im beruflichen Alltag - Überwindung von Widerständen

- Reduktion von Ängsten und Befürchtungen

- Umgang mit Aggression und Provokation

SEMINARZIEL Sie lernen anwendungsbezogen auf das Handlungsfeld der Revision die Grundlagen der Kommunikation kennen und üben ausgewählte Methoden an Hand von Praxisbeispielen aus dem Prüfungsalltag.


Referent Dipl.-Päd. Christian RAUSCH, Saulheim


VoraussetzungenRevisionspraxis



15.05. - 17.05.2019WIESBADEN


GRUNDSTUFE

21 Stunden CPE




SOFT SKILLS

Soft

Ski

lls

Die Erfolgsformel starker Menschen- Resilienz für prüfende und beratende Berufe - Mit der persönlichen Widerstandskraft (Resilienz) den täglichen Druck besser meistern.

Prüfende und beratende Berufe stoßen im Zuge ihrer Tätigkeit häufig auf Widerstand. Oft gehen

Prüfungs-und Beratungsgespräche mit unvorhersehbaren Konflikten einher. Darüber hinaus muss

man mit einem hohen emotionalen Druck und weiteren Belastungen professionell umgehen.

Stichwörter: „Der kritische Revisionsbericht“, „Der schwierige Kunde“, Kostendruck etc.

Die Interne Revision rückt auch zunehmend in das Spannungsfeld Vorstand-Aufsichtsrat („Serving

two masters“). Um mit diesen Situationen umzugehen, benötigt man in diesem Berufsstand be-

stimmte Eigenschaften, um an diesen Konfrontationen nicht zu zerbrechen.

Resiliente Unternehmen, Teams, Entscheidungsträger unterscheiden sich durch ihre ausgeprägte

Widerstandskraft und sind in der Lage in negativen Situationen entschlossen und zuversichtlich zu

handeln.

In diesem Tagesseminar werden Denkhaltungen und Methoden vermittelt, die Sie in die Lage

versetzen, ein hohes Maß an Resilienz und persönlicher Stärke zu entfalten und an Schwierigkeiten

erfolgreich zu wachsen. Das Modell der Resilienz eignet sich darüber hinaus dazu, Stress wirksam

zu begegnen und eine gesunde Arbeitsumgebung zu gestalten.

PROGRAMM · Vortrag, Diskussion, Fallbeispiele sowie individuelle und Gruppenarbeiten zur Resilienz - Was ist Resilienz konkret?

- Wie resilient sind Sie? (Quickcheck)

- Warum Resilienz?

- Für welche spezifischen Tätigkeiten braucht man Resilienz?

- Weg von der Defizitorientierung

- Das Konzept der inneren Widerstandskraft

- Die Macht des Unterbewusstseins, der inneren Einstellung und Glaubenssätze

- Die Energie-Balance

- Tipps und Handlungsempfehlungen zur Erhaltung und Steigerung der

persönlichen inneren Widerstandskraft und inneren Stärke

- Praktische Übungen


Referent Mag. Harald MAIRHOFER,PMBA CIA CRMA, Linz

Teilnehmerkreis· Nachwuchs- und Führungskräfte in der Internen Revision

· Prüfende Berufe (interne Prüfer, Revisoren, externe Prüfer)

· Beratende Berufe· Empfehlenswert für jeden, der die persönliche Widerstandskraft trainieren sowie auch Signale der Überlastung erkennen möchte und eingefahrene Glaubensmuster / Denkhaltungen überwinden will







GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE


SOFT SKILLS

Einführung in das systemische Denken und HandelnDie Lösung lauert überall!

Nach vielen Jahren der „einfachen“ Managementlehren und patenten Organisationsregeln setzt

sich jetzt zunehmend die Erkenntnis durch, dass selbst schon kleine Organisationen ziemlich

komplexe Systeme sind, ganz zu schweigen von den großen Unternehmen und Organisationen mit

ihren oft unübersichtlichen Strukturen. Entwicklungen in diesen Systemen verlaufen meist nicht

linear, sondern sprunghaft und nicht selten chaotisch.

Es entstehen geplante und ungeplante Prozesse, in denen Menschen, Philo-

sophien und Kulturen zusammentreffen und deren Ergebnisse kaum vorherseh- und steuerbar sind.

Komplexe Situationen benötigen also ein entsprechend leistungsfähiges Werkzeug, um vernünftig

und professionell mit ihnen umgehen zu können. Der systemische Ansatz ist dazu geeignet, das

Zusammenspiel vieler unterschiedlicher Komponenten in einem System (Abteilung, Firma, Verband

etc.) verstehbar zu machen, die eigene Rolle in der Organisation zu klären und daraus neue Er-

kenntnis- und Handlungsmöglichkeiten zu entwickeln.

Dies führt dazu, dass Organisationen und ihre darin wirkenden Menschen in ihrem jeweiligen Sinne

erfolgreicher werden.

PROGRAMM · Systemisches Verständnis von Teams und Organisationen

· Einführung in den systemischen Ansatz

· Untersuchung des eigenen Teams / der eigenen Organisation

· Methoden und Techniken systemischer Arbeit

· Lösungen finden für das eigene Team / die eigene Organisation


Referent Rudolf MUNDE, Bad Vilbel

TeilnehmerkreisMitarbeiter und Führungskräfte der Revision. Während des Seminars wird immer wieder Bezug auf die konkreten Fälle der Teilnehmer genommen.

Maximale TeilnehmeranzahlIm Interesse einer intensiven Seminararbeit ist die Teilnehmerzahl auf 14 Personen begrenzt.



04.12. - 06.12.2019WIESBADEN


GRUNDSTUFE

21 Stunden CPE


SOFT SKILLS

Soft

Ski

lls

Emotionsmanagement– Wie bleibe ich Herr meiner Gefühle?

Gefühle beeinflussen unseren Alltag, auch den von Revisoren. Gute Gefühle mögen wir, negative

nicht. Gefühle prägen unsere beruflichen und persönlichen Entscheidungen, sowie unser Verhalten.

Wir erleben uns hin und wieder als Spielball der Gefühle. Negative Gefühle können sich auf unsere

Lebensqualität und Gesundheit auswirken. Auch in beruflichen Situationen können wir nicht

unsere vollen Kompetenzen zeigen, wenn negative Emotionen Raum nehmen. Das ist für die

vielfältigen Anforderungen an Revisoren von Bedeutung. Daher ist es gut, ein Maximum an Einfluss

auf die eigenen Emotionen zu haben.

In diesem Training emotionaler Kompetenzen lernen Sie, wie Sie Einfluss auf Ihre Gefühle nehmen

und Sie erfahren, wofür diese gut sind. Sie trainieren, wie Sie Bedürfnisse klarer erkennen und be-

einflussen. Dieses Seminar ist entwickelt auf der Basis des Trainings emotionaler Kompetenzen von

Prof. Dr. Matthias Berking. Das ist wissenschaftlich mehrfach evaluiert und die positive Wirkung ist

in vielen Studien belegt.

PROGRAMM · Emotionen, was ist das? - Wie entstehen Emotionen? Ein Blick ins Gehirn. Wie beeinflussen sie unser Handeln? Wofür

Emotionen gut sind.

· Training emotionaler Kompetenzen - Sieben Bausteine zur Kompetenzsteigerung. Wie sieht ein Emotionstrainingsplan aus?

· Entspannung als ein Trainingsbaustein - Verschiedene Entspannungsverfahren helfen, Emotionen mental und

körperlich zu steuern.

· Abstand zu Emotionen bekommen - Analysestrategien helfen Ihnen, die Einflussfaktoren auf die Emotionen zu verstehen und eine

Strategie zu entwickeln, wie Sie etwas verändern können.

· Akzeptanz und Selbstunterstützung - Wege und Schritte, um schwierige Situationen zu verlassen.

SEMINARZIEL · Die Teilnehmenden wissen, wie Gefühle entstehen und haben verschiedene

Wege trainiert, wie Gefühle zu beeinflussen sind.


Referent Barbara FRIEN, Dortmund

TeilnehmerkreisFührungskräfte und Mitarbeiter, die mit Gefühlen konstruktiver umgehen wollen.

LehrmethodenDie Grundlagen werden anschaulich vermittelt und in praktischen Übungen trainiert. Strategien für die Umsetzung in den Alltag werden entwickelt.

Maximale Teilnehmerzahl12





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

NEU!


SOFT SKILLS

Erfolgreich argumentierenPunkten Sie mit überzeugender Argumentation und wirksamen Argumenten

Sie sind gefordert, in Präsentationen, Diskussionen oder Einkaufsgesprächen Ihre Argumente ruhig

und sachlich vorzutragen? Sie wollen Ihre Entscheidungen begründen und Ihre Meinung sicher

vertreten? Bauen Sie auf erfolgreiche psychologisch fundierte Methoden, um Ihren Gesprächspart-

ner zu überzeugen: Die richtigen Techniken sind einfach zu erlernen und anzuwenden. In diesem

Seminar erfahren Sie, nach welchen Mechanismen Menschen entscheiden und warum sie anderen

glauben. Sie lernen, psychologische Effekte für sich zu nutzen und üben die praktische Anwen-

dung der Regeln. Sie erfahren, wie Sie ein Gespräch optimal vorbereiten. Sie erhalten Tipps für den

sicheren Umgang mit Störungen und Angriffen. Profitieren Sie für Ihren Berufsalltag – überzeugen

Sie andere von Ihren Ergebnissen und Vorschlägen.

PROGRAMM · Mit Worten wirken - Die Macht der Worte: „Konkurrenten“ oder „Wettbewerber“?

- Das stimmt, weil...: So funktionieren gute Begründungen!

- Formen für Worte: Rhetorische Argumentationsfiguren

- Kernaussagen: Wesentliches auf den Punkt gebracht

· Wirklichkeit schaffen – mit Worten und Bildern - Ein Bild – sagt mehr als tausend Worte

- Ein Beispiel – überzeugt mehr als abstrakte Beschreibungen

- Eine Geschichte – nimmt Zuhörer mit

- Emotionen – sind stärker als rationale Argumente

· Spielregeln, um sicher zu überzeugen - Auf A folgt B... – lineare Entwicklungen verstehen wir

- Der Komplexitätsargwohn – einfach ist besser als kompliziert

- Persönlich statt logisch – mit Bildern und Anekdoten punkten

- Zahlen, Daten, Fakten – richtig einsetzen

· Im Dialog – sicher auch bei Störungen und Angriffen - Gezielt auf Gespräche vorbereiten – besser sicher

- Wirksam auftreten – erfolgreiches Verhalten

- Wie meinen Sie das? – Antworten auf Fragen

- Keilen oder kontern? – Angriffe und Schlagfertigkeit

SEMINARZIEL · Mechanismen der Entscheidung

· Techniken der Argumentation

· Methoden der Überzeugung

· Gezielt formulierte Botschaften


Referent Dipl.-Psych. Reiner NEUMANN, Rotenburg

TeilnehmerkreisDieses Seminar richtet sich an jeden, der Aufbau und Struktur guter Argumentatio-nen erlernen oder verbessen will.

LehrmethodenWir arbeiten intensiv, interaktiv und mit gezieltem Feedback – Sie setzen den Input direkt in Übungen um.







GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

NEU!


SOFT SKILLS

Soft

Ski

lls

Gesprächsführung für RevisorenGehen Sie in die Gesprächsführung und überzeugen Sie beim Darstellen von Prüfergebnissen

Sprechen kann doch jeder irgendwie. Wie wir dem „irgendwie“ auf die Spur kommen und proaktiv

in die Führung gehen, werden wir im Verlauf von zwei inspirierenden Tagen feststellen, dass man

das ein oder andere doch nicht dem Zufall überlassen braucht, sondern lieber proaktiv zielführend

tätig wird.

Im Laufe der zwei Tage werden wir auf Frage- und Interviewtechniken detailliert eingehen, wer sind

meine Gesprächspartner, welche Persönlichkeitstypen „sitzen mir gegenüber“ oder „kommunizieren

auch digital“ mit mir. Zudem werden Sie erfahren, wie Sie gegebenenfalls noch besser überzeu-

gen und argumentieren können und am Ende auch zu einem eigenen sehr guten Schlussbespre-

chungs-Ende kommen. Auch wenn es um „harte“ Kennzahlen geht, letztlich ist das Mitnehmen

von Menschen der Schlüssel, um Verhaltensänderungen herbeizuführen. Kommunikation ist ein

Kernpunkt.

PROGRAMM · Korrekte Anwendung von Frage- und Interviewtechniken

· Typologie der Revisionskunden kennen: „Face and Digital Reading“ - wer sitzt mit denn da gegenüber (analog und digital)?

· Überzeugende und prägnante Darstellung von Sachverhalten

· Optimale Durchführung von Schlussbesprechungen: Strukturierte Argumentation als Erfolgsfaktor

· Konsequente Transfersicherung

SEMINARZIEL · Erfolgreiche Gesprächsführung für Revisoren und überzeugendes

Darstellen von Prüfergebnissen


Referent Prof. Dr. Nicole JEKEL, Berlin

TeilnehmerkreisRevisoren

LehrmethodenVortrag, Einzelarbeit (Think), Gruppen- arbeit (Pair), Diskussion (Share)





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE



NEU!


SOFT SKILLS

Informationsflut bewältigen mit RaLete– Rationelle Lesetechniken ®

Doppelt so schnell lesen und dabei besser verstehen sowie mehr behalten?

Ja, das funktioniert!

PROGRAMM · Hintergründe zum Erkennen und Verstehen des Lesestoffs

· Geschwindigkeitstraining zur Verdoppelung des Lesetempos

· Lesen-Selektion

· Fortgeschrittene Lesetechniken für noch mehr Tempo

· Rationelles Überfliegen und selektives Lesen

· Verbesserung der Lesestoff- und Arbeitsorganisation

· Umgang mit Lesestoff am PC

· Verbesserung der Behaltensleistung durch neue Notizenart

· Übungen zur Selbstaktivierung und Konzentrationssteigerung


Referent Markus FISCHER, München

TeilnehmerkreisFührungskräfte und Mitarbeiter der Revision mit zu umfangreichem Lesestoff und dadurch bedingtem chronischen Zeitmangel





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE




SOFT SKILLS

Soft

Ski

lls

Kommunikation in der Internen RevisionÜberzeugend, professionell und souverän: So meistern Sie jede Situation

Als Revisor hängt Ihr Erfolg entscheidend von Ihrer Kommunikationsstärke ab. Jede Kommunikati-

onssituation hat weitreichende Folgen, sowohl für Sie selbst, als auch für die Interne Revision und

damit für Ihr Unternehmen.

Lernen Sie von einem erfahrenen Spezialisten, wie Sie Ihre Botschaften präzise formulieren und

platzieren, Ihre Präsentations- und Redekompetenz signifikant erhöhen, rhetorisch und nonverbal

wirksam überzeugen und als Revisor nach innen und außen noch erfolgreicher auftreten.

Anhand von praktischen Beispielen aus dem Revisionsalltag analysieren wir Gesprächssituationen,

erarbeiten Verbesserungsmöglichkeiten und vertiefen diese in Rollenspielen. Der freie Videovortrag

liefert ein grundlegendes Feedback über Ihre Wirkung auf Andere und das eigene Auftreten.

PROGRAMM · Grundlagen der Kommunikation - Phasen im Gespräch

- Frage- und Interviewtechniken

- Visualisierungshilfen

- Die Zielgruppe

· Rhetorik - Das persönliche Auftreten im Selbst- und Fremdbild

- Wirkung, Aufbau, Struktur und Erfolg eines Vortrags

- Schlüsselbotschaften platzieren

- Klarheit und authentisches Auftreten

· Moderation - Die Rolle des Moderators

- Eine Sitzung zum Ergebnis bringen

- Kritische Sitzungssituationen meistern

- Konflikte moderieren

· Krisenkommunikation - Umgang mit Konfliktsituationen

- „Den Wind aus den Segeln nehmen“

- Konflikt als Chance

- Aktiv zuhören und gekonnt argumentieren

- Ich-Botschaften

SEMINARZIEL · Sie stärken Ihre Kommunikation sowohl innerhalb der Prüfungen, aber auch gegenüber

Kollegen und Vorgesetzten.

· Sie lernen sich und Ihre Wirkung auf Andere kennen und bewusst einzusetzen

· Sie stärken Ihre Kompetenz für schwierige Situationen und Krisensituationen, um intern und extern souverän aufzutreten.

· Sie entwickeln Ihre kommunikativen Kompetenzen weiter und erreichen Ihre Ziele durch klare Fokussierung schneller und effektiver.


Referent Rainer BILLMAIER, Pulheim

LehrmethodenVortrag, Gruppenarbeiten, Rollenspiel, Videopräsentation, Diskussion, Lehrge-spräch

TeilnehmerkreisJede/r Mitarbeiter/in der Internen Revision

VoraussetzungenErste Erfahrung in der Internen RevisionBereitschaft zum Vortrag vor der Video-kamera

HinweisMaximale Teilnehmerzahl: 12 Teilnehmer/innen



29.01. - 31.01.2019DÜSSELDORF


08.05. - 10.05.2019KASSEL


09.10. - 11.10.2019BERLIN


GRUNDSTUFE

21 Stunden CPE


SOFT SKILLS

Persönlichkeitsanalyse für RevisorenStärken im Berufsalltag bewusst einsetzen

Ohne Zweifel, eine Tatsache, die Revisoren tagtäglich umgibt, ist die Interaktion mit anderen Men-

schen. Sowohl im eigenen Revisionsteam als auch über die Teamgrenzen hinaus ist die Revisionstä-

tigkeit mit ständig wechselnden, teilweise gänzlich neuen Gesprächspartnern verbunden.

Die damit verbundene Komplexität führt dazu, dass man sich erst „vorsichtig“ dem anderen Ge-

sprächspartner zuwendet. Langsam und sicher möchte man vorgehen, um keine Fehler zu machen.

Leider vergeht somit oftmals wertvolle Zeit.

Durch ein leicht verständliches Modell der Persönlichkeitsanalyse (DISG-Modell) können die

Teilnehmer in einem ersten Schritt die eigenen Stärken besser einschätzen. Die Auswertung eines

individuellen Tests ergänzt in einem zweiten Schritt das Eigenbild. Für jeden Teilnehmer werden

dabei individuelle Ansatzpunkte für die persönliche Weiterentwicklung erarbeitet.

Aufbauend auf der eigenen Persönlichkeit wollen Revisoren auch ihre Gesprächspartner schnell

einschätzen können, um somit effizienter und effektiver zum Ziel zu kommen. Die im Seminar vor-

genommene Typenunterscheidung soll dabei helfen, Menschen schneller einzuordnen ohne ihnen

dabei ihre Individualität zu nehmen.

PROGRAMM · Persönlichkeitsanalyse – wer bin ich, was zeichnet mich aus?

· SWOT Analyse basierend auf Eigenbild

· Übungsaufgabe: Wer überzeugt wen?

· Auswertung des Persönlichkeitstests

· SWOT Analyse basierend auf Testergebnis

· Verhandlung: Wie komme ich an wichtige Informationen?

· Fallstudie: Das perfekte Revisionsteam



TeilnehmerkreisRevisoren, aktive und kommende auf allen Ebenen, die sowohl ihre eigene Persönlichkeit als auch die des Gesprächs-partners besser verstehen wollen.





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

22.07. - 23.07.2019STUTTGART



SOFT SKILLS

Soft

Ski

lls

Professionelle Fragetechnik für die Innenrevision

Fragen sind DAS zentrale Werkzeug in der Kommunikation des Revisors: Denn Revisoren wollen

Prozesse verstehen, Abläufe analysieren und dazu wertvolle Informationen erhalten. Und das geht

nur über Fragen. Aber optimales Fragen will gelernt sein: Denn ohne die richtige Fragetechnik

gleitet jedes Gespräch entweder in ein oberflächliches „Interview“ oder in ein suggestives Verhör

ab. In beiden Fällen wird das Informations-Ziel eindeutig verfehlt und zudem die Beziehung zum

gegenüber gefährdet. Denn es kommt darauf an, die passende Frage für die jeweilige Situation

schnell im Repertoire griffbereit zu haben, diese situationsadäquat zu formulieren, adressatenge-

recht zu artikulieren und geschickt im Gespräch zu platzieren.

Um dies optimal zu gewährleisten, gibt es eine große Fülle von Fragetechniken und Fragearten, die

schnell erlernbar und in der Praxis anwendbar sind.

Ihr Seminarleiter Andreas Patrzek hat sich mit seinen Fachbüchern und Artikeln rund um das

Thema bundesweit einen Ruf als Experte gemacht und wird von vielen Firmen und Behörden als

Spezialist geschätzt.

PROGRAMM · Welche Funktionen erfüllen Fragen?

· Die unterschiedlichen Fragestile – und wie sie sich unterscheiden.

· Die Vor- und Nachteile von offenen, geschlossenen und alternativen Fragen.

· Die schwierige Sonderrolle der Warum-Frage – und was alternative Formulierungen sind.

· Einüben neuer Frageformen: Zirkuläre, hypothetische und skalierende Fragen.

· Welche Frage stellt man wann?

· Wie platziert man eine Frage idealerweise?

· Wie kann man mit ausgefallenen Fragen sein Gegenüber aus der Reserve locken?

· Wie findet man mit dem „Frage-Kompass“ die passenden Fragen?

· Wie kann man durch sprachbasiertes Fragen neue Aspekte herausarbeiten?

· Wie vermeidet man die häufigsten Fragefehler?

· Wie hält man mit der Gegenfragen-Technik die Gesprächsführung.

SEMINARZIEL · In diesem Seminar lernen Sie alle Werkzeige effektiver Fragetechnik kennen: Von

den fundamentalen Grundlagen der Formulierung über die Verwendung spezieller Fragestrukturen bis hin zu psychologisch ausgefeilten Fragestrategien.


Referent Andreas PATRZEK, Bichl

TeilnehmerkreisRevisoren, aktive und kommende auf allen Ebenen, die Ihre Fragekompetenz reflektieren und optimieren wollen.

LehrmethodenVorrangiges Merkmal der Maßnahme ist die enge Verzahnung von Theorie und Praxis. Bei der Vermittlung der Anwen-dung in der Praxis liegt der Schwerpunkt auf der Einübung ausgewählter Tools und Techniken in Kleingruppen und durch Rollenspiele und Videoanalysen.



02.04. - 03.04.2019KASSEL




GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE


SOFT SKILLS

Psychologie kompakt für Revisoren - Teil 1Menschenkenntnis hilft Revisoren im Alltag

Revisoren wollen Einfluss auf Prozesse in der Firma nehmen und diese möglichst optimieren. Dies

kann nur über die Kommunikation mit den beteiligten Mitarbeitern geschehen. D. h., Revisoren

wollen zur Erfüllung ihrer Aufgabe und zur Erreichung ihrer Ziele das Verhalten von Menschen

beeinflussen. Dazu will der Revisor natürlich wissen und verstehen, wie die am Revisionsprozess

beteiligten Mitarbeiter Informationen verarbeiten, was sie antreibt oder bremst, welche Programme

und Verhaltensmuster in ihnen ablaufen und besonders, aus welchen Rollen heraus sie sprechen

und handeln.

Hier hilft bewährtes psychologisches Basiswissen als wirksame Ausrüstung im Alltag

professioneller Revisoren.

Gleichermaßen sollte ein Revisor auch ein gutes Verständnis für wichtige Elemente der eigenen

Persönlichkeit und ihrer inneren Strukturen haben. Es ist ja diese Persönlichkeit, die unmittelbar auf

die Kollegen und Mitarbeiter einwirkt.

Schlichte Kommunikationsrezepte und patente Methoden reichen für professionelles Revisions-

handeln mit selbstbewussten und leistungsfähigen Mitarbeitern nicht aus. Wer sich aber fokussiert

mit dem psychologischen Modell der „Transaktionsanalyse” (T.A.) zum Verständnis von Menschen

beschäftigt, wird im Berufsalltag schnell positive Resultate erleben.

PROGRAMM · Das Modell der Transaktionsanalyse – Geschichte – Hintergrund

· Ich-Zustände – und Rollen

· Transaktionen – offene und verdeckte Kommunikation

· Beziehungsanalyse – Selbstbild und Fremdbild

· Verhalten und „Spiele”: Warum es manchmal nicht vorwärts geht

· T.A.-Praxis im Revisionsalltag



TeilnehmerkreisRevisoren, aktive und kommende auf allen Ebenen, und alle die sich selbst und andere besser verstehen wollen oder müssen.

Maximale TeilnehmerzahlIm Interesse einer intensiven Seminararbeit ist die Teilnehmerzahl auf 12 Personen begrenzt.





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE




SOFT SKILLS

Soft

Ski

lls

Revisionsrhetorik: Tipps und Tricks für PrüferEmpathie zeigen – gelassen bleiben – Stärke signalisieren – überzeugend kommunizieren – im Dialog bleiben

Fachkompetenz ist für einen Revisor nicht alles – auch besondere Soft Skills sind gefragt … und

lernbar. So sind Revisoren ständig gefordert, die Geprüften von ihren Feststellungen und Empfeh-

lungen zu überzeugen. Das Geheimnis hierfür: „Man sollte die Menschen so belehren, als ob man

sie nicht belehrte, und unbekannte Dinge vortragen, als seien sie nur vergessen (Pope).“ Wie das

geht, wie es Ihnen gelingt, dass Ihre Gesprächspartner die von Ihnen erarbeiten Maßnahmen auch

umsetzen, ist der Dreh- und Angelpunkt dieses revisionsspezifischen Rhetorikseminars aus der

Praxis für die Praxis.

PROGRAMM · Was Rhetorik für die Interne Revision bedeutet - Wichtige Soft Skills eines Revisors

- Kommunikationsstärke als (mit)entscheidender Faktor für den Prüfungserfolg

· Die Grundregeln der Revisionsrhetorik - Authentisch bleiben – empathisch sein

- Sach- versus Beziehungsebene

- Das KISS-Prinzip

- Lebendig und einprägsam formulieren – aber wie?

· Souveräne Gespräche, Interviews und Meetings mit den Geprüften - Vorbereitung: Festlegung Ziele und Strategie, Teilnehmeranalyse, mögliche Einwände …

- Durchführung: Gesprächsatmosphäre, Gesprächsleitfaden, Gespräch steuern

und zielorientiert lenken …

- Nachbereitung: Ergebnisse und Lessons learned

· Wie Sie als Revisor erfolgreich argumentieren - Klassischen Revisions-/Prüfungseinwänden weich und wirksam begegnen

- Gekonnt kontern: Strategien und Argumentationstechniken zur Abwehr unfairer

oder provokativer Angriffe

- Revisionsstandpunkte – auch unter Stress – überzeugend vertreten

- Nicht auf den Mund gefallen: Schlagfertig antworten

- Tipps aus der Psychokiste der Internen Revision

· Auch für die Revision gilt: Wer fragt, der führt! - Wer als Prüfer viel spricht, erfährt wenig

- Zuhören will gelernt sein

- Dumm gefragt ist halb verloren: Was sich mit Fragen und professioneller

Fragetechnik erreichen lässt

- Fragen der Geprüften beantworten – aber wie? Kniffe aus der Revisionspraxis

· Spontan geforderte Revisionsstatements: Die G–H–M–Formel

· Praxisbeispiele: Prüfungskickoff – Interview – Vorstellung Zwischen- ergebnisse - Abschlussgespräch

· Exkurs Revisionspräsentationen: Nicht faseln, sondern fesseln!

SEMINARZIEL · Sie lernen, im Revisionsalltag für Ihre Feststellungen und Empfehlungen überzeugend

zu argumentieren, Widerständen und Provokationen erfolgreich zu begegnen und auf Augenhöhe zu kommunizieren.



TeilnehmerkreisPrüfungsleiter und Revisoren auf allen Ebenen, die ihre Kommunikationsfähig-keit und ihr Durchsetzungsvermögen in Gesprächen kritisch hinterfragen und verbessern möchten.

LehrmethodenVortrag, Checklisten, Praxisbeispiele, Rollenspiele und Erfahrungsaustausch





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE



NEU!


SOFT SKILLS

Umgang mit schwierigen Prüfungsteilnehmern

Der Workshop stellt drei Themen in den Mittelpunkt:

1. Stakeholder- bzw. Anspruchsgruppen-Analyse,

2. Akzeptanzsteigerung der Revisionsabteilung und des Prüfers und

3. Erfahren einer situativen Kommunikation im Dialog mit Konflikten und Widerständen.

Der erste Teil richtet sich insbesondere auf die Stakeholder- bzw. Anspruchsgruppen, so dass die

Erwartungen dieser Gruppen bekannt sind, diese priorisiert werden und entsprechend situativ kom-

muniziert werden kann. Die Inhalte beruhen auf psychologischen Analysen als auch auf konkreten

Kommunikationsübungen, so dass Sie Ihre Anspruchsgruppen kritisch analysieren.

Der zweite Teil fokussiert sich darauf, den Mehrwert einer Revisionsabteilung und der Aufgabe

eines Prüfers auch „intern zu vermarkten". Auch hier werden psychologische Modelle als auch

konkrete Übungen praktisch genutzt, so dass Sie Ihr Selbst-Marketing noch optimieren können.

Der dritte Teil handelt von dem Erfahren einer situativen Kommunikation. In Kleingruppen werden

kontinuierlich Übungen durchgeführt, um kritische, schwierige Situationserlebnisse erfahrend

nachzuerleben und konkrete Lösungshilfen an die Hand zu bekommen, so dass Sie bei zukünftigen

kritischen Prüfungsteilnehmern bei Konflikten und Widerständen „Registerkarten“ ziehen können.

Ziel ist es, Ihnen Hilfestellungen mit auf den Weg zu geben, damit Sie insbesondere bei schwierigen

Prüfungsteilnehmern noch sicherer werden und in großen Sitzungen ebenfalls als Sieger

hervorgehen.

PROGRAMM · Stakeholder- bzw. Anspruchsgruppen-Analyse

· Akzeptanzsteigerung der Revisionsabteilung und des Prüfers

· Erfahren einer situativen Kommunikation im Dialog mit Konflikten und Widerständen

· Konsequente Transfersicherung

SEMINARZIEL · Stakeholder verstehen, Akzeptanz der Revisionsabteilung und des Prüfers steigern und

mit Konflikten und Widerständen noch besser umgehen


Referent Prof. Dr. Nicole JEKEL, Berlin

TeilnehmerkreisRevisoren

LehrmethodenVortrag, Einzelarbeit (Think), Gruppenarbeit (Pair), Diskussion (Share).







GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE


SOFT SKILLS

Soft

Ski

lls

01.04. - 02.04.2019KASSEL


GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE



Workshop StressmanagementFit und leistungsstark im Berufsalltag

Eine zunehmende Arbeitsverdichtung verbunden mit einem steigenden Leistungs- und Zeitdruck,

einer ungesunden Ernährungsweise, zu wenig Bewegung sowie ungelösten Konflikten und Stress

belasten im Berufsalltag. Durch ein bewusstes und gesundheitsorientiertes Verhalten können in

solchen Situationen die Leistungsfähigkeit und das Wohlbefinden erhalten bleiben.

Der Workshop vermittelt Kenntnisse über die Wirkzusammenhänge von Stress- und Konfliktver-

halten sowie Bewegung, Ernährung und Entspannung und fördert durch praktische Übungen eine

nachhaltige Veränderung der Einstellung zur Gesundheit und Gesunderhaltung im Berufsalltag.

Die Teilnehmer setzen sich intensiv mit den jeweiligen Themen auseinander, um ihre bisherigen

Arbeits- und Verhaltensweisen bewusst zu erkennen. Im Anschluss werden neue Verhaltensweisen

und Möglichkeiten für eine nachhaltige Verbesserung der psychischen und physischen Gesundheit

erarbeitet.

PROGRAMM · Stress- und Burnout-Prävention - Analyse der eigenen Stressoren

- Konstruktiver Umgang mit Stress

- Strategien zum Stressabbau

- Symptome eines Burnout frühzeitig erkennen

- Burnout- Prophylaxe im Berufsalltag

· Konfliktverhalten - Analyse des eigenen Konfliktverhaltens

- Handlungsalternativen und Strategien zur Konfliktvermeidung

- Erfolgreiche Kommunikation in Konfliktsituationen

· Ernährung - Analyse des eigenen Ernährungsverhaltens

- Gesunde Ernährung zur Stressprävention

- Einfluss der Ernährung auf die Gesundheit und Leistungsfähigkeit

· Bewegung - Analyse des eigenen Bewegungsverhaltens

- Bewegung als Möglichkeit zur Stressprävention

- Bewegung als Möglichkeit zum Stressabbau

SEMINARZIEL Ziel ist es, die Teilnehmer zu motivieren, das erworbene Wissen bzw. die erworbenen Fertigkeiten und Übungen aus dem Workshop in ihren beruflichen Alltag zu integrieren und regelmäßig anzuwenden.


Referent Stefanie MÖBUS, Bad Vilbel

TeilnehmerkreisDer Workshop richtet sich an Mitarbeiter und Führungskräfte, die gezielt ihre eigenen Kompetenzen und Soft Skills stärken wollen, um den Anforderungen des Berufsalltags effektiv und professio-nell begegnen zu können.



NEU!


SOFT SKILLS

Der Revisor als Kommunikator - Teil llErfolgreich kommunizieren im Revisionsalltag

Revision ist zu allererst ein kommunikativer Prozess zwischen Prüfenden und Geprüften. Aus der

Interaktion über den Prüfungsgegenstand resultieren die Feststellungen und Ergebnisse. Und genau

hier ist die Prüfungshandlung auch am ehesten „verwundbar“ - wenn Widerstand der Geprüften

entsteht, Termine und Absprachen nicht eingehalten werden, Missverständnisse aufkommen, Kon-

flikte auftreten und Motivationsprobleme bei den zu Prüfenden erkennbar werden.

Die Kenntnis der Theorie menschlicher Kommunikation, der Körpersprache, der „Tricks“ und Techni-

ken im Umgang mit zu Prüfenden hilft da weiter, allerdings gilt auch hier: Übung macht den Meis-

ter oder die Meisterin. Nur wer im Rollenspiel knifflige Situationen geübt hat (ähnlich wie Kuppeln

und Schalten in der Fahrschule), fühlt sich auch in der Praxis solchen Anforderungen gewachsen.

PROGRAMM · Gesprächsstruktur: Dramaturgie erfolgreicher Besprechungen

· Schwierige Gesprächssituationen - Konflikte

- Widerstand

· Im Gespräch selbstsicher sein: Rollenklarheit und Organisationstransparenz

· Motivierende Gesprächsführung - oder: wie kann ich den Anderen zur Einsicht in die Notwendigkeit und zur Mitarbeit bringen

· Schwierige Fälle aus eigener Praxiss

SEMINARZIEL Dieses Seminar vertieft erste Kenntnisse und Erfahrungen der „Revisions-Psychologie“ und vermittelt und erweitert durch Analyse und Training praktische Handlungskompetenz im Umgang mit schwierigen Situationen.


Referent Dipl.-Päd. Christian RAUSCH, Saulheim

TeilnehmerkreisRevisoren und Prüfungsleiter, die bereits ein Kommunikationsseminar besucht haben und ihre Kenntnisse vertiefen möchten.



04.04. - 05.04.2019KASSEL


17.10. - 18.10.2019STUTTGART


AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE


SOFT SKILLS

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Der Revisor als Kommunikator - Teil lIlKomplexe Prüfungssituationen souverän steuern

Organisationsstrukturen verändern sich in einer nie dagewesenen Geschwindigkeit. Diese

Komplexität und Dynamik stellt die Interne Revision vor erhöhte Anforderungen - fachlich

ebenso wie im menschlichen Miteinander. Um in diesem dynamischen Umfeld Prüfungen

effizient durchzuführen, wird die Prozesskompetenz von Prüfungsleitern und Revisoren zu-

nehmend zur Schlüsselkompetenz.

Basierend auf der Kommunikationspsychologie und der Systemtheorie vermittelt das Seminar

Kenntnisse der Gesprächsführung, der systemischen Fragestellungen, des frühzeitigen Erkennens

und Vorbeugens von Blockaden sowie Konfliktlösungskompetenzen. Praxisfälle der Teilnehmer

dienen neben der Theorievermittlung zum praktischen Erproben.

PROGRAMM · Diagnose des Prüfungsumfeldes

· Erkennen von Persönlichkeitstypen

· Umgang mit unterschiedlichen Kommunikationsstilen

· Systemische Fragen

· Konflikttypen erkennen und Konfliktlösungsprozesse

· Interventionen im Prüfungsprozess gezielt einsetzen

SEMINARZIEL Vermittlung und praktische Erprobung unterschiedlicher Kommunikationsmethoden, um als Prüfungsleiter und Revisor den Gesamtprozess effizienter zu steuern, Blockaden und Hindernissen souverän zu begegnen sowie Konfliktsituationen lösungsorientiert zu deeskalieren


Referent Nicole MUSÄUS-RAUSCH, Saulheim

TeilnehmerkreisRevisoren und Prüfungsleiter, die bereits ein Kommunikationsseminar besucht haben und ihre Kenntnisse vertiefen möchten.



20.05. - 21.05.2019WIESBADEN


AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE


SOFT SKILLS

Interviewing Skills in English

The internal audit, compliance and fraud functions within large international organizations are

increasingly working across borders. Reporting lines are no longer national and the working

language is by default English. As a result, interviewing skills are critical and must be

linguistically and culturally sensitive. The quality of the audit report depends on the quality of

the audit interview.

This seminar will enable you to practice the art of interviewing in English whilst reinforcing the

basic principles of interviewing. Not only must you be well prepared, understand the meaning

of all forms of communication, and be able to identify the cues that indicate more investigation

is required, but you must also be able to understand the underlying messages you are receiving

and probe effectively using questioning, clarifying and listening techniques. This means you must

combine effective, appropriate language in each situation with interviewing techniques you may

already employ.

PROGRAM · Day 1 - Importance of an interviewer´s behaviour

- Intercultural influences on the interview

- Planning: the prerequisite for success

- Building rapport

- Questioning types and techniques

· Day 2 - The skill of listening

- Summarizing, reformulating and redirecting

- Evaluating verbal & non-verbal behaviour

- Facilitating the interview process

- Documentation techniques

- Final real play


Course LeaderTarget TrainingJames CULVER, Frankfurt am Main

Target GroupInternal Auditors and Fraud / Compliance Investigators who conduct interviews in a global environment.







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14 Stunden CPE


SOFT SKILLS

Soft

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Persönlichkeitsanalyse 2.0 für Revisoren

Immer wieder und dabei stets anders: Wir befinden uns in Interaktion miteinander. Als Revisoren

sind wir im ständigen Austausch. Diese Interaktion geht weit über die Grenzen des Revisionsteams

hinaus.

Ob „Face-to-Face“, schriftlich per Mail, mündlich per Telefon oder andere Medien: Jede dieser Inter-

aktionen kann maßgeblich und nachhaltig zum Gelingen der Revisionsarbeit beitragen. Umgekehrt

gilt leider auch: Ist einmal „Sand im Getriebe“ und funktioniert die Interaktion daher nicht gut,

bedarf es so manchem zusätzlichen Aufwand um das Projekt erfolgreich zum Abschluss zu bringen.

Die Frage der (gemeinsamen) Wellenlänge ist dabei von entscheidender Bedeutung. Die Persön-

lichkeit der beteiligten Personen spielt dabei eine wesentliche Rolle. Im Seminar werden Methoden

erläutert und angewendet, die darauf Zielen, eine gemeinsame Sprache und somit eine gemein-

same Wellenlänge herzustellen (Innerhalb und außerhalb des Revisionsteams). Mittels DiSG-Per-

sönlichkeitsanalyse und dem Grundgedanken der Similarity-Attraction-Thesis (Gleiches zieht sich

an) werden im Seminar systematisch die verschiedenen Interaktionsformen analysiert und jeweils

konkrete Handlungsempfehlungen zur Optimierung erarbeitet. Diese individualisierten Handlungs-

empfehlungen bilden dabei die Grundlage des zugleich erfolgreichen und nachhaltigen Transfers in

die Praxis.

PROGRAMM · Persönlichkeitsanalyse: Das DiSG-Modell im Kontext der Revisionsarbeit

· Eigen- und Fremdbild

· Kurz-Test DiSG

· Similarity Attraction Thesis: Wie wichtig die gemeinsame Grundlage ist

· Anwendung von DiSG in der Revisionsarbeit in Abhängigkeit von der Interaktionsform

· Effizienz vs. Effektivität – nachhaltig den Projekterfolg sicherstellen



TeilnehmerkreisRevisoren, aktive und kommende auf allen Ebenen die sowohl ihre eigene Persönlich-keit als auch die des Gesprächspartners besser verstehen wollen.

LehrmethodenInformationsblöcke, Übungsaufgaben (Partner- sowie Gruppenarbeiten) und Fallstudien





25.11. - 26.11.2019DÜSSELDORF


AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE

NEU!


SOFT SKILLS

Psychologie kompakt für Revisoren Teil 2Psychologische Spiele und Emotionen

Bestimmt kennen Sie Situationen, die immer wieder auf die gleiche Art ablaufen. Schon nach den

ersten Worten denken Sie „Fängt das schon wieder an?“. Im Inneren kennen Sie auch schon den

Verlauf und ahnen das unbefriedigende Ende. Sie haben das Gefühl, in etwas hinein gezogen zu

werden, wollen eigentlich nicht „mitmachen“ und finden doch keine Möglichkeit des Ausstiegs. Oft

sind auch noch reichlich Emotionen damit verbunden, die dann unerwartet hervorbrechen. Aus der

Sicht der Transaktionsanalyse laufen hier oftmals „psychologische Spiele“ ab.

Wie alle Spiele, folgen auch Psychospiele bestimmten, meist unbewussten Regeln. Wenn man diese

als Gesprächspartner kennt und erkennt, hat man die Möglichkeit, das unerfreuliche Spiel zu unter-

brechen, zu verändern und auf alle Fälle ein anderes und vielleicht besseres Ergebnis zu erzielen.

PROGRAMM · Rückblick, Erfahrungen und Kurzwiederholung der TA Grundlagen

· Die produktiven Ich-Zustände

· Konstruktiver Einsatz der verschiedenen Transaktionsarten

· Die Rolle der Grundeinstellungen – ok-Positionen

· Emotionen problemlösend einsetzen

· Das Konzept der „psychologischen Spiele“

· Ein typisches Spiel: Das Drama Dreieck

· Das „Rabattmarken Spiel“

· T.A.-Praxislösungen im Revisionsalltag



TeilnehmerkreisRevisoren, aktive und kommende auf allen Ebenen. Voraussetzung ist die Teilnahme am Seminar „Psychologie kompakt für Revisoren“ oder eine gute Grundkenntnis des Konzeptes der Transaktionsanalyse.

Maximale TeilnehmeranzahlIm Interesse einer intensivenSeminararbeit maximal 12 Teilnehmer.





AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE

26.09. - 27.09.2019WIESBADEN



SOFT SKILLS

Soft

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Workshop „Systemisches Prüfen“Eine Standortbestimmung: Ergänzung bewährter Methoden oder Perspektivenwechsel für die Revision?

Wie Sie die systemischen Zusammenhänge im Unternehmen erhellen, beschäftigt uns in diesem

Workshop. Die Wirksamkeit der Revision hängt davon ab, inwieweit es gelingt, die Widersprüche

des Systems „Unternehmen“ zu erkennen und das damit verbundene Verhalten einzelner Mitarbei-

ter aufzuzeigen.

Der Einzelne ist Teil des Systems und verhält sich entsprechend der Machtkonstellation system-

konform. Wie Sie Abhängigkeiten und kulturell geprägte Verhaltensweisen und deren Einfluss auf

die Abläufe aufdecken, ist unser Thema. Sie lernen in diesem Workshop Modelle der Organisations-

entwicklung und Kommunikationspsychologie so miteinander zu verknüpfen, dass Sie ein besseres

Verständnis für Verhaltensweisen in der geprüften Organisation erzielen und Ihre Kommunikation

daraufhin gezielt verbessern können.

PROGRAMM · Der systemische Beratungs- und Prüfungsansatz - Grundsätze systemischer Beratung und Prüfung

- Wann sind Prüfungsergebnisse systemisch wirksam?

- Wo stehe ich, wo möchte ich hin? Welches ist für mich der richtige Revisionsansatz

- Es beginnt mit der Haltung: Sehe ich mich eher als Berater oder als Prüfer?

· Wie verhalten sich Menschen in Organisationen? Wie wirkt sich dies auf den Prüfungsverlauf aus?

- Position, Funktion und Rolle - und damit verbundene Erwartungen

- Machtkonstellationen in Teams und deren Auswirkungen auf die Auskunftsbereitschaft

- Ständige Veränderungsprozesse und deren Auswirkung auf die Mitarbeiter

· Interviews und Abstimmgespräche mit systemischem Ansatz führen - Prüfungstechnik: Fragen stellen

- Annahmen und Erklärungen hinterfragen

- Die Widersprüche des Systems erhellen

- Konflikte managen, mit Widerständen umgehen

SEMINARZIEL · In diesem Workshop erarbeiten sich die Teilnehmer ein Konzept für einen systemischen

Beratungs- und Prüfungsansatz. Sie können das Verhalten geprüfter Bereiche und deren Mitarbeiter besser beurteilen und lernen, ihre eigene Kommunikation wirkungsvoller einzusetzen.


Referent Günther HANSEN, Hamburg

TeilnehmerkreisRevisoren, Prüfungsleiter, Revisionsleiter

LehrmethodenWir arbeiten mit Diskussionen, Gruppen-arbeiten, soziometrischen Aufstellungen und Rollenspielen. Für Interessierte gibt es die Möglichkeit zur supervisorischen Reflektion beruflicher Aspekte.





16.09. - 17.09.2019KASSEL


AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE


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ZERTIFIZIERUNGEN & QUALIFIZIERUNGEN

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ZERTIFIZIERUNG & QUALIFIZIERUNG

Auffrischungskurs Quality Assessment Kurz und knapp: Das externe QA der Internen Revision

Nach den Standards muss in jeder Internen Revision mindestens alle fünf Jahre ein externes

Quality Assessment durchgeführt werden. Das DIIR hat dazu den Revisionsstandard Nr. 3

veröffentlicht. Im Seminar werden Anforderungen an die praktische Durchführung eines Quality

Assessments vermittelt. Einzelne Qualitätsanforderungen des im Standard enthaltenen Kriterien-

katalogs und die sich daraus ergebenden Prüfungshandlungen werden besprochen.

PROGRAMM · Relevante Standards

· Aufbau und Inhalt des Standards Nr. 3

· Die Qualitätskriterien und die Mindeststandards

· Neue und schwierige Kriterien

· Der Auffrischungskurs bietet Ihnen die Möglichkeit, Ihre individuellen Fragen mit Referent und Teilnehmern zu diskutieren.

SEMINARZIEL · Sofern das QA Seminar maximal im 5. Kalenderjahr vor dem Auffrischungskurs besucht

wurde, ist der Besuch dieses Seminars eine Möglichkeit, die Anerkennung als Prüfer für Interne RevisionssystemeDIIR wiederaufleben zu lassen.



TeilnehmerkreisQualitätsmanagement-Verantwortliche und Revisionsleiter, die ihre Quality Assessment-Grundlagen auffrischen möchten. Prüfer, die Ihre Anerkennung als Prüfer für Interne RevisionssystemeDIIR wiederaufleben lassen wollen.







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7 Stunden CPE



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Certification in Risk Management Assurance (CRMA) Einführung und Prüfungsvorbereitung

Die CRMA-Zertifizierung richtet sich an Interne Revisoren und Risikomanagementexperten mit

Verantwortung für und Erfahrung in risikoorientierter Prüfung, Governance-Prozessen, Qualitäts-

sicherung oder Control Self-Assessment (CSA).

Praxisanforderungen und Prüfung dokumentieren die Befähigung der Kandidaten, die Kompo-

nenten von Führungs- und Überwachungs- sowie Risikomanagementsystemen Organisation zu

beurteilen und qualifiziert Beratung und Prüfung in diesen Bereichen zu erbringen. Das Seminar

behandelt die Inhalte des CRMA-Examens zur Prüfungsvorbereitung.

PROGRAMM · Zusammenspiel von Risikomanagement und Internem Kontrollsystem

im Governance-System

· Risikomanagementprozesse

· Die Prüfungsrolle der Internen Revision

· Die Beratungsrolle der Internen Revision

SEMINARZIEL · Vorbereitung auf die Prüfung zum CRMA-Examen.


1 Tag Präsenz 1 Tag Online (s. Hinweis)

Referent Oliver Dieterle, CIA CGAP CRMA, Nürnberg

TeilnehmerkreisInterne Revisorinnen und Revisoren, die sich für Risikomanagement-Grundlagen und -methoden interessieren und / oder Kandidatinnen und Kandidaten für das CRMA-Examen.

HinweisDas Seminar besteht aus einem Präsenz-tag und einem Onlineteil, mit dem Um-fang eines Seminartages. Der Onlineteil besteht aus Videos, die in der Regel die Länge eines Video-Clips haben und kann zeitlich und örtlich unabhängig von den Präsenztagen angeschaut werden.





AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE



CIA-Examen Vorbereitungskurs Teil I - II Erfolgreiche Vorbereitung auf die Prüfung

Die grundlegenden Vorgehensweisen und Techniken der Internen Revision, Inhalt der

CIA-Examensteile I und II, werden anhand von Übungsfragen geschult. Zu den Übungsfragen

werden Hintergründe und vorgeschlagene Antworten ausführlich besprochen. Der Vorbereitungs-

kurs dient nicht der primären Wissensvermittlung. Es wird vorausgesetzt, dass sich die Teilneh-

merinnen und Teilnehmer anhand von Vorbereitungsliteratur, interaktiver Lernsoftware

(CIA Learning System, Gleim CIA Review) und / oder mit den als CIA-relevanten Kursen des

vorliegenden Seminarkataloges mit den Prüfungsinhalten vertraut gemacht haben.

PROGRAMM · CIA-Examen Teil I – Grundlagen der Internen Revision - Basics der Internen Revision

- Unabhängigkeit und Objektivität

- Fachkompetenz und berufliche Sorgfaltspflicht

- Programm zur Qualitätssicherung und Verbesserung

- Governance, Risikomanagement und Internes Kontrollsystem

- Korruptionsrisiken und dolose Handlungen

· CIA-Examen Teil II – Methoden der Internen Revision - Leitung der Internen Revision

- Planung der Prüfung und Beratung

- Durchführen der Prüfung und Beratung

- Berichterstattung zu Prüfung und Beratung

- Beaufsichtigung der Prüfung und Beratung

- Follow - up

SEMINARZIEL · Vorbereitung auf die CIA-Prüfungen Teil I und II.


1 Tag Online (s. Hinweis) 3 Tage Präsenz


TeilnehmerkreisInterne Revisorinnen und Revisoren, die das CIA-Examen ablegen möchten.

HinweisDas Seminar besteht aus drei Präsenz-tagen. Dazu kommt ein Onlineteil, mit dem Umfang eines Seminartages, in dem Grundprinzipien, Definition, Ethikkodex und Standards vorgestellt werden. Der Onlineteil besteht aus Videos, die in der Regel die Länge eines Video-Clips haben und kann zeitlich und örtlich unabhän-gig von den Präsenztagen angeschaut werden.

Wichtiges Arbeitsmittel während des Vorbereitungskurses: Internationale Standards für die berufliche Praxis der Internen Revision. Bitte bringen Sie Ihr Exemplar mit.





AUFBAUSTUFE






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CIA-Examen Vorbereitungskurs Teil III Vertiefende Vorbereitung auf das CIA-Examen

Die Inhalte des CIA-Examens Teil III (Stand 2019) werden vertieft und geübt. Die Dozenten erläu-

tern praxisnah die Schwerpunkte der abgefragten Teilbereiche, stellen Musteraufgaben vor und

beantworten Ihre Fragen. Mit Hilfe von Übungsfragen werden Hintergründe und vorgeschlagene

Antworten ausführlich besprochen.

Dieser Vorbereitungskurs setzt voraus, dass sich die Teilnehmer anhand der Vorbereitungsliteratur

(z. B. CIA Learning System, Gleim CIA Review und / oder mit den als CIA-relevanten Kursen des

vorliegenden Seminarkataloges mit den Prüfungsinhalten vertraut gemacht haben.

PROGRAMM CIA-Examen Teil III – Betriebswirtschaftliche Grundlagen

· Unternehmensführung - Strategie und Führung

- Organisation

- Prozesse und Projekte

- Datenanalyse

· Rechnungswesen - Rechnungslegung

- Finanzierung

- Controlling

- Kostenrechnung

· Informationstechnologie und Sicherheit - IT-Infrastruktur

- Systeme und Anwendungen

- IT-Kontrollmodelle

- Informationssicherheit

- Notfallplanung

SEMINARZIEL · Vorbereitung auf das Examen CIA Teil III.


Referent Prof. Dr. Joachim TANSKI, BerlinDr. Ulrich HAHN, CISA CIA,Frankfurt am Main / Genf

TeilnehmerkreisKandidaten für das CIA-Examen

HinweisBitte bringen Sie einen Taschenrechner mit.







28 Stunden CPE

AUFBAUSTUFE



Das externe Quality Assessment in der Internen Revision Durchführung von Quality Assessments nach DIIR Revisionsstandard Nr. 3

Nach den Internationalen Standards muss in jeder Internen Revision mindestens alle fünf Jahre ein

externes Quality Assessment durchgeführt werden. Zudem kann der Aufsichtsrat ein Interesse an

dieser Prüfung haben, um ihn bei der Beurteilung der Wirksamkeit des Internen Revisionssystem

zu unterstützen. Das DIIR hat zur Durchführung von Quality Assessments den Revisionsstandard

Nr. 3 veröffentlicht. Im Seminar werden die Anforderungen an die praktische Durchführung eines

Quality Assessments vermittelt. Die Qualitätsanforderungen des im Standard enthaltenen Kriterien-

katalogs und die sich daraus ergebenden Prüfungshandlungen werden besprochen.

PROGRAMM · Für QAs relevante Standards

· Inhalt des DIIR Revisionsstandards Nr. 3 - Anforderungen an Berufspflichten und die Auftragsannahme

- Durchführung von Quality Assessments

- Vorgehen bei der Prüfungsplanung und Prüfungsdurchführung

- Prüfungsbericht

- Anforderungen an den Prüfer für Interne RevisionssystemeDIIR

· Qualitätskriterien in den Betrachtungsfeldern Organisation, Budget / Ressourcen, Planung, Vorbereitung, Prüfung, Berichterstattung, Prüfungsnacharbeit, Follow-up, Mitarbeiterauswahl, Fortbildung, Führung

SEMINARZIEL · Die Teilnahme an dem Seminar ist eine Voraussetzung für die Anerkennung als Prüfer

für Interne RevisionssystemeDIIR.

Teilnehmerkreis Revisoren und Wirtschaftsprüfer, die künftig externe QAs durchführen wollen. Revisoren,

die interne Selbstbeurteilungen durchführen oder sich auf ein externes QA vorbereiten wollen.

Hinweis (betrifft nur 1.+2. Termin)Das Seminar besteht aus zwei Präsenztagen, in denen der Kriterienkatalog des Standards intensiv

besprochen wird. Dazu kommt ein Onlineteil, mit dem Umfang eines Seminartages, in dem der Teil

des Standards vorgestellt wird, der sich primär mit den technischen Hinweisen an den Prüfer für

Interne RevisionssystemeDIIR befasst. Der Onlineteil besteht aus Videos, die in der Regel die Länge

eines Video-Clips haben und kann zeitlich und örtlich unabhängig von den Präsenztagen ange-

schaut werden.

1. + 2. Termin1. Tag: 9.00 Uhr bis 2. Tag: 16.00 Uhr

3. + 4. Termin1. Tag: 9.00 Uhr bis 3. Tag: 16.00 Uhr

Referenten 1. + 2. Termin Oliver DIETERLE, CIA CGAP CRMA, Nürnberg

3. Termin Michael BÜNIS, CIA CRMA, Frankfurt am Main sowie Volker KLEMME, Wolfsburg4. Termin Michael BÜNIS, CIA CRMA, Frankfurt am Main sowie Michael BAPPERT, CIA, Frankfurt am Main







25.09. - 27.09.2019DÜSSELDORF


AUFBAUSTUFE

27.11. - 29.11.2019DÜSSELDORF






Durchführung von IT-Sicherheitsaudits – Erwerb der zusätzlichen Prüfverfahrenskompetenz für § 8a BSIG

Betreiber Kritischer Infrastrukturen (KRITIS) sind gemäß IT-Sicherheitsgesetz verpflichtet, angemessene

Vorkehrungen zur Vermeidung von Störungen ihrer IT-Systeme, -Komponenten und -Prozesse zu treffen

und dies gegenüber dem Bundesamt für Sicherheit in der Informationstechnik (BSI) durch Prüfungen

nachzuweisen.

Das BSI hat anerkannt, dass die Interne Revision eines KRITIS-Betreibers eine geeignete prüfende Stelle ist,

wenn Sie die Einhaltung der internationalen Standards durch ein externes Quality Assessment nachweist

und ausreichend kompetente personelle Ressourcen zur Verfügung gestellt.

Damit die Prüfer geeignete Nachweise zur Erfüllung der gesetzlichen Anforderungen erbringen können,

muss das Prüfteam insgesamt in den Bereichen Audit, IT-/Informationssicherheit und Branche Kompetenz

nachweisen. Zusätzlich müssen alle Prüfer des Prüfteams die spezielle Prüfverfahrens-Kompetenz für § 8a

BSIG durch eine bestandene Prüfung nachweisen. Dazu ist die Vermittlung der neuen rechtlichen Rahmen-

bedingungen für Kritische Infrastrukturen unter dem Titel „zusätzliche Prüfverfahrenskompetenz für § 8a

BSIG“ notwendig.

Um ein einheitliches Verständnis der Rollen, Aufgaben und Verfahren im Nachweisprozess zu erreichen,

wird in diesem Seminar die Kompetenz vermittelt und durch eine abschließende Prüfung nachgewiesen.

Die erfolgreiche Teilnahme an diesem Seminar ist Voraussetzung dafür, als Prüfer für IT-Sicherheitsaudits nach § 8a (3) BSIG tätig zu sein.

PROGRAMM · Modul 1: Das IT-Sicherheitsgesetz

· Modul 2: Die BSI-KRITIS-Verordnung

· Modul 3: Die Prüfgrundlage

· Modul 4: Die Prüfnachweise nach IT-Sicherheitsgesetz


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Referent Dipl.-Kfm. Steffen RÖTTGER, CISA CISM, GummersbachAndreas KIRSCH, Witten

Prüfung Das Seminar endet mit einer Prüfung zum Nachweis des Erwerbs der Speziellen Prüfverfahrenskompetenz für § 8a BSIG.

TeilnehmerkreisGrundsätzlich können alle Interessierten an diesen Schulungen teilnehmen. Die Schulungen sind dabei insbesonde-re geeignet für Interne Revisoren der KRITIS-Betreiber, die IT-Sicherheitsaudits durchführen wollen, Interne Revisoren der KRITIS-Betreiber, die IT-Sicherheitsaudits extern beauftragen oder als Co-Sourcing durchführen wollen, Interne Revisoren anderer Organisationen, die sich über die Anforderungen an KRITIS-Betreiber in-formieren wollen, Wirtschaftsprüfer und andere Auditoren, die IT-Sicherheitsaudits durchführen wollen, sowie Mitarbeiter der prüfenden Stellen.

LehrmethodenVortrag, Diskussion, Fallbeispiele, Übungen und abschließende Prüfung



14 Stunden CPE

28.01. - 29.01.2019DÜSSELDORF


09.05. - 10.05.2019KASSEL


04.07. - 05.07.2019HAMBURG


11.03. - 12.03.2019DÜSSELDORF


23.09. - 24.09.2019DÜSSELDORF





AUFBAUSTUFE



Examenskurs IT-Grundlagen, IT-Audit und IT-Sicherheit für die Berufsexamen CIA, CISM und CISA

Das Seminar vermittelt die IT-bezogenen Grundlagen der Berufsexamen des IIA sowie des CISA®

und des CISM®: Sie erhalten einen umfassenden Überblick über die Grundlagen der Informations-

technologie, aktuelle Konzepte für IT-Management und IT-Sicherheit, Methoden für die Entwick-

lung, den Betrieb und die Pflege von Systemen. Ansätze zur Prüfung der Systeme bzw. IT-gestütz-

ter Geschäftsprozesse sowie IT-gestützte Prüfmethoden (CAAT) werden vorgestellt. Lernstand,

Examenstechnik und vertiefende Themen erarbeiten wir an examenstypischen Musteraufgaben.

Der Stoff orientiert sich an den Inhalten der 2019 erweiterten CIA-, der CISA und der CISM-Prü-

fung.

PROGRAMM · Zertifizierung - Aufbau der Examensinhalte

- Vorbereitungs- und Examensstrategien

· IT-Prüfung - Prüffelder

- Vorgehensmodelle

- Kriterien und Standards

- Datenanalyse und Revisionssoftware

· IT-Infrastruktur - Hardware und Speicher

- Systemarchitekturen und Datenbanken

- Daten- und Kommunikationsnetze

- Internet und Cloud-Systeme

· IT-Management und IT-Sicherheit - Managementmodelle (COBIT®, ITIL)

- IT-Sicherheitsmanagement

- IT-Risikomanagement und IT-Kontrollen

- Physische und logische IT-Sicherheit

- Störfallmanagement

· Systeme und Anwendungen - Systementwicklung und -pflege

- Betriebliche Anwendungssysteme

- eCommerce

SEMINARZIEL · Vorbereitung auf die IT-bezogenen Berufsexamen (CIA 3, CISA, CISM, CISSP)

für Prüfer. Kennenlernen prüfungsbezogener IT-Grundlagen.



TeilnehmerkreisKandidaten für die IIA-Berufsexamen. Prüfer, die prüfungsbezogene ITBasis-kennnisse erlangen oder eine Grundlage für prüfungsnahe IT-Zertifizierungen (CISA, CISM, CISSP etc.) legen wollen.





AUFBAUSTUFE

21 Stunden CPE





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Vorbereitung Teil 1 des Internen RevisorsDIIR

Aufgabenstellung, Befugnisse und Verantwortung der Internen Revision

Praxisnahe Bestandsaufnahme der berufsrechtlichen Normen, insbesondere der Internationalen

Grundlagen für die berufliche Praxis (IPPF) mit den Schwerpunkten Aufgabenstellung, Befugnisse

und Verantwortung einer Internen Revision (1000er-Standards des IPPF mit ihren Implementie-

rungsleitlinien).

PROGRAMM · Einleitung und Überblick

· Ethik-Kodex - Aufgabe und Inhalt des Ethik-Kodex

· Aufgabenstellung, Befugnisse und Verantwortung - Abgrenzung der Internen Revision

- Verpflichtung zur Einrichtung einer Internen Revision

- Aufgabenstellung der Internen Revision

- Vorgabe einer Geschäftsordnung

· Unabhängigkeit und Objektivität - Organisatorische Unabhängigkeit

- Zusammenarbeit mit der Geschäftsleitung

- Objektivität und ihre Umsetzung

· Fachkompetenz und berufliche Sorgfalt - Wissen, Fähigkeiten und Qualifikationen

- Voraussetzungen zur Übernahme eines Prüfungsauftrags

- Anforderungen an die Weiterbildung

· Qualitätssicherung und -verbesserung - Ansätze zur Qualitätsbeurteilung

- Dienstaufsicht des Revisionsleiters

- Interne und Externe Beurteilung


Referent Prof. Dr. Marc EULERICH, Duisburg

TeilnehmerkreisMitarbeiter der Internen Revision und anderer prüfender Berufe. Revisoren, die sich auf den Internen RevisorDIIR vorbereiten wollen.





AUFBAUSTUFE




16.09. - 18.09.2019DÜSSELDORF





Leitung einer Internen Revision und Prüfungsdurchführung

Praxisnahe Bestandsaufnahme der berufsrechtlichen Normen, insbesondere der Internationalen

Grundlagen für die berufliche Praxis (IPPF) mit den Schwerpunkten Leitung einer Internen Revision

und Prüfungsdurchführung (2000er-Standards des IPPF).

PROGRAMM · Einleitung und Überblick - Begriffliche Grundlagen und systematischer Rahmen

- Abgrenzung und Entwicklungslinien

- Corporate Governance

- IIA Regelwerk

- Überblick Prüfungsdurchführung

· Führungs-, Kontroll- und Risikomanagementsysteme - Rechtliche Rahmenbedingungen

- COSO-Rahmenkonzepte

- IKS und dessen Prüfung

- Risikomanagement und dessen Prüfung

- Prinzipien der Unternehmensorganisation und -führung

· 2000er Standards und Implementierungsleitlinien

· Prüfungstechnik - Risikoorientierter Prüfungsansatz

- Systemprüfung (Aufbau-, Implementierungs- und Funktionsprüfung)

- Aussagebezogene Prüfungshandlungen (Analytische Prüfung, Einzelfallprüfung)

- Auswahlverfahren, Prüfungsrichtung

SEMINARZIEL · Systematische Vermittlung der 2000er Standards und der dazugehörigen

Implementierungsrichtlinien

· Grundlegende Kenntnisse zu den COSO-Rahmenwerken als auch des rechtlichen Rahmens für das Risikomanagement

· Systematische Vermittlung der Prüfungstechnik

· Aufzeigen des Spektrums des Teils II des Berufsexamens Interner RevisorDIIR

AUFBAUSTUFE


Referenten Prof. Dr. Thomas AMLING, LeipzigWP/StB Prof. Ulrich BANTLEON, Offenburg

TeilnehmerkreisMitarbeiter der Internen Revision und anderer prüfender Berufe. Revisoren, die sich auf den Internen RevisorDIIR vorbereiten wollen.

Voraussetzungen / HinweisGrundlegende Kenntnisse der Prüfungs-durchführung und des Inhalts der 2000er Standards. Eine vorherige Lektüre der 2000er Standards und der dazugehörigen Implementierungsrichtlinien wird emp-fohlen.









21 Stunden CPE



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Spezielle Prüffelder und -techniken

Von der Internen Revision wird eine sachkundige Auseinandersetzung mit schwierigen Prüfthemen

erwartet. Hierzu gehören u. a. die Beurteilung von Geschäftsprozessen, die mit DV-Unterstützung

abgewickelt werden und Fraud-Untersuchungen. In diesen vergleichbaren Prüffeldern sind Spezial-

kenntnisse zur IT-Systemprüfung, zum Einsatz der IT als Prüfungshilfsmittel der Revision sowie zur

praktischen Anwendung statistischer Verfahren erforderlich.

PROGRAMM · Einleitung und Überblick

· IT-Systemprüfung - Aufgabe und Inhalt von IT-Systemprüfungen

- Spezielle Prüfungsnormen und Prüfungsansätze (Grundlagenprüfung /

Prozessprüfung / Projektbegleitende Prüfung)

- Themen der IT-Prüfung:

- Betriebsbereitschaft, Zugriffschutz, Berechtigungen, Datenfluss, Monitoring

und Change-Management

- Praktische Prüfungsansätze und Bewertung von IT-Risiken

· Fraud-Untersuchungen - Muster und Merkmale typischer Fraud-Fälle in Unternehmen

- Welche Unternehmensprozesse sind besonders betroffen – und warum?

- Systematische Analyse von Fraud-Risiken und zugehöriges Risikoportfolio

- Präventionsstrategien und spezielle Untersuchungstechniken

- Anforderungen an die Beweiserhebung, Arbeitspapiere und Prüfungsbericht

- Rechtlicher Rahmen für Untersuchungen durch interne Prüfer

· IT als Prüfungshilfsmittel - Einsatzfelder spezieller IT-Verfahren zur Unterstützung der Revisionsarbeit (Risikoanalyse,

Prüfungsorganisation, Checklisten, DV-Risiken und -Berechtigungen, Datenprüfung)

- Kategorisierung angebotener Softwarelösungen

- Generelle und prüffeldbezogene Einsatzvoraussetzungen

- Übersicht und Einsatzbeispiele

· Praktische Aspekte statistischer Prüfungsverfahren für die Interne Revision - Einordnung und Abgrenzung zufallsbasierter und sonstiger Auswahlverfahren

- Typische Einsatzfelder: Schätz- und Testverfahren, Entdeckungsstichproben

- Stichprobenparameter: Begrifflichkeiten und Zusammenhänge

(Irrtumsrisiko, Vertrauensniveau, Vertrauensgrenzen, Genauigkeit,

Wesentlichkeit, Stichprobenumfang)

- Verteilungen, Rechenmodelle und deren praktische Anwendung,

Einsatzbeispiele

14 Stunden CPE



TeilnehmerkreisMitarbeiter der Internen Revision und anderer prüfender Berufe.Revisoren, die sich auf den Internen RevisorDIIR vorbereiten wollen.



25.02. - 26.02.2019DÜSSELDORF






AUFBAUSTUFE




Managementstrategien / Unternehmenssteuerung

Zentrale Prüffelder der Internen Revision liegen im Rechnungswesen und der Finanzierung. Zudem

benötigt der Prüfer zunehmend Kenntnisse des Controllings und der modernen Strategielehre als

Ausgangspunkt vertiefender Prozess- und anderer Prüfungen.

PROGRAMM · Managementstrategien - z.B. St. Galler Management-Modell, Strategische Analyse z.B. Konkurrenzanalyse,

Szenario-Analyse, Portfolio-Analyse, Branchenstruktur-Analyse, Wertketten-Analyse,

Portfolio-Analyse, Diversifikation und Kernkompetenzen, wertorientierte Steuerungs-

konzepte, Blue Ocean Strategie, Hypercompetition, Strategieformulierung und -auswahl:

z.B. Produkt-Markt-Strategien, SWOT-und TOWS-Matrix, Porters Generische Strategien,

Hybride Wettbewerbstrategien (z.B. Outpacing, Mass Customization)

· Controlling / Kostenrechnung - Vertrauen und Kontrolle

- Kostenrechnung: Aufwand & Kosten, Leistung & Ertrag, fixe und variable Kosten,

Break-Even-Analyse, Kostenarten, Kostenstellen und Kostenträgerrechnung,

Deckungsbeitragsrechnung, Eigenfertigung-Fremdbezug, Systeme der Kostenrechnung,

traditionelle Budgetierung, Analyse von Kennzahlen

- Controlling: Begriff und Abgrenzung, Historie, Controlling-Konzept, Balanced Scorecard,

Risikomanagement

· Finanzierung - Finanzierungsformen, Finanzierungsregeln, Konto- und Saldoabstimmung,

Cash Conversion Cycle, Financial Leverage, Convenants

- Risikomanagement mit Termingeschäften, Wechselkurse

- CAPM, Risikomaße

· HGB-Rechnungslegung - Rechtliche Grundlagen, Zweck und Aufgaben

- Bestandteile, wesentliche GoB

- Einzelsachverhalte (Nachweis, Ansatz, Ausweis und Bewertung)

- Anhang und Lagebericht

- Aufstellung, Feststellung, Prüfung, Publizität

SEMINARZIEL · Systematische Vermittlung grundlegenden Wissens zu Managementstrategien,

Controlling / Kostenrechnung, Finanzierung und HGB-Rechnungslegung

· Aufzeigen des Spektrums des Teils IV des Berufsexamens Interner RevisorDIIR

27.02. - 01.03.2019DÜSSELDORF






AUFBAUSTUFE

21 Stunden CPE


Referenten Prof. Dr. Thomas AMLING, CIA CRMA, LeipzigWP/StB Prof. Ulrich BANTLEON,Offenburg

TeilnehmerkreisMitarbeiter der Internen Revision und anderer prüfender Berufe. Revisoren, die sich auf den Internen Revisor DIIR vorbereiten wollen.

Voraussetzungen / HinweisGrundlegende Kenntnisse der handels-rechtlichen Rechnungslegung. Eine vorherige Lektüre grundlegender Literatur zur handelsrechtlichen Rechnungslegung und zu Derivaten wird empfohlen.



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ÖFFENTLICHEN INSTITUTIONEN

Spezielle Seminare für Revisionsmitarbeiter aus

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ÖFFENTLICHE INSTITUTIONEN

Im Bereich öffentlicher Institutionen werden von der Internen Revision neben den Prüfungsleistun-

gen zunehmend Beratungsleistungen eingefordert. Auch die Abkehr von ex-post Prüfungen hin zu

zeitnahen und begleitenden Prüfungen wird erwartet. Zudem sollen Beratungsleistungen und auch

begleitende Prüfungen darauf ausgerichtet sein, Mehrwerte zu schaffen.

In diesem Seminar werden neben dem Erfahrungsaustausch auch Ziele und Chancen von Beratung

und begleitender Prüfungstätigkeit in öffentlichen Institutionen erörtert und Abgrenzungen und

Wechselbeziehungen anhand praktischer Beispiele dargestellt.

PROGRAMM · Abgrenzung Prüfung und Beratung

· Anforderungen an die Interne Revision und ihre Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter zur Wahrnehmung von Beratungsaufgaben

· Typische Beratungsfelder

· Ablauf eines Beratungsprozesses

· Möglichkeiten und Grenzen der Beratung

· Grundsätze der begleitenden Prüfung

· Praktische Hinweise bei Projektbegleitungen durch die Interne Revision

SEMINARZIEL Das Seminar soll die Teilnehmer in die Lage versetzen, Beratungsaufträge und begleitende Prüfungen gemäß den Standards mehrwertschöpfend durchzuführen.


Referent Dr. Helga HORNUNG, Kassel

TeilnehmerkreisInterne Revisoren und Revisorinnen in öffentlichen Institutionen, Revisions-leitungen, Prüferinnen und Prüfer in kommunalen und sonstigen öffentlichen Prüfungseinrichtungen

LehrmethodenLehrgespräch, Gruppen- und Einzelarbeit, Erfahrungsaustausch und Diskussionen

Teilnehmergebühr610,– EUR für Mitglieder des DIIR e.V.660,– EUR für Nichtmitgliede




26.09.2019KASSEL


GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE

Beratung und begleitende Prüfung durch die Interne Revision öffentlicher Institutionen

NEU!



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Die Interne Revision als Innovator und Change Agent in öffentlichen InstitutionenDas Neue denken!

Öffentliche Institutionen müssen mit Innovationen und Veränderungen auf bestehende und inef-

fektive und ineffiziente Strukturen und zukünftige Herausforderungen reagieren.

Welchen Beitrag kann im Rahmen ihrer Möglichkeiten bei Innovationen und Veränderungen die In-

terne Revision leisten? Was erfordert es, wenn die Interne Revision in öffentlichen Institutionen als

Innovator und Change Agent agieren will oder soll? Dem Leitbild einer agilen mehrwertschaffenden

Revision entsprechend kann das Feld der Neuerungen mit einer zukunftsgerichteten Arbeits- und

Verhaltensweise bestellt werden.

Im Erfahrungsaustausch und mit Modellen und Methoden vermittelt dieses Seminar Basis- und

Aufbauwissen zu den Themen Innovation und Veränderung. Es werden Techniken und Kompeten-

zen vorgestellt, die es erlauben, „den Gedanken freien Lauf zu lassen“ und sich auf Neues einlassen

zu können.

PROGRAMM · Veränderungen und Innovationen - Definitionen

- Handlungsfelder

- Standards der Internen Revision

· Interne Revision als Innovator - Innovationsfähigkeit, persönliche Kompetenz

- Kreativitätstechniken, methodische Kompetenz

- Bestimmende Faktoren und Handlungsperspektiven der Innovativität

· Veränderungsprozesse einleiten und begleiten - Organisations- und Veränderungskultur erkennen und pflegen

- Kommunikation und Wissensmanagement als Erfolgsfaktor

- Veränderungsprozesse innerhalb der Internen Revision gestalten

- Veränderungsmanagement prüfen



TeilnehmerkreisAlle Mitarbeiter in öffentlichen Verwaltungen und Institutionen, die Prüfungstätigkeit ausüben, insbesondere Mitarbeiter von kommunalen Prüfungs- ämtern, Internen Revisionen und Rech-nungshöfen.

LehrmethodenErfahrungsaustausch, Übungen und Diskussionen



17.10.2019KASSEL


GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE



Praxisseminar Vergaberecht für EU-geförderte Projekte

Unregelmäßigkeiten in der Anwendung des Vergaberechts stellen bei EU-Förderungen durch die

Europäischen Struktur- und Investitionsfonds (ESIF) eine Hauptfehlerquelle dar, welche es zu

vermeiden gilt. Daher müssen alle Verantwortlichen – Prüfer, Sachbearbeiter wie Vorgesetzte – mit

den aktuellen Verordnungen der EU-Fonds (z.B. EFRE, ESF) der laufenden Förderperiode 2014-2020

vertraut sein. Verstöße gegen die Rechtsvorschriften in EU geförd. Projekten sind dahingehend

besonders relevant, als diese nicht nur zur Minderung von Fördergeldern, sondern gar zur vollstän-

digen Rückforderung bzw. Nichtauszahlung der gewährten Mittel führen können. Daher verstärken

die Europäische Kommission und die Mitgliedstaaten die Überprüfung öffentlicher Vergaben in der

aktuellen Förderperiode.

Weiterhin müssen die im EU-Förderungsprozess beteiligten Akteure auch den neuen Anforderun-

gen des nationalen und europäischen Vergaberechts gerecht werden. Entsprechende Änderungen

sind im April 2016 und die UVgO in den meisten Bundesländern im Laufe der Jahres 2017/2018 in

Kraft getreten.

Öffentliche Auftragsvergaben müssen überprüft und vergaberechtliche Unstimmigkeiten erkannt

sowie richtig bewertet werden. Eine Aufgabe, für die eine entsprechende Kenntnis des Vergabe-

rechts und der vergaberechtlichen Rechtsprechung zwingend erforderlich ist. Das Seminar trägt

diesem Umstand Rechnung, insbesondere anhand von Beispielsfällen aus der Praxis werden die

vergaberechtlichen Grundlagen vermittelt, die typischen Vergabefehler erläutert und (im gegensei-

tigen Dialog) aktuelle Detailfragen behandelt. Das Vergabeseminar soll Basis- und Detailwissen aus

der Praxis für die Praxis vermitteln.

PROGRAMM · Grundlagen des Vergaberechts

· Leitfaden für unterschwellige und oberschwellige Vergaben

· Vorbereitung auf Prüfungen durch Prüfbehörden und die Europäische Kommission

· Binnenmarktrelevanz

· Fallbearbeitung aus der Praxis

SEMINARZIEL · Erlangung Kenntnisse im Vergaberecht, Prüfung von Vergaben, Erkennen von

Vergabefehlern, Konsequenzen bei Feststellung von Vergabefehlern


Referent Karlheinz HECKERT, Östringen

TeilnehmerkreisMitarbeiter der zu prüfenden Fachbe-reiche und Prüfer von Verwaltungen, Bescheinigungs- und Prüfbehörden sowie deren Vorgesetzte

Teilnehmergebühr1.010,– EUR für Mitglieder des DIIR e.V.1.085,– EUR für Nichtmitgliedee




21.10. - 22.10.2019STUTTGART


GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE



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GRUNDSTUFE

Risikoorientierte Prüfungsplanung- Mit „Bordmitteln“ vom Risiko zur Prüfung

Das Prinzip der risikoorientierten Prüfstrategie gilt für jede Interne Revision; unabhängig von ihrer

Größe. Doch anders als bei schon seit langem bestehenden und mit vielen Ressourcen ausgestat-

teten Internen Revisionen, stellt dieser Grundsatz neu eingerichtete oder kleinere Interne Revision

regelmäßig vor Umsetzungsschwierigkeiten. Das Seminar zeigt anhand praktischer Beispiele und

Übungen, wie die theoretischen Grundlagen unter den eigenen Rahmenbedingungen umgesetzt

werden können. Insofern stellt es eine mit vorhandenen "Bordmitteln" umsetzbare Methode der

Risikoanalyse vor.

PROGRAMM · Was sind Risiken und wieso ist risikoorientiert zu prüfen?

· Wo liegt der Unterschied zwischen Risikoanalyse und Risikomanagement?

· Welche Rolle hat dabei jeweils die Interne Revision?

· Warum ist eine Risikoanalyse erforderlich und welche Anforderungen hat sie zu erfüllen?

· Was für methodische Ansätze gibt es? Wie wirken sich die Rahmenbedingungen dabei aus?

· Was ist zu beachten um die ideale Balance zwischen Aufwand und Nutzen der Risikoanalyse zu erreichen?

· Wie ist mit Widerständen umzugehen?

· Wie kann ein Ergebnis mit adäquatem Aufwand ermittelt und dennoch aussagekräftig sein? Welche Rolle spielen dabei die eigenen Rahmenbedingungen?

· Warum und wie ist das Ergebnis nachvollziehbar darzustellen und ansprechend zu präsentieren?

· Wie kann vom abstrakten Risiko zum konkreten Prüfthema gelangt werden?

SEMINARZIEL · Vermittlung von Grundlagen und Aufbaukenntnissen


Referent Dr. Thomas FERNANDEZ, PotsdamJochem GEORG, Sankt Augustin

TeilnehmerkreisPrüfungsleiter und Revisoren kleinerer oder neu eingerichteter Interner Revisio-nen aus dem öffentlichen Sektor







7 Stunden CPE



Staatliche Beihilfen und deren Prüfung

Staatliche Beihilfen sind gem. Art. 107 des Vertrages über die Arbeitsweise der Europäischen Union

(AEUV) zur Entfaltung des europäischen Binnenmarktes im Rahmen fairer Wettbewerbsbeding-

ungen in der Europäischen Union (EU) grds. untersagt.

Dennoch gibt es verschiedene Ausnahmeregelungen, welche die Gewährung von staatlichen

Beihilfen erlauben. Hierfür hat die EU eine Reihe von Verordnungen, Beschlüsse, Leitlinien und

Rahmenregelungen festgelegt, wann es sich nicht um staatliche Beihilfen handelt bzw. unter

welchen Voraussetzungen staatliche Beihilfen gewährt werden dürfen.

In dem Seminar soll zunächst einmal der staatliche Beihilfebegriff umfassend mit Prüfungsschema

erläutert werden. Sofern keine staatliche Beihilfe vorliegt, finden auch alle weiteren Regelungen

der EU keine Anwendung.

Weiterhin soll in dem Seminar ein schneller und umfangreicher Überblick über die Grundlagen des

EU-Beihilferechts und die wichtigsten EU-beihilferechtlichen Vorschriften gewährt werden. Die

AGVO sowie die De-minimis-Verordnungen sind dabei Schwerpunkte.

Das EU-Beihilferecht wird auch in der Praxis immer mehr von Prüfungsinstanzen der EU aufgegrif-

fen. Verstöße gegen das europäische Beihilferecht können die Rückforderung von Zuwendungen

zur Folge haben.

Das Seminar soll Basis- und Detailwissen aus der Praxis für die Praxis vermitteln.

PROGRAMM · Begriffserklärung

· Tatbestandsmerkmale

· Prüfungsschema für die Praxis, zulässige Beihilfen nach „De-minimis-VO“

· Freistellung von Beihilfen nach der AGVO, zulässige Beihilfen nach „DAWI-DE-minimis-VO“

· ComfortLetter für Gewerbezentren

· Notifizierungsverfahren bei der Europäischen Kommission

· Beispielsfälle aus der Praxis und Rechtsprechung

SEMINARZIEL · Erlangung Kenntnisse im Beihilferecht, Prüfung von Beihilfen, Erkennen von zulässigen

und unzulässigen Beihilfen, Konsequenzen bei Feststellung von Fehlern im Beihilferecht


Referent Karlheinz HECKERT, Östringen

TeilnehmerkreisMitarbeiter der zu prüfenden Fachbe-reiche und Prüfer von Verwaltungen, Bescheinigungs- und Prüfbehörden sowie deren Vorgesetzte





GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE





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Die Europäische Union stellt ihren Mitgliedsstaaten in verschiedenen Bereichen finanzielle Mittel

zur Verwirklichung strukturpolitischer und sozialer nationaler Ziele zur Verfügung. Um sicherzu-

stellen, dass die Mittel korrekt und zweckdienlich eingesetzt werden, führen die Europäische Union

und der Europäische Rechnungshof einerseits selbst Kontrollen durch, anderseits werden aber

auch durch die Mitgliedstaaten auf nationaler Ebene diverse Kontrollen (Monitoringbesuche sowie

Verwendungsnachweis und Vor-Ort-Kontrollen durch die ausreichenden Stellen sowie Kontrollen

der Verwaltungs-, Bescheinigungs- und Prüfbehörden) gefordert. Im Rahmen des Seminars werden

die Anforderungen und Vorgehensweisen für die verschiedenen nationalen Kontrollen aufgezeigt

und ein Überblick über mögliche Vorgehensweisen und Prüfungsfragen seitens der Prüfungsorgane

der Europäischen Union gegeben.

PROGRAMM · Prüfungsgrundlagen der Förderperiode 2014 – 2020 - Verordnungen und Anleitungen der Kommission

- Nationale Gesetze und Verordnungen

- Programmspezifische Vorgaben

- Nationale / internationale Prüfungsstandards

- Ausbildungsanforderungen an die Prüfer

- Mindestinhalt von Checklisten und Prüfprogrammen

· Beachtung Prüfungsethische Grundsätze im Rahmen der Prüfung von EU-Förderungen

- Ethikkodex des IIA

- INTOSAI - Ethikkodex

· Architektur der EU-Finanzkontrolle - Prüfung durch den Europäischen Rechnungshof

- Prüfung durch die EU-Kommission

- Prüfungen durch die Bescheinigungsbehörde

- Prüfungen durch die Verwaltungsbehörde

- Prüfungen durch die Prüfbehörde

- Darstellung von Prüfungsanforderungen

und -inhalten

· Prüfungsarten - Monitoring- und Verwendungsnachweis-kontrollen

- System- und Einzelfallprüfungen

- Vor-Ort- und Schreibtischkontrollen

- Ex-Ante-/Ex-Post-Kontrollen

- Vollprüfung / Stichprobenkontrollen

· Prüfbereiche unter Berücksichtigung der Mindestprüfanforderungen der Europäischen Union

- Prüfung der Bewilligung

- Prüfung vorhandener Organisationsstrukturen

- Prüfung der Auftragsvergabe

- Prüfung der Einhaltung der Publizitätsvorgaben

- Prüfung von Einzel- und Gemeinkosten einschließ-

lich der verwendeten Gemeinkostenschlüssel

- Prüfung von Pauschalen

- Prüfung der Finanzierung



TeilnehmerkreisMitarbeiter der zu prüfenden Fachbe-reiche und Prüfer von Verwaltungen, Bescheinigungs- und Prüfbehörden, sowie deren Vorgesetzte.

Daher ist dieses Seminar auch für Sach-bearbeiter und deren Prüforgane (z.B. Rechnungsprüfungsämter) geeignet, um sich einen Überblick über die Vorge-hensweise übergeordneter Prüfstellen zu verschaffen bzw. um sich auf deren Prüfungen vorzubereiten.



04.04. - 05.04.2019WIESBADEN

Penta Hotel Wiesbaden Seminar-Nr. 2019080

16.10. - 17.10.2019STUTTGART


GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

System-, Einzelfallprüfung und Vor-Ort-Kontrollen im Bereich Europäischer Fondsfinanzierungen

· Erkennen von Betrug und Betrugsprävention

- Erkennen von Belegmanipulationen

- Internetanalyse

- Bilanz- und Unternehmens-

informationsanalysen

- Bearbeitungsanforderungen bei

festgestelltem Betrug

- Informationspflichten

(z.B. OLAF-Meldungen)

· Anforderungen an die Dokumen- tation der Prüfungsergebnisse

- Anforderungen an die

Berichterstattung

· Vorgaben bezüglich der Berichter-

stattung

· Wertung der Prüfungsergebnisse

- Darstellung möglicher Prüfungs-

konsequenzen

· Rückforderung, Sanktionierung,

Anrechnung

· Follow-Up-Prüfungen

· Unregelmäßigkeitsmeldungen

· Prüfungen durch Prüforgane der Europäischen Union

- Darstellung der Prüfungs-

vorgehensweise

- Aufzeigen möglicher Prüfungs-

fragen


ÖFFENTLICHE INSTITUTIONEN AUFBAUSTUFE

Kommunikation im Prüfungsprozess

Für Prüferinnen und Prüfer ist es von großer Bedeutung, die im Prüfungsprozess gewonnenen

Erkenntnisse sowohl in schriftlicher als auch mündlicher Form überzeugend und lösungsorientiert

zu kommunizieren. Dies erhöht die Qualität der Prüfungen und trägt zu deren Mehrwert bei. Im

Prüfungsgeschehen entstehen immer wieder schwierige Gesprächssituationen. Daher ist es wichtig,

mit Gesprächstechniken auf diese angemessen zu reagieren, um den Prüfungserfolg zu sichern und

Konfliktsituationen zu vermeiden. Praxisorientierte Beispiele und teilnehmerbezogene Fragestel-

lungen dienen dazu, das Kommunikationsverhalten im Prüfungsprozess gestalten zu können. Die

besonderen Belange der öffentlichen Verwaltung werden berücksichtigt.

PROGRAMM · Schriftliche Berichterstattung - Adressaten von Berichten

- Berichtsarten

- Form und Gestaltung von Berichten

- Die Sprache in Berichten

- Berichtsgrundsätze / häufige Fehler in Berichten

· Kommunikation - Grundlagen der Kommunikation

- Einsatz von Fragetechniken

- Argumentationstechniken

- Einsatz von Körpersprache

- Eröffnungs- und Schlussgespräche optimal führen

- Kommunikation in schwierigen Gesprächssituationen

· Konfliktmanagement in Prüfungen - Konfliktarten und Verhaltensmuster

- Reaktion in Konfliktsituationen

· Präsentation von Prüfungsergebnissen - Merkmale guter Präsentationen

- Optimaler Einsatz von Medien

- Wirkung des eigenen Auftritts

SEMINARZIEL · Ziel ist es, die Berichterstattung von Prüfungsergebnissen zu optimieren,

Verhaltensmuster der Gesprächsteilnehmer zu erkennen und das Prüferverhalten den entsprechenden Gesprächssituationen anpassen zu können.



TeilnehmerkreisAlle Mitarbeiter in öffentlichen Ver- waltungen und Institutionen, die Prüfungstätigkeit ausüben, insbesondere Mitarbeiter von kommunalen Prüfungs- ämtern, Internen Revisionen und Rech-nungshöfen.

LehrmethodenLehrgespräch, Gruppen- und Einzelarbeit, Erfahrungsaustausch und Diskussionen





15.10. - 16.10.2019KASSEL


14 Stunden CPE



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Prüfung Interner Kontrollsysteme und Risikomanagementstrukturen in öffentlichen Institutionen

Interne Kontrollen und Aspekte des Risikomanagements nehmen in den letzten Jahren auch in

öffentlichen Institutionen deutlich an Bedeutung zu. Öffentliche Skandale, die Erwartungshaltung

seitens Rechnungshöfen, organisationelle Haftungsfragen und die allgemein zunehmende Komple-

xität haben diese Gebiete in den Fokus gerückt. Gleichzeitig gilt auch für den Umgang mit Risiken

das Wirtschaftlichkeitsprinzip. Die getroffenen Maßnahmen müssen mithin zu den Risiken passen.

Im Rahmen der Veranstaltung werden Interne Kontrollsysteme und Risikomanagement-

ansätze individuell diskutiert. Ihre Prüfung in der öffentlichen Verwaltung wird an Hand konkreter

Konstellationen betrachtet, wobei auch Prüfungsansätze herausgearbeitet werden.

PROGRAMM · Interne Kontrollsysteme und Risikomanagement in öffentlichen Institutionen

· Intelligenter Einsatz Interner Kontrollsysteme

· Haftungsrisiken für Organisationen und Organisationsleitungen

· Sichtweisen von Rechnungshöfen

· Compliance und Anti-Korruptionsaktivitäten

· Fallbeispiele

· Prüfungsplanung, Prüfungsansätze und Prüfungsfeststellungen

SEMINARZIEL · Vermittlung von Kenntnissen Interner Kontroll- und Risikomanagementsysteme

mit dem Ziel, eigene Prüfungsaktivitäten durchführen zu können.


Referent Prof. Dr. Niels Olaf ANGERMÜLLER, Göttingen

TeilnehmerkreisRevisoren öffentlicher Institutionen, Mitarbeiter von Rechnungsprüfungs- behörden

VoraussetzungenGrundkenntnisse der Arbeit Interner Revisionen

LehrmethodenVortrag, Fallbeispiele, individuelle Diskussion



13.06.2019KASSEL


AUFBAUSTUFE

7 Stunden CPE

NEU!



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Im Zuge von Modernisierungsbestrebungen wenden sich viele Verwaltungsbereiche von der

traditionellen Verwaltungskameralistik ab und stellen ihr Haushalts- und Rechnungswesen auf eine

doppelte kaufmännische Buchführung um. Häufig kommt hierbei SAP ®-Software zum Einsatz.

Abweichend von SAP ®-Verfahren in „normalen“ Unternehmen sind eine Reihe von Besonderheiten

zu beachten, die einer revisionsseitigen Betrachtung bedürfen. Hierzu gehören u. a:

· Die Projekt- und Betriebsorganisation Häufig sind Kämmerei und Kasse Projektführer sowie

Träger der SAP ®-Kompetenzcenter. Vorschriften zur Funktionstrennung zwischen Informations

verarbeitung und Rechnungswesen treten dahinter zurück.

· Spezielle Anpassungen des SAP ®-Systems Haushaltsvorschriften erfordern eine komplexe Belegsteuerung sowie das Führen von

Bürgerkonten mit divergierenden Vertragsbeziehungen.

· Materiell wirksame Funktionstrennungen und Zuständigkeiten Getrennte Anordnungs- und Freigabebefugnisse müssen innerhalb von SAP ®-Abläufen

berücksichtigt werden.

· Integration von Vorverfahren Zahlreiche spezifische Vorverfahren mit Datenverkehr in beide Richtungen sind in SAP ® zu

integrieren.

· Abstimmverfahren im Bereich der Doppik Kamerale Abstimmverfahren müssen an die Erfordernisse der Doppik angepasst werden.

Hinzu kommen weitere Problembereiche, wie z. B. die Einrichtung eines adäquaten Prüferar-

beitsplatzes, die Regelung von Datenschutzaspekten sowie die Zusammenarbeit mit externen

Entwicklern und Beratern, die von öffentlichen Revisionsstellen geprüft werden müssen.

PROGRAMM · Aufbau und Struktur eines

SAP ®-Systems - Standard-Funktionalitäten

- Spezielle Module für die öffentliche

Verwaltung

- Typische Anpassungsvorgänge

· Vorbereitung einer Prüfung durch öffentliche Prüfstellen

- Fachliche Prüfer versus IT-Prüfer

- Ausgestaltung des Prüferarbeitsplatzes

- Erforderliche Berechtigungen

- Das Audit-Informationssystem (AIS)

als benutzerspezifische Menü-Oberfläche

· Prüfung der Einführungs- und Betriebsorganisation

- Zuordnung von Finanzbuchhaltung und

fachlichem Kompetenzcenter

- Zuordnung des technischen

SAP ®-Kompetenzcenters

- Berater und deren Aufgaben

- Besonderheiten bei Outsourcing

- Die Aufgaben der „Finanzbuchhaltung“



TeilnehmerkreisPrüfer von öffentlichen Unternehmen, Prüfdiensten, kommunalen Rechnungs- prüfungsämtern, Eigenbetrieben, Landes-rechnungshöfen sowie dem Bundesrech-nungshof. Mitarbeiter des Rechnungs- wesens, welche sich über eine revisions- sichere Organisation des Buchhaltungs- betriebes informieren möchten.



21.11. - 22.11.2019WALLDORF


AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE

SAP ®-Prüfungen in Kommunen und öffentlichen Unternehmen

· Die Prüfung des Berechtigungsverfahrens - Gesetzliche Grundlagen und deren

Umsetzung in einem schriftlichen

Berechtigungskonzept

- Funktionstrennungen durch Berechtigungen

- Funktionstrennungen durch

Work-Flow-Technik

- Schwächen beim Zugriffsschutz erkennen

- Eine wirkungsvolle Prüfungsstrategie mit

überschaubarem Aufwand anwenden

· Typische Fehlerquellen und ein wirksames Abstimmverfahren

- Schnittstellen zu Geschäftspartnerkonten

- Haupt- zu Nebenbüchern/Vorverfahren

- Verkehrszahlen zu Belegtabellen

- Kontrollverfahren zu Fehlermappen

· Weitere Einzelfragen - Datenschutz und personenbezogene Daten

- Zugriff auf Mitarbeiterdaten

- Die Abbildung des Rechnungswesens

- Formen und Probleme der

SAP ®-Administration

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KREDITINSTITUTEN


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KREDITINSTITUTE GRUNDSTUFE

Asset Backed Securities (ABS)Ein Instrument des Portfoliomanagements

Vor dem Hintergrund der Liquiditätsbeschaffung, aber auch der Kreditrisiko- und Renditeopti-

mierung werden ABS von unterschiedlichen Marktteilnehmern in der aktiven Portfoliosteuerung

eingesetzt. Seit der Finanzkrise, an der die ABS einen nicht unwesentlichen Beitrag hatten, obliegen

die einzelnen Verbriefungsarten deutlich höheren regulatorischen Anforderungen hinsichtlich

der Kapitalunterlegung. Den Teilnehmern werden die Funktionsweise und die vielfältigen Ausge-

staltungsarten detailliert erläutert und die unterschiedlichen Wirkungszusammenhänge für das

Gesamtportfolio skizziert.

PROGRAMM · Abgrenzung ABS-Arten - Underlying (RMBS, CMBS, CDO, CDO Squared u.a.)

- Art des Risikotransfers

- Strukturmerkmale (Asset Backed Commercial Paper Programme (ABCPs),

Term Deals, CPPI, Spezialformen)

· Charakteristika und Ausgestaltung der Gesamtstruktur - Beteiligte, rechtliche Aspekte und Anforderungen

- Zahlungsstrommanagement

- Systematisierung der Besicherungsformen (Credit Enhancements)

- Vergleich mit anderen Finanzinstrumenten wie Pfandbriefen, Factoring,

Corporate Bonds, Spezialfonds und Credit Linked Notes

· Beurteilung von ABS Transaktionen - Diversifikation des Forderungspools

- Wesentliche Kennzahlen (LTV, Diversity Score, Fälligkeitsangaben)

- Gehandelte Spreads und Structured Finance Rating

- Aspekte der Wirtschaftlichkeitsrechnung

- Einordnung in die Risikostruktur des Originators und Investors hinsichtlich Marktpreis-,

Kredit-, Liquiditätsrisiko und operationelle Risiken

· Bankaufsichtsrechtliche Aspekte - Vorgaben aus MaRisk, SREP und MiFID II / MiFIR

- Entwicklung der Eigenmittelunterlegung: Anforderungen im Standardansatz KSA

(Positionswert, Anforderungen an externe Ratings u.a.) und im IRB-Ansatz

(Aufsichtlicher Formelansatz, Interne Einstufungsverfahren)

- Vorgaben an die Originatoren (Wirksamkeit des Risikotransfers, Fallstudie zur

RWA-Optimierung)

SEMINARZIEL · Vermittlung von Kenntnissen zu Produktmerkmalen, Funktionsweise von und aufsichts-

rechtliche Anforderungen an ABS zu veranschaulichen und daraus folgende Prüfungs- ansätze aufzuzeigen.

7 Stunden CPE


Referent 1 PLUS i GmbH, NürnbergHendryk BRAUN

TeilnehmerkreisRevisoren, Revisionsleiter

LehrmethodenVortrag mit Beispielen und Diskussion



04.04.2019KASSEL


NEU!




KREDITINSTITUTE

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Aufbau, Entwicklung und Einsatz von Ratingverfahren in der modernen Banksteuerung Ökonomische und aufsichtliche Anforderungen

Das Seminar bietet einen Überblick über die Anforderungen an Rating- und Scoringverfahren nach

CRR, MaRisk, der EZB-TRIM Prüfung und aktuellen Marktstandards.

Neben der Darstellung externer Ratings und typischer Risikofaktoren in internen Modellen zu PD

und LGD werden die relevantesten methodischen Ansätze zum Aufbau eines Ratingverfahrens

erläutert. Weitergehend befasst sich das Seminar mit der Ableitung von Ausfallwahrscheinlich-

keiten und der Validierung von Ratingsystemen.

PROGRAMM · Ratingverfahren - Aufsichtsrechtliche Anforderungen (CRR, MaRisk, TRIM)

- Grundlagen der Bonitätsbeurteilung

· Typische Risikofaktoren

· Bilanzanalyse

· Branchenrating

- Externe Ratings

· Marktüberblick

· Ratingprozess

· Interne Ratingverfahren - Notwendigkeit von Ratings

- Segmentierung Kundenportfolio

- Prozess der Entwicklung eines internen Ratingverfahrens

· Stichprobenwahl

· Auswahl der Risikofaktoren

· Univariate Kennzahlenanalyse

· Multivariate Kennzahlenanalyse

- Besonderheiten bei Shadow-Ratings

- Kalibrierung von Ratingverfahren

· Erhebung von Ausfallwahrscheinlichkeiten und Verlustquoten - Definition und Abgrenzung

- Notwendigkeit der Erhebung

- Interne Datenerhebung und Datenqualität

· Methodische Ansätze (Diskriminanzanalyse, Regressionsverfahren, etc.)

· Validierung von Ratings - Aufsichtsrechtliche Anforderungen

- Datenerhebung und Erfassung

· Quantitative und qualitative Validierung

· Powerkurven

· CAP- und ROC-Modelle

- Binomialtest

SEMINARZIEL · Ziel ist ein Verständnis für die Entwicklung und den Einsatz von Ratingverfahren

zu schaffen.


Referent 1 PLUS i GmbH, NürnbergDr. Christian STEPANEKJens NORGET

TeilnehmerkreisMitarbeiter und Führungskräfte im Risikocontrollingumfeld, sowie die mit der Prüfung beauftragten Personen.





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE


KREDITINSTITUTE

Aufsichtlich geforderte jährliche Prüfung der RatingsystemeGrundlagen und Anforderungen

IRB-Verfahren spielen in vielen Instituten eine zentrale Rolle bei der Ermittlung der Eigenkapitalan-

forderungen nach der CRR. Mit internen Ratingverfahren werden die hierfür benötigten Risiko-

parameter Ausfallwahrscheinlichkeiten (PD), Verlustquoten (LGD) und Konversionsfaktoren (CCF)

geschätzt.

An die Schätzung dieser Parameter sind zahlreiche aufsichtsrechtliche, aber darüber hinaus auch

ökonomische Mindestanforderung zu stellen, um eine sachgerechte Risikomessung und Steuerung

zu ermöglichen. Vor Verwendung interner Ratingverfahren für die Zwecke der CRR müssen diese

aufsichtlich zertifiziert werden. Die Interne Revision eines Kreditinstitutes muss hierbei vor der

aufsichtlichen Zulassungsprüfung und später mindestens jährlich (Art. 191 CRR) die Einhaltung der

an ein Ratingverfahren zu stellenden Mindestanforderungen prüfen.

PROGRAMM · Methodischer Überblick über Ratingverfahren und die Schätzung von Risikoparametern - PD-Verfahren

- LGD-Verfahren

- CCF-Verfahren

· Aufsichtsrechtliche Mindestanforderungen - Allgemeine Anforderungen

- Ratingsysteme

- Risikoparameter

- Validierung

- Unternehmensführung und –aufsicht

· Validierung und Use Test - Umfang und Anforderungen an Validierungen für eigene und genutzte Poolverfahren

- Nachweis der Repräsentativität

- Zusammenspiel mit der Geschäftsstrategie und Kreditpricing

- Möglichkeiten der Kalibrierung und Auswirkungen auf die interne Steuerung (RTF)

- Auswirkungen der Überarbeitung / Neuparametriesierung von Verfahren für

die internen Prozesse

· Prüfungsschwerpunkte - Typische Prüfungsfelder

- Schwerpunkte aufsichtlicher Feststellungen

- Model Change Prozesse

SEMINARZIEL · Ziel ist es ein Verständnis für die eingesetzten IRB-Verfahren und deren sachgerechte

Prüfung zu schaffen.


Referent 1 PLUS i GmbH, NürnbergDr. Christian STEPANEK




18.01.2019WIESBADEN

Penta Hotel Wiesbaden Seminar-Nr. 2019002

GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE




KREDITINSTITUTE

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GRUNDSTUFE

EMIR – die European Market Infrastructure RegulationNeue Anforderungen an Derivategeschäfte

Als eine Reaktion auf die jüngste Finanzkrise entstand eine Reihe von regulatorischen Anforderun-

gen für derivative Geschäfte. Die EMIR definiert die wesentlichen Regulierungsinhalte für die eu-

ropäischen Marktteilnehmer. Diese operativen Rahmenbedingungen werden um die notwendigen

Anpassungen der Handelsprozesse und der State-of-the-art-Methoden hinsichtlich des Clearings

und der Transaktionsregistermeldung sowie den Risikominderungsvorgaben für das bilaterale

Geschäft ergänzt.

PROGRAMM · Grundlagen - Hintergrundinformationen und ökonomische Ziele

- Regulatorischer Rahmen und aktuelle regulatorische Entwicklungen

· Aufbau und Inhalte der EMIR - Anwendungsbereich, Ausnahmen und Sanktionen, Definitionen

- Implikationen durch MiFID II / MiFIR (Derivatebegriff, Art. 26 Meldung, Handelsplatzpflicht)

- Clearingpflicht – betroffene Produkte, Frontloading, Ausblick auf die regulatorische

Entwicklung – und Meldepflicht an Transaktionsregister

- Risikominderungstechniken (Timely Confirmation, Portfolio Reconciliation und

Compression, bilaterales Margining)

- Gesonderte Anforderungen an CCPs und Transaktionsregister

· Clearing-Prozess und Anbindung als Clearing Member bei einem CCP - Rollen der Beteiligten (CCP, Direct Member, Executing Broker, Clearing Broker, Client

und indirekter Kunde)

- Buchungsprozesse (MarkitWire, Handelssysteme), tägliche Buchungen und deren

Abstimmung (Margining, PPS Accounts, Valuations)

- Anforderungen und ökonomische Prüfung des Backloading

· Funktionsweise Transaktionsregister - Detaillierte Übersicht der melderelevanten Inhalte

- Herausforderungen der Datenfelder (LEI, UTI, UPI, CFI, ISIN u.a.)

SEMINARZIEL · Ziel des Seminars ist es, die Detailanforderungen zu veranschaulichen, die Inhalte der

mit der Regulierung verbundenen technischen Standards zu diskutieren und daraus folgende Prüfungsansätze aufzuzeigen.


Referent 1 PLUS i GmbH, NürnbergHendryk BRAUN







7 Stunden CPE

NEU!




KREDITINSTITUTE

Zur Bewältigung der Vielfalt und Komplexität von Aufgaben einer Revision bedarf es ein kompaktes

fachliches und praxisorientiertes Wissen über die Anforderungen, Strukturen und Abläufe. Grund-

legende Kenntnisse über die wichtigsten Elemente in der Revisionsarbeit bieten Ihnen ein stabiles

Fundament für einen guten Einstieg und eine strukturierte qualitative Tätigkeitsausführung.

PROGRAMM · Die Interne Revision als Teil der unternehmerischen Überwachungsfunktionen in

Kreditinstituten - Organisatorische Einbindung

- Auftrag, Zielsetzung und Rechte der Internen Revision

- Internes Überwachungssystem und externe Überwachungsträger

- Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk); Anforderungen an die

Interne Revision und deren Ausgestaltung

- Internationales Regelwerk der beruflichen Praxis des IIA (Institutes of Internal Auditors)

- Schriftlich fixierte Ordnung der Internen Revision

· Risikoorientierte Prüfungsplanung, -vorbereitung und -durchführung - Audit Universe und systematischer Planungsprozess

- Phasen des Standardrevisionsprozesses

- Prüfungsarten

· Arbeitspapiere als Grundlage der Berichterstattung - Notwendigkeit, Funktionen, Form, Umfang und Inhalte

· Revisionsbericht - Funktion, Aufbau und Berichtsadressaten

- Feststellungen, Bewertungen und Maßnahmen

- Qualitätsmerkmale

- Berichtskritik und Qualitätssicherung

· Follow-Up - Überwachung des Handlungsbedarfs - Sicherstellung einer wirksamen Prüfungsmängelnachverfolgung

- Entscheidungskriterien für die Beurteilung der Mängelbeseitigung

- Ergebnisse und Berichterstattung

· Qualitätsmanagement - Grundlagen, Erfordernis und Ausgestaltung

- Laufende und regelmäßige Beurteilungen

· Einbindung der Internen Revision bei wesentlichen Projekten und Auslagerungen

· Revisionsmarketing

SEMINARZIEL · Theoretischer und praxisorientierter Überblick hinsichtlich Aufgaben und Tätigkeits-

felder, regulatorischer und berufsständischer Anforderungen, organisatorischer Ausgestaltung sowie der Phasen des Standardrevisionsprozesses. Sie erhalten Tipps und Hinweise für die Umsetzung in der betrieblichen Praxis.


Referent Regina KETELS, Oldenburg

TeilnehmerkreisRevisionseinsteiger (Mitarbeiter / Prü-fer / Prüfungsleiter / Führungskräfte)



27.03. - 29.03.2019BERLIN


26.06. - 28.06.2019WIESBADEN




GRUNDSTUFE

21 Stunden CPE

Grundlagen der Internen Revision in KreditinstitutenBasics


KREDITINSTITUTE

Kred

itin

stit

ute

24.01. - 25.01.2019WIESBADEN


14 Stunden CPE



GRUNDSTUFE

Die prinzipienorientierten Vorgaben der zweiten Baseler Säule fordern von den Instituten die

Einrichtung eines internen Prozesses zur Sicherstellung der Risikotragfähigkeit (ICAAP) und damit

einer ausreichenden Kapitalausstattung. Dieser unterliegt einer intensiven Prüfung im Rahmen des

aufsichtlichen Überprüfungsprozesses (SREP).

Die methodischen Diskussionen im Hinblick auf die Quantifizierung wesentlicher Risikoarten und

die Ermittlung des Risikodeckungspotenzials gewinnen angesichts des neuen SSM-ICAAP-Guides

und der im Mai 2018 erfolgten Neufassung des Risikotragfähigkeits-Leitfadens von BaFin und

Deutscher Bundesbank an Aktualität und Bedeutung.

PROGRAMM · Normative Verankerung des ICAAP - Aufsichtsrechtliche Anforderungen auf internationaler und europäischer Ebene;

SSM Leitfaden der EZB zum ICAAP

- Nationale Umsetzung: § 25a KWG, MaRisk und der neugefasste Leitfaden von BaFin

und Deutscher Bundesbank zur aufsichtlichen Beurteilung bankinterner Risikotragfähigkeits-

konzepte

· Bestimmung des Risikobegriffs und Abgrenzung der Quantifizierungsmethoden für wesentliche Risiken

- Marktpreisrisiken

- Kreditrisiken

- Liquiditätsrisiken

· Definitionsmöglichkeiten und Berechnungsschemata für die Risikotragfähigkeit - Going Concern (Fortführungssicht)

- Gone Concern (Liquidationssicht)

- Normative Perspektive und ökonomische Perspektive

· Ableitung und Aufbau eines Limitsystems - Grundsatzfragen zu Limiten

- Aggregation und Disaggregation von Limiten

- Eskalationsverfahren

· Beispiele für Limite und Reports in verschiedenen Risikoarten

SEMINARZIEL · Vermittlung von Kenntnissen zu den aufsichtsrechtlichen und ökonomischen

Anforderungen an den ICAAP und Aufzeigen daraus folgender Prüfungsansätze


Referent 1 PLUS i GmbH, NürnbergDr. Markus ROSE





NEU!

ICAAP – Interner Prozess zur Sicherstellung der Risikotragfähigkeit


KREDITINSTITUTE

IT-Revision in KreditinstitutenGrundlagen der IT-Revision

Die fortschreitende Digitalisierung der Prozesse und weiter wachsenden Regularien stellen

Kreditinstitute vor große Herausforderungen an die Ausgestaltung der IT Organisation und ihres

Internen Kontroll-Systems. In gleichem Maße steigen die Anforderungen an die IT-Revision und

deren Bedeutung als unabhängige Kontrollfunktion.

Das Seminar gibt Neueinsteigern in die IT-Revision einen Überblick über Standards, regulatorische

Vorgaben und Vorgehensweisen.

PROGRAMM · Aufgabenstellung der Revision / IT-Revision - Rolle der IT und der IT-Revision in Kreditinstituten

- Abgrenzung IT-Revision zu externen Prüfern und interner Qualitätssicherung

- IT-Revisionsfelder

- Prüfungsmethoden und –techniken

· Revisionsstandards und –ethik - Mindestanforderungen

- Vom Audit Universe zur Prüfungsplanung

- Prüfungsdurchführung und -bericht

- Nachverfolgen von Feststellungen (Follow-Up)

- Regelmäßige Beobachtung außerhalb von Prüfungen

- Revisionsethik

· IT-Prüfungsunterpunkte / IT-Infrastruktur - Vorgehen im Rahmen einer Risikoanalyse

- Übergreifende Aspekte von IT-Prüfungen

- Beispiele für Prüfschwerpunkte nach technischer Infrastruktur und Produktbereichen

· Gesetzliche Grundlagen, fachliche Stellungnahmen, sonstige Standards und Empfehlungen

- Ausgangsbasis und gesetzliche Grundlagen (u.a. BaFin, BMF, DSGVO)

- Fachliche Stellungnahmen Wirtschaftsprüfer

- Sonstige Normen, Standards und Empfehlungen (ITIL, BSI, FFIEC, IIA, IT-Revision, DIIR)

· COBIT® (ISACA) - Grundlagen

· Aktuelle Themen der IT-Revision in Kreditinstituten - IT-Sicherheit

- Outsourcing

- Notfallplanung

- Einsatz der individuellen Datenverarbeitung

SEMINARZIEL · Erlangung von Grundkenntnisse zur Durchführung von Prüfungstätigkeiten

in der IT-Revision


Referenten Dirk PANTRING, CISA, Frankfurt am MainBianca REYER, CIA CISA CRISC,Frankfurt am Main

TeilnehmerkreisNachwuchskräfte der internen IT-Revision in Kreditinstituten, die vorher z.B. im IT-Bereich gearbeitet haben oder Revisoren, die die Verantwortung für das Themengebiet IT-Revision neu übernom-men haben.

LehrmethodenPräsentation, Diskussion, Gruppenarbeiten

HinweisDieses Seminar vermittelt keine vertiefen-den IT-Kenntnisse und ersetzt somit keine IT-fachliche Schulung.





GRUNDSTUFE

21 Stunden CPE


KREDITINSTITUTE

Kred

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ute

GRUNDSTUFE

Kontrahentenrisiken für DerivateEigenmittelanforderungen an bilaterale und zentral geclearte derivative Geschäfte

Dieses Seminar vermittelt einen Überblick zu den Anforderungen an die Eigenmittelunterlegung

sowohl von bilateralen als auch zentral geclearten Derivaten. Zunächst wird dabei auf die wesent-

lichen Anforderungen der European Markets Infrastructure (EMIR) eingegangen. Anschließend

werden die aktuellen, aber auch anstehenden Methoden zur Exposureschätzung und die „Credit

Valuation Adjustment (CVA)“-Charge als Unterlegungspflicht für das Risiko der Bonitätsverschlech-

terung des Kontrahenten behandelt.

Ferner wird die Befüllung der entsprechenden COREP-Meldebögen aufgezeigt, Berechnungsbei-

spiele vorgestellt und genügend Freiraum für Diskussionen der Teilnehmer eingeplant.

PROGRAMM · Rechtliche Rahmenbedingungen für Derivategeschäfte - EMIR als Rechtsrahmen für Derivate

· Clearingpflicht / Transaktionsregister / Risikomanagement

· Begriffsdefinition CCP / QCCP

· Handelsforderungen / Default Fund Exposure

- Anforderungen an bilaterale Derivategeschäfte

· Einordnung der Kontrahentenexposures in den aufsichtlichen Gesamtkontext - Laufzeitmethode

- Marktbewertungsmethode

- Standardmethode

- Neuer Standardansatz für Kontrahentenrisiken und europäische Varianten

- Interne Modelle Methode

· Kreditrisikominderungstechniken - Netting und Collateral

· Credit Valuation Adjustment Risk Capital Charge (CVA-RCC) - Grundlagen und Hintergründe

- Standard CVA-RCC und Advanced CVA-RCC

- Anstehende Neuerungen zur Berechnung der CVA-Risk Capital Charge

· Regeln zur Kapitalunterlegung als Kunde / als Clearingmitglied - Besonderheiten beim EAD , Risikogewicht

- Ermittlung Risikogewicht Default Fund

· COREP-Meldebögen

SEMINARZIEL · Vermittlung von Kenntnissen zu den Anforderungen zur Eigenmittelunterlegung sowohl

von bilateralen als auch zentral geclearten Derivaten und Entwicklung daraus folgender Prüfungsansätze.

7 Stunden CPE


Referenten 1 PLUS i GmbH, NürnbergThorsten GENDRISCHHendryk BRAUN


LehrmethodenVortrag mit Beispielen, Berechnungen und Diskussion





NEU!




KREDITINSTITUTE

Kreditrisikomodelle – Quantifizierung des Credit Value at RiskBewertung von Krediten und Messung des Unexpected Loss

Die Quantifizierung des Unexpected Loss auf Einzelkredit- und Portfolioebene ist sowohl ökono-

mische Erfordernis als auch bankaufsichtliche Notwendigkeit. Dabei stellt sich zunächst die Frage,

für welche Portfolioteile (Kredite, Anleihen, Linien, Derivate) welche Modellart angebracht ist. Die

Teilnehmer erhalten in diesem Seminar sowohl Kenntnisse über die Methoden des Kreditpricings

als auch die verschiedenen „gängigen“ Kreditrisikomodelle. Weiter wird auf die bankaufsichtlichen

Anforderungen bei der Ermittlung der Eigenkapitalunterlegung für das Kreditrisiko eingegangen.

Darüber hinaus wird auf den Komplex der CVA-Risiken eingegangen.

PROGRAMM · Kreditpricing - Aufbau von Ausfallstrukturkurven über Transitionsmatrizen und Credit Spreads

- Pricing von Krediten und Kreditderivaten

- Komponenten der Kundenkondition bei der Vorkalkulation

· Methodik der Messung von Kreditrisiken bei der Eigenkapitalunterlegung - KSA versus IRB-Ansätze

- Anforderungen an quantitative Parameter (PD, EaD, CCF, LGD, M))

· Möglichkeiten der EaD-Schätzung für bilanzielle Instrumente und Derivate - Bilanzielle Instrumente: Buchwert, Barwert und Forward Barwert

- Derivate: Standardmethode versus Interne Modelle Methode

- Risk-Mitigation: Berücksichtigung von Collateral und Netting Agreements

· Modellvarianten für die Messung des Unexpected Loss - Default-, Migrations- und Spreadmodelle

- Für welche Portfolioteile (Retail, KMU, Handel) wird welcher Modellansatz verwendet?

- Ein Ausfallmodell: Das Baseler Gordy-Modell

- Ein Migrationsmodell: Credit Metrics

- Spreadmodelle

· Kalkulation von CVA-Risiken - Motivation: Neue Pricingstandards für Derivate

- Pre-Crisis-Pricing versus Post-Crisis-Pricing

- Kalkulationsmöglichkeiten der CVA-Risiken

SEMINARZIEL · Ziel ist ein Verständnis der aktuellen Methoden der Kreditbepreisung und der

Quantifizierungsmethoden für den Credit-Value-at-Risk mittels verschiedener Modelle.


Referent 1 PLUS i GmbH, NürnbergDr. Walter GRUBER








GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE


KREDITINSTITUTE

Kred

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ute

GRUNDSTUFE

MiFID II / MiFIRDie neue „Markets in Financial Instruments Directive & Regulation“

Mit den MiFID II- und MiFIR-Anforderungen sind zum 03.01.2018 umfangreiche Neuerungen auf

die Finanzmarktteilnehmer zugekommen. Die diversen Umsetzungserfordernisse betreffen die kom-

plette Wertschöpfungskette. Daher sind die Wertpapierdienstleister jetzt gefordert, die projektseiti-

gen Nacharbeiten durchzuführen und erforderliche Anpassungen hinsichtlich der Geschäftsmodel-

le, Vertriebsstrukturen und Handelsaktivitäten auf die aktuellen Marktentwicklungen vorzunehmen.

Das Seminar stellt detailliert die einzelnen Themenblöcke der Richtlinie und Verordnung dar und

bezieht die aktuellen Diskussionen der Kreditwirtschaft aktiv mit ein.

PROGRAMM · Allgemeine Regulierungsanforderungen - Gründe für die Überarbeitung der MiFID und verfolgte Ziele

- Regulatorischer Rahmen

- Vereinheitlichung des Begriffs der Finanzinstrumente

- Umfang der einzubeziehenden Finanz- und Wertpapierdienstleistungen

· Vorgaben an den Anlegerschutz - Aufklärungspflichten für den Kunden (Geeignetheitsprüfung, abhängige

vs. unabhängige Beratung, PRIIPs / PIBs / KID)

- Kostentransparenz für Produkt- und Dienstleistungskosten

- Umgang und Zulässigkeit von Zuwendungen

- Product Governance Prozess aus Hersteller- und Vertreibersicht

- Best-Execution (Best 5, Quality of Execution)

- Aufzeichnungs- und Aufbewahrungspflichten

· Vorgaben an die Marktinfrastruktur - Handelsplätze (Regulierter Markt, Multilateral Trading Facility und Organised Trading Facility)

- Anforderungen zur Handelsplatzpflicht und daraus resultierende Konsequenzen

- Anforderungen an Systematische Internalisierer

- Ausführungsqualtitätsberichte

- Positionslimite im Commodity Trading

· Transparenzanforderungen - Vorhandels-, Nachhandelstransparenz und Transaktionsmeldung

- Abhängigkeiten und Lösungsansätze

SEMINARZIEL · Vermittlung von Kenntnissen zu den Anforderungen von MiFID II und MiFIR und

Aufzeigen daraus folgender Prüfungsansätze

7 Stunden CPE


Referenten 1 PLUS i GmbH, NürnbergHendryk BRAUN







NEU!




KREDITINSTITUTE

Nutzung von Anrechnungserleichterungen nach CRR für Immobiliensicherheiten (Realkredite)

Immobiliensicherheiten sind i.d.R. die bedeutendste Sicherheitenarten in einem Kreditinstitut. Die

Anforderungen an die Bearbeitung und Bewertung von Immobiliensicherheiten sind in einer Viel-

zahl von Gesetzen und Verordnungen geregelt, welche bei der Prozessgestaltung in Einklang ge-

bracht werden müssen. Der Umgang mit Immobilienrisiken ist aufgrund der derzeitigen Marktent-

wicklung zudem im Fokus der Aufsicht und daher verstärkt Thema in Prüfungen. Kreditinstitute

haben auf der anderen Seite die Möglichkeit – sofern Sie die entsprechenden Anforderungen der

CRR einhalten – durch den Ansatz von Immobiliensicherheiten Anrechnungserleichterungen in An-

spruch zu nehmen und dadurch das frei werdende Eigenkapital für neue Geschäfte zur Ertragsopti-

mierung einzusetzen. Das Seminar zeigt die wesentlichen Regelungsgebiete und deren Anwendung

auf.

PROGRAMM · Rechtliche Grundlagen der Anrechnungserleichterung nach CRR

(Realkreditprivilegierung)

· Anforderungen aus KWG, SolvV, MaRisk, CRR und BGB

· Anforderungen an Marktfolge und Gutachter bzw. Wertermittler für den Ausweis von sog. Realkrediten

- Qualifizierungsanforderungen für Gutachter und Wertermittler

- Unabhängigkeit der Gutachter

- Überwachung und Überprüfung der Immobilienwerte (u.a. Monitoring)

- Versicherungsschutz

· Prozessumsetzung bei Neubewertung und Überwachung/Überprüfung

· Aktuelle Entwicklungstrends bei der Einschätzung von Immobilienrisiken im Mengengeschäft

· Umgang mit zunehmenden Differenzen zwischen Markt- und Beleihungswerten

· Nutzung von systemgestützten Bewertungsverfahren und externen Daten

· Auslagerungen in der Immobilienbewertung (z.B. Ortsbesichtigungen oder Erstellung vollständiger Gutachten)


Referent Michael SCHNÜTTGEN, Hamburg

TeilnehmerkreisPrüfungsleiter und Revisoren mit Prüfungserfahrung sowie alle Mitarbeiter von Kreditinstituten, die mit bankauf-sichtsrechtlichen Fragestellungen im Kontext von Anrechnungserleichterungen nach CRR in Berührung kommen.

LehrmethodenLehrvortrag, Diskussion, Gruppenarbeit



02.04. - 03.04.2019DÜSSELDORF




14 Stunden CPE

GRUNDSTUFE

NEU!


KREDITINSTITUTE

Kred

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ute

Projektprüfungen durch die Interne Revision in Kreditinstituten

Projektprüfungen gewinnen vor dem Hintergrund der aktuellen Entwicklungen bei Kreditinstituten

und den permanent steigenden bankaufsichtlichen Anforderungen für die Interne Revision stetig

an Bedeutung. Das Seminar behandelt verschiedene Themenbereiche vom Projektbegriff, dem

Inhalt von Projekten, den Projektzielen bis zu den Ansätzen der Projektprüfung.

PROGRAMM · Einleitung / Bedeutung

· Projektbegriff

· Darstellung des DIIR-Standard Nr. 4

· Projektbegleitung versus Projektprüfung

· Inhalte und Prüfungsansätze in den verschiedenen Projektphasen - Startphase

- Projektplanungs- und Vertiefungsphase

- Koordinierungs- und Änderungsphase

- Projektabschlussphase

· Projektmanagement und Prüfung bei speziellen Projekten - Unternehmensinternes Investititonsprojekt

- IT-/Organisationsoptimierung

· Prüfung von agilen Projekten

· Prüfung möglicher Konflikte und deren Behebung

· Prüfung der Projektfinanzierung



TeilnehmerkreisRevisoren und Prüfungsleiter sowie Projektmitarbeiter





GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE




KREDITINSTITUTE

Prüfung der Compliance-Funktion in Kreditinstituten

In den aktuellen MaRisk wird Kreditinstituten verbindlich vorgegeben, dass diese eine Complian-

ce-Funktion einzurichten haben. Im Rahmen der 5. MaRisk-Novelle (RS 09/2017) wurden Konkreti-

sierungen formuliert. Die Compliance-Funktion hat ihre Aktivitäten auf das gesamte Kreditinstitut

auszurichten. Sie soll darauf achten, dass die Geschäftsbereiche der oben genannten Verant-

wortung nachkommen und keine unerwünschten Regelungslücken im Institut auftreten. Da der

Compliance-Funktion als Element der „2. Verteidigungslinie“ im Rahmen des Internen Kontrollsys-

tems eine zentrale Rolle zukommt, sind Prüfungen der Internen Revision zweckmäßig und explizit

gefordert. Sie finden in einem regulatorischen Umfeld statt, welches eine hohe Dynamik aufweist

und in den letzten Jahren erheblich komplexer geworden ist. Zahlreiche jüngere Beispiele zeigen

die hohe materielle Bedeutung von Compliance-Risken.

PROGRAMM · Aktuelles aufsichtsrechtliches Umfeld - Kurzüberblick Novelle der MaRisk und Forderung einer Compliance-Funktion

- Umsetzung des CRD IV-Pakets und Konsequenzen

· Organisatorische Einordnung der Compliance-Funktion

· Inhaltliche Anforderungen an die Compliance-Funktion

· Zentrale Prüfungsgebiete hinsichtlich der Arbeit der Compliance-Funktion

- Risikoanalyse hinsichtlich Compliance-Anforderungen

- Wertpapierhandelsgesetz

- Geldwäsche- und Terrorismusfinanzierung

- Verbraucherschutz

- Datenschutz

- Vermeidung doloser Handlungen

· Empirische Relevanz doloser Handlungen

· Anforderungen des DIIR-Standards Nr. 5: Anti-Fraud-Management-System

· Prüfungen der Internen Revision

- Interne Vorgaben

· Mögliche Prüfungshandlungen der Internen Revision im Überblick

· Gefahren bei der Nicht-Einhaltung von Compliance-Anforderungen


Referent Prof. Dr. Niels Olaf ANGERMÜLLER,Göttingen

TeilnehmerkreisMitarbeiter der Internen Revision, der Compliance-Funktion sowie Mitarbeiter anderer Bereiche, die von den Anforde-rungen betroffen sind

LehrmethodenInteraktiver Vortrag, Beispiele, individuelle Diskussionen



28.06.2019KASSEL


GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE


KREDITINSTITUTE

Kred

itin

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ute

Prüfung Operationeller Risiken inkl. Aspekte der IT-Anforderungen (BAIT / VAIT)

Operationelle Risiken sind als Risiken von Ver die in Folge der Unangemessenheit oder des Versa-

gens von internen Verfahren, Men Systemen oder in Folge externer Ereignisse eintreten definiert.

Damit waren sie schon immer wichtige Bestandteile von Prüfungsaktivitäten der Internen Revision.

Wegen ihrer hohen materiellen Bedeutung werden operationelle Risiken bei Banken als eigene, mit

Eigenkapital zu unterlegende, Risikokategorie aufgegriffen. Auch Versicherer müssen sich gemäß

den Mindestanforderungen an die Governance-Organisation (MaGo) intensiv mit Operationellen

Risiken befassen.

Operationelle Risiken wurden seitens der BaFin als wesentliche Risikoart verankert und sind

daher im aufsichtlichen Fokus. Zu den Anforderungen hinsichtlich operationeller Risiken gehören

weitreichende Aktivitäten der Internen Revision. In den letzten Jahren stellen operationelle Risiken

einen Prüfungsschwerpunkt der Aufsicht dar. Ein aktueller Fokus sind dabei die stark gewachse-

nen Risiken aus dem IT-Bereich. So gab es z.B. in den letzten Jahren oftmals Schwachpunkte bei

Berechtigungskonzepten oder selbst entwickelten EDV Lösungen. Aber auch Cyber-Attacken stellen

heute eine Bedrohung dar. Die früheren aufsichtlichen Anforderungen wurden daher durch die

BaFin durch Bankenaufsichtliche bzw. Versicherungsaufsichtliche Anforderungen an die IT (BAIT/

VAIT) konkretisiert.

PROGRAMM · Abgrenzung operationeller Risiken

· Rechtliche Prüfungsgrundlagen - Angemessenheit des Internen Kontrollsystems

- Anforderungen an die Interne Revision

· Eigenkapitalunterlegung für operationelle Risiken in Banken gemäß CRD-IV Paket - Bisherige einfache Ansätze (Basisindikatoransatz / Standardansatz)

- Grundlagen fortgeschrittenerAnsätze („AMA“)

- Diskussion von Änderungen in der Eigenkapitalunterlegung („Basel IV“)

· Anforderungen an die Behandlung operationeller Risiken - Anforderungen gemäß MaRisk und MaGo

- Anforderungen der BAIT/VAIT im Überblick (Hinweis: Es werden aufsichtliche Hinweise

gegeben, jedoch keine technischen Umsetzungsdetails besprochen!)

· Schadenfalldatenbank - Erfassung

- Bewertung

- Fortschreibung

· Arbeitsfelder der Internen Revision - Prüfungen der operationellen Risikomanagementeinheit und der Fachbereiche

- Praxiserfahrungen und Einzelaspekte

SEMINARZIEL · Vermittlung von Kenntnissen und Fähigkeiten der Handhabung operationeller Risiken

gemäß aktuellen aufsichtlichen Anforderungen



TeilnehmerkreisInsbes. Mitarbeiter der Internen Revision und des Risikomanagements

LehrmethodenInteraktiver Vortrag, Beispiele, individuelle Diskussion



14.06.2019KASSEL


GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE


KREDITINSTITUTE

Prüfung von Auslagerungen in Kreditinstituten

Der Prüfungsansatz der Revision hat sich parallel von einer Kontrolle bereits umgesetzter Outsour-

cing-Maßnahmen hin zu einer Sicherstellung der optimalen Entscheidungsfindung vor Durchfüh-

rung einer Auslagerung gewandelt, insbesondere durch die gemäß MaRisk geforderte Beteiligung

der Revision bei der institutsbezogenen Risikoanalysen bzw. der Begleitung von wesentlichen

Auslagerungsprojekten.

PROGRAMM · Gesetzliche Rahmenbedingungen für das Outsourcing bei Kreditinstitute - Mindestanforderungen an das Risikomanagement (incl. Update MaRisk 6.0)

- Weitere gesetzliche Grundlagen (§ 25a KWG, WpHG, FRUG, etc.)

- Besonderheiten Auftragsdatenverarbeitung (BDSG bzw. DSGVO)

- Auslagerung von Compliance-Funktionen, Risikocontrolling, IT-Sicherheitsbeauftragten

und Datenschutz

- Einrichten eines zentralen Auslagerungsmanagements

- Bedeutung aktueller EZB/ EBA-Leitlinien zum Thema Outsourcing

- Besonderheiten IT-Sicherheitsgesetz sowie BAIT

- Methodenrelevanz bei der Umsetzung regulatorischer Vorgaben von DIN-ISO-Normen (bsw.

DIN-ISO 37500:2017; DIN SPEC 1041) sowie sonstigen Leitfäden (IHK, DSGV, BITKOM)

· Outsourcing-Vertrag

· Prüfung des Outsourcing durch die Revision

- Beurteilung von Outsourcing-Maßnahmen, dessen Zulässigkeit sowie bestehenden Anforde-

rungen anhand einer Checkliste der Revisionsanforderungen

- Prüfung der Outsourcing Governance im Unternehmen

- Prüfung eines funktionsfähigen Outsourcing Lebenszyklus

- Nachhaltigkeitsprüfung des IKS durch Umsetzung der Three Lines of Defense-Struktur beim

Outsourcing

- Prüfungsherausforderung Auslagerungsketten

· Dienstleistersteuerung - Bewertungskriterien Dienstleister, laufender Leistungsbeziehungen, Service Level Agreements

(SLAs), Eskalationsmanagement samt entsprechender Checkliste

SEMINARZIEL · Die Teilnehmer erhalten einen Überblick über das Outsourcing in Kreditinstituten sowie

aktuelle Entwicklungstendenzen. Praktische Ansätze zur Einhaltung der gesetzlichen Rahmenbedingungen werden anhand von verschiedenen offenen Checklisten vermittelt, die den Teilnehmern zur Verfügung gestellt werden.


Referent Christian WEISS, CRISC, MünchenMarkus ZEITLER, Hof

TeilnehmerkreisMitarbeiter der Internen Revision, Auslagerungsbeauftragte, Projektorga-nisation-Auslagerung, Mitarbeiter der Retained Organisation







GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE


KREDITINSTITUTE

Kred

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ute

Prüfung von Liquiditätsrisiken

Liquiditätsrisiken sind aufsichtlich und in der Niedrigzinsumgebung auch wirtschaftlich eines der

wesentlichsten Interessengebiete. Die MaRisk greifen Liquiditätsrisiken als eine der wesentlichen

Risikokategorien. Mit der aktuellen Novelle der MaRisk wurden die Anforderungen nochmals

erweitert, was sich auch auf aufsichtliche Prüfungen auswirkt. Beispielsweise wird nun ein interner

Refinanzierungsplan gefordert. Herausforderung stellen bei Banken zudem die Anforderungen

gemäß CRD IV-Paket / Basel III dar (insbesondere die Kennzahlen Liquidity Coverage Ratio und Net

Stable Funding Ratio), die die Anforderungen an die Liquidität der Institute und auch die prüfe-

rische Komplexität vergrößern. Die Prüfung von Liquiditätsrisiken bringt damit erhebliche neue

Herausforderungen mit sich und hat stark an Bedeutung gewonnen.

PROGRAMM · Abgrenzung von Liquiditätsrisiken - Liquiditätsrisiko als betriebswirtschaftliches Problem

- Praxisbeispiele

· Management von Liquiditätsrisiken - Liquiditätsmanagement-Prozess / Liquiditätsplanung, Management des Marktzugangs

- Überblick zu den Anforderungen an die Liquidität (insbesondere Liquidity Coverage Ratio,

Net Stable Fundig Ratio)

· Prüfung des Liquiditätsrisikos gemäß aktueller Anforderungen - Angemessenheit des Internen Kontrollsystems (KWG, VAG)

- Prüfungsgrundlagen und -ansätze

- Anforderungen der aktuellen MaRisk (insbesondere Refinanzierungs-Mix,

Liquiditätsübersichten, Reporting, Stresstests, gruppenweite Steuerung, Interner

Refinanzierungsplan)

SEMINARZIEL · Vermittlung von Kenntnissen und Fähigkeiten der prüferischen Handhabung von

Liquiditätsrisiken unter den aktuellen aufsichtlichen Anforderungen



TeilnehmerkreisMitarbeiter der Internen Revision und des Risikomanagements

LehrmethodenInteraktiver Vortrag, Beispiele, individuelle Diskussion



23.08.2019KASSEL


GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE


KREDITINSTITUTE

Die Seminarteilnehmer erhalten eine Einführung in die Thematik der Stresstests in Banken.

Wir beginnen mit einem Überblick über die bankaufsichtlichen Anforderungen an Stresstests.

Im zweiten Teil werden Stresstests für Marktrisiken erläutert (Konzeption, (mathematische)

Methoden, Portfolioansätze). Der dritte Teil behandelt Stresstests für Kreditrisiken (Szenarien und

Methodik auf Portfolioebene, (makroökonomische) Szenarien für PD und LGD). Im vierten Teil geht

es um Liquiditäts-Stresstests, einschl. LCR, Gap-Analysen, LaR und Liquidity- VaR. Der letzte Teil

beleuchtet den Kontext Stresstests und ICAAP/SREP.

PROGRAMM · Die Anforderungen der Aufsicht - Überblick Stresstests

- Basel und EU

- CRR

- MaRisk

- Beispiele: Zinsänderungsrisiken Anlagebuch, Risikotragfähigkeit

· Stresstests für Marktrisiken - Risikofaktoren, EL und UL

- Historische Simulation

- Zinsänderungsrisiken: Barwertige und Ertragssicht, Beispiele

- VaR- und Stress-VaR

- MC-Simulation

· Stresstests für Kreditrisiken - Typische Szenarien, Portfoliobetrachtung

- Identifikation von Rezessionen

- Stress-Szenarien für Migrationen, PD und LGD

- EBA-Stresstest und makroökonomische Szenarien

· Stresstests für Liquiditätsrisiken - Arten von Liquiditätsrisiken

- Anforderungen an Stresstests

- LCR, Gap-Analyse

- LaR und Liquidity-VaR

· Stresstests und ICAAP/SREP - Stresstests im RTF und ICAAP-Leitfaden

- Stress-Szenarien im SREP Konzept für LSI

SEMINARZIEL · Kennen der aufsichtlichen Anforderungen zu Stresstests

· Kennen der methodischen Ansätze für Stresstests zu Marktrisiken, Kreditrisiken und Liquiditätsrisiken

· Verstehen der Zusammenhänge zwischen Stresstests und RTF/ICAAP


Referent 1 PLUS i GmbH, NürnbergProf. Dr. Stefan REITZ

TeilnehmerkreisDas Seminar richtet sich an Mitarbeiter aus Revision und Risiko-Controlling, die einen kompakten methodischen Überblick zum Thema Stresstests in Banken suchen.

VoraussetzungenGrundlegende Kenntnisse der Risiko- steuerung in Banken, der aufsichtlichen Anforderungen und statistischer Grund- lagen zur Risikomessung

LehrmethodenInteraktiver Vortrag und Beispielrech- nungen mit EXCEL

HinweisIm Seminar wird vereinzelt mit EXCEL gearbeitet.







GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE

Regulatorische und ökonomische Banken-StresstestsAnforderungen und Methoden für Stressszenarien


KREDITINSTITUTE

Kred

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ute

Revision der MaRisk - Fokus Handelsgeschäft Prüfung der Handelsgeschäftsanforderungen der Mindestanforderungen an das Risikomanagement der Kreditinstitute

Die handelsnahen Anforderungen der MaRisk werden mit Prüfungsansätzen und Öffnungsklauseln

dargestellt und diskutiert. Das Seminar ist sowohl als Grundlagenseminar als auch als Auffrischung

geeignet. Neben den Prozessanforderungen als Schwerpunkt des Seminars werden auch die für das

Handelsgeschäft relevanten allgemeinen Anforderungen und wesentliche Risikocontrolling-

Anforderungen behandelt.

PROGRAMM · Neuerungen im Rahmen der MaRisk und allgemeine Anforderungen - Neuerung bei den MaRisk

- Prüfung der MaRisk inkl. Öffnungsklauseln

- Risikokultur und Strategieanforderungen

- Einführung neuer Produkte und Märkte

- Prüfungsschwerpunkte und beispielhafte Prüfungsfeststellungen

· Prüfung von Funktionstrennung und Anforderungen an den Handel - Geforderte Funktionstrennungen

- Einzuhaltende Limite und Vorgaben

- Prozessablauf im Handel

- Geschäftsabschluss und Weiterleitung der Geschäfte

- Sicherstellung der Marktgerechtigkeit und Behandlung von Spätgeschäften

· Prüfung der Abwicklung / Kontrolle - Prozessablauf in Abwicklung / Kontrolle

- Internes Kontrollsystem – durchzuführende Kontrollen

- Kontrolle der Marktgerechtigkeit

- Bestätigungswesen

- Dokumentationsanforderungen

· Prüfung des Risikocontrollings - Emittenten – und Kontrahentenlimite

- Risikotragfähigkeit und Portfoliolimite

- Marktpreisrisikoermittlung

- Stresstests

- Anforderungen an das Reporting der Handelsgeschäfte

SEMINARZIEL · Kenntnis der für das Handelsgeschäft relevanten MaRisk-Anforderungen und

von entsprechenden Prüfungsansätzen


Referent 1 PLUS i GmbH, NürnbergProf. Dr. Dirk WOHLERT

TeilnehmerkreisRevisoren und Revisionsleiter

Lehrmethoden:Vortrag mit Beispielen und Diskussion





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

07.11. - 08.11.2019HAMBURG



KREDITINSTITUTE

Die kreditnahen Anforderungen der MaRisk werden mit Prüfungsansätzen und Öffnungsklauseln

dargestellt und diskutiert. Das Seminar ist sowohl als Grundlagenseminar als auch als Auffrischung

geeignet. Neben den Prozessanforderungen als Schwerpunkt des Seminars werden auch die für das

Kreditgeschäft der Kreditinstitute relevanten allgemeinen Anforderungen und wesentliche Risiko-

controlling-Anforderungen behandelt.

PROGRAMM · Neuerungen im Rahmen der MaRisk und allgemeine Anforderungen - Neuerung bei den MaRisk

- Prüfung der MaRisk inkl. Öffnungsklauseln

- Risikokultur und Strategieanforderungen

- Einführung neuer Produkte und Märkte

- Prüfungsschwerpunkte und beispielhafte Prüfungsfeststellungen

· Prüfung von Funktionstrennung und Kreditgewährung - Geforderte Funktionstrennungen

- Risikorelevanzgrenze

- Votierungsprozesse

- Weitere Teilprozesse der Kreditgewährung

· Prüfung der weiteren Kreditprozesse - Prozesse der Kreditweiterbearbeitung

- Turnusmäßige und anlassbezogene Kreditwürdigkeitsprüfung

- Risikoklassifizierung und Behandlung von Sicherheiten

- Frühwarnverwahren

- Intensivbetreuung und Problemkreditbearbeitung

· Prüfung des Risikocontrollings - Risikotragfähigkeit und Limitsystem

- Risikokonzentrationen

- Kreditrisikoermittlung und Stresstests

- Kreditrisikoreporting

SEMINARZIEL · Kenntnis der für das Kreditgeschäft relevanten MaRisk-Anforderungen und von

entsprechenden Prüfungsansätzen


Referent 1 PLUS i GmbH, NürnbergProf. Dr. Dirk WOHLERT

TeilnehmerkreisRevisoren und Revisionsleiter








GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

Revision der MaRisk - Fokus KreditgeschäftPrüfung der Kreditanforderungen der Mindestanforderungen an das Risikomanagement der Kreditinstitute


KREDITINSTITUTE

Kred

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stit

ute

Revision des Kreditgeschäftes – Teil I

Ausgehend von den Investitions- und Finanzierungsentscheidungen der Kunden und den damit

verbundenen Risiken und Problemen sowie den seitens der Banken zu beachtenden Gesetzen, Ver-

ordnungen, Regelungen und Anweisungen, werden Prüfungsansätze und Prüfungsanforderungen

für die bankseitig durchzuführenden Kreditfähigkeits- und Kreditwürdigkeitsanalysen und für die

Sicherheitenbestellung und deren Bewertung aufgezeigt.

Dabei wird anhand von Beispielen aus der Bankpraxis insbesondere darauf eingegangen, wie sich

Fehleinschätzungen und Fehlinterpretationen seitens der Kreditsachbearbeiter und Kreditanalysten

auf den Cashflow und die Beurteilung der Kapitaldienstfähigkeit auswirken können und welche

Prüfungsansätze diesbezüglich erforderlich sind, um einen möglichen Schaden von der Bank

abzuwenden.

PROGRAMM · Grundlagen der Kreditentscheidung aus Unternehmens- und Bankensicht - Grundlagen der Investitionsentscheidung

- Grundlagen der Finanzierungsentscheidung

· Vorbereitung der Kreditprüfung unter Berücksichtigung der MaRisk - Wesentliche Vorgaben der MaRisk zum Kreditgeschäft und deren Prüfung

- Problematik von Auslagerungen

· Risikoorientierte Kreditrevision unter Berücksichtigung der MaRisk - Darstellung verschiedener Prüfungsarten (System-, Prozess-, Engagementprüfung usw.)

- Planung und Vorbereitung

- Ziehung von Stichproben

- Durchführung und Dokumentation

- Reporting und Follow-Up

· Grundlagen der Kreditvergabe und deren Prüfung - Gesetzliche Grundlagen

- Bankinterne Vorgaben

- Verbandsvorgaben

- Sonstige Vorgaben

· Prüfung der Kreditfähigkeitsanalyse

· Prüfung der Kreditwürdigkeitsanalyse - Prüfung der Bilanz- und BWA-Analyse (Grundlagen)

- Prüfung der Kennzahlenanalyse

- Prüfung von Branchenkennzahlen

- Prüfung der Investitions- und Finanzierungsentscheidung

auf Basis von Best-/Worst-Case-Szenarien

- Prüfung von Länderrisiken

- Prüfung der Managementbeurteilung

- Prüfung der Kontokorrentkreditinanspruchnahme

- Prüfung von Umweltrisiken (Grundlagen)

- Prüfung von Scoring- und Ratingsystemen

· Prüfung der Anforderungen an Betriebsbesichtigungen

· Prüfung der Kreditentscheidung

· Prüfung der Sicherheiten und der Sicherheitenbestellung - Persönliche Sicherheiten

- Dingliche Sicherheiten



TeilnehmerkreisNachwuchskräfte der Kreditrevision





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

19.09. - 20.09.2019STUTTGART



KREDITINSTITUTE

Überblick Bankenaufsichtliche Anforderungen: Sichtweisen der Internen Revision und der BankenaufsichtCRD IV, Basel III/IV, MaRisk

Das CRD IV-Paket ist als zentrales europäisches Regelungspaket der Bankenaufsicht anzuwenden.

Es besteht aus der Capital Requirements Directive IV (CRD IV), die auf Basis des novellierten KWG

umgesetzt wird, sowie der Capital Requirements Regulation I (CRR I), die unmittelbar in allen

EU-Ländern anzuwenden ist. Durch das CRD IV-Paket werden die weit reichenden Anforderun-

gen gem. Basel III umgesetzt. Im Fokus stehen Anforderungen an die Eigenmittelausstattung der

Institute und an die Liquiditätsausstattung sowie aus den Vorgaben an die Steuerung kapital- und

liquiditätsbezogener Risiken des Bankbetriebs. Im Rahmen der aufsichtlichen Reaktionen auf die

Finanzkrise wurden zudem die MaRisk mehrfach novelliert. Das aktuelle KWG sieht erhebliche

Sanktionen vor, wenn aufsichtliche Vorgaben missachtet werden – bis hin zu Haftstrafen für Ge-

schäftsleiter. Weitere weit reichende Weiterentwicklungen des CRD IV-Paketes bzw. Basel III werden

aktuell diskutiert. Diese geplanten Änderungen werden teilweise bereits als Basel IV bezeichnet. Die

beschriebenen Vorgaben sind heute die zentralen Regelungen für Prüfungen der Internen Revision

in Kreditinstituten. Das Seminar gibt einen Überblick über die für die Internen Revisionen wichtigen

Regelungen und Ansatzpunkte zur Prüfung der Einhaltung der komplexen Regelwerke.

PROGRAMM · Kurzüberblick über die Entwicklung des Baseler Eigenmittelakkords

· Grundgedanken der Regelungen

· CRD IV-Paket (CRD IV, CRR I) und Basel III

· Bankenaufsichtlicher Überprüfungsprozess - Überblick der Anforderungen

- MaRisk und MaRisk-Novellen, Aspekte der BAIT

· Herausforderungen für die Interne Revision - Prüfungspflichten

- Prüfung der Ermittlung von EK-Anforderungen

- Aktuelle Entwicklungen

· Mindestkapitalanforderungen - Forderungsklassen

- Kreditrisiken: Standardansatz, IRB-Ansätze, Berücksichtigung von Sicherheiten

- Kurzüberblick Marktpreis- und operationelle Risiken

(siehe dazu auch Spezialseminar „Operationelle Risken inkl. Aspekte der BAIT“)

· Offenlegung

· Prüfungserfahrungen der Bankenaufsicht und Interner Revisionen

· Anforderungen zu Liquidität und Kapitalstruktur - LCR, NSFR als zentrale Bausteine der EU-Liquiditätsregulierung

- Anforderungen zum Verschuldungsgrad

· Auswirkungen der Baseler Eigenmittelanforderungen

· Ausblick „Basel IV“

SEMINARZIEL · Überblick über die wesentlichen Elemente des CRD IV-Paketes bzw. der Baseler Eigen-

kapitalanforderungen und der MaRisk. Diskussion relevanter Anforderungen an die Interne Revision sowie von Prüfungsansätzen und -ergebnissen der Bankenaufsicht.


Referent Prof. Dr. Niels Olaf ANGERMÜLLER, GöttingenCarmen-Isabel KUTZNER, Deutsche Bundesbank, Stuttgart

TeilnehmerkreisMitarbeiter der Internen Revision sowie Mitarbeiter anderer betroffener Bereiche

LehrmethodenInteraktiver Vortrag, Beispiele, individuelle Diskussionen







GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE


KREDITINSTITUTE

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Validierung von RisikomodellenÖkonomische und aufsichtliche Anforderungen an die Validierung und das Modellrisiko

Voraussetzung für ein effektives Risikomanagement ist die adäquate Messung der für ein Institut

wesentlichen Risiken. Hierzu kommt in der Bankpraxis ein breites Spektrum verschiedener Risiko-

modelle zum Einsatz. Zur ökonomischen Notwendigkeit einer Modellvalidierung kommen diverse

regulatorische Anforderungen (CRR, MaRisk und SREP), die eine regelmäßige Validierung erfordern.

Damit gewinnen die Themen „Validierung“ und „Modellrisiko“ eine zunehmende Bedeutung bei der

risikoorientierten Prüfung durch die Interne Revision und rücken auch zunehmend in den Fokus

von Prüfungen der Aufsichtsbehörden.

PROGRAMM · Grundlagen - Arten von Modellen:

Ratingmodelle / Cash-Flow-Modelle /

Bepreisungsmodelle /

- Risikomodelle

- Initiale, turnusmäßige und

anlassbezogene Validierung

· Modellrisiko - Modellinventarisierung

- Einscoren von Modellrisiken: Materialität

versus Modellschwäche

- Visualisierung von Modellrisiken via Heatmaps

- Kalkulation von Risikomodellpuffern

· Aufsichtliche Anforderungen an die Validierung

- „Typische“ Prüfungsfeststellungen

- Validierungsanforderungen aus MaRisk,

CRR und SREP

· Einordnung der Validierungsverfahren - Aspekte der qualitativen Validierung:

Modelldesign, Datenqualität, Use Test

- Aspekte der quantitativen Validierung:

Trennschärfe, Kalibrierung, Stabilität

· Validierung der Diskriminierung von Ratingverfahren

- Graphische Darstellung der Ergebnisse

mit Cumulative Accuracy Profile (CAP)

- Statistische Analyse durch Accuracy Ratio (AR)

- Auswirkungsstudien und Sensitivitätsanalysen

- Zusammenhang zu Receiver Operating

Characteristic (ROC) und Area Under

Curve (AUC bzw. AUROC)


Referenten 1PLUSi GMBH, NürnbergDr. Walter GRUBERDr. Christian STEPANEK

TeilnehmerkreisMitarbeiter und Führungskräfte im Risikocontrollingumfeld, sowie die mit der Prüfung beauftragten Personen





GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

· Validierung von PD-Prognosen - Statistische Überprüfung der

PD-Prognose für einzelne Rating-

klassen

- Statistische Überprüfung der Over-

all-Kalibrierung

- Point in Time vs. Through the

Cycle Ratings

· Validierung von LGD’s - Überprüfung der Konstruktion des

Referenzdatensatzes und der

Berechnungsmethodik für realisierte

Werte

- Quantitative Validierung der

Kalibrierung und Downturn LGD

- Validierung von Low Default

Portfolios

· Fallstudie Validierung im Kreditrisiko

- Anwendung der relevantesten

Validierungsmethoden anhand eines

Praxisbeispiels

- Zusammenspiel der verschiedenen

Methoden

- Bewertung der Ergebnisse und Ab-

leitung von Handlungsmaßnahmen

· Validierung von Marktrisiken - Arten der P+L: Clean versus Dirty,

Mark-to-Market versus Mark-to-

Model

- Der Baseler Binomialtest

- Test auf Normalverteilung: Q-Q-Plots

SEMINARZIEL · Ziel ist ein Verständnis für die verschiedenen Validierungsmethoden und das

Management von Modellrisiken zu schaffen.


KREDITINSTITUTE

Value at Risk und Expected Shortfall Die Benchmark zur Messung und Steuerung von Markt- und Kreditrisiken

Der Value at Risk in seinen verschiedensten Ausprägungsformen ist das praxisgebräuchlichste

Risikomaß zur Darstellung von Risiken. Die Weiterentwicklung – der expected Shortfall – ist nicht

minder bedeutend. Die Teilnehmer lernen, ausgehend von den bankaufsichtlichen Anforderungen,

die Grundaussage und die damit verbundenen Prämissen kennen. Darüber hinaus erhalten sie ein

Verständnis für die zugrundeliegenden mathematischen und statistischen Verfahren, die als Basis

für ein modernes Risikomanagement dienen. Ein weiterer Schwerpunkt ist die Darstellung der

Kreditrisikomodelle zur Quantifizierung des Credit Value at Risk mit verschiedenen Methoden.

PROGRAMM · Grundlagen von Value at Risk / Expected Shortfall und Risikosteuerungsmodellen - Bestimmungsfaktoren des Value at Risk

- Anwendungsmöglichkeiten, Prämissen und Unzulänglichkeiten

- Stresstesting als Erweiterung des unvollkommenen Risikomodells

- Der Expected Shortfall als weiterentwickeltes Risikomaß

· Statistische Grundlagen - Moving Average und Exponential Moving Average

- Verteilungsannahmen

- Möglichkeiten der Volatilitätsschätzungen

· Finanzmathematische Grundlagen - Financial Engineering: Zerlegung von Finanzprodukten in Basisbausteine

- Risikofaktorsensitivitäten

· Darstellung der verschiedenen Value at Risk-Ansätze zur Messung von Marktrisiken - Historische Simulation, Varianz-Kovarianz-Ansatz und Monte-Carlo-Simulation

- Möglichkeiten und Grenzen der verschiedenen Verfahren

· Die Validierung des VaR - Backtesting: Der Ampelansatz

- Weitergehende Backtesting-Ansätze: Q-Q-Plots

· Quantifizierung des Kreditrisikos - Kreditpricing

- Schätzung des Kreditexposures für bilanzielle und derivative Instrumente

· Kreditrisikomodelle (Portfoliomodelle) - Ein Ausfallmodell: Das Baseler Gordy-Modell

- Ein Migrationsmodell: CreditMetrics

- Spreadmodelle

SEMINARZIEL · Ziel ist ein Verständnis der Grundlage einer modernen Risikorechnung demonstriert am

Beispiel des Markt- und Kreditrisikos. Dabei werden bankaufsichtliche Anforderungen und Methoden erklärt und dargestellt, sowie deren Grenzen.


Referenten 1PLUSi GMBH, NürnbergThorsten GENDRISCHDr. Walter GRUBER

TeilnehmerkreisMitarbeiter und Führungskräfte im Risikocontrollingumfeld, sowie die mit der Prüfung beauftragten Personen







GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE


KREDITINSTITUTE

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Zinsänderungsrisiko im Anlagebuch Regulatorische Vorgaben sowie Integration in den ICAAP und den aufsichtlichen Überprüfungsprozess (SREP)

Das Seminar zielt darauf ab, den Teilnehmerinnen und Teilnehmern einen Einblick in die grundle-

genden regulatorischen Vorgaben des Zinsänderungsrisikos im Anlagebuch aufzuzeigen. Neben den

regulatorischen Vorgaben werden die Darstellung der Zahlungsströme von verschiedenen Positi-

onen sowie barwertige und ertragsorientierte Messmethoden betrachtet. Darüber hinaus werden

Ansätze zur Integration des Zinsänderungsrisikos im Anlagebuch in die Gesamtbanksteuerung und

den aufsichtlichen Überprüfungsprozess dargestellt.

PROGRAMM · Regulatorische Vorgaben - Inhalte der EBA-Leitlinien bzgl. des IRRBB

- Anforderungen aus der Überarbeitung der CRR / CRD IV

- Offenlegungspflichten bezogen auf das IRRBB

- Der Standardansatz des Baseler Ausschusses

· Modellierung von Zahlungsströmen - Grundlegende Aspekte zur Modellierung von Zahlungsströmen

- Unterscheidung verschiedener Zahlungsstromkategorien

- Umgang mit Positionen ohne fest Laufzeit bzw. Zinsbindung

- Annahmen zur Bilanzentwicklung

· Darstellung von Messmethoden - Mögliche Messmethoden in der barwertigen sowie ertragsorientierten Sicht

- Methodische Ansätze zur Bestimmung des VaR

- Der EaR als Risikomaß für die ertragsorientierte Perspektive

- Praxisbeispiele

· Integration in die Gesamtbank und den aufsichtlichen Überprüfungsprozess - Der aufsichtliche Überprüfungsprozess (SREP) für LSI und SI

- Auswirkungen auf den ICAAP

- Das IRRBB in den verschiedenen Sichtweisen der EZB (normativ und ökonomisch)

- Weitere Aspekte der Integration des IRRBB in die Gesamtbank

SEMINARZIEL · Die Teilnehmerinnen und Teilnehmer erlangen ein grundsätzliches Verständnis der

regulatorischen Vorgaben des IRRBB sowie verschiedener Aspekte, welche bei der Umsetzung zu berücksichtigen sind.


Referenten 1PLUSi GMBH, NürnbergSven WARNECKE

TeilnehmerkreisDas Seminar richtet sich an Mitarbeiterin-nen und Mitarbeiter der Revision, welche für das Risikocontrolling in Finanzinstitu-ten zuständig sind.





14.10.2019KASSEL


GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE

NEU!


KREDITINSTITUTE

Prüfung der Intensivbetreuung und Problemkreditbearbeitung

Durch die regulatorischen Anforderungen an die Intensiv- und Problemkreditbearbeitung und de-

ren Überprüfung durch die Bankenaufsicht kommt diesem Prüfgebiet in der Praxis eine zunehmen-

de Bedeutung zu. Dabei gilt noch immer die Aussage: Die beste Problemkreditbearbeitung ist die,

die nicht benötigt wird, weil die Probleme seitens der Bank frühzeitig erkannt und zusammen mit

dem Unternehmen beseitigt wurden.

Das Seminar soll Ihnen einerseits eine wichtige Hilfestellung für durchzuführende Prüfungen in

diesem Bereich geben und Ihnen andererseits aufzeigen, wie sich durch Erkenntnisse aus dem

Bereich der Intensiv- und Problemkreditbearbeitung mögliche Probleme bei „normalen Krediten“ im

Vorfeld vermeiden bzw. mildern lassen.

PROGRAMM · Einleitung / Bedeutung

· Frühzeitige Erkennung problembehafteter Kredit - Darstellung eines möglichen Krisenverlaufs

- Anforderungen an Krisenindikatoren

- Mögliche Krisenindikatoren (Red Flags)

· Risikovorgen

· Intensivbearbeitung - Vorgaben der MaRisik

- Mögliche Bearbeitungszuständigkeiten

- Sinnvolle Bearbeitungsaktivitäten

- Prüfungsansätze

· Sanierung (Problemkreditbearbeitung) - Sanierungswürdigkeit / Sanierungsfähigkeit

- Anforderungen an Sanierungskonzepte

- Mögliche Sanierungsaktivitäten

- Außergerichtliche Sanierung

- Das Insolvenzplanverfahren (gerichtliche Sanierung)

- Prüfungsansätze

· Abwicklung (Problemkreditbearbeitung) - Insolvenz-/Forderungsanmeldung

- Funktion und Aufgaben des Insolvenzverwalters

- Darstellung des Abwicklungsprozesses - Nach der Insolvenz (Ausstandsnachweise usw.)

- Verbraucherinsolvenzverfahren

- Mögliche Schuldbefreiung

- Prüfungsansätze



TeilnehmerkreisRevisoren und Prüfungsleiter sowie Kreditsachbearbeiter





AUFBAUSTUFE

7 Stunden CPE



NEU!


KREDITINSTITUTE

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AUFBAUSTUFE

Prüfungsansätze für die GesamtbanksteuerungRisikomessmethoden und übergeordnete Sicht auf die Risikotragfähigkeit

Die regulatorischen Anforderungen entwickeln sich ständig weiter. Sie erstrecken sich insbeson-

dere über die Sicherstellung der Risikotragfähigkeit und Liquidität und der Verwendung adäquater

Risikomessmethoden. Vor diesem Hintergrund kommt der Revision eine besondere Bedeutung zu.

Nach den Mindestanforderungen an das Risikomanagement hat sie "risikoorientiert und prozes-

sunabhängig die Wirksamkeit und Angemessenheit des Risikomanagements im Allgemeinen und

des internen Kontrollsystems im Besonderen sowie die Ordnungsmäßigkeit grundsätzlich aller

Aktivitäten und Prozesse zu prüfen und zu beurteilen".

PROGRAMM · Themenkomplex Kreditrisiko - Parameterschätzung (PD, LGD, CCF, EaD, M), Kreditpricing

- Arten von Kreditrisikomodellen und CVA-Risiken

- Kreditrisikomessung in der Baseler Säule I versus Säule II

· Themenkomplex Validierung - Quantitative Validierung: Backtesting versus Benchmarking

- Qualitative Validierung: Modelldesign, Datenqualität und Use test

- Validierung von Parametern versus Risikomodellen

· Themenkomplex Modellrisiko - Scoring von Modellrisiken: Materialität versus Modellschwäche

- Visualisierung von Modellrisiken via Heatmaps

- Quantifizierung von Modellrisikopuffern, Model Risk Policy

· Themenkomplex Risikotragfähigkeit - Übergeordnete Fragestellungen zur normativen und ökonomischen Sichtweise

- Abgrenzung von barwertigen und ergebnisorientierten Methoden

- Abbildung wesentlicher Risiken

· Themenkomplex Zinsrisiko - Unterschiede von barwertigen und ergebnisorientierten Methoden

- Anforderungen an die Modellierung von Cashflows

- Beispiel: Historische Simulation und Varianz-Kovarianz-Methode

· Themenkomplex Refinanzierungsrisiko - Abgrenzung der verschiedenen Arten des Liquiditätsrisikos

- Modellierung der Cashflows, Abgrenzung zur Modellierung für das Zinsrisiko

- Ansätze im Risikomanagement

SEMINARZIEL · Für ausgewählte Teilbereiche der Gesamtbanksteuerung werden, aufbauend auf der

Darstellung der methodischen Sachverhalte, die aufsichtlichen Anforderungen angeführt und konkret gezeigt, welche Fragen im Rahmen von Prüfungsplänen gestellt werden müssen.


Referenten 1 PLUS i GmbH, NürnbergDr. Walter GRUBERHenning HEUTER

TeilnehmerkreisRevisoren und Prüfungsleiter



11.04. - 12.04.2019DÜSSELDORF




14 Stunden CPE


KREDITINSTITUTE

Revision des Kreditgeschäftes – Teil II

Ausgehend von den Prüfungsanforderungen für verschiedene Kreditarten (Privat- und Firmenkun-

denkredite sowie Sonderfinanzierungen) werden im Rahmen des Seminars die Prüfungsanforde-

rungen und Prüfungsansätze für die Normal-, Intensiv und Problemkreditbearbeitung aufgezeigt.

Dabei wird anhand von Beispielen aus der Bankpraxis insbesondere darauf eingegangen, wie sich

Fehleinschätzungen und Fehlentscheidungen seitens der Kreditsachbearbeiter und Kreditanalysten

auswirken können und welche Prüfungsansätze diesbezüglich erforderlich sind, um einen mögli-

chen Schaden von der Bank abzuwenden.

PROGRAMM · Kurze Auffrischung erforderlicher Kenntnisse aus Teil I

· Prüfung der Kreditweiterbearbeitung inkl. Risikovorsorge - Prüfung der Einhaltung von § 18 KWG

- Prüfung der Einhaltung der vertraglichen Bestimmungen

- Prüfung der Beurteilung der Adressenausfallrisiken

- Prüfung der Sicherheitenbeurteilung

- Prüfung der Risikovorsorge

- Prüfung evtl. bestehender Berichtspflichten

• Prüfung von Umweltrisiken und deren Auswirkungen auf Sicherheiten - Prüfung der verschiedenen Umweltrisiken

- Prüfung der Auswirkungen auf die aktuellen und künftigen Sicherheitenbeurteilungen

- Prüfung der Ergebnisse möglicher Betriebsbesichtigungen

• Prüfung von besonderen Finanzierungsarten/-formen - Prüfung von Mezzanine-Finanzierungen

- Prüfung von Sonderfinanzierungen

- Prüfung von Baufinanzierungen

- Prüfung von Bauträgerobjekten

- Prüfung von Leasingfinanzierungen sowie Finanzierungen und Refinanzierungen von Leasing-

gesellschaften

- Prüfung von Forderungsverkäufen bzw. von Forderungsankäufen

· Fortfaitierung (Exkurs: Factoring)

· ABS-Transaktionen (Grundlagen)

- Prüfung von Konsortialkrediten

· nationale und internationale Kredite

- Prüfung öffentlicher Finanzierungen (Zuschüsse / Förderdarlehen / EU-Mittel)

• Prüfung der Intensivbetreuung und Problemkreditbearbeitung - Analyse möglicher Krisenindikatoren aus dem Unternehmen und dem Unternehmensumfeld

- Prüfung der Bearbeitungszuständigkeiten

- Prüfungshandlungen im Rahmen der Intensivbetreuung

- Prüfungshandlungen im Rahmen der Problemkreditbearbeitung

· Prüfung der Unternehmensanierung

· Prüfung von Sanierungsplänen

· Prüfung der Firmenabwicklung nach der Insolvenzordnung (InsO)

· Prüfung des Insolvenzplanverfahrens

· Prüfung des Verbraucherinsolvenzverfahrens

· Prüfung der Wohlverhaltensperiode

· Prüfung von Ausstandsnachweiskonten

- Prüfung von Kreditver- bzw. Kreditankäufen



TeilnehmerkreisRevisionsmitarbeiter mit Kreditkenntnissen





AUFBAUSTUFE

14 Stunden CPE




KREDITINSTITUTE

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AUFBAUSTUFE

Sanierungs- und AbwicklungsplanungKrisenmanagement bankpraktisch vorbereiten und Instrumente umsetzen

Zentrale Elemente der Sanierungs- und Abwicklungsplanung stellen sowohl das bewusste Aus-

einandersetzen mit möglichen Krisenszenarien als auch die Vorbereitung von strategischen und

organisatorischen Maßnahmen für den Krisenfall dar.

Unser Seminar bringt Ihnen den Aufbau dieser regulatorischen Anforderung nahe und zeigt Ihnen

auf, wo die Herausforderungen liegen, welche Verbindungen zum Risikomanagement außerhalb

der Krise zu sehen – und zu prüfen sind.

PROGRAMM · Themenkomplex Sanierungsplanung - Strategische Unternehmensanalyse

- Allgemeine Handlungsoptionen

- Indikatorensystem

- Governance und Kommunikation

- Belastungsanalysen

· Themenkomplex Abwicklungsplanung - Strategische Unternehmensanalyse

- Abwicklungsstrategien, -instrumente und -prozesse

- Geschäftsbetrieb in der Abwicklung

- MREL · Grundidee und Bestandteile der Kennzahlen

· Berechnungsbeispiele

· Auswirkungen auf das Kennzahlentableau der Gesamtbank

- Prüfung der Abwicklungsfähigkeit / Abwicklungshindernisse

· Einordnung der Sanierungs- und Abwicklungsplanung in die Gesamtbank – Diskussion von Querschnittsthemen und Schnittstellen zum Risikomanagement gemäß MaRisk

SEMINARZIEL · Aufbauend auf den regulatorischen Anforderungen werden vorbereitende Instrumente

des Krisenmanagements vorgestellt und konkret gezeigt, welche Fragen im Rahmen von Prüfungsplänen gestellt werden müssen.


Referenten 1 PLUS i GmbH, NürnbergHenning HEUTERAlexander KREUTZ-PEIL

TeilnehmerkreisRevisoren und Prüfungsleiter



16.05. - 17.05.2019DÜSSELDORF


14 Stunden CPE

07.11. - 08.11.2019HAMBURG


NEU!

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185

VERSICHERUNGS- UNTERNEHMEN


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VERSICHERUNGSUNTERNEHMEN

Einführung in die Interne Revision von Versicherungsunternehmen

Die Bedeutung der Internen Revision hat sich seit Inkrafttreten der Solvency II-Regelungen

deutlich vergrößert. Eine (wirksame) Interne Revision gehört zu den vier Schlüsselfunktionen. Die

Interne Revision soll gemäß den Mindestanforderungen an die Governance-Organisation (MaGo)

die gesamte Geschäftsorganisation prüfen und bewerten, ob das interne Kontrollsystem und ande-

re Bestandteile des Governance-Systems angemessen und wirksam sind. Von ihr werden unabhän-

gige und risikoorientierte Prüfungshandlungen in allen Bereichen des Versicherungsunternehmens

gefordert, die von angemessen qualifizierten Mitarbeitern durchzuführen sind (Fit & Proper).

Unterstrichen wird die Bedeutung einer ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation durch jüngere

Regelungen des VAG bzw. auch KWG, die auch für Versicherer erhebliche Sanktionen vorsehen,

wenn aufsichtliche Vorgaben missachtet werden – bis hin zu Haftstrafen für Geschäftsleiter.

PROGRAMM · Stellung und Verständnis der Internen Revision - Aufbau- und Ablauforganisation

- Berufsgrundsätze und -standards

- Zusammenarbeit mit Fachbereichen und externen Prüfern

- Risikoorientierte Prüfungsplanung

· Prüfungsdurchführung - Organisation von Prüfungen (Arbeitspapiere, Dokumentation)

- Prüfungsarten (z.B. Stichprobenprüfungen), Prüfkataloge / Checklisten

- Aktuelle Aspekte (z.B. Elektronische Hilfen, Prüfungen im Bereich Fraud)

- Kommunikation von Prüfungsinhalten

· Überblick über notwendige Pflichtprüfungen (z.B. Geldwäsche, IKS, MaGo)

· Aufgaben der Internen Revision in Versicherungsunternehmen unter Berücksichtigung der Anforderungen des VAG und Solvency II

- Überblick: Prüfungsfelder der Internen Revision innerhalb der einzelnen Säulen unter

Solvency II (Siehe auch die Spezialseminare zu den einzelnen Säulen)

· Outsourcing von Aufgaben der Internen Revision

· Anforderungen an Revisionsberichte

SEMINARZIEL · Vermittlung von Kenntnissen und Fähigkeiten zur Durchführung Interner Revisionen in

Versicherungsunternehmen unter Berücksichtigung aktueller rechtl. Anforderungen


Referenten Prof. Dr. Niels Olaf ANGERMÜLLER, Göttingen,RA Sven WOLFF, Münster

TeilnehmerkreisMitarbeiter und Führungskräfte der Internen Revision und desRisikomanagements

LehrmethodeInteraktiver Vortrag, Fallbeispiele, individuelle Diskussion



14.02. - 15.02.2019KASSEL


21.08. - 22.08.2019KASSEL


GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE



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Einführung in die Prüfung von Kapitalanlagen von Versicherungsunternehmen

Die Prüfungen von Kapitalanlagen sind insbesondere aufgrund der hohen Kapitalanlagerisiken

ständiger Bestandteil in der risikoorientierten Prüfungsplanung. Im Rahmen von Solvency II sind

die Anforderungen an das Kapitalanlagemanagement gestiegen (bspw. konkretisiert in der MaGo).

Darüber hinaus sind insbesondere durch die Niedrigzinsphase die Kapitalanlageprodukte von

Versicherungsunternehmen vielfältiger und komplexer geworden. Insgesamt sind somit auch

die Herausforderungen im Risikomanagement und in der Prüfung durch die Interne Revision

gestiegen.

PROGRAMM · Überblick über aktuelle europäische und nationale rechtliche

Rahmenbedingungen der Kapitalanlagen

· Überblick über Asset Klassen von Versicherungsunternehmen und deren Besonderheiten

- Renten

- Aktien

- Beteiligungen

- Immobilien

- Sonstige (Derivate,…)

· Risikomanagement in der Kapitalanlage - Relevante Risikokategorien

- Risikosteuerungsmaßnahmen in der Kapitalanlage

- Eigenmittelunterlegung und Berücksichtigung im ORSA

· Typische Kapitalanlageprozesse und interne Kontrollen im

- Front Office

- Middle Office

- Back Office

· Abschlussdiskussion

SEMINARZIEL · Vermittlung von Kenntnissen und Fähigkeiten zur Durchführung von Prüfungen der

Kapitalanlagen gemäß den aktuellen Anforderungen unter Solvency II.


Referent Marion LAUMEIER, MünsterMichaela TIMMER, Münster

TeilnehmerkreisMitarbeiter und Führungskräfte der Internen Revision sowie des Risiko-managements

LehrmethodeInteraktiver Vortrag, Fallbeispiele, individuelle Diskussion



07.03. - 08.03.2019DÜSSELDORF




GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

NEU!



Prüfung der Compliance-Funktion von Versicherungsunternehmen

Die Compliance-Funktion stellt u. a. neben der internen Revision eine der wichtigen Schlüsselfunk-

tionen innerhalb der Governance-Anforderungen aus Säule 2 dar. Als Pflichtelement eines internen

Kontrollsystems (IKS) von Versicherungsunternehmen soll diese Funktion insbesondere dazu beitra-

gen, die Einhaltung der für das Versicherungsunternehmen geltenden Anforderungen

zu überwachen.

Da die Interne Revision aufsichtsrechtlich verpflichtet ist, insbesondere das interne Kontrollsystem

auf deren Angemessenheit und Wirksamkeit hin zu überprüfen und die Compliance-Funktion zwin-

gender Bestandteil eines internen Kontrollsystems von Versicherungsunternehmen darstellt, wird

die Interne Revision diese Funktion im Rahmen ihrer risikoorientierten Prüfungsplanung prüfen

und beurteilen müssen.

PROGRAMM · Wesentliche branchenspezifische Rechtsvorschriften auf europäischer und

nationaler Ebene in Bezug auf die Compliance-Funktion

· Gesetzlich normierte Pflichtaufgaben der Compliance-Funktion in Versicherungsunternehmen

· Überblick über Compliance-Anforderungen außerhalb der Versicherungsbranche

· Weitere mögliche Handlungsfelder für die Compliance-Funktion

· Welchen Nutzen bringt die Compliance-Funktion für das Unternehmen?

· Mögliche Compliance-Organisationen im Unternehmen

· Mögliche Haftungsrisiken für Geschäftsleiter und Compliance-Verantwortliche / Compliance-Beauftragte


Einhaltung der Berichtspflichten und Meldeanforderungen gemäß den aktuellen und absehbaren Anforderungen unter Solvency II.


Referent RA Sven WOLFF, Münster

TeilnehmerkreisFührungskräfte und Mitarbeiter der Internen Revision, des Risikomanage-ments und der Compliance-Funktion

LehrmethodeInteraktiver Vortrag, Fallbeispiele







GRUNDSTUFE

7 Stunden CPE



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Prüfung der Einhaltung der Mindestanforderungenan die Geschäftsorganisation von Versicherungsunternehmen(MaGO) sowie der ORSA-Anforderungen

In der Vergangenheit bestimmten insbesondere § 64a VAG (a. F.) sowie das BaFin-Rundschreiben

MaRisk VA den Anforderungsrahmen für die deutschen Versicherer in Bezug auf eine ordnungsge-

mäße Geschäftsorganisation (sog. Governance). Seit dem vollständigen Inkrafttreten der Solvency

II-Regelungen ab dem 01.01.2016 werden nunmehr zum Teil erweiterte bzw. veränderte Anforde-

rungen an die Governance von Versicherungsunternehmen gestellt. Dies hat dazu geführt, dass die

BaFin die MaRisk VA durch die Mindestanforderungen an die Geschäftsorganisation von Versiche-

rungsunternehmen (MaGO) ersetzt hat. Die MaGO übertragen die für die Geschäftsorganisation

relevanten Vorschriften des neugefassten VAG und der Delegierten Verordnung (EU) 2015/35 in die

Aufsichtspraxis der BaFin. Geregelt werden darin insbesondere die Bereiche allgemeine Gover-

nance-Anforderungen, Schlüsselfunktionen, Risikomanagementsystem, Internes Kontrollsystem,

Ausgliederungen und Notfallmanagement.

Die aufsichtsrechtlich geforderte unternehmensindividuelle Risiko- und Solvabilitätsbeurteilung

(sog. ORSA) stellt darüber hinaus ein wesentliches Element innerhalb dieses Governance-Systems

dar. Die gesteigerte Komplexität der aufsichtsrechtlichen Anforderungen macht eine regelmäßige

Prüfung der Einhaltung der Governance-Anforderungen inkl. der ORSA-Anforderungen zu einem

zentralen Inhalt von regelmäßigen Prüfungen durch die Interne Revision. Diese ist verpflichtet, die

gesamte Geschäftsorganisation (einschl. des Risikomanagementsystems) und insbesondere das

Interne Kontrollsystem auf Wirksamkeit und Angemessenheit hin zu überprüfen. In diesem Seminar

werden die wesentlichen Elemente der europäischen und nationalen aufsichtlichen Anforderungen

an das Governance-System sowie an die unternehmensindividuelle Risiko- und Solvabilitätsbeur-

teilung (ORSA) eingehend vorgestellt und anhand von Praxisberichten erläutert.

PROGRAMM · Gesamtüberblick über aktuelle europäische und nationale rechtliche

Rahmenbedingungen

· Überblick über die Anforderungen der MaGO

· Allgemeine Governance-Anforderungen

· Anforderungen an die Schlüsselfunktionen

· Anforderungen an das Risikomanagement und das Interne Kontrollsystem

· Anforderungen an Ausgliederungen und das Notfallmanagement

· Anforderungen an den ORSA

· Erfahrungen des Bankensektors und Vergleich mit den MaRisk BA

· Erfahrungen mit aufsichtlichen Prüfungen

· Anforderungen und Herausforderungen an die Interne Revision - Prüfungsplanung

- Berichte und Reaktionen auf Mängel

- Konsequenzen der Nicht-Erfüllung der Anforderungen


Referenten Prof. Dr. Niels Olaf ANGERMÜLLER,GöttingenRA Sven WOLFF, Münster

TeilnehmerkreisMitarbeiter und Führungskräfte der Internen Revision sowie des Risiko- managements





GRUNDSTUFE

11.09. - 12.09.2019KASSEL


14 Stunden CPE



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Solvency II: Prüfung der Solvenzkapitalberechnungennach Standardformel (Säule 1) und Schnittstellen zur Säule 2 und 3

Da nach § 30 Abs. 1 VAG die Interne Revision die gesamte Geschäftsorganisation des Versiche-

rungsunternehmens zu prüfen hat, sind dabei sowohl die quantitativen Regelungen (Säule 1) als

auch die Vorschriften an eine ordnungsgemäße Geschäftsorganisation (Säule 2) sowie die Berichts-

und Offenlegungspflichten (Säule 3) in einem umfassenden Prüfungsplan der Internen Revision zu

berücksichtigen.

Revisionsprüfungen der quantitativen Regelungen (Säule 1) dürften dabei für viele Revisionsein-

heiten eine besondere Herausforderung darstellen, da in diesem Themenfeld in vielen Bereichen

mathematisches Spezialwissen notwendig ist und eine hohe Komplexität herrscht.

PROGRAMM · Überblick über aktuelle europäische und nationale rechtliche Rahmenbedingungen

· Grundlagen der Berechnung der versicherungstechnischen Rückstellungen nach Solvency II

· Grundlagen der Ermittlung der Solvenzkapitalkapitalanforderung mittels Standardformel

· Überblick über die Anforderungen im Hinblick auf die Einhaltung der Solvenzkapitalanforderung und das Eigenmittelmanagement

· Relevante Gruppenaspekte

· Schnittstellen der Säule 1 zum ORSA (Own Risk and Solvency Assessment) der Säule 2

· Schnittstellen zur Säule 3 (Berichterstattungspflichten)


Solvenzkapitalberechnungen nach Standardformel (Säule 1) und der relevanten Schnittstellen zur Säule 2 (insbesondere zum ORSA) und Säule 3 gemäß den aktuellen Anforderungen unter Solvency II (auch für Nichtmathematiker geeignet).


Referenten RA Sven WOLFF, MBA, MünsterMarion LAUMEIER, MünsterTobias MELLIES, Münster

TeilnehmerkreisMitarbeiter und Führungskräfte der Internen Revision sowie des Risiko- managements

LehrmethodenInteraktiver Vortrag, Fallbeispiele, individuelle Diskussion



07.02. - 08.02.2019DÜSSELDORF




GRUNDSTUFE

14 Stunden CPE

191

FÜHRUNGSKRÄFTESeminare für

Führ

ungs

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FÜHRUNGSKRÄFTE

Aufbau einer modernen RevisionsabteilungGrundlagen der Gestaltung zeitgemäßer Revisionsabteilungen

Ihr Unternehmen baut eine Interne Revision auf? Sie wollen eine vorhandene Revisionsabteilung

an die sich verändernden in- und externen Anforderungen anpassen? Sie möchten aktuelle Trends

am Revisionsmarkt kennenlernen? Sie wollen als Führungskraft den Stand Ihrer Revisionsarbeit

überprüfen? Dieses Seminar vermittelt die dafür notwendigen Grundkenntnisse sowie die Plattform

für den breiten Austausch von Erfahrungen.

PROGRAMM · Governance, Risk and Compliance (GRC) – Rolle, Aufgaben und Einbindung

der Internen Revision im Unternehmen - Gesetzliche Grundlagen und Trends der Revisionsarbeit

- Aufgaben, Rolle, Rechte und Pflichten der Internen Revision sowie Anforderungen

an die Mitarbeiter

- Einbindung der Internen Revision in die Aufbauorganisation

- Zusammenwirken mit Compliance-, Anti-Fraud- und Risikomanagement,

Datenschutz sowie mit anderen Stabsfunktionen

- Modell der 3 Verteidigungslinien (3 LoD)

· Erstellung und Pflege der „schriftlich fixierten Ordnung (sfO)“ der Internen Revision - Inhalte von Geschäftsordnung und Revisionshandbuch

- Gliederung und Gestaltung

- Vorlagen, Vordrucke und Formulare

- Tools zur Verwaltung und Pflege

· Risikoorientierte Revisionsplanung - Ermittlung sensibler sowie risikobehafteter Unternehmensbereiche

(Prozesse, Funktionen, Strukturen)

- Audit Universe aufbauen und regelmäßig aktualisieren

- Risikoorientierter Prüfungsplan

- agile Ansätze bei der Revisionsplanung

- IT-gestützte Planungsmethoden in der Internen Revision

· Aufbauorganisation und Arbeitsweisen der Internen Revision - Strukturen der Revisionsabteilung

- Arbeitsmethoden und Hilfsmittel

- Dokumentation und Berichterstattung

- agile Ansätze bei der Prüfungsdurchführung

· Ausgewählte Schwerpunkte der Führungsarbeit des Leiters der Internen Revision - Steuerung der Revisionsarbeit vom Auftrag bis zum Follow up

- Mitarbeiter und Führungskräfte der Internen Revision auswählen, führen und entwickeln

- Qualitäts-Management und Prüfung Interner Revisionssysteme (PIRS)

· Abschluss-Workshop - Frei wählbare Themen der Revisionsarbeit, die die jeweilige Seminargruppe selbst

bestimmt (Themenabfrage vorab und Zusammenstellung der gewünschten Inhalte

zu Beginn des Seminars)


Referent Q_PERIOR AG, HamburgMichael SCHUMANN

TeilnehmerkreisRevisionsleiter, Nachwuchsführungs- kräfte der Internen Revision

LehrmethodenVorträge, Lehrgespräche, Diskussion, exemplarische Beispiele werden in Gruppenarbeiten erarbeitet.

Teilnehmergebühr1.110,– EUR für Mitglieder des DIIR e.V.1.185– EUR für Nichtmitglieder


SeminarzielNach erfolgreicher Teilnahme sollen die Teilnehmer: · den organisatorischen Aufbau der IR und die Arbeiten der Revisoren organisieren und anleiten können

· die Grundlagen der Arbeit einer Revisionsabteilung kennen

· das Revisionshandbuch bzw. die Geschäftsordnung einer IR erarbeiten können

· die Arbeit der Revision planen können

18.03. - 19.03.2019KASSEL




14 Stunden CPE

FÜHRUNGSKRÄFTE


FÜHRUNGSKRÄFTE

Führ

ungs

- kr

äfte

Ausrichtung und Strategie der Internen Revision

Das zweitägige Seminar fokussiert strategische Themen i. S. der Ausrichtung und Strategie der In-

ternen Revision. Dazu gehören im Rahmen des ersten Tages die Ausrichtung der Internen Revision

mittels nachhaltiger Personalentwicklung sowie die Strategien unter Einbezug gesetzlicher Ent-

wicklungen. Der zweite Tag ist der Schnittstellenthematik gewidmet, mit der sich IKS, Compliance,

Fraud-/Risikomanagement und Interne Revision auseinanderzusetzten haben. Ergänzend wird das

Thema der Qualitätssicherung in der Internen Revision behandelt.

PROGRAMM · Ausrichtung mittels nachhaltiger Personalentwicklung - Nutzung & Aufbau interner Ressourcen sowie Teambildung

- Modelle in der Personalentwicklung und -diagnostik

- Kommunikationsstrategien innerhalb verschiedener Gruppen

· Strategien unter Einbezug gesetzlicher Entwicklungen - Antizipative Integration gesetzlicher Entwicklungen

(und Erfüllung gesetzlicher Ansprüche)

- Holistische Betrachtung der Corporate Governance im Unternehmen

- Unabhängigkeit und Objektivität der Internen Revision sowie Umgang

mit Interessenskonflikten

- Risikoorientierte Prüfungsplanung

- Internes Kontrollsystem und Dokumentationstiefe

- Prüfung vs. Beratung

· Schnittstellenbedingtes Dilemma – Synergie- vs. Konfliktpotential: IKS – Compliance – Fraud-/Risikomanagement – Interne Revision - Einordnung im Unternehmensgebilde: Aufgaben und unklare Abgrenzung

der Fachbereiche

- Nutzung der Synergieeffekte

- Schnittstellen-Themen mit Konfliktpotential

· Leitgedanke der Qualitätssicherung - Sicherung eigener Qualitätsstandards

- Kontinuierliche Verbesserung der Prozesse mit Hilfe eines Qualitätsmanagementsystems

- Qualität unter Berücksichtigung von Budget und Mitarbeitern

SEMINARZIEL Nach dem Seminar kennen Sie:

· Strategien und Modelle einer nachhaltigen Personalentwicklung,

· Corporate Governance und IKS,

· Schnittstellenproblematiken und Lösungsansätze bei miteinander konkurrierenden Fachabteilungen,

· Qualitätssicherungsansätze in der Interne Revision.



TeilnehmerkreisFührungskräfte der Internen Revision, Revisoren, externe Prüfer

VoraussetzungenMehrjährige Revisionstätigkeit

LehrmethodenVorträge, Diskussion, praktische Übungen / Beispiele





14 Stunden CPE

29.10. - 30.10.2019DÜSSELDORF


FÜHRUNGSKRÄFTE


FÜHRUNGSKRÄFTE

Führung leicht(er) gemacht

Führung hat eine sehr attraktive Seite: Man kann gestalten, Einfluss nehmen, Prozesse steuern und

sichtbare, eigene Erfolge hervorbringen.

Führung bedeutet auch Unsicherheit. Man trägt Verantwortung für Resultate und Leistung der

Mitarbeiter und hat auf diese nur einen begrenzten und indirekten Einfluss. Das gilt gleicherma-

ßen für die temporäre Führung von Teams als auch bei fest etablierter Führungsverantwortung.

Doch Führung ist zunächst einmal ein Handwerk, dessen Grundelemente man gut verstehen und

umsetzen kann.

PROGRAMM · Führung – was heißt das eigentlich – eine Definition

· Erfahrungen, und was wir daraus lernen können

· Wie und wodurch wirkt Führung auf Mitarbeiter – etwas Psychologie

· Meine Rolle, mein Selbstbild, meine Überzeugungen als Führungskraft

· Führungsstil: Drücken oder Ziehen?

· Richtig delegieren ist ein Schlüssel zum Erfolg

· Die wichtigsten Führungswerkzeuge und ihre Anwendung

· Fragen aus der Praxis und Lösungen dafür

SEMINARZIEL · Die Teilnehmer werden vertraut mit dem Rollenverständnis von Führung und den

Erwartungen die an eine Führungskraft gestellt werden. Dabei reflektieren und formu-lieren sie ihr eigenes Führungsverständnis. Sie lernen die wichtigsten Führungswerkzeu-ge kennen und die Regeln ihrer Anwendung. Dabei liegt der Fokus auf den wesentlichen Aspekten von Führung in der Praxis der Revision.



TeilnehmerkreisRevisoren, die vor einer Führungs- aufgabe stehen oder schon eine über-nommen haben und auch Revisoren, die temporär ein Team führen sollen

LehrmethodenLehrvortrag, Gruppenarbeit und Fallarbeit

Maximale TeilnehmeranzahlIm Interesse einer intensiven Seminararbeit ist die Teilnehmerzahl auf 12 Personen begrenzt.



13.05. - 14.05.2019WIESBADEN


FÜHRUNGSKRÄFTE

14 Stunden CPE


FÜHRUNGSKRÄFTE

Führ

ungs

- kr

äfte

7 Stunden CPE

Führung reflektieren – Führungskompetenzen stärkenGolden Rules für Führungskräfte und den Führungsnachwuchs der Internen Revision

Führen bedeutet, die Karriereleiter zu erklimmen, Verantwortung zu übernehmen, Mitarbeiter zu

führen und Ergebnisse zu erzielen! Das führt zu vielen Fragen nach dem ‘Wie‘. Antworten hierauf

gibt Ihnen Ihr Dozent mit 50 Top-Tipps und Tricks aus seiner langjährigen IR-Führungspraxis. So

können Sie Ihr Selbstverständnis als Führungskraft reflektieren und Ihren Führungsstil ggf. an

der ein oder anderen Stelle nachjustieren. Und Sie erhalten als künftige Führungskraft wertvolle

Impulse zur Vorbereitung auf Ihre neue Rolle. Freuen Sie sich auf ein lebhaftes, spannendes und

praxisnahes Seminar!

PROGRAMM · Was wird von mir als Führungskraft der Internen Revision erwartet?

· Wie erarbeite ich mir Akzeptanz als Führungskraft?

· In welche Fettnäpfchen kann ich treten und wie kann ich diese umgehen?

· Über welche selbst gemachten Erfahrungen und Fehler kann ein IR-Führungspraktiker berichten und was kann ich hieraus lernen, um mich als Führungskraft der Internen Revision zu etablieren und dauerhaft erfolgreich zu sein?

· Wie meistere ich die ersten 100 Tage?

· Wie positioniere ich mich als Revisionsmanager und wie führe ich mein Revisionsteam?

· Wie realisiere ich Effizienz im revisorischen Führungsalltag?

· Wie werde ich – und mein Revisionsteam – im Unternehmen sichtbar?

· Wie kommuniziere ich und wie manage ich Konflikte?

· Wie gehe ich mit Veränderungen und Fehlern um?

· Welche Stärken bringe ich bereits mit und woran muss ich noch arbeiten?

SEMINARZIEL · Vermittlung praxisorientierter Führungsgrundlagen und die Stärkung von

Selbstsicherheit und Mut, um Führungsverantwortung in der Internen Revision erfolgreich auszuüben oder zu übernehmen.



TeilnehmerkreisFührungskräfte und Nachwuchsführungs-kräfte der IR oder Revisionsmitarbeiter /Mitarbeiter anderer Bereiche, die ebenfalls einen solchen Weg einschlagen möchten

LehrmethodenHilfreiche Checklisten, Tipps, Praxis- berichte, Beispiele, Erfahrungsaustausch







FÜHRUNGSKRÄFTE

NEU!


FÜHRUNGSKRÄFTE

Gesund führen Sich selbst und Ihr Revisionsteam

Gesunde, leistungsfähige Mitarbeiter sind wichtig für die Entwicklung jeder Revisionsabteilung.

Dabei kommt Ihnen als Führungskraft eine entscheidende Rolle zu.

Zum einen für den Erhalt der eigenen Leistungsfähigkeit und Gesundheit. Selbstfürsorge ist der

Grundstein gesunder Führung. Zum anderen für das Wohlbefinden der Mitarbeiter. Zentral dafür ist

das Führungsverhalten, denn es prägt Arbeitsatmosphäre und Kultur im Arbeitsbereich.

Hier setzt das Seminar an und bietet Sensibilisierung, Praxistipps und Handlungsansätze für eine

bewusstere, stressreduzierende Führung zum Wohle aller.

PROGRAMM · Das Konzept der Salutogenese und die Zusammenhänge zwischen

Führung und Gesundheit

· Sich selbst gesund führen – Selbstfürsorge und Selbstmanagement - Ihre Einstellung entscheidet - Selbstmotivation für mehr Gesundheit

- Gesunde Führung braucht Ziele – eigene gesunde Ziele ableiten und verfolgen

- Mit Stress besser umgehen

- Tipps zum gesunden Umgang mit sich selbst

- Wie Sie konstruktiv Nein-Sagen

- Die 7 Säulen der Resilienz für mehr innere Stärke

· Andere gesund führen - Die Rolle der Wertschätzung für Motivation und Zufriedenheit - Arbeitsstressmodelle

- Ihre Führungseinstellung entscheidet - Was macht eine gesunde Grundhaltung aus?

- Denkanstöße und praktische Handlungsansätze für den Arbeitsalltag inkl. Fallbeispiele

belastender Führung

- Gesund führen durch adäquate Kommunikation – ausgewählte Beispiele

- Handlungsideen für das eigene Umfeld

SEMINARZIEL · Sie erfahren, wie Sie als Führungskraft selbst mehr auf Ihr Wohlbefinden achten kön-

nen und erhalten Tipps und Denkanstöße, wie Sie im beruflichen Umfeld das Wohlbefin-den der Mitarbeiter beeinflussen


Referent Carsten BACH, Köln

TeilnehmerkreisFührungskräfte und angehende Führungskräfte in der Revision, die mehr über gesundheitsorientierte Führung erfahren möchten – für sich selbst und andere





12.11. - 13.11.2019KASSEL


FÜHRUNGSKRÄFTE

14 Stunden CPE

NEU!


FÜHRUNGSKRÄFTE

Führ

ungs

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äfte

IT-Revision für Revisionsleiter


Referent Andreas KIRSCH, Witten

TeilnehmerkreisFührungskräfte der Internen Revision, Verantwortliche Mitarbeiter die eine IT-Revision aufbauen wollen, Externe Prüfer, Geschäftsführer oder Führungskräfte, die sich über Umfang und Aufgabe einer IT-Revision informie-ren wollen

VoraussetzungenKenntnisse der Internen Revision und der Revisionsplanung, Grundkenntnisse der Datenverarbeitung sind von Vorteil



01.04. - 02.04.2019DÜSSELDORF


09.09. - 10.09.2019KASSEL


FÜHRUNGSKRÄFTE

14 Stunden CPE

Unternehmen setzen mehr und mehr neue Informationstechnologien in ihren Geschäftsprozessen

ein. Aufgaben bis hin zu Unternehmensteilen verschmelzen zunehmend elektronisch miteinander.

Die IT-Durchdringung aller Unternehmensbereiche und Prozesse wächst stetig und damit gewinnt

das daraus resultierende Risikopotenzial an Bedeutung. Daher ist die Strategie der Revisionsleitung

im Rahmen der operativen IT-Prüfungen von zunehmender Wichtigkeit für jedes Unternehmen. Die

damit verbundenen Risiken und Chancen auf IT-strategischer Ebene bilden eine neue Herausfor-

derung für die Leitung der Internen Revision. Eine risikoorientierte IT-Revisionsplanung muss sich

mit neuartigen Ansätzen auf diese Entwicklungen einstellen. In diesem Seminar wird ein Überblick

über aktuelle Prüf- und Sicherheitstrends in der Informationstechnik gegeben. Schwerpunktmäßig

werden direkt die in die Praxis umsetzbaren Prüfansätze vorgestellt, diskutiert und erörtert.

PROGRAMM · Organisation der IT-Revision - Wie organisiere und plane ich eine IT-Revision?

- Risikoorientierte Prüfungsplanung der IT-Revision (Musterplanung auf

Basis von MS Excel)

- Risikoanalyse der Prüffelder

- Methodisches Vorgehen und Prüfungshilfsmittel/-controlling

· IT-Compliance und rechtliche Vorgaben - Bewertung von Risiken der Informationstechnologie

- IT-Security und IT-Compliance im Unternehmen

- Gesetzliche Vorgaben (National / International)

- IT-Governance (Haftungsrisiken für IT-Verantwortliche)

- Verantwortung, Erfordernisse und Ziele

- Cybercrime und Cybersicherheit

- IT-Sicherheitsgesetz

· Fraud und IT - Mustererkennung als Präventionsansatz

· Aktuelle Themen der Informationstechnologie im Focus der IT-Revision - IT- und Informationssicherheit als Prüfungsfeld im Unternehmen

(Wie lässt sich IT-Sicherheit prüfen?)

- IT- und Informationssicherheit im Spannungsfeld:

· „Verständliche Beispiele zum Hacking“ für Revisionsleiter

· Kontroverse zwischen einfachen Methoden und Sicherheitsbewusstsein - E-Mail und Internet-Nutzung durch Mitarbeiter in Sichtweite der neuen

Datenschutzgrundverordnung (DSGVO)

· Was bleibt und was ist neu?

· Prüfungsansätze, Haftungsrisiken aus Gesetzesverstößen, etc.

- Projektbegleitende Prüfungen in der IT-Revision

- Missbrauch von IT-Infrastruktur und Datendiebstahl (Wirtschaftsspionage)

- Vor- und Nachteile im Cloud-Computing

- Mobile Device Management als Prüffeld

- Vorgaben für Cyber-Sicherheit, IT-Sicherheitsgesetz, NIS-Richtlinie etc.


FÜHRUNGSKRÄFTE

Operative Themen in der Internen Revision

Ein Schwerpunkt des Seminars bilden außerplanmäßige Sonderuntersuchungen, welche eine

ganzheitliche Sicht für einen professionellen Umgang mit Delikt-/Schadensfällen erfordern. Für

jede Themenstellung muss ein Softwareeinsatz wirtschaftlich gerechtfertigt und sinnvoll sein.

Innovative Technologien können hier geeignete Alternativen darstellen. Revisionsleiter sollten sich

permanent auf unternehmerische und ggf. aufsichtsrechtliche Entwicklungen einstellen können,

um ihren eigenen Zweck im Sinne des Unternehmens zu erfüllen. Dazu gehört eine vorausschauen-

de Steuerung sowie adäquate Systemüberwachung.

PROGRAMM · Außerplanmäßige Prüfungen - Der Schlüsselfaktor Mensch, Präventionskomponenten

- Maßnahmen im Rahmen der Aufdeckung doloser Handlungen

- Durchsuchung im eigenen Haus und geeignetes Krisenmanagement

- Fallstricke

· Due Diligence Prüfungen - Im Rahmen von Mergers & Acquisitions

· Softwareeinsatz in der Internen Revision - Toolüberblick und Techniken

- Kosten-Nutzenanalyse und simple Add-ons

· Stay „up-to-date“ - Aktuelle technologische Entwicklungen und deren Risiken

- Cloud Computing, Mobile Computing, Social Media etc.

· Systemüberwachung via Follow-up - Möglichkeiten und Nutzeneffekte

- Einbindung von Feststellungen und Empfehlungen

- Ablaufprozess und Eskalationswege

- Wesentliche Faktoren für den Unternehmensprozess

· Steuerung unter Berücksichtigung von Sicherheit und Wirtschaftlichkeit - Definition von Leistungskategorien in der Internen Revision

- Steuerungsverfahren und Qualitätsüberwachung

- Gewährleistung des Sicherheitsaspektes im Unternehmen

- Bewertung von Risiko-/Sicherheitskosten sowie Kosten-/Nutzenanalysen

· Professioneller Umgang mit Revisionsberichten - Dos und Don’ts – wie kommt Kritik an?

- Lesbare und erlebbare Berichte – Knackpunkte

- Aushängeschild der Revision – auch für alle Mitarbeiter?

- Vermittlung geeigneter Stilelemente an die Berichtsautoren

SEMINARZIEL Nach dem Seminar kennen Sie: · die Vorgehensweise bei Sonderuntersuchungen, · die Gestaltung von individuellen Follow-ups, · die Möglichkeiten des Softwareeinsatzes, · die Ansätze zur Steuerung interner Budgets.



TeilnehmerkreisFührungskräfte der Internen Revision, Assistenten, Revisoren, externe Prüfer

LehrmethodenVorträge, Diskussion, Nachlieferung von Arbeitsunterlagen

VoraussetzungenMehrjährige Revisionstätigkeit



05.02. - 07.02.2019DÜSSELDORF


21 Stunden CPE



FÜHRUNGSKRÄFTE


FÜHRUNGSKRÄFTE

Führ

ungs

- kr

äfte

Revisionsleadership 4.0: Führung neu (über)denkenPotenziale von Mitarbeitern für die IR erkennen, rekrutieren, einsetzen, ausbauen, motivieren und binden

Qualifizierte und motivierte Mitarbeiter machen den Unterschied zwischen erfolgreichen und

weniger erfolgreichen Revisionen aus. Es kommt deshalb darauf an, den Erfolgsfaktor ‘‘Revisor“

gezielt auszuwählen und weiterzuentwickeln. Aber welche Möglichkeiten der Einflussnahme auf die

Gewinnung, den Einsatz, die Qualifikation, Kooperation und Motivation Ihrer Revisoren haben Sie?

Wie können Sie Ihren Rollen als Recruiter, Coach, Leader und Manager Ihres Revisionsteams auch

im digitalen Zeitalter gerecht werden? Dieses Seminar bietet Ihnen hierfür wertvolle Impulse und

praxiserprobte Konzepte.

PROGRAMM · Revisionsteams führen und entwickeln - Das magische Führungsdreieck

- Leadership 4.0 in der Internen Revision

- Die 50 goldenen Führungsregeln aus und für die Revisionspraxis

- Die 10 Gebote für die Zusammenarbeit im Revisionsteam

- Die wichtigsten Quick Checks zum Teamgeist in der Revision

· Talente und Potenziale für die Revision erkennen und gewinnen - Demografischer und digitaler Wandel: Den Kampf um Talente annehmen, planen,

führen und gewinnen

- Vorurteile gegen die IR nachhaltig entkräften

- Das Anforderungsprofil für Revisoren

- Die Optimierung des Bewerbungsprozesses

- Verfahren und Tools zur Einschätzung der Eignung von Bewerbern für die IR

· Revisoren coachen, einsetzen, fordern und fördern - Musterkonzept zur (Weiter-)Entwicklung von Revisoren

- Onboarding und Einarbeitungsplan für neue Revisoren

- Einsatz und Coaching nach dem Bademeister-Prinzip

- Talent-Pools & Co.

- Alternative Karrierepfade und Beförderungskriterien in der IR

· Revisoren motivieren und binden - Motivatoren und Hygienefaktoren

- Vereinbarung individueller Jahres- und Entwicklungsziele für Revisoren

- Revisionsinternes Prüfungsfeedback und regelmäßige Mitarbeitergespräche

- Beurteilungen plus Upward-Feedback

- Bindungsinstrumente von A wie Arbeitsumfeld bis Z wie Zertifizierung

- Kleinvieh macht auch Mist: Wertschätzung einmal anders …

· Revisionsteams managen – was sonst noch dazu gehört

SEMINARZIEL · Sie lernen praxisbewährte Methoden und Instrumente kennen, mit denen Sie

im digitalen Zeitalter die richtigen Revisoren für Ihr Team finden, gewinnen und binden … und so für den Revisionserfolg punkten können.



TeilnehmerkreisFührungskräfte und Nachwuchsführungs-kräfte der IR oder Revisionsmitarbeiter /Mitarbeiter anderer Bereiche, die ebenfalls einen solchen Weg einschlagen möchten

LehrmethodenHilfreiche Checklisten/Tools/Handouts, Tipps, Praxisberichte, Beispiele, Übungen



20.03. - 22.03.2019DÜSSELDORF




FÜHRUNGSKRÄFTE

NEU!

14 Stunden CPE


FÜHRUNGSKRÄFTE

Von Klartext bis Diplomatie: Strategien, Tools und Tipps zur Kommunikation für Führungs- kräfte in der Revision (inkl. Arbeitsessen am Abend)

Die Spannbreite von Aufgaben, Terminen und Herausforderungen ist für Führungskräfte in der Re-

vision groß. Als „König ohne Reich“ gibt es viele Spannungsfelder zwischen Vorstand, Kollegen und

Mitarbeitern zu meistern. Fachlich auf neuestem Stand und hervorragend ausgebildet merken viele,

dass mit höheren Positionen die sogenannten weichen Faktoren immer wichtiger werden. Zahl-

reiche Situationen erfordern persönliche Fähigkeiten, die im Laufe einer Karriere niemals konkret

vermittelt werden. Wie übermittelt man z. B. dem Top-Management einen Vorschlag, von dem man

schon weiß, dass er unbeliebt aber wichtig ist, bleibt dabei souverän aber respektvoll, diplomatisch

und dennoch klar?

Gerade heute in einer Zeit des schnellen Wandels werden diese Fähigkeiten jedoch immer wichtiger

um erfolgreich zu sein. Nutzen Sie die Chance, in diesem Seminar Fragen zu stellen, die Sie immer

schon interessiert haben, lernen Sie, wie Sie Ihre Position besser behaupten können, tauschen

Sie sich mit anderen erfahrenen Kollegen aus, hören Sie mehr über die Kunst der Diplomatie und

erkennen Sie, wie Sie Ihre Wirkung optimieren können.

PROGRAMM · Unterwegs als „König ohne Reich“: Vorteile nutzen und Fallstricke vermeiden – kleine

Details des Alltags, die oft große Bedeutung haben können…

· Gehirnforschung und Neuromarketing: Was Sie hier für Ihre Imagebildung im Unterneh-men sowie extern bei Kongressen usw. mitnehmen können

· Schwierige Botschaften wertschätzend und effektiv kommunizieren

· Die Revision im Spannungsfeld zwischen Vorstand, Kollegen und Mitarbeitern: Den richtigen Weg finden

· Networking: Smalltalk-Themen und Tabuthemen kulturspezifisch gedacht

· Ich-Stärke zeigen und respektvoll bleiben

· So gewinnen Sie auch schwierige Gesprächspartner

· Fragen, die man nicht stellen sollte… Strategien, wenn andere so etwas fragen

· Best Practice im Business-Smalltalk sowie Worst-Case-Szenarien und die Notausgänge dazu

· Moderne und traditionelle Unternehmenskulturen: Wichtige Signale und Höflichkeits-regeln z. B. gegenüber Vorstandsmitgliedern zu Reihenfolgen, Hierarchien, Empfindlich-keiten

- Vorstellungsrunden (Reihenfolgen, Titel und Anrede, Visitenkarten…)

- E-Mails (Reihenfolge der Angesprochenen, Anrede, usw.)

· Geschäfts- und Arbeitsessen als Chance effektiv nutzen


Referent Nandine MEYDEN, Neuenkirchen

TeilnehmerkreisFührungskräfte in der Revision

LehrmethodenInteraktiver Vortrag durch Trainerin, Gruppenarbeiten, Praktische Übungen, Alltagsorientierte Simulationen, Demonstrationen mit Anschauungs- material, Moderne Methoden um sich auszutauschen, Transferübungen für den Arbeitsalltag, Arbeitsessen zur Einübung und Besprechung von verschiedenen Szenarien realer Arbeits- und Geschäftsessen



23.05. - 24.05.2019DÜSSELDORF


04.09. - 05.09.2019BERLIN


FÜHRUNGSKRÄFTE

14 Stunden CPE

NEU!


FÜHRUNGSKRÄFTE

Führ

ungs

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äfte

Wertschätzend führen Erfolgsfaktor für Führungskräfte in der Internen Revision

Erfolgreiche Revisionsarbeit erfordert engagierte und motivierte Mitarbeiter. Wertschätzung,

Respekt und Anerkennung gehören zu den wichtigsten Motivationsfaktoren. Sie sind auch in der

Revision einer der effektivsten Ansätze für eine höhere Mitarbeiterbindung und Mitarbeiterzufrie-

denheit. Wertschätzende Führung wirkt positiv auf Gesundheit, Engagement und Produktivität der

Mitarbeiter. Außerdem ist sie ein wichtiger Schlüsselfaktor für den persönlichen Erfolg des Revisors

und eine erfolgreiche betriebliche Zusammenarbeit. Jeder kann hierzu bereits mit einfachen Mitteln

seinen Beitrag leisten. Ausgangspunkt ist die Reflexion der eigenen Grundhaltung und Einstellung

sowie des gelebten Führungsverhaltens und wie dieses auf den Mitarbeiter wirkt. Denn Studien

zeigen, dass Führungskräfte regelmäßig den Grad der Zufriedenheit ihrer Mitarbeiter überschätzen.

Daher glauben sie, dass sie nichts ändern brauchen. Doch praktisch lassen sie dadurch erhebliche

Potenziale liegen. Das Seminar sensibilisiert für die Bedeutung von Anerkennung und Wertschät-

zung im betrieblichen Umfeld und vermittelt Denkanstöße und praktische Handlungsansätze zur

wertschätzenden Führung mit zahlreichen Übungen. Das fokussierte Nachdenken über eigene und

fremde Verhaltensweisen hilft, den Erfolgsfaktor Wertschätzung und Anerkennung auch für den

eigenen Arbeitsbereich in der Revision zu heben. Tipps, um Lob und Kritik angemessen zu äußern

sowie mit Kritik und Feedback selbst angemessen umzugehen, runden den Stoff ab.

PROGRAMM · Revisionsteams führen und entwickeln

· Wertschätzung und emotionale Bindung am Arbeitsplatz – Einflussfaktoren und positive Wirkungen

· Zusammenhänge zwischen Wertschätzung, Führungsverhalten und Gesundheit

· Erfolgreiche Führung beginnt bei der eigenen Einstellung - Was macht eine wertschätzende Grundhaltung aus?

- Wie Menschen ticken – wichtige Erkenntnisse aus der Neurowissenschaft und

ihre Bedeutung für die Führung

- Was sich Mitarbeiter wünschen und wie Menschen wahrnehmen - die innere

Landkarte und ihre Bedeutung für den betrieblichen Alltag

· Wie können Sie wertschätzende Führung in den Arbeitsalltag integrieren? – Denkanstöße und praktische Handlungsansätze

- Wie Sie mit Menschenkenntnis besser führen und andere besser verstehen

- Warum die eigene Wertschätzung ein Ausgangspunkt guter Führung ist

- Die wichtigsten einfachen Beispiele wertschätzender Führung für den

Arbeitsalltag

- Wie Sie als Führungskraft soziale Unterstützung geben und was Sie vermeiden sollten

- Wie Sie mit Aufmerksamkeit Belastungen anderer erkennen und ansprechen

- Wie Sie die Mitarbeiter als Berater fördern

· Vertrauen am Arbeitsplatz als Ausdruck von Wertschätzung - wie Sie Vertrauen gewinnen und was zu Vertrauensdefiziten führt

· Wertschätzend führen mit Beziehungskompetenz - Wie Sie mit aktivem Zuhören mehr erfahren

- Wie Sie Lob und Kritik konstruktiv äußern

- Wie Sie mit Kritik und Feedback angemessen umgehen

- Wie Sie durch Delegieren anerkennen und wertschätzen

- Wie Sie Gesprächsstörer vermeiden und Gesprächsförderer anwenden

· Handlungsideen für das eigene Umfeld


Referent Carsten BACH, Köln

TeilnehmerkreisFührungskräfte und angehende Führungskräfte in der Revision, die einen positiven Beitrag zur Mitarbeiterzufrie-denheit und Mitarbeiterbindung leisten möchten







FÜHRUNGSKRÄFTE

14 Stunden CPE

202

TAGUNGEN 2019

Unsere Tagungen in 2019

DIIR BAIT / VAIT 2019 · Januar 2019 in Frankfurt am Main 10. DIIR-Anti-Fraud-Management-Tagung 2019 · 14.-15. März 2019 in Düsseldorf 13. DIIR-Tagung 2019Interne Revision in Öffentlichen Institutionen · April 2019 in Berlin Digitale Tage 2019 · Mai / Juni 2019

CIA-Tagung 2019 · Mai / Juni 2019 DIIR-Datenschutztag 2019 · Oktober 2019 DIIR-Kongress 2019 · 21.-22. November 2019

203

Das DIIR - Deutsches Institutfür Interne Revision

Mit über 3.000 Mitgliedern aus allen Bereichen der Wirtschaft, Wissenschaft und Verwaltung

ist das DIIR e.V. die Kapazität für Interne Revision in Deutschland. Seit 60 Jahren

unterstützt das DIIR e.V. die für Prüfungs- und Beratungsaufgaben zuständigen Führungs-

und Fachkräfte in ihrer praktischen Arbeit. Fachkundige Persönlichkeiten aus Praxis und

Wissenschaft tragen durch ihr vielfältiges Engagement zur Aufgabenerfüllung des DIIR e.V. bei.

Aufgaben und Ziele des DIIR e.V.:

· Bereitstellung von Informationen über die Interne Revision

· Wissenschaftliche Forschung im Tätigkeitsbereich der Internen Revision

· Entwicklung von Revisionsgrundsätzen und -methoden und deren laufende Anpassung

an die betriebswirtschaftlichen, organisatorischen und technischen Gegebenheiten

· Wissenschaftliche und praktische Weiterbildung von Mitarbeiterinnen und

Mitarbeitern der Internen Revision

· Pflege von Kontakten zu Institutionen der Wirtschaftsprüfung

· Pflege von Beziehungen zur Praxis und Wissenschaft im In- und Ausland

Das DIIR e.V., 1958 gegründet, ist ein gemeinnütziges Institut zur

Förderung und Weiterent-wicklung der Internen Revision

in Deutschland.

Unsere Tagungen in 2019

204

SEMINARORTE / HOTELS

Seminarorte

HOTELS

SEMINARORTE DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V., Theodor-Heuss-Allee 108, 60486 Frankfurt am Main, Telefon +49 (0)69 7137 690, Fax +49 (0)69 7137 6969

EDC Business Computing GmbH, Berner Straße 51, 60437 Frankfurt am Main Telefon +49 (0 )69 78 90 60, Fax +49 (0 )69 7 89 20 15

SAP ® Deutschland SE & Co. KG, Dietmar-Hopp-Allee 20, 69190 Walldorf

DAS SPENERHAUS, Dominikanergasse 5, 60311 Frankfurt am Main Telefon +49 (0 )69 21 65 14 10, Fax +49 (0)69 21 65 15 22, E-Mail: [email protected]

St Martin Tower, Franklinstraße 61 - 63, 60486 Frankfurt am Main Telefon: +49 (0) 69 710499900

Das DIIR nimmt keine Zimmerreservierungen an. Wir bitten Sie, Ihre Zimmerbuchung selbst vorzunehmen.

Das DIIR hat bis vier Wochen vor Seminar-Beginn im jeweiligen Seminar-Hotel Zimmerkontingente unter dem Stichwort "DIIR 2019" reserviert.

Holiday Inn Berlin City West, Rohrdamm 80, 13629 BerlinTelefon: +49 (0) 30 38 38 9 888, Fax: +49 (0)30 97 80 84 50, E-Mail: [email protected] 99,- EUR inkl. Frühstücksbuffet

pentahotel Kassel, Bertha-von-Suttner Straße 15, 34131 KasselTelefon +49 (0)561 9339 0, Fax +49 (0)561 93390 100Die Reservierungen können telefonisch unter +49 069 256699-330 oder per E-Mail an [email protected] aufgegeben werden.Einzelzimmer 95,- EUR inkl. FrühstücksbuffetDoppelzimmer 112,- EUR inkl. Frühstücksbuffet

pentahotel Wiesbaden, Abraham-Lincoln-Straße 17, 65189 WiesbadenTelefon +49 (0)611 761 372, Fax +49 (0)611 761 372Die Reservierungen können telefonisch unter +49 069 256699-330 oder per E-Mail an [email protected] aufgegeben werden.Einzelzimmer 96,- EUR inkl. FrühstücksbuffetDoppelzimer 113,- EUR inkl. Frühstücksbuffet

205

SEMINARORTE / HOTELS

Seminarorte Hotels

HOTELS

HAMBURG

KASSEL

FRANKFURT

BERLIN

WALLDORF

STUTTGART

WIESBADEN

DÜSSELDORF

relexa hotel Frankfurt, Lurgiallee 2, 60439 Frankfurt am MainTelefon +49 (0)69 95 778 0, Fax +49 (0)69 95 778 878, E-Mail: [email protected] 119,- EUR inkl. Frühstücksbuffet

relexa hotel Airport, Berliner Str. 95-97, 40880 RatingenTelefon +49 (0) 2102 458 0, Fax +49 (0) 2102 458 599, E-Mail: [email protected] 98,- EUR inkl. Frühstücksbuffet

relexa hotel Ratingen City, Calor-Emag-Straße 7, 40878 RatingenTelefon +49 (0) 2102 1675 0 Fax +49 (0) 2102 1675 500, Email: [email protected] 98,- EUR inkl. Frühstücksbuffet

relexa Waldhotel Schatten, Magstadter Str. 2, 70569 StuttgartTelefon +49 (0) 711 68 67 0, Fax +49 (0) 711 68 67 999, E-Mail: [email protected] 110,- EUR inkl. Frühstücksbuffet

relexa Hotel Bellevue, An der Alster 14, 20099 HamburgTelefon +49 (0) 40 28444 0, Fax +49 (0) 40 28444 222, E-Mail: [email protected] 113,- EUR inkl. Frühstücksbuffet

QGREENHOTEL by Meliá, Katharinenkreisel (Opelrondell), 60486 Frankfurt Telefon +49 (0)69 707 300 , Fax +49 (0)69 707 30333, E-Mail: [email protected]

206

ANMELDUNG UND TEILNAHMEBEDINGUNGEN

Anmeldung und Teilnahmebedingungen

ANMELDUNG UND TEILNAHME- BEDINGUNGEN

Die Veranstaltungen der DIIR-Akademie stehen jedem Interessierten offen.

Anmeldungen können nur schriftlich, d. h. auch per Fax, per E-Mail oder online, erfolgen. Sie werden in der Reihenfolge des Eingangs gebucht. Die Buchungszusage erfolgt durch Übersendung der An-meldebestätigung und Rechnung. Die Teilnehmergebühr wird in voller Höhe netto fällig nach Erhalt der Anmeldebestätigung und Rechnung, spätestens am Tag des Veranstaltungsbeginns. Eventuell anfallende Auslandsüberweisungsgebühren gehen zu Lasten des Seminarteilnehmers.

Im Zuge der Neuerung des Bundesdatenschutzgesetzes weisen wir hiermit ausdrücklich darauf hin, dass Sie sich mit Ihrer Anmeldung zu einem Seminar oder einer Tagung auch damit einverstanden erklären, in Zukunft weitere Informationen über das Institut und dessen Veranstaltungen und Tätig-keiten zu erhalten.

Anmeldungen können nur schriftlich, d. h. auch per Fax oder per E-Mail, zurückgezogen werden. Erfolgt die schriftliche Stornierung innerhalb von 4 Wochen vor Veranstaltungsbeginn, müssen wir eine Stornogebühr von 20 % der Teilnehmergebühr berechnen. Ist eine schriftliche Stornierung nicht spätestens 14 Tage vor Veranstaltungsbeginn beim DIIR eingegangen oder erscheint ein angemel-deter Teilnehmer / Ersatzteilnehmer nicht zu der entsprechenden Veranstaltung, ist die volle Teilneh-mergebühr fällig.

Die Kosten für Verpflegung und Tagungspauschale sind in der Teilnehmergebühr enthalten.

Grundsätzlich muss die Hotelzimmerbuchung und deren Stornierung selbst im Hotel vorge- nommen werden. Es besteht seitens des DIIR keine Haftung für zu spät oder nicht abgesagte Hotel-buchungen.

Von diesen hier genannten allgemeinen Teilnahmebedingungen ganz oder teilweise abweichende spezielle Teilnahmebedingungen sind in den jeweiligen Anmeldebestätigungen ausdrücklich erwähnt und gelten entsprechend.

Das DIIR behält sich vor, bei zu geringer Teilnehmerzahl oder aus anderen dringenden Gründen von ihm angekündigte Veranstaltungen abzusagen. Es ist dann verpflichtet, die bereits entrichtete Teilnehmergebühr ohne Abzug zu erstatten. Ein weitergehender Schadensersatzanspruch ist ausge-schlossen.

Der Teilnehmer erklärt sich mit der Anmeldung mit der automatischen Be- und Verarbeitung seiner personenbezogenen Daten für Zwecke der Seminar- und Prüfungsabwicklung sowie späteren Infor-mationen einverstanden. Die Daten werden selbstverständlich vertraulich behandelt.

Mit der Anmeldung werden diese allgemeinen und die in der jeweiligen Anmeldebestätigung aus-drücklich erwähnten Teilnahmebedingungen anerkannt.

Die DIIR-Akademie ist eine Einrichtung im DIIR - Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

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Anmeldung und Teilnahmebedingungen

SEMINAR ANMELDEFORMULAR

AnmeldungDIIR – AkademieTheodor-Heuss-Allee 108

60486 Frankfurt am Main

E-Mail: [email protected]: +49 (0)69 713769-69

Hiermit bestellen wir zu den Bedingungen des DIIR:

Seminar:

Teilnehmer:

Seminar-Nr.: Datum:

Mitglied-Nr.:

Seminargebühr: Bestell-Nr.:

Kommunikationsdaten für Rückfragen und sonstige Abwicklung (intern)

Name: Revisionserfahrung: Jahre

Anschrift: Telefon:

E-Mail:

Rechnungsadresse gleich Postadresse

Rechnungsadresse: USt.-Id.-Nr.:

(Firmen-)Name:

Anschrift:

Telefon/Fax: Datum:

Ort/Datum: Unterschrift/Firmenstempel:

Die DIIR-Akademie ist eine Einrichtung im DIIR - Deutsches Institut für Interne Revision e.V.Das DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. nimmt keine Hotelzimmerreservierungen an.

Mitglied

Ja Nein

DatenschutzinformationDas DIIR verwendet die von Ihnen mit Ihrer Anmeldung mitgeteilten Informationen zu Ihrer Person (im Folgenden Daten), zur Bearbeitung Ihrer Anmeldung und zur Durchführung der Veranstaltung(en), vor allem zur Abstimmung bestimmter Wünsche und Fragen zur Veranstaltung, zur Verteilung der Liste der Teilnehmer mit Name, Vorname und Arbeitgeber an die Teilnehmer der jeweiligen Veranstaltung zum Teilnehmeraustausch, zum Inkasso des Teilnehmerbeitrags und zur brieflichen Information über revisionsbezogene Sachverhalte/-themen, einschließlich Aus-/Fortbildungen und sonstige Veranstaltungen des DIIR. Rechtsgrundlage für unsere Datenverarbeitung ist Art. 6 I 1 Buchst. b und Art. 6 I 1 Buchst. f DSGVO. Das berechtigte Interesse für die Verteilung der Liste der Teilnehmer ist das Interesse der Teilnehmer des DIIR, einen fachlich nachhaltigen Austausch untereinander herbeizuführen, und für die briefliche Information unser Interesse, sie auf nicht schon erkannte Veranstaltungen für Sie aufmerksam zu machen.Wenn Sie aus besonderen Gründen nicht auf Teilnehmerlisten für eine Veranstaltung erscheinen wollen, teilen Sie uns das bitte 2 Wochen vor Veranstaltungsbeginn mit (Widerspruch). Wenn Sie keine brieflichen Informationen mit unseren Informationen zu Revisionsthemen wünschen, können Sie diesen Service jederzeit abbestellen. Wir schränken die Verarbeitung Ihrer Daten aus einer Veranstaltungsteilnahme nach Ablauf des Jahres, das auf die durchgeführte Veranstaltung folgt, ein, wenn Sie keine Informationen mehr wünschen. Im Übrigen löschen wir Ihre Daten 2 Jahre nach der jeweiligen Veranstaltung.Die Kontaktdaten des DIIR-Datenschutzbeauftragten sowie weitere Informationen zum Datenschutz und zu Ihren Datenschutzrechten beim DIIR finden sich unter http://www.diir.de/datenschutzinformation/.Newsletter (DIIR-Informationen per E-Mail)

Ich bin damit einverstanden, dass ich künftig per E-Mail vom DIIR Informationen über revisionsbezogene Sachverhalte/-themen, einschließlich Aus-/Fortbildungen und sonstige Veranstaltungen des DIIR erhalte und weiß, dass ich den Newsletter-Service jederzeit abbestellen kann.

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Theodor-Heuss-Allee 108


Telefon (0 69) 713769 - 0

Fax (0 69) 713769 - 69

www.diir.de

[email protected]

Geschäftsführung:

Dorothea Mertmann

USt-ID DE 114235123

Vereinsregisternummer:

Amtsgericht Frankfurt

am Main VR 5326

Mitglied des

Institute of Internal

Auditors (IIA), Inc.

Mitglied der

European Confederation

of Institutes of Internal

Auditing (ECIIA)

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Anforderung Seminar-Programm

Bitte senden Sie Exemplare des DIIR Seminar-Programms

Name

Vorname

Firmenanschrift

Branche

Fax

Ja, ich möchte, dass Sie mit mir für Fragen zur DIIR-Fortbildung telefonisch Kontakt aufnehmen unter

Telefon

Ja, ich möchte, dass Sie mit mir für Fragen zur DIIR-Fortbildung per E-Mail Kontakt aufnehmen unter

E-Mail

Ort/Datum: Unterschrift/Firmenstempel:

ANFORDERUNG SEMINAR-PROGRAMM

ProgrammDIIR – AkademieTheodor-Heuss-Allee 108


E-Mail: [email protected]: +49 (0)69 713769-69

Die DIIR-Akademie ist eine Einrichtung im DIIR - Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

Mit der Angabe Ihrer Adressdaten können Sie Exemplare des aktuellen DIIR Seminar-Programms per Post veranlassen. Wünschen Sie einen Rückruf oder eine elektroni-sche Zusendung, geben Sie bitte Ihre Telefonnummer oder Ihre E-Mail-Adresse an. Ihre angegebenen Daten werden nur für die Zusendung von DIIR Seminar-Program-men und die damit verbundene technische Verwaltung genutzt. Eine Weitergabe an Dritte findet nicht statt. Zur Löschung Ihrer Daten, zum Widerruf und zu weiteren Informationen über die Verwendung Ihrer Daten lesen Sie bitte unsere Datenschutzinformation.

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Telefon (0 69) 713769 - 0

Fax (0 69) 713769 - 69

www.diir.de

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Geschäftsführung:

Dorothea Mertmann

USt-ID DE 114235123

Vereinsregisternummer:

Amtsgericht Frankfurt

am Main VR 5326

Mitglied des

Institute of Internal

Auditors (IIA), Inc.

Mitglied der

European Confederation

of Institutes of Internal

Auditing (ECIIA)



Theodor-Heuss-Allee 10860486 Frankfurt am MainTelefon +49 (0)69 713769-15Fax +49 (0)69 [email protected]

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