· 2020-04-17 · Inhaltsübersicht Band II 1 Beteiligungsbericht 5 2 Wirtschaftspläne 2020 der städtischen Beteiligungen 2.1 Versorgungs- und Logistikbetriebe 2.1.1 …

HANSESTADT LÜNEBURG

Haushaltsplan 2020 Band II

Beteiligungsbericht Wirtschaftspläne 2020

Inhaltsübersicht Band II

1 Beteiligungsbericht 5 2 Wirtschaftspläne 2020 der städtischen Beteiligungen 2.1 Versorgungs- und Logistikbetriebe 2.1.1 Abwasser, Grün und Lüneburger Service GmbH 131

2.1.2 Luna Lüneburg GmbH 134

2.1.3 GfA Lüneburg – gemeinsame kommunale Anstalt

des öffentlichen Rechts 137

2.2 Gesundheits- uns Servicebetriebe 2.2.1 Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum GmbH 141

2.2.2 Gesundheitsholding Lüneburg GmbH 143

2.2.3 Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH 146

2.2.4 Orthoklinik Lüneburg GmbH 149

2.2.5 Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH 152

2.2.6 Service Plus Lüneburg GmbH 155

2.2.7 Sports&Friends GmbH 158

2.2.8 Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH 161

2.2.9 Städtisches Pflegezentrum gemeinnützige GmbH 164

2.2.10 Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH 167

2.3 Bau- und Bewirtschaftungsbetriebe 2.3.1 Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs GmbH 170

2.4 Kultur-, Tourismus-, Bildungs- und Wirtschaftsförderungsbetriebe 2.4.1 Theater Lüneburg GmbH 173

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Seite 4

Hansestadt Lüneburg

Beteiligungsbericht

für das Haushaltsjahr 2020

Seite 5

Vervielfältigung, auch auszugsweise, nur mit Genehmigung und Quellenangabe

Copyright Hansestadt Lüneburg Januar 2020

herausgegeben von:

Hansestadt Lüneburg Dezernat II Erste Stadträtin / Fachbereich 2 – Finanzen Am Ochsenmarkt, 21335 Lüneburg Tel.: 04131/ 309-3120

Seite 6

Vorwort

Sehr geehrte Damen und Herren,

der Beteiligungsbericht ist eine Anlage zum Haushaltsplan, die jährlich fortgeschrieben wird. Neben den gesetzlich geforderten Inhalten können interessierte Leserinnen und Leser einen Überblick über alle Beteiligungen, Kennzahlen und die aktuelle Besetzung der Organe erhalten.

Die städtischen Gesellschaften bieten für die Bürgerinnen und Bürger und die lokale Wirtschaft ein umfangreiches Leistungsangebot. Dieses umfasst die Bereiche Versorgung- und Logistik, Gesundheits- und Servicebetrieb, Bau- und Bewirtschaftung, Kultur-, Tourismus-, Bildungs- und Wirtschaftsförderung.

Im Konzern der Hansestadt Lüneburg sind rd. 4.900 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter mit der Bearbeitung der kommunalen und gesellschaftlichen Aufgaben betraut, davon rd. 3.800 in den Beteiligungen und rd. 1.100 in der Kernverwaltung. Damit ist die Hansestadt Lüneburg die größte Arbeitgeberin in der Region.

Die zunehmende Bedeutung der Beteiligungsgesellschaften für die Hansestadt Lüneburg spiegelt sich auch in dem Public Corporate Governance Kodex inkl. Beteiligungsrichtlinie wider, die der Rat am 18.07.2012 beschlossen hat. Der Kodex dient der Hansestadt als Grundlage zur Erfüllung ihrer Gesellschafterziele und gewährleistet außerdem, dass sie ihrer Überwachungs- und Koordinationsverpflichtung gem. § 150 NKomVG nachkommen kann.

Der Beteiligungsbericht gibt insbesondere Auskunft über die wirtschaftliche Entwicklung der Gesellschaften im Geschäftsjahr 2018.

Die Jahresergebnisse für das Geschäftsjahr 2018 sind erneut sehr positiv. Der Gesamtjahresüberschuss über alle Beteiligungen beträgt für das Geschäftsjahr 2018 unter Berücksichtigung von wesentlichen Konsolidierungen im Holdingkonzern rund 9,7 Mio. € (Vorjahr: 14 Mio. €). Der Gesamtumsatz ist gegenüber dem Vorjahr von 291,5 Mio. € auf rd. 302,9 Mio. € gestiegen. Damit stellen die städtischen Beteiligungen einen wichtigen Wirtschaftsfaktor für Stadt und Landkreis dar, von dem die Unternehmen und deren Beschäftigte in der Region profitieren.

Der Beteiligungsbericht wird im Internet unter www.hansestadtlueneburg.de zur Verfügung gestellt.

Lüneburg, im Januar 2020

Lukoschek Erste Stadträtin

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Inhaltsverzeichnis

1. Allgemeine Hinweise ...................................................................................................... 9 1.1 Zielsetzung des Beteiligungsberichtes ....................................................................... 10 1.2 Aufnahme in den Bericht ............................................................................................ 10

2. Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick ....................................................... 11 2.1 Kommunale Unternehmen .......................................................................................... 12 2.2 Verteilung der Gesellschaftsanteile bei Beteiligungen der ......................................... 14 Hansestadt Lüneburg ................................................................................................. 14 2.3 Gesamtübersicht der Gesellschaften und Beteiligungen für das Jahr 2017 ............... 17

3. Einzeldarstellung der Gesellschaften und Beteiligungen der Hansestadt Lüneburg ............................................................................................................................... 25

3.1 Versorgungs- und Logistikbetriebe ............................................................................... 27 Abwasser, Grün & Lüneburger Service GmbH ........................................................... 28 Luna Lüneburg GmbH ................................................................................................ 32 GfA Lüneburg - gemeinsame kommunale Anstalt des öffentlichen Rechts ................ 36 Hafen Lüneburg GmbH ............................................................................................... 40

3.2 Gesundheits- und Servicebetriebe ............................................................................... 44 Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum gemeinnützige GmbH Lüneburg ..................................................................................................................... 45 Gesundheitsholding Lüneburg GmbH ........................................................................ 49 Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH ...................................................................... 53 Orthoklinik Lüneburg GmbH ....................................................................................... 57 Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH ............................................... 61 Service Plus Lüneburg GmbH .................................................................................... 66

Sports & Friends Lüneburg GmbH 70 Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH ............................................... 73 Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH ............................................................. 78 Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH ................................................................... 82

3.3 Bau- und Bewirtschaftungsbetriebe ............................................................................. 86 Lüneburger Wohnungsbau GmbH (LüWoBau) ........................................................... 87 Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH ......................................................... 91 Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH ........................................ 95

3.4 Kultur-, Tourismus-, Bildungs- und Wirtschaftsförderungsbetriebe .............................. 99 Gemeinnützige Bildungs- und Kulturgesellschaft Hansestadt ........................................ und Landkreis Lüneburg mbH .................................................................................. 100 Lüneburg Marketing GmbH ...................................................................................... 104 Lüneburger Heide GmbH (LHG) ............................................................................... 108 Theater Lüneburg GmbH .......................................................................................... 112 Wachstumsinitiative Süderelbe AG .......................................................................... 116

3.5 Sparkassenzweckverband Lüneburg ......................................................................... 120 Sparkasse Lüneburg ................................................................................................. 121

4. Anhang ........................................................................................................................ 126 Rechtlicher Rahmen §§ 136 ff. NKomVG ................................................................ 127

5. Wirtschaftspläne 2020 ................................................................................................ 130

Seite 8

Hansestadt Lüneburg Beteiligungsbericht

1. Allgemeine Hinweise

1.1 Zielsetzung des Beteiligungsberichts

1.2 Aufnahme in den Bericht

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1.1 Zielsetzung des Beteiligungsberichtes

Mit diesem Bericht wird ein umfassender Überblick über die Beteiligungen der Hansestadt Lüneburg an rechtlich selbstständigen Unternehmen des privaten Rechts gegeben. Dieser Bericht enthält Übersichten zum Beteiligungsbestand, zu ausgewählten betriebswirtschaftlichen Kennzahlen und zur Entwicklung der einzelnen Gesellschaften.

Die Sparkasse Lüneburg ist in der Darstellung der Geschäftsanteile, Bilanz- und GuV-Daten sowie Kennzahlen aufgrund der besonderen Stellung und des Rechnungswesens nicht berücksichtigt worden. Ein Vergleich zu den Betrieben in Form der GmbH oder AG ist hier nicht herstellbar.

Der wirtschaftlichen Betätigung der Hansestadt Lüneburg in Form von rechtlich selbständigen Gesellschaften kommt in Bezug auf die Wahrnehmung des kommunalen Auftrages zur Daseinsvorsorge und für die Erbringung von Dienstleistungen für Bürgerinnen und Bürger sowie Unternehmen eine hohe Bedeutung zu. Die Gründe für Ausgründungen liegen in einer flexibleren Personalwirtschaft, der Beteiligung von privaten Partnern und in der Möglichkeit zur eigenständigen Refinanzierung am Kreditmarkt mit dem positiven Effekt einer schnelleren Umsetzung von notwendigen Investitionen.

Der vorliegende Bericht dient zur Information der politischen Gremien, der Aufsichtsbehörde und der Öffentlichkeit über die Beteiligungen der Hansestadt Lüneburg. Damit kommt die Hansestadt auch ihrer Verpflichtung nach, ein aktives Beteiligungsmanagement gemäß § 150 des Niedersächsischen Kommunalverfassungsgesetzes (NKomVG) zu implementieren. Der vorliegende Bericht ist eine wichtige Ergänzung zum gesetzlichen Haushalt und stellt insbesondere auch die finanziellen Verflechtungen der Gesellschaften mit der Gesellschafterin Hansestadt Lüneburg dar.

Im Bericht enthalten sind gemäß § 151 Abs. 1 S. 2 NKomVG die folgenden Angaben:

1. Gegenstand des Unternehmens oder der Einrichtung, die Beteiligungsverhältnisse, dieBesetzung der Organe und die von dem Unternehmen oder der Einrichtung gehaltenenBeteiligungen,

2. der Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen oder dieEinrichtung,

3. die Grundzüge des Geschäftsverlaufs, die Lage des Unternehmens oder der Einrichtung, dieKapitalzuführungen und -entnahmen durch die Kommune und die Auswirkungen auf dieHaushalts- und Finanzwirtschaft sowie

4. das Vorliegen der Voraussetzungen des § 136 Abs. 1 NKomVG für das Unternehmen.

Im Anschluss an die detaillierten Darstellungen sind die Wirtschaftspläne für das Jahr 2020 der Gesellschaften aufgeführt, an denen die Hansestadt Lüneburg beteiligt ist.

1.2 Aufnahme in den Bericht

Die direkten Kapitalanteile der Hansestadt Lüneburg an den verschiedenen Unternehmen und Rechtsformen liegen zwischen 100 % und 4,51 %.

Die Gesamtübersicht sowie die detaillierte Darstellung enthalten sämtliche Beteiligungen im Berichtsjahr 2018. In der detaillierten Darstellung wurden bezüglich der Besetzung der Organe der Gesellschaften die aktuellen Daten zum Zeitpunkt der Berichterstellung verwendet sowie die Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen per 31.12.2018.

Seite 10


2. Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick

2.1 Kommunale Unternehmen

2.2 Verteilung der Gesellschaftsanteile bei Beteiligungen der


2.3 Gesamtübersicht der Gesellschaften und Beteiligungen für das Jahr 2018

Seite 11


2.1 Kommunale Unternehmen

Seite 12

19,75% 100%

100%

Zeitpunkt: B

Abwasser, Grün und Lüneburger Service GmbH

Gesundheitsholding Lüneburg GmbH

Luna Lüneburg GmbH

Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH

94%

Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige

GmbH 94%

Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige

GmbH 100%

Service Plus Lüneburg GmbH

Avacon AG

Tagesklinik am

Kurpark Lüneburg

6%

6%

100%

100%

32%

31%

50%

50%

Gemeinnützige Bildungs- und Kulturgesellschaft Hansestadt und Landkreis Lüneburg mbH

51%

5,0601%

50%

GfA Lüneburg gkAöR 50%

Lüneburger Wohnungsbau GmbH 92,03%

Lüneburger Parkhaus und Parkraum

Verwaltungs-GmbH

60%

Lüneburger Wohnungsbau

Verwaltungs-GmbH

100%

Theater Lüneburg GmbH 50%

Hafen Lüneburg GmbH 29,9%

Lüneburg Marketing GmbH

Lüneburger Heide GmbH

Wachstumsinitiative Süderelbe AG

25%

6,25%

4,51%

Städtisches Pflege-zentrum Lüneburg GmbH

100%

Orthoklinik Lüneburg GmbH 100%

100%

Ambulanzzentrum Lüneburg am

Städtischen Klinikum gemeinnützige GmbH

40% Sparkassenzweckverband Lüneburg Sparkasse Lüneburg

100%

Wirtschafts-förderungs-GmbH

für Stadt und Landkreis Lüneburg

Sports & Friends

Lüneburg GmbH

51%

Zeitpunkt: Berichtsjahr 2018


Sparkassen Hanse Immobilien GmbH

Seite 13


2.2 Verteilung der Gesellschaftsanteile bei Beteiligungen der Hansestadt Lüneburg

Seite 14

Verteilung der Gesellschaftsanteile bei Beteiligungen der Hansestadt Lüneburg

(Grundlage: Jahresabschluss 31.12.2018 bzw. bei der Theater Lüneburg GmbH 30.06.2018)

Unternehmen Stammkapital in €

Anteile in €

Anteile Gesellschafter

Versorgungs- und Logistikbetriebe

Abwasser, Grün und Lüneburger Service GmbH 1.500.000,00 1.500.000,00

100% Hansestadt Lüneburg

Luna Lüneburg GmbH 25.000,00 12.750,00

51%1,Abwasser, Grün & Lüneburger Service GmbH

GfA Lüneburg - gkAöR 1.000.000,00

500.000,00 500.000,00

50% 50%

Hansestadt Lüneburg Landkreis Lüneburg

Hafen Lüneburg GmbH 1.750.000,00

523.250,00

439.250,00

29,90% 25,10%


Gesundheits- und Servicebetriebe

Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum GmbH

25.000,00 25.000,00 100% Städtisches Klinikum Lüneburg gemein-

nützige GmbH


50.000,00 50.000,00 100% Hansestadt Lüneburg


511.291,88 30.677,51

480.614,37 6%

94% Hansestadt Lüneburg Gesundheitsholding Lüneburg GmbH

Orthoklinik Lüneburg GmbH 26.000,00 26.000,00 100% Gesundheitsholding Lüneburg GmbH

Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH

25.000,00 25.000,00 100% Gesundheitsholding Lüneburg GmbH


25.000,00 12.500,00

12.500,00

50%

50%

Städtisches Klinikum Lüneburg gemein-nützige GmbH Psychiatrische Klinik Lüneburg gemein-nützige GmbH

Sports & Friends Lüneburg GmbH

25.000,00 12.750,00 51% Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH

Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH

2.010.000,00 120.600,00

1.889.400,00 6%

94% Hansestadt Lüneburg Gesundheitsholding Lüneburg GmbH

Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH 100.000,00 100.000,00

100% Gesundheitsholding Lüneburg GmbH

Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH 100.000,00

31.000,00

32.000,00

31%

32%

Städtisches Klinikum Lüneburg gemein-nützige GmbH Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH

Seite 15

Unternehmen Stammkapital in €

Anteile in €

Anteile Gesellschafter

Bau- und Bewirtschaftungsbetriebe

Lüneburger Wohnungsbau GmbH 12.000.000,00 11.043.648,00

92,03% Hansestadt Lüneburg

Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH 25.000,00 25.000,00

100% Lüneburger Wohnungsbau GmbH

Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH 234.000,00 140.400,00

60% Lüneburger Wohnungsbau GmbH

Kultur-, Tourismus-, Bildungs- und Wirtschaftsförderungsbetriebe


200.000,00 100.000,00

100.000,00

50% 50%


Lüneburg Marketing GmbH 100.000,00 25.000,00 19.750,00

25% 19,75%

Hansestadt Lüneburg Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH

Lüneburger Heide GmbH 80.000,00 5.000,00 6,25% Hansestadt Lüneburg

Theater Lüneburg GmbH 26.000,00 13.000,00

13.000,00

50% 50%


Wachstumsinitiative

Süderelbe AG

1.750.000,00 79.000,00 4,51% Hansestadt Lüneburg

Summen in € 21.687.291,88 16.840.089,88

Seite 16


2.3 Gesamtübersicht der Gesellschaften und Beteiligungen für das Jahr 2018

Seite 17

Bilanzdaten

Gesamtübersicht zum 31.12.2018 K

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Abwasser, Grün und Lüne-burger Service GmbH (AGL) 100% 34.356 3.398 2.709 37.772

Luna Lüneburg GmbH 51% (AGL) 0 71 25 3.999

GfA Lüneburg – gkAöR (GfA) 50% 15.531 20.847 6.092 36.407

Hafen Lüneburg GmbH

29,90 % 2.601 1.627 1.933 4.228 Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum GmbH 100 % (Klinikum) 358 1.169 495 1.453 Gesundheitsholding Lüneburg GmbH (Holding) 100% 32.693 1.735 32.340 34.295

Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH (Kurzentrum)

6% 94% (Holding) 50.279 5.151 34.351 55.571

Orthoklinik Lüneburg GmbH 100% (Holding) 3.859 789 -1.478 6.152

Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH (PKL) 100% (Holding) 43.717 11.369 19.357 55.491

Service Plus Lüneburg GmbH 50 % (Klinikum) 50% (PKL) 175 1.094 866 1.276

Sports & Friends Lüneburg GmbH 51% (Kurzentrum) 16 131 51 148 Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH (Klinikum)

6% 94% (Holding) 112.145 31.302 39.966 145.596

Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH 100% (Holding) 227 937 636 1.172

Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH

31% (Kurzentrum) 32% (Klinikum) 181 993 974 1.175

Lüneburger Wohnungsbau GmbH (Lüwobau) 92,03% 106.998 5.893 29.361 114.926

Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH 100% (Lüwobau) 1.828 1.182 873 3.010 Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH 60% (Lüwobau) 375 199 518 575

Seite 18

Bilanzdaten

Gesamtübersicht zum 31.12.2018 K

ap

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Gemeinnützige Bildungs- und Kulturgesellschaft Hansestadt und Landkreis Lüneburg mbH 50% 80 1.464 755 1.593

Lüneburg Marketing GmbH 25% 114 599 187 714

Lüneburger Heide GmbH 6,25% 60 244 123 310

Theater Lüneburg GmbH

(30.06.2018) 50% 5.182 1.097 879 6.351

Wachstumsinitiative Süderelbe AG 4,51% 47 659 485 725

Summe 410.822 91.950 171.498 512.939

Seite 19

GuV-Daten1

Gesamtübersicht zum 31.12.2018 U

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9.173 10.626 161 5.183 2.643 77

Luna Lüneburg GmbH 1.206 1.134 8 1.213 0 0

GfA Lüneburg - gkAöR 26.648 9.017 13.004 2.175 640

Hafen Lüneburg GmbH 766 20 186 37 296 114

Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum GmbH 3.792 1.286 2.482 74 -23

Gesundheitsholding Lüneburg GmbH 4.104 3.500 1.175 6 2.551

Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH 2.204 3.268 2.998 1.250 1.532

Orthoklinik Lüneburg GmbH 6.420 3.202 3.340 273 -200

Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH 71.450 51.304 17.473 2.858 1.531

Service Plus Lüneburg GmbH 9.165 7.984 954 82 162

Sports & Friends Lüneburg GmbH 389 204 160 22 2

Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH 147.400 79.608 64.381 6.130 4.124

Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH 5.793 2.919 2.790 125 71

Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH 2.692 1.738 900 50 9

1 Einzelgesellschaftliche Darstellung ohne Konzernbereinigungen 2 Zuschüsse/ Erstattungen aus dem städtischen Haushalt werden inkl. Umsatzsteuer ausgewiesen

Seite 20

3 Einzelgesellschaftliche Darstellung ohne Konzernbereinigungen 4 Zuschüsse / Erstattungen aus dem städtischen Haushalt werden inkl. Umsatzsteuer ausgewiesen

GuV-Daten3

Gesamtübersicht zum 31.12.2018 U

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Lüneburger Wohnungsbau GmbH

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17.448 1.719 7.971 3.877 2.133

Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH 1.321 187 812 191 211 Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH 410 168 129 195 40 34 Gemeinnützige Bildungs- und Kulturgesellschaft Hansestadt und Landkreis Lüneburg mbH 4.379 215 2.420 2.890 42 -104

Lüneburg Marketing GmbH 1.326 430 637 1.196 46 22

Lüneburger Heide GmbH 488 50 657 696 47 35


(30.06.2018) 1.870 1.411 7.372 1.557 486 -179

Wachstumsinitiative Süderelbe AG 1.810 32 1.256 538 28 27

Summe 320.254 34.066 178.762 131.945 20.741 12.769

Seite 21

Kennzahlen

Kennzahlen zur Kapitalstruktur (Verschuldungsgrad)

Kennzahl Berechnung Leitsätze für die Beurteilung

Eigenkapitalquote Eigenkapital5 x 100

Gesamtkapital

Je höher die Eigenkapitalquote, desto höher ist die finanzielle Sicherheit und Unabhängigkeit des Unternehmens.

Fremdkapitalquote Fremdkapital6 x 100

Gesamtkapital

Je höher die Fremdkapitalquote, umso abhängiger ist das Unternehmen von fremden Geldgebern.

Das optimale Verhältnis von Eigenkapital zu Fremdkapital bzw. die Bestimmung des optimalen Verschuldungsgrades hängt von zwei verschiedenen Gesichtspunkten ab: 1. Rentabilität und 2. Risiko. Eine allgemeine Regel über das optimale Verhältnis von Eigenkapital zu Fremdkapital kann es hierbei nicht geben. Es gilt jedoch: da bei größerem Eigenkapitalanteil die finanzielle Stabilität höher ist, sollte bei größerem Ertragsrisiko der Eigenkapitalanteil entsprechend höher sein.

Kennzahlen zur Finanzlage


Goldene Bilanzregel:

Anlagendeckung I

Anlagendeckung II

Eigenkapital5 x 100 Anlagevermögen

(Eigenk.5 + langfr. Fremdk.) x 100 Anlagevermögen

Je größer die Anlagendeckung ist, umso solider ist die Finanzierung. Für die Kennzahl Anlagendeckung I sind nur branchenbedingte Aussagen ableitbar. Nach der goldenen Bilanzregel sollte die Anlagendeckung II etwa 100 % betragen. Als Kennzahl zur Finanzlage ist diese eingeschränkt aussagefähig.

Investitionen Zugänge zu den immateriellen Vermögensgegenständen und den Sachanlagen des laufenden Geschäftsjahrs

Kennzahlen zur Ertragslage


Eigenkapitalrentabilität Jahresergebnis nach Steuern x 100 Eigenkapital

Verhältnis des Jahresergebnisses nach Steuern zum eingesetzten Eigenkapital.

Umsatzrentabilität Jahresergebnis nach Steuern x 100 Umsatz

Verhältnis des Jahresergebnisses nach Steuern zum Umsatz.

Wirtschaftlichkeit Ordentliche Erträge7

Ordentlicher Aufwand

Verhältnis zwischen erreichten Erträgen und dafür benötigtem Mitteleinsatz. >1 = Wertezuwachs=1 = Kostendeckung<1 = Verlust

5 Eigenkapital: Position Eigenkapital sowie Sonderposten, da eigenkapitalähnlich 6 Fremdkapital: Verbindlichkeiten, Rückstellungen und Passive Rechnungsabgrenzungsposten 7 In den Erträgen sind auch die Zuschüsse/Kostenerstattungen der Gesellschafter enthalten (Vergleiche

Gesamtübersicht GuV-Daten auf Seite 15, 16)

Seite 22

Kennzahlen

Gesamtübersicht zum 31.12.2018 In

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Abwasser, Grün und Lüneburger Service GmbH 1.489 8% 107% 7% 93% 4% 1% 1,02 153,57

Luna Lüneburg GmbH 0 * * 1% 99% 0% 0% 1,00

Gesell- schaft hat kein eigenes Personal

GfA Lüneburg - gkAöR 1.399 39% 43% 17% 83% 11% 3% 1,06 190,00

Hafen Lüneburg GmbH 302 142% 142% 87% 13% 6% 15% 1,14 3,00 Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum GmbH 0 174% 174% 34% 66% -5% -1% 0,99 6,80

Gesundheitsholding Lüneburg GmbH 5 99% 100% 94% 6% 8% 62% 1,56 44,80

Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH 3.540 68% 104% 62% 38% 5% 72% 1,24 64,20

Orthoklinik Lüneburg GmbH (gekauft am 20.08.2009) 30 29% 35% 42% 58% -14% -3% 1,00 59,80

Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH 5.407 74% 105% 59% 41% 8% 2% 1,02 775,50

Service Plus Lüneburg GmbH 11 * * 68% 32% 19% 2% 1,03 254,07 Sports & Friends Lüneburg GmbH 3 * * 34% 66% 10% 1% 1,01 6,50

Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH 26.608 107% 112% 83% 17% 10% 3% 1,02 1178,00

Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH 68

* * 63% 37% 11% 1% 1,01 74,40

Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH 40

* * 83% 17% 1% 0% 1,01 44,50

* auf die Darstellung der Kennzahl wurde mangels Aussagekraft verzichtet

8 Bei der Anzahl der Mitarbeiter handelt es sich um die Anzahl der umgerechneten Vollkräfte.

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Kennzahlen

Gesamtübersicht zum 31.12.2018 In

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Wirts

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r9

Lüneburger Wohnungsbau GmbH 11.206 27% 88% 26% 74% 9% 15% 1,21 28,41

Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH 40 48% 87% 29% 71% 24% 16% 1,25 3,04

Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH 13 138% 138% 90% 10% 8% 8% 1,15 4,40

Gemeinnützige Bildungs- und Kulturgesellschaft Hansestadt und Landkreis Lüneburg mbH 47

* *

47% 53% -14% -2% 0,98 58,80

Lüneburg Marketing GmbH 14 164% 291% 26% 74% 12% 2% 1,01 15,00

Lüneburger Heide GmbH 12 205% 235% 40% 60% 28% 7% 1,03 23,75

Theater Lüneburg GmbH (Übersicht zum 30.06.2010) 144 64% 85% 52% 48% -20% -10% 0,98 187,00

Wachstumsinitiative Süderelbe AG 13

* * 67% 33% 6% * 1,02 18,00

Summe 50.391 3.193,54


9 Bei der Anzahl der Mitarbeiter handelt es sich um die Anzahl der umgerechneten Vollkräfte.

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3. Einzeldarstellung der Gesellschaften und Beteiligungen derHansestadt Lüneburg

3.1 Versorgungs- und Logistikbetriebe


Luna Lüneburg GmbH

GfA Lüneburg – gkAöR


3.2 Gesundheits- und Servicebetriebe




Orthoklinik Lüneburg GmbH





Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH


3.3 Bau- und Bewirtschaftungsbetriebe


Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH

Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH

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3.4 Kultur-, Tourismus-, Bildungs- und Wirtschaftsförderungs- betriebe






3.5 Sparkassenzweckverband Lüneburg

Sparkasse Lüneburg

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3.1 Versorgungs- und Logistikbetriebe


Luna Lüneburg GmbH

GfA Lüneburg - gkAöR


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Abwasser, Grün & Lüneburger Service GmbH (AGL) Lüneburg, gegründet am 24. Oktober 1996 HRB 1646 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB

Gegenstand der Gesellschaft

Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme von öffentlichen, nicht hoheitlichen Aufgaben der Hansestadt Lüneburg und anderen Gemeinden / Gemeindeverbänden im Bereich kommunaler Einrichtungen aller Art, insbesondere der kommunalen Abwasserbeseitigung, der Straßen- und Grünflächenunterhaltung.

Die Gesellschaft kann diese Aufgaben auch Dritten übertragen. Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften berechtigt, durch die der Geschäftszweck gefördert werden kann.

Mittel der Gesellschaft dürfen nur für die satzungsmäßigen Zwecke verwendet werden. Es darf keine Person durch Ausgaben, die dem Zweck der Gesellschaft fremd sind oder durch unverhältnismäßig hohe Vergütungen begünstigt werden.

Geschäftstätigkeit der Gesellschaft

Die Gesellschaft ist verantwortlich für die Abwasserreinigung und -entsorgung. Hierfür betreibt sie eine Kläranlage und unterhält das Kanalnetz. Des Weiteren betreibt sie ein Glasfasernetz, welches der Hansestadt Lüneburg vertraglich zur Nutzung überlassen wurde. Aufgrund von Geschäftsbesorgungsverträgen obliegen ihr ferner die Aufgaben der „Gewässerunterhaltung“, des „Stadtgrüns“ und des „Betriebshofes“, bei dem die Straßenunterhaltung, -beschilderung und -reinigung, sowie die Verwaltung des Fuhrparks mit der Werkstatt angesiedelt sind. Darüberhinaus übernimmt sie öffentliche, nicht hoheitliche Aufgaben vonGebietskörperschaften. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der§§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.

Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen

Die schadlose Aufbereitung und Beseitigung des Abwassers sind sichergestellt und die gesetzlichen Auflagen erfüllt. Störungen, die ein Risiko für die Umwelt bedeuten, sind nicht aufgetreten. Das Kanalsystem wird laufend unterhalten und erneuert, um Gefahren durch Verschmutzung des Grundwassers und des Erdbodens zu vermeiden.

Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft

Die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen sind auch im Geschäftsjahr 2018 unverändert geblieben. Die Gesellschaft konnte im Geschäftsjahr einen Überschuss von 76 T€ (VJ: 48 T€) erwirtschaften. Durch überwiegende Fremdfinanzierung der getätigten Investitionen war die Liquidität jederzeit uneingeschränkt gesichert.

Alle der AGL übertragenen Aufgaben auf Grundlage der bestehenden Entsorgungs- und Geschäftsbesorgungsverträgen sowie Entgeltvereinbarungen sind ordnungsgemäß und zur Zufriedenheit des Gesellschafters durchgeführt worden.

Die geplanten Investitionen wurden im Geschäftsjahr 2018 nicht vollumfänglich umgesetzt. Es führten Sachgründe zur Verschiebung der geplanten Projektumsetzung. Die Investitionen werden in den Folgejahren fortgeführt.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind um 613 T€ auf 3.938 T€ angestiegen. Dies ist maßgeblich auf höhere Klärschlammbeseitigungskosten zurückzuführen. Zudem sind höhere

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Energiekosten durch die Sanierung der Vorklärung sowie gestiegene Reparatur- und Sanierungskosten im Bereich der Kläranlage entstanden.

Zum Berichtszeitpunkt liegt der Gesellschaft ein Förderbescheid des Bundesministeriums für Verkehr und digitale Infrastruktur in Höhe von rund 560 T€ vor. Die Investitionsplanungen für 2018 und 2019 sehen die Beschaffung von insgesamt 6 neuen E-Fahrzeugen mit einem Beschaffungswert von rund 750 T€ vor.

Die Sanierung des Vorklärbeckens, inklusive der Teilerneuerung der Maschinentechnik, konnte im Geschäftsjahr 2018, nach Inbetriebnahme des neu erstellten Absperrbauwerkes und dem Neubau einer Rohrleitung ON 1200, planmäßig abgeschlossen werden.

Im Oktober 2017 ist die Verordnung zur Neuordnung der Klärschlammverordnung in Kraft getreten. Damit stehen die künftigen Rahmenbedingungen der Klärschlammverwertung fest. Die AGL ist zur Einstellung der Bodenverwertung ab 2029 verpflichtet. Zudem muss bis 2023 ein Konzept zum künftigen Phosphorrecycling vorliegen. Aus diesem Grund prüft die AGL seit 2016 Alternativen zur landwirtschaftlichen Verwertung.

Kapitalzuführungen und –entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanzielle Verflechtungen

Die Umsatzerlöse bestehen zu 97,35 % (8.929 T€ netto) aus Kostenerstattungen und Entgelten der Hansestadt Lüneburg. Die Hansestadt stellt der Gesellschaft Personal für die Aufgabenerledigung zur Verfügung.

Die Gesellschaft ist mit 51 % an der Luna Lüneburg GmbH beteiligt, deren Stammkapital 25 T€ beträgt.

Organe der Gesellschaft:

Geschäftsführung Herr Dipl.-Ing. Lars Strehse

Aufsichtsrat

Beratende Mitglieder der an das Klärwerk angeschlossenen Gemeinden

Herr Stefan Minks (Vors.), Herr Christian-Tobias Gerlach (stellv. Vors.), Herr Ralf Gros, Herr Martin Dingeldey, Herr Jens-Michael Seegers, Herr Jörg-Rüdiger Lorek, Herr Falko Hahn, Herr Markus Moßmann (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge)

Herr Samtgemeindebürgermeister Peter Rowohlt (Samtgemeinde Ilmenau)

Gesellschafterversammlung Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge, Herr Rainer Müller

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Darstellung der Aktiva und Passiva per 31.12.2018

Abwasser, Grün & Lüneburger Service GmbH

BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A

Ausstehende Einlagen 0 0 0 0 0

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände 17 27 37 37 45

Sachanlagen 34.326 35.540 36.573 36.163 37.627

Finanzanlagen 13 13 13 13 13

Summe Anlagevermögen 34.356 35.580 36.623 36.213 37.685

Umlaufvermögen

Vorräte 215 211 234 227 201

Forderungen aus Lieferungen/Leistungen 72 77 70 52 61

sonstige Vermögensgegenstände 144 199 332 228 199

Kasse, Bankguthaben 2.967 2.022 3.880 4.205 2.831

Summe Umlaufvermögen 3.398 2.509 4.516 4.712 3.292

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 18 0 23 0 0

Summe AKTIVA 37.772 38.089 41.162 40.925 40.977

P A S I V A

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500

Kapitalrücklage 17 17 17 17 17

Gewinnrücklagen 1.040 1.000 940 850 800

Gewinn- / Verlustvortrag 76 68 65 57 -31

Jahresüberschuss 76 48 62 99 138

Eigenkapital 2.709 2.633 2.584 2.523 2.424

Sonderposten 0 0 0 0 0

Rückstellungen 402 368 449 445 358

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 33.958 34.248 36.902 37.152 37.064

erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0 0 0 0 0

Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 450 526 545 439 317

sonstige Verbindlichkeiten 253 314 682 366 814

Summe Verbindlichkeiten 34.661 35.088 38.129 37.957 38.195

Passive Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 0 0 0

Summe PASSIVA 37.772 38.089 41.162 40.925 40.977

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Investitionen 1.489 T€ 1.663 T€ 3.058 T€ 1.105 T€ 757 T€

Anlagendeckung I 8% 7% 7% 7% 7%

Anlagendeckung II 107% 104% 108% 110% 105%

Eigenkapitalquote 7% 7% 6% 6% 6%

Fremdkapitalquote 93% 93% 94% 94% 94%

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Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung per 31.12.2018

GEWINN - UND VERLUSTRECHNUNG 2018 2017 2016 2015 2014

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Umsatzerlöse 9.173 8.520 8.067 8.139 7.339

BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 73 73 182 61 136

Gesamt-Leistung 9.246 8.593 8.249 8.200 7.475

Materialaufwand -1.245 -1.013 -1.095 -913 -957Rohertrag* - - - 7.287 6.518

Personalaufwand -161 -152 -146 -141 -149

Abschreibungen -2.643 -2.639 -2.574 -2.576 -2.564

Sonstiger betrieblicher Aufwand -3.938 -3.325 -2.844 -2.948 -2.067

Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen* 0 0 0 - -

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge* -1.076 -1.311 -1.411 - -

Finanzergebnis* - - - -1.396 -1.448

Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit* - - - 226 290

Außerordentliches Ergebnis* - - - 0 0

Ergebnis vor Steuern* - - - 226 290

Steuern* - - - -128 -152

Steuern vom Einkommen und Ertrag* -77 -77 -87 - -

Ergebnis nach Steuern* 106 76 92 - -

Sonstige Steuern* -29 -28 -29 - -

Überschuss/Fehlbetrag 77 48 63 98 138

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Eigenkapitalrentabilität* 4% 3% 4% 9% 12% Umsatzrentabilität* 1% 1% 1% 3% 4% Wirtschaftlichkeit 1,02 1,02 1,02 1,03 1,04

*Anpassung aufgrund des in Kraft getretenen Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes

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Luna Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 21. Dezember 2007 HRB 201252 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB


Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, die Pacht, der Betrieb und die Verwaltung von Straßenbeleuchtungsanlagen im Stadtgebiet Lüneburg und die Lieferung von Licht an die Lichtpunkte dieser Anlagen sowie alle damit zusammenhängenden Dienstleistungen.

Die Gesellschaft kann diese Aufgaben auch Dritten übertragen. Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der genannte Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar gefördert wird. Die Gesellschaft ist berechtigt, für Dritte Dienstleistungen zu erbringen.


Die Gesellschaft ist für den Betrieb und die Verwaltung der Straßenbeleuchtungsanlagen im Stadtgebiet Lüneburg, die Lieferung von Licht sowie für alle damit zusammenhängenden Dienstleistungen verantwortlich. Hierfür ist ein Pachtvertrag zwischen der Hansestadt Lüneburg und der Gesellschaft für die Straßenbeleuchtung geschlossen worden. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.


Vertragsgemäß pachtet die Luna die Straßenbeleuchtungsanlagen im Stadtgebiet Lüneburg. Die Erfüllung der vertraglichen Pflichten war im gesamten Geschäftsjahr gesichert.


Im Geschäftsjahr 2018 hat die Gesellschaft ein planmäßig ausgeglichenes Jahresergebnis erwirtschaftet.

Die Luna erhält von der Hansestadt Lüneburg ein Beleuchtungsentgelt für den Betrieb der Beleuchtungsanlagen und die Erfüllung der Beleuchtungsaufgabe, wodurch sie Umsatzerlöse in Höhe von 1.134 T€ erzielt hat. Darüber hinaus erwirtschaftete die Gesellschaft 71 T€ aus dem Neubau, dem Rückbau und dem Umbau von Straßenbeleuchtungsanlagen.

Im Berichtsjahr wurden 98 neue Beleuchtungsanlagen errichtet sowie 55 Leuchten und 8 Schaltstellen ausgewechselt. Die neuen Beleuchtungsanlagen entstanden überwiegend bei Straßenausbaumaßnahmen und zur Verdichtung innerhalb bestehender Bebauung.

Aufgrund langfristig abgeschlossener Verträge sind bedeutsame Chancen und bestandsgefährdende Risiken nicht auszumachen.

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Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanzielle Verflechtungen

Die Gesellschaft hat für die Unterhaltung der Beleuchtungsanlagen von der Hansestadt Lüneburg Kostenerstattungen in Höhe von 1.134 T€ (netto) sowie für Investitionen 71 T€ erhalten.

Die AGL ist mit 51 % am Stammkapital der Gesellschaft beteiligt.


Geschäftsführung Herr Jürgen Kipke Herr Meinhard Genz

Gesellschafterversammlung Herr Lars Strehse (Geschäftsführer der AGL), Herr Stefan Minks (Vors. des Aufsichtsrates der AGL), Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge (Vors. der Gesellschafterversammlung der AGL), Herr Hartmut Jäger (E.ON), Herr Martin John (E.ON)

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Luna Lüneburg GmbH

BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 0 0 0 0 0


Summe Anlagevermögen 0 0 0 0 0

Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0



Kasse, Bankguthaben 41 29 31 23 80

Summe Umlaufvermögen 71 37 80 62 189

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 3.928 4.131 4.306 4.493 4.653

Summe AKTIVA 3.999 4.168 4.386 4.555 4.842

P A S I V A

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25 25


Gewinn- / Verlustvortrag -24 -24 -24 -24 -24

Jahresüberschuss 0 0 0 0 0

Eigenkapital 25 25 25 25 25



Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 3.894 4.069 4.280 4.450 4.690


Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen eine Beteiligungsverhältnis besteht

0 0 0 0 0

sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 17 18 18 10 19



Summe PASSIVA 3.999 4.168 4.386 4.555 4.842

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Investitionen 0 0 0 0 0

Anlagendeckung I * * * * *

Anlagendeckung II * * * * *




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T€ T€ T€ T€ T€

Umsatzerlöse 1.206 1.182 1.199 1.161 1.181


Gesamt-Leistung 1.206 1.182 1.199 1.164 1.181

Materialaufwand -906 -913 -929 -892 -923

Rohertrag* - - - 272 258


Abschreibungen 0 0 0 0 0

Sonstiger betrieblicher Aufwand -307 -279 -282 -286 -237

Finanzergebnis 16 18 20 23 -9



Ergebnis vor Steuern 0 0 0 1 4

Steuern 0 0 0 -1 -4


Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Eigenkapitalrentabilität 0% 0% 0% 4% 16%

Umsatzrentabilität 0,00% 0,00% 0,00% 0,09% 0,34%

Wirtschaftlichkeit 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00


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GfA Lüneburg - gemeinsame kommunale Anstalt des öffentlichen Rechts (GfA Lüneburg - gkAöR) Bardowick, gegründet am 09. Juli 1981 als GmbH, umgewandelt am 02. Januar 2012 in die GfA-gkAöRHRB 513 Amtsgericht LüneburgMittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 2 HGB


Aufgaben der Anstalt sind die Sammlung, der Transport, die Verwertung, die Entsorgung, die Beseitigung von Abfällen und Wertstoffen, die Behandlung von Abfällen sowie die Durchführung von abfallwirtschaftlichen Aufgaben auf Grundlage des Kreislaufwirtschafts- und Abfallgesetzes (KrW/AbfG) und des Niedersächsischen Abfallgesetztes (NAbfG) sowie hierauf beruhender Rechtsvorschriften. Zu diesen Aufgaben gehören auch die von der Gesellschaft vor ihrer Umwandlung betriebenen Abfallentsorgungsanlagen, die sich nun in der Stilllegungs- bzw. Nachsorgephase befinden. Sie sind dabei dem öffentlichen Zweck verpflichtet.

Zu diesem Zwecke hat die Anstalt die notwendigen Anlagen vorzuhalten, zu planen, zu bauen, zu betreiben und entsprechende vertragliche Regelungen mit Drittanlagen/Dritten oder entsprechenden Kooperationen zu treffen. Ferner kann die Anstalt weitere Tätigkeiten übernehmen, die im Zusammenhang mit der Abfallentsorgung stehen.

Die Anstalt ist darüber hinaus zu allen Maßnahmen berechtigt, durch die der Anstaltszweck gefördert wird. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen oder durch Zweckvereinbarungen Aufgaben für andere öffentlich-rechtliche Entsorgungsträger oder kommunale Körperschaften übernehmen.


Die Gesellschaft wurde am 02.01.2012 in die GfA Lüneburg – gkAöR umgewandelt. Der Anstalt wurde die obliegende Entsorgungspflicht für angefallene und überlassene Abfälle aus privaten Haushaltungen und Beseitigungsabfälle aus anderen Herkunftsbereichen zur Wahrnehmung im eigenen Namen und in eigener Verantwortung durch die Trägerkörperschaften übertragen. Die Anstalt ist öffentlich-rechtlicher Entsorgungsträger im Sinne des § 6 Abs. 1 NAbfG.

Die Geschäftstätigkeit der Anstalt umfasst das gesamte Aufgabenspektrum nach dem Abfallrecht. Infolge des Rechtsformwechsels wurden die Aufgaben der GfA Lüneburg - gkAöR in einen hoheitlichen und gewerblichen Bereich unterteilt. Im Hoheitsbereich, der sich ausschließlich aus Gebühren refinanziert, erfolgt die Abfallsammlung aus privaten Haushalten aus den Gebieten der Hansestadt und des Landkreises Lüneburg. Im Betrieb gewerblicher Art wird das Drittgeschäft der gewerblichen Abfälle wahrgenommen.


Die Deponierung von Abfällen sowie die Aufbereitung und Behandlung von organischen Abfällen erfolgt nach den geltenden Umweltbestimmungen und ist gesichert. Die Anlagen der Gesellschaft werden auf deren Tauglichkeit hin geprüft, um auch künftigen, strengeren gesetzlichen Anforderungen zu genügen.

Der öffentliche Zweck, die Entsorgung angefallener und überlassener Abfälle aus privaten Haushaltungen und Beseitigungsabfälle aus anderen Herkunftsbereichen, wird erfüllt.

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Der Geschäftsverlauf 2018 ist insgesamt als positiv zu bewerten. Die GfA erwirtschaftete einen Jahresüberschuss von 640 T€ (Vorjahr: 565 T€).

Die Umsatzerlöse konnten in 2018 um 1.303 T€ auf 26.648 T€ gesteigert werden. Dies entspricht einer Umsatzsteigerung von 5 %. Im Hoheitsbereich konnten für beide Entsorgungsgebiete (Hansestadt und Landkreis Lüneburg) die Gebühreneinnahmen, durch die zum 01.01.2018 umgesetzte Gebührenerhöhung und im Landkreis zusätzlich durch das Bevölkerungswachstum, weiter gesteigert werden. Dem entgegen stand die negative Entwicklung in der Papierverwertung. Die Papiererlöse bewegten sich bei einer nahezu unveränderten Jahresmenge von 16.000 Tonnen zwischen 60-90 €/Tonne unter dem Niveau des Vorjahres.

Die Erlöse in den Bereichen Kompost und Logistik konnten in 2018 weiter gesteigert werden. Die Deponie ist zum Jahresende etwa zu 81% des Sollvolumens verfüllt. Durch die Realisierung der temporären Oberflächenabdeckung auf der Deponie konnten die Sickerwasserentsorgungskosten niedrig gehalten werden. Diese wurden in der eigenen Anlage behandelt, sodass eine Fremdentsorgung nicht erforderlich war.

Die Rückstellung für Rekultivierung und Nachsorge wurde um 2.025 T€ auf 26.900 T€ erhöht. Die weiterhin hohe Zuführung zur Deponierückstellung ist die Folge der anhaltend niedrigen Abzinsungssätze.

Die Bilanzsumme ist im Vergleich zum Vorjahr um 2.610 T€ auf T€ 36.407 T€ gestiegen. Dies resultiert maßgeblich aus der dargestellten Zuführung zur Deponierückstellung. Die liquiden Mittel konnten zum Bilanzstichtag auf 19.001 T€ gesteigert werden. Diese werden zur künftigen Tilgung von Verbindlichkeiten, für notwendige Investitionen in Sach- und Finanzanlagen und insbesondere zur Finanzierung der Rekultivierung und Nachsorge der Deponie zwingend benötigt.


Die Trägerkörperschaften (Hansestadt Lüneburg und Landkreis Lüneburg) sind mit jeweils 50 % an der GfA Lüneburg - gkAöR beteiligt. Die GfA Lüneburg – gkAöR war bis zur Löschung der Gesellschaft aus dem Handelsregister am 16.05.2018 zu 100 % an der DIENLOG GmbH beteiligt, deren Stammkapital 25 T€ betrug.


Vorstand Dipl.-Kfm. Oliver Schmitz

Verwaltungsrat Herr Markus Moßmann (Vors.; Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Frau Sigrid Vossers (stellv. Vors.; Vertretung für Herrn Jens Böther), Herr Achim Gründel, Herr Alexander Blume, Herr Michael Gaus, Herr Ulrich Löb, Herr Wolfgang Goralczyk, Herr Jens-Peter Schultz, Frau Katja Richter

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GfA Lüneburg gkAöR

BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 15.324 16.141 17.480 18.405 19.270



Umlaufvermögen

Vorräte 169 165 111 94 156

Forderungen aus Lieferungen/Leistungen 1.079 999 1.270 962 764





Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung

0 0 0 0 32

Summe AKTIVA 36.407 33.797 31.937 32.110 31.541

P A S S I V A

Eigenkapital


Ausstehende Einlagen, nicht eingefordert 0 0 0 0 0

Gewinnrücklagen 1.766 1.746 1.430 1.430 1.269

Gewinn-/Verlustvortrag 2.686 2.140 2.054 1.844 1.964

Jahresüberschuss/-fehlbetrag 640 565 403 210 41

Eigenkapital 6.092 5.451 4.887 4.484 4.274


Rückstellungen 28.486 26.276 24.331 22.488 20.890

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 520 949 1.431 4.067 5.255


Verbindlichkeiten gegenüber verb. Unternehmen

0 0 7 5 6




Summe PASSIVA 36.407 33.797 31.937 32.110 31.541

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Investitionen 1.399 T€ 893 T€ 1.868 T€ 1.580 T€ 1.499 T€





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Umsatzerlöse 26.648 25.345 23.905 22.135 22.085

BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 1.478 1.506 2.373 2.191 1.278

Gesamt-Leistung 28.126 26.851 26.278 24.326 23.363

Materialaufwand -8.153 -7.948 -7.375 -7.201 -7.635

Rohertrag* - - - 17.125 15.728

Personalaufwand -9.017 -8.459 -8.068 -7.691 -7.510

Abschreibungen -2.175 -2.294 -2.656 -2.349 -2.371


Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens*

0 8 2 - -

Zinsen und ähnliche Erträge* 22 15 33 - -

Zinsen und ähnliche Aufwendungen* -2.413 -2.692-3.307 - -

Steuern vom Einkommen und Ertrag* -824 -432-864 - -

Ergebnis nach Steuern* 683 607445 - -

Sonstige Steuern* -43 -42-42 - -

Finanzergebnis* - - - -3.026 -1.790




Steuern* - - - -614 -446


Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Eigenkapitalrentabilität* 11% 11% 9% 18% 11%

Umsatzrentabilität* 3% 2% 2% 4% 2%



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Hafen Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 18. Juni 1975 HRB 220 Amtsgericht Lüneburg

Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne von § 267a Abs. 1 HGB


Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb und die Verwaltung des öffentlichen Binnenhafens Lüneburg, einschließlich der Industriebahn Lüneburg-Ost und der städtischen Industriebahnen im Zusammenhang mit dem Betrieb des Hafens Lüneburg oder im örtlichen Einzugsgebiet der Hansestadt Lüneburg, der Erwerb und die Verwaltung von Grundstücken im Zusammenhang mit dem Betrieb des Hafens Lüneburg oder im örtlichen Einzugsbereich der Hansestadt Lüneburg, die Errichtung von Lagerstätten und sonstigen für den Hafenbetrieb erforderlichen Gebäuden und Anlagen sowie alle mit vorstehenden Geschäftszweigen zusammenhängenden Transaktionen. Die Gesellschaft ist berechtigt im Zusammenhang mit dem Betrieb des Hafens Lüneburg oder im örtlichen Einzugsgebiet der Hansestadt Lüneburg, weitere Industriebahnen zu betreiben und zu verwalten. Die Gesellschaft tätigt alle Geschäfte und trifft Maßnahmen, die geeignet sind, einen geordneten, leistungsfähigen und wirtschaftlichen Industriebahn- und Hafenbetrieb zu gewährleisten.

Die Gesellschaft ist berechtigt, Beteiligungen an anderen dem Hafen und dem Transport dienenden Unternehmen zu erwerben, zu halten und zu veräußern.


Die Gesellschaft betreibt und verwaltet den öffentlichen Binnenhafen Lüneburg einschließlich der städtischen Industriebahn Lüneburg-Ost „Hafenbahn“ und Lüneburg-West „Goseburgbahn“ und nimmt Aufgaben, die im Zusammenhang mit dem Betrieb des Hafens und der Industriebahnen stehen, wie Umschlag und Lagerung von Gütern aller Art, wahr. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.

Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen:

Als Teil der regionalen Infrastruktur stellt die Gesellschaft den Betrieb des Binnenhafens und der städtischen Industriebahnen Lüneburg-Ost „Hafenbahn“ und Lüneburg-West „Goseburgbahn“ sowie den Umschlag von Gütern sicher.


Es konnte ein Jahresüberschuss in Höhe von 114 T€ (VJ 163 T€) erzielt werden. Dieser beinhaltet Zuschüsse der Gesellschafter Hansestadt und Landkreis Lüneburg in Höhe von 40 T€.

Die Erlöse aus dem Umschlagsgeschäft konnten weiter auf 766 T€ gesteigert werden (+104 T€). Der Bahnumschlag von Massengütern und Fertigprodukten über die Hafen- und Goseburgbahn hat sich im Geschäftsjahr auf deutlich über 300.000 t / a stabilisiert. Im Vergleich zum Vorjahr ist die Gesamttonnage um 9,6% gesunken, da das Jahr 2017 durch den intensiven Umschlag landwirtschaftlicherer Produkte und die erste Befüllung einer neuen Düngemittelhalle von einigen Sondereffekten geprägt war. Die gesamte Geschäftsentwicklung ist als positiv zu bewerten.

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Die geplante Hafenbeckenentschlammung zur Herrichtung des Liegeplatzes 7 ist zum Zeitpunkt der Berichterstellung für 2019 geplant. Die Arbeiten sollten ursprünglich in 2018 erfolgen. Aufgrund der Behinderung des Schiffsverkehrs auf dem Rhein durch Niedrigwasser konnten diese nicht mehr ausgeführt werden, da das Baggergut in Grunwald am Rhein verwertet werden soll.

Der Hafen etabliert sich zunehmend als leistungsfähiger, trimodaler Hafenstandort in der südlichen Metropolregion Hamburg und für Nord-Ost Niedersachsen.


Die Gesellschaft hat von der Hansestadt Lüneburg einen allgemeinen Betriebskostenzuschuss in Höhe von 20 T€ für die Bewirtschaftung der Hafenanlage erhalten.


Geschäftsführung Herr Dipl.-Ing. Lars Strehse

Aufsichtsrat Frau Nadine Böger, Herr Sebastian Schülke, Frau Jule Grunau, Herr Rainer Müller (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Frau Sigrid Vossers (Vertretung für Herrn Landrat Jens Böther), Herr Wolfgang Marten, Herr Matthias Lüdemann

Gesellschafterversammlung Hansestadt Lüneburg, Frau Erste Stadträtin Gabriele Lukoschek; Landkreis Lüneburg; Osthannoversche Eisenbahnen AG, Celle; UNIKAI Hafenbetrieb GmbH, Lüneburg; Dr. Paul Lohmann – Töchter- und Beteiligungs-GmbH, Emmerthal; Manzke Besitz GmbH & Co. KG; Raiffeisen-Getreidelagerhaus Lüneburg-Embsen GmbH, Lüneburg

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BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

T€ T€ T€ T€ T€

A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 2.601 2.594 2.870 2.734 1.103



Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0



Kasse, Bankguthaben 1.412 1.522 1.237 948 430

Summe Umlaufvermögen 1.627 1.682 1.345 1.295 605


Summe AKTIVA 4.228 4.278 4.218 4.030 1.708

P A S S I V A

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 1.750 1.750 1.750 1.750 205

Zur Durchführung der Kapitalerhöhung geleistete Einlage

0 0 0 0 828


Gewinnrücklagen 0 0 0 0 0

Gewinn-/Verlustvortrag 69 -95 -127 -144 -167


Eigenkapital 1.933 1.818 1.655 1.624 888

Sonderposten 1.763 1.924 2.141 2.034 499


Verbindlichkeiten ggüb. Kreditinstituten 0 0 0 0 0

Verbindlichkeiten a. Lieferungen/Leistungen 21 28 37 60 57


Summe Verbindlichkeiten 45 66 75 120 109


Summe PASSIVA 4.228 4.278 4.218 4.030 1.708

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Investitionen 302 T€ 18 T€ 373 T€ 1.744 T€ 1.112






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T€ T€ T€ T€ T€

Umsatzerlöse 766 663 553 432 152


Gesamt-Leistung 1119 1117 940 730 372


Rohertrag* - - - 612 339


Abschreibungen -296 -295 -235 -108 -14


Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge* 1 0 0 - -

Zinsen und ähnliche Aufwendungen* -17 -25 -23 - -

Finanzergebnis* - - - -27 -2




Steuern* - - - 0 0

Steuern vom Einkommen und Ertrag* -26 0 0 - -



Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014





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3.2 Gesundheits- und Servicebetriebe











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Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum gemeinnützige GmbH Lüneburg, gegründet am 19. März 2010 HRB 202473 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB


Gegenstand des Unternehmens ist gemäß § 2 Gesellschaftsvertrages der Betrieb eines medizinischen Versorgungszentrums im Sinne des § 95 Sozialgesetzbuch Teil V (SGB V), insbesondere im Rahmen der vertragsärztlichen und privatärztlichen Versorgung sowie der sonstigen ärztlichen Tätigkeiten. Die Gesellschaft kann alle Geschäfte betreiben, die dem Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu dienen geeignet sind. Darüber hinaus darf die Gesellschaft andere Unternehmen gleicher Art erwerben, vertreten oder sich an solchen Unternehmen beteiligen.


Das am 19. März 2010 neu gegründete Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum ermöglicht die ambulante Therapie von Patienten, die bisher nur stationär im Klinikum behandelt werden konnten. Schwerpunkt des neuen Ambulanzzentrums ist die Strahlentherapie sowie die Anästhesiologie, wofür ihr mit Vertrag vom 26./28. Oktober 2010 am 03. Januar 2011 mit Beginn des operativen Geschäftes jeweils eine Arztpraxis übergeben wurde. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.


Durch das neu gegründete Ambulanzzentrum wird insbesondere im Bereich Allgemeine Medizin und Strahlentherapie der ambulante medizinische Versorgungsbereich weiter ausgebaut. Die Versorgungsmöglichkeiten können von jedem Patienten, unabhängig von seiner Krankenversicherung, in Anspruch genommen werden.


Das Ambulanzzentrum schließt das Geschäftsjahr 2018 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 23 T€ (Vorjahr: -3 T€) ab. Der Umsatz im Bereich der Inneren Medizin konnte um 0,2 % gesteigert werden. Die anderen Bereiche erzielten keine wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr. Insgesamt konnten die Umsätze auf 3.792 T€ (Vorjahr: 3.785 T€) gesteigert werden. Aufgrund der Umsatzsteigerung erhöhte sich zwangsläufig der sonstige betriebliche Aufwand um 21 T€ auf 2.416 T€ infolge der höheren Nutzungsentgelte für die Krankenhauseinrichtung. Zu den weiteren wesentlichen Aufwendungen zählt darüber hinaus der Personalaufwand.

Das gebundene Vermögen entfällt in 2018 mit 19,5 % (Vorjahr: 24,5 %) auf Sachanalgen und immaterielle Vermögensgegenstände, mit 26,4 % (Vorjahr: 36,8 %) auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie mit 54,0 % (Vorjahr: 38,6 %) auf liquide Mittel. Kurzfristige Schulden und Rückstellungen bilden zusammen 65,9 % (Vorjahr: 64,5 %) der Finanzierung. Daraus ist zu folgern, dass die Finanzierung durch das Eigenkapital im Geschäftsjahr 2018 auf 34,1 % (Vorjahr: 35,5 %) gesunken ist.

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- keine -

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung Herr Dr. Michael Moormann

Gesellschafterversammlung Herr Dr. Michael Moormann für das Städt. Klinikum

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Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum gemeinnützige GmbH

BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

T€ T€ T€ T€ T€

A K T I V A

Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes

0 0 0 0 0

Anlagevermögen





Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0


Forderungen an den Gesellschafter 0 0 0 0 0

Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0 0 0 0 0



Summe Umlaufvermögen 1.169 1.100 852 754 573


Summe AKTIVA 1.453 1.458 1.284 1.260 1.157

P A S S I V A

Eigenkapital




Gewinn-/Verlustvortrag 0 0 0 0 -5

Jahresüberschuss/-fehlbetrag -23 -3 37 36 11

Eigenkapital 495 518 521 484 448



langfr. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

0 0 0 0 0





Summe PASSIVA 1.453 1.458 1.284 1.260 1.157

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Investitionen 0 € 0 € 0 € 0 € 228 T€





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GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG 2018 2017 2016 2015 2014

T€ T€ T€ T€ T€

Umsatzerlöse 3.792 3.785 3.583 3.347 2.951


Gesamt-Leistung 3.819 3.805 3.600 3.355 3.009

Materialaufwand -2.416 -2.394 -2.234 -11 -12

Rohertrag* - - - 3.344 2.997


Auflösung Sonderposten 0 0 0 0 0

Abschreibungen -74 -74 -74 -78 -72

Sonstiger betrieblicher Aufwand -66 -92 -90 -2.151 -1.857


Zinsen und ähnliche Aufwendungen* 0 0 0 - -

Finanzergebnis* - - - 0 0




Steuern* - - - 0 0

Steuern auf Einkommen und Ertrag* 0 0 0 - -

Ergebnis nach Steuern* -23 -3 37 - -

Sonstige Steuern* 0 0 0 - -

Überschuss/Fehlbetrag -23 -3 37 35 11

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Eigenkapitalrentabilität -5% -1% 7% 7% 2%

Umsatzrentabilität -0,61% -0,08% 1,03% 1,05% 0,37%


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Gesundheitsholding Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 14.11.2006 HRB 200563 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB


Gegenstand der Gesellschaft ist die Förderung des öffentlichen Gesundheitswesens und die Sicherstellung der Versorgung der Bevölkerung in der Hansestadt Lüneburg und Umgebung durch die verbundenen Unternehmen.


Das Unternehmen erbringt Dienstleistungen mit dem Ziel, die Leistungsfähigkeit und die Wirtschaftlichkeit der mit ihr verbundenen Unternehmen kontinuierlich und entwicklungsoffen zu verbessern. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.


Die Gesundheitsholding Lüneburg GmbH leistet mit ihren Dienstleistungen einen Beitrag zur Förderung des öffentlichen Gesundheitswesens und zur Sicherstellung der Versorgung der Bevölkerung in der Hansestadt Lüneburg und Umgebung.


Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat sich im Vergleich zum Vorjahr (33.272 T€) mit 34.295 T€ um ca. 3 % erhöht. Auf der Aktivseite beruht die Steigerung maßgeblich auf nachträglich in Rechnung gestellte Leistungen an verbundene Unternehmen und Kapitalertragsteuerguthaben. Auf der Passivseite beruht die Steigerung ebenfalls durch nachträglich in Rechnung gestellte Leistungen seitens Lieferanten und Gesellschafter, sowie durch die Aufnahme eines Liquiditätskredits.

Das Eigenkapital der Gesellschaft beträgt 32.340 T€ (Vorjahr: 32.253 T€). Die Eigenkapitalquote beträgt 94,3 % gegenüber 96,9 % im Vorjahr. Die Kapitalausstattung ist für die derzeitige Unternehmensgröße ausreichend.

Durch Personalaufbau im Bereich Recht und der Internen Revision hat sich die durchschnittliche Mitarbeiteranzahl nach Vollkräften im Berichtsjahr 2018 auf 44,8 Vollkräfte (i. Vj. 42,3) erhöht.

Die Ertragslage der Gesundheitsholding Lüneburg GmbH wird im Grundsatz maßgeblich von den Vergütungen bestimmt, die die Gesellschaft von den verbundenen Unternehmen für erbrachte Leistungen erhält. Durch die Ausschüttung der Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH weist die Holding in 2018 einmalig Beteiligungserträge in Höhe von 2.502 T€ aus.

Für das Geschäftsjahr 2018 ergaben sich aus den Dienstleistungen Umsatzerlöse in Höhe von 4.104 T€ (i.Vj. 3.588 T€). Die Steigerung gegenüber dem Vorjahr ist im Wesentlichen auf den höheren Personaleinsatz für den zu erbringenden Dienstleistungsumfang und für die Nachberechnung von Umsatzsteuer für bezogenes Personal vom Gesellschafter zurückzuführen. Aus Kostenerstattungen durch verbundene Unternehmen (697 T€) für die Gestellung von Geschäftsführungen bei insgesamt 5 Konzerngesellschaften sowie für

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Veranstaltungsmanagement und Einkaufsleitung wurden insgesamt sonstige betriebliche Erträge von 703 T€ erzielt.

Die Gesellschaft erzielte in 2018 einen Jahresüberschuss von 2.551 T€ (i. Vj. 75 T€).


Die Gesellschaft ist Mehrheitsbeteiligte an der Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH (94 %), an der Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH (100 %), an der Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH (94 %), an der Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH (100 %), an der Orthoklinik Lüneburg GmbH (100 %).


Geschäftsführung Herr Rolf Sauer

Aufsichtsrat Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge (Vors.;bis 30.09.19), Frau Pia Steinrücke (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge; Vors.; ab 01.10.19) Frau Claudia Schmidt, Herr Dr. Gerhard Scharf, Herr Klaus-Dieter Salewski, Herr Martin Dingeldey, Herr Dr. Harald Grürmann, Herr Ernst Hildebrandt, Herr Peter Piep, Herr Andreas Wagner, Herr Bernd Wenkemann

Gesellschafterversammlung Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge, Frau Erste Stadträtin Gabriele Lukoschek

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BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

T€ T€ T€ T€ T€

A K T I V A

Anlagevermögen



Finanzanlagen 32.542 32.675 32.809 32.942 33.081


Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0





Summe Umlaufvermögen 1.735 578 729 584 736


Summe AKTIVA 34.295 33.272 33.554 33.541 33.831

P A S S I V A

Eigenkapital


Kapitalrücklage 29.739 31.554 31.554 31.554 31.554


Gewinn-/Verlustvortrag 0 0 0 0 0

Jahresüberschuss/-fehlbetrag 2.551 75 61 58 58

Eigenkapital 32.340 32.252 32.177 32.116 32.058




289 422 556 689 822


sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 1.119 436 679 603 800

Summe Verbindlichkeiten 1.749 869 1.248 1.316 1.773


Summe PASSIVA 34.295 33.272 33.554 33.541 33.831

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Investitionen 5 T€ 8 T€ 7 T€ 5 T€ 11 T€





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T€ T€ T€ T€ T€

Umsatzerlöse 4.104 3.588 1.658 1.344 1.110


Gesamt-Leistung 4.807 4.163 2.217 1.755 1.558

Materialaufwand 0 0 0 0 0

Rohertrag* - - - 1.755 1.558



Sonstiger betrieblicher Aufwand -1.175 -735 -622 -609 -465

Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens*

4 6 14 - -

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge* 2.502 0 0 - -






Steuern* - - - -29 -26


Ergebnis nach Steuern* 2.551 75 62 - -


Überschuss/Fehlbetrag 2.551 75 62 58 58


Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Eigenkapitalrentabilität 7,89% 0,23% 0,19% 0,27% 0,26%



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Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH Lüneburg, gegründet am 12.05.1971 als Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH u. Co; umgewandelt in eine gemeinnützige Kapitalgesellschaft am 20. Juni 1979; am 15.12.1993 Änderung des Gesellschaftsvertrages (Aufgabe der Gemeinnützigkeit) HRB 502 Amtsgericht Lüneburg Mittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 2 HGB


Gegenstand des Unternehmens ist die öffentliche Gesundheitspflege und vorbeugende Heilfürsorge sowie die Unterhaltung von Einrichtungen, die der öffentlichen Gesundheit, Jugendertüchtigung und der sportlichen Ertüchtigung dienen. Die Gesellschaft kann alle Geschäfts- und Rechtshandlungen vornehmen, die geeignet sind, ihrem Hauptzweck zu dienen. Die Gesellschaft ist berechtigt, Beteiligungen zu erwerben, zu halten und wieder zu veräußern.


Die Gesellschaft betreibt im Freizeitbereich eine Bade- einschließlich Saunawelt, ein Süßwasser-Hallenbad, ein Sole-Therapiebad, einen Gymnastikraum und das Freibad Hagen. Weitere Bereiche sind die Tagesklinik, die Tiefgarage, die Restaurationsbetriebe (in Fremdbewirtschaftung), die Kioske in der Badewelt und im Freibad (in Fremdbewirtschaftung), das Gesundheitsstudio (in Fremdbewirtschaftung – seit dem 28.03.2012 gehören 51 % des Stammkapitals der Gesellschaft) und Solarien (Betrieb auf Provisionsbasis).


Die Bereiche, die der allgemeinen Daseinsvorsorge dienen, sowie der Freizeit- und Bäderbetrieb, sind in ihrem Fortbestand gesichert. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.


Die Situation der Salztherme ist aufnrund der ab dem 15.01.2018 begonnenen Sanierungsmaßnahme der Badewelt für einen Zeitraum bis Mitte 2020 unter besonderen Vorzeichen zu betrachten.

Die Gesamtzahl der Gäste betrug 353.278 in 2018 zu 535.789 in 2017 (-34 %). Davon entfallen auf das Salü 152.170 (zu 404.053 in 2017).

Die Freibadsaison endet mit einer Steigeruing zu 2017 in Höhe von 96 % (116.555 Gäste in 2018 zu 59.558 Gästen in 2017).

Das Sportbad verzeichnet 84.553 Gäste in 2018 zu 72.178 Gästen in 2017. Teilweise sieht man hier eine Kompensation der fehlenden Wasserfläche der Badewelt und ein Ausweichen der Gäste in das Sportbad.

Die Einzelbetrachtung der Profitcenter ergibt zwar einen Rückgang der Saunagästezahlen um 27 % von 108.902 in 2017 auf 79.368 in 2018, dies relativiert sich allerdings deutlich unter besonderer Betrachtung des fehlenden Zusatzangebotes Badeland. Wurde Anfang 2018 noch mit ca. 60.000 Saunagästen gerechnet, zeigt die deutlich erhöhte Zahl die Attraktivität der Anlage und des Angebotes in Kombination mit dem „Baustellentarif“ und kann als äußerst erfolgreich gewertet werden.

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Bestätigt werden kann hingegen die Tendenz der steigenden Relevanz der Nebenangebote Schwimmkurse und geführte Wasserbewegung. Hier wurde (auch wegen der durch die Baumaßnahme freiwerdenden Personalkapazitäten) das Angebot nochmals intensiviert und wird nach wie vor umfassend durch die Gäste angenommen.

Die Aufwandseite ist ebenfalls geprägt durch die Baumaßnahme, welche auch auf die Kostenseite massive Auswirkungen hat (z.B. sinkende Energie- und Erhaltungsaufwände im Bestand). Die in den letzten Jahren beschriebenen Investitionen zur Substanzerhaltung und -förderung sowie zur deutlichen Verbesserung der Energiebilanzen werden aktuell umgesetzt.

Während des Geschäftsjahres 2018 waren durchschnittlich 64,2 Mitarbeiter zzgl. der Saisonaushilfskräfte angestellt. Die Anzahl der Mitarbeiter wurde zum Jahresende 2017 leicht reduziert im Hinblick auf den in den Folgejahren reduzierten Betrieb.

Das Jahresergebnis fällt im Vergleich zum Vorjahr um 2.661 T€ geringer aus. Der Hauptgrund hierfür liegt in dem geringeren Sonderdividendeneffekt zu 2017 aus dem Avacon AG Aktienpaket.


Die Gesellschaft ist mit 32 % an der Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH, mit 100 % an der Sports & Friends Lüneburg GmbH und mit 5,07 % an der Avacon AG beteiligt. Eine weitere Beteiligung besteht an der Lüneburg Marketing GmbH mit 19,75 %.


Geschäftsführung Herr Dirk Günther

Aufsichtsrat Herr Ulrich Blanck (Vors.), Herr Martin Petersmann (stellv. Vors.), Frau Regina Baumgarten, Herr Harry Fercho, Herr Dr. Thomas Buller, Herr Heiko Meyer, Herr Michèl Pauly, Frau Jutta Bauer (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge)

Gesellschafterversammlung Frau Erste Stadträtin Gabriele Lukoschek (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Rainer Müller, Herr Rolf Sauer (Gesundheitsholding Lüneburg GmbH)

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BILANZEN

31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 15.215 13.213 13.205 12.822 12.353

Finanzanlagen 35.039 35.039 35.039 35.039 35.039


Umlaufvermögen

Vorräte 23 28 33 35 25


Sonstige Vermögensgegenstände 2.603 4.108 3.175 3.155 1.759




Summe AKTIVA 55.571 58.389 54.501 55.368 52.359

P A S S I V A

Eigenkapital




Bilanzverlust / -gewinn 6.050 7.181 2.988 2.381 401

Eigenkapital 34.351 35.482 31.288 30.682 28.702


Rückstellungen 1.532 1.322 769 753 1.679


18.190 19.441 20.669 22.233 19.420

Gesellschafterdarlehen 0 0 0 0 0

Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 403 1.047 582 593 1.478

Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 1.035 1.039 1.125 1.024 995



Summe PASSIVA 55.571 58.389 54.501 55.368 52.359

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Investitionen 3.540 T€ 1.317 T€ 1.895 T€ 2.190 T€ 3.262 T€





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Umsatzerlöse 2.204 4.823 4.730 4.508 3.888

BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 64 91 50 1.359 669

Gesamt-Leistung 2.268 4.914 4.780 5.867 4.557


Rohertrag* - - - 3.382 2.535


Abschreibungen -1.250 -1.327 -1.373 -1.347 -1.259


Erträge aus Beteiligungen* 0 0 61 - -

Erträge aus Wertpapieren des Anlagevermögens*

7.639 9.676 5.602- -


Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen* -492 -518 -587 - -

Finanzergebnis* - - - 5.243 4.918

Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit* - - - 2.398 776


Ergebnis vor Steuern* - - - 2.398 776

Steuern* - - - -419 -123

Steuern vom Einkommen und Ertrag* 326 1.001 -255 - -

Ergebnis nach Steuern* 1.593 4.254 668 - -


Überschuss/Fehlbetrag 1.532 4.193 607 1.979 653


Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Eigenkapitalrentabilität 4,64% 11,99% 2,14% 7,82% 2,70%

Umsatzrentabilität 72% 88% 14% 53% 20%


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Orthoklinik Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 18. Dezember 1980, gekauft am 10.03.2010 HRB 545 Amtsgericht Lüneburg Mittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 2 HGB


Gegenstand und Zweck der Gesellschaft ist der Betrieb einer orthopädischen Klinik und alle damit im Zusammenhang stehenden Geschäfte. Es handelt sich um eine öffentliche Gesellschaft im Sinne von § 52 Abgabenordnung (AO), die ausschließlich gemeinnützige Zwecke verfolgt (§ 67 AO). Die Gesellschaft kann sich an anderen Unternehmen gleichen, ähnlichen oderverwandten Gegenstandes beteiligen, und alle geschäftlichen Maßnahmen sowieHandelsgeschäfte vornehmen, welche zur Förderung des Geschäftszweckes geeignet sind.Voraussetzung ist, dass diese anderen Unternehmen bzw. Handelsgeschäfte ebenfallsausschließlich auf gemeinnützige Zwecke gerichtet sind und ihre Organisationsform und ihrStatut den gemeinnützigen Zwecken entsprechen.


Die Gesellschaft ist eine Fachklinik für Orthopädische und Rheumatologische Chirurgie mit 45 Planbetten. Die ärztliche Versorgung erfolgt durch Belegärzte. Auf der Grundlage eines Versorgungsvertrages und einer Vergütungsvereinbarung erbringt die Orthoklinik auch ambulante Pflegeleistungen. Außerdem betreibt die Gesellschaft eine ambulante Physiotherapie. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.


Die Orthoklinik Lüneburg GmbH erweitert das medizinische Versorgungsspektrum im Bereich Orthopädie und Rheumatologische Chirurgie in Lüneburg und Umgebung. Die stationären und ambulanten Versorgungsmöglichkeiten können von jedem Patienten, unabhängig von seiner Krankenversicherung, in Anspruch genommen werden.


Im Geschäftsjahr 2018 wurde von der Gesellschaft ein Jahresfehlbetrag von 200 T€ (Vorjahr: +157 T€) erwirtschaftet. Die Umsatzerlöse sinken von 6.519 T€ im Vorjahr auf 6.420 T€. DerPersonalbestand nahm im Vergleich zum Vorjahr (57,5 VK) auf 59,8 Vollkräfte zu. DerUmsatzrückgang bei den Krankenhauserlösen bei gleichzeitigen Personalkostensteigerungendurch Personalaufbau und Tarifanpassungen führten maßgeblich zu der Verschlechterung desJahresergebnisses. Die Lage der Orthoklinik hat sich in diesem Geschäftsjahr durch dieanhaltende Abwertung von endoprothetischen Operationen in 2018, einen leichtenFallzahlrückgang und hohe dreijährige Mehrleistungsabschläge aus dem Budgetjahr 2016negativ entwickelt.

Aufgrund der sich seit 2010 vollziehenden Einbindung der Orthoklinik Lüneburg GmbH in die Konzernstruktur der Gesundheitsholding Lüneburg GmbH und in Anbetracht der Besonderheiten der Vermögenslage (Vorhandensein von eigenkapitalähnlichen Posten) sowie der erwarteten Ergebnisprognosen für die Jahre 2019 bis 2022 sind bis auf die finanzielle Abhängigkeit und Notwendigkeit zur Bereitstellung weiterer finanzieller Mittel durch die Muttergesellschaft und den Konzernverbund bestandsgefährdende Risiken für die Gesellschaft - trotz ihrer gegenwärtigen Unterkapitalisierung - nicht gegeben.

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- keine -


Geschäftsführung Herr Heiko Zellmer (bis 30.08.19); Frau Ulrike Höger (ab 01.09.19)


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BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

T€ T€ T€ T€ T€

A K T I V A

Anlagevermögen


Sachanlagen 3.856 4.095 4.335 4.642 4.855



Umlaufvermögen

Vorräte 169 208 207 165 147


Sonstige Vermögensgegenstände 30 10 12 19 70




Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 1.479 1.279 1.436 1.614 1.684

Summe AKTIVA 6.152 5.991 6.502 6.986 7.299

P A S S I V A

Eigenkapital



Gewinn-/Verlustvortrag -1.304 -1.462 -1.640 -1.710 -1.732

Jahresüberschuss/-fehlbetrag -200 157 178 70 22

Eigenkapital -1.478 -1.279 -1.436 -1.614 -1.684

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 1.478 1.279 1.436 1.614 1.684

Sonderposten 2.578 2.731 2.885 3.092 3.205



252 434 621 892 1.099

Gesellschafterdarlehen 377 454 563 696 822


Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 2.520 1.943 2.059 1.836 1.690


Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 64 78 91 104 117


Summe PASSIVA 6.152 5.991 6.502 6.986 7.299

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014






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T€ T€ T€ T€ T€

Umsatzerlöse 6.420 6.519 6.435 5.690 5.210


Gesamt-Leistung 6.446 6.538 6.523 5.829 5.399


Rohertrag* - - - 3.617 3.267



Abschreibungen -273 -297 -407 -396 -396


Erträge aus sonstigen Finanzanlagen* 0 0 0 - -







Steuern* - - - 0 0


Ergebnis nach Steuern* -200 157 178 - -


Überschuss/Fehlbetrag -200 157 178 69 22


Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Eigenkapitalrentabilität -14% 12% 12% 4% 1%

Umsatzrentabilität -3,12% 2,41% 2,77% 1% 0%


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Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH (PKL) Lüneburg, gegründet am 14.11.2006 HRB 200564 Amtsgericht Lüneburg Große Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 3 HGB


Gegenstand des Unternehmens ist der gemeinnützige Betrieb der Psychiatrischen Klinik Lüneburg als Klinikum für Psychiatrie, Psychotherapie und Psychosomatik durch vollstationäre, teilstationäre und ambulante Versorgung. Weiterhin wird eine Schule für Schülerinnen und Schüler aller Schularten im Rahmen der Kinder- und Jugendpsychiatrie sowie eine Krankenpflegeschule betrieben.


Die PKL versorgt die Patienten aus der Hansestadt und des Landkreises Lüneburg sowie aus den Landkreisen Harburg, Stade, Uelzen, Celle, Lüchow-Dannenberg und Soltau-Fallingbostel. Die 424 Planbetten (ab 01.08.2018 436 Planbetten) der Gesellschaft verteilen sich auf folgende Fachrichtungen:

- Erwachsenenpsychiatrie und -psychotherapie- Kinder- und Jugendpsychiatrie- Tagesklinik Allgemeine Psychiatrie und Kinder- und Jugendpsychiatrie- Psychotherapie unter besonderen Sicherungsbedingungen mit einer vollstationären,

teilstationären und ambulanten Versorgung

Die Gesellschaft ist Betreiberin von Institutsambulanzen für die o.g. Bereiche. Ein Pflegeheim für seelisch behinderte Menschen im Landkreis Uelzen, eine Einrichtung der Behindertenhilfe und eine Praxis für Ergotherapie in Lüneburg ergänzen das Angebot.

Weiterhin betreibt die Klinik eine Schule für Schülerinnen und Schüler aller Schularten im Rahmen der Kinder- und Jugendpsychiatrie und eine Krankenpflegeschule für die Erfüllung ihres Gesellschaftszwecks sowie aller mit dem Betrieb der PKL zusammenhängenden Einrichtungen, Nebeneinrichtungen und Hilfsbetrieben. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.


In § 1 des Niedersächsischen Gesetzes zum Bundesgesetz zur wirtschaftlichen Sicherung der Krankenhäuser und zur Regelung der Krankenhauspflegesätze (Nds. KHG) ist geregelt, dass die Landkreise und kreisfreien Städte die Krankenhausversorgung der Bevölkerung als Aufgabe des eigenen Wirkungskreises nach Maßgabe des Krankenhausplanes sicherzustellen haben.

Die PKL dient im Rahmen ihrer sachlichen und organisatorischen Möglichkeiten der stationären, teilstationären und ambulanten Untersuchung, Behandlung und Versorgung von Patientinnen und Patienten mit psychischen, psychotherapeutischen und psychosomatischen Beschwerden.

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Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr 2018 mit einem Jahresüberschuss von 1.531 T€ (Vorjahr: 1.379 T€) ab.

Von den Gesamterlösen über alle Geschäftsbereiche in Höhe von 72,0 Mio. € entfallen 45,2 Mio. € auf den KHG-Bereich und 11,0 Mio. € auf den Maßregelvollzug. Erlöse in Höhe von insgesamt 13,0 Mio. € erlangten die Heimbereiche sowie Institutsambulanzen. Die sonstigen Geschäftsbereiche der Gesellschaft erwirtschafteten 2,8 Mio. €. Hauptsächlich verantwortlich für die Erlössteigerungen aus Krankenhausleistungen ist die Eröffnung der Tagesklinik Uelzen in Bad Bevensen und der ganzjährige Betrieb der Tagesklinik Winsen.

Aufgrund der Übernahme von Schülern der Krankenpflegeschule, der Eröffnung der Tagesklinik Uelzen in Bad Bevensen und der ganzjährige Betrieb der Tagesklinik Winsen sowie zusätzlich erforderliches Personal im technischen sowie im Verwaltungsbereich ist der Personalbestand auf 775,5 Vollkräfte (Vorjahr: 742,7 VK) gestiegen.

Der Anstieg des langfristigen Vermögens entfällt in Höhe von 5.407 T€ auf Investitionen in das Anlagevermögen, davon in Einrichtungen und Ausstattung 1.202 T€. Die Finanzierung der Investitionen erfolgte zu 20,9 % aus Fördermitteln, im Übrigen wurden Eigenmittel eingesetzt.

Im Bereich der Erwachsenenpsychiatrie gewinnt die stationsersetzende Versorgung weiter an Bedeutung. Die Umsetzung des Modellvorhabens nach § 64 b SGB V bietet die Chance, außerhalb der PEPP-Systems in einem festen Budgetrahmen, neue Behandlungsformen und stationsersetzende Maßnahmen zu erproben. Die Erfahrungen zeigen vielfältige positive Effekte durch die Möglichkeiten der flexiblen Behandlungsmodule und -steuerung. Durch die weiter zunehmende Umsteuerung der Patienten in stationsersetzende Maßnahmen kann bei vielen Patienten eine stationäre Aufnahme vermieden oder verkürzt werden. Mit der Inbetriebnahme der Tagesklinik in Winsen konnte die Versorgung der Patienten weiter verbessert werden.

Der fortschreitende Integrationsprozess der neun beteiligten Unternehmen unter dem Dach der Gesundheitsholding Lüneburg GmbH bietet weitere Chancen, das Leistungsangebot der Beteiligten zu bündeln und wirtschaftlich aufeinander auszurichten.

Die Auslastung im vollstationären Bereich lag bei 89,8 % (Vorjahr: 92,7 %) und im teilstationären Sektor (250 Öffnungstage) bei 98,5 % (Vorjahr: 95,8 %). Im Bereich der KPP besteht weiterhin ein hoher Belegungsdruck. Gleichzeitig wurde die Umsteuerung der stationären Patienten hin zur stationsersetzenden Behandlung intensiviert, wodurch die Auslastung im teilstationären Sektor gestiegen ist. In der KJPP konnte im November die Eröffnung der Tagesklinik Uelzen mit 12 Plätzen in Bad Bevensen erfolgen. Für etwa zwei Jahre wird die Tagesklinik interimsmäßig in Bad Bevensen geführt, da in Uelzen die baulichen Voraussetzungen für den Betrieb der Tagesklinik geschaffen werden müssen.


Die Gesellschaft ist mit 12,5 T€ (50 %) an der Service Plus Lüneburg GmbH beteiligt.

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Geschäftsführung Herr Rolf Sauer

Aufsichtsrat Herr Holger Nowak (Vors.), Herr Ernst Hildebrandt (stellv. Vors.), Frau Sonja Jamme, Frau Susanne Neuhaus, Frau Lisa Apking, Herr Michael Semrau, Herr Jürgen Krumböhmer (Vertretung für Herrn Landrat Manfred Nahrstedt), Herr Jens Sporleder (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Dr. med. Arnd Hill, Herr Peter Piep, Herr Reiner Kaminski

Gesellschafterversammlung Frau Erste Stadträtin Gabriele Lukoschek (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Rainer Müller, Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge (Gesundheitsholding Lüneburg GmbH)

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BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A

Aufw. für Ingangsetzung des Geschäftsbetriebes

0 0 0 0 0

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände 6.450 6.932 7.437 7.953 8.526

Sachanlagen 37.255 34.229 29.054 27.729 28.016



Umlaufvermögen

Vorräte 102 103 102 95 100

Forderungen aus Lieferungen/Leistungen 6.563 5.898 5.699 5.337 4.319


sonstige Vermögensgegenstände 1.941 1.192 1.328 1.796 1.406




Summe AKTIVA 55.491 53.345 47.630 45.788 45.094

P A S S I V A

Eigenkapital




Jahresüberschuss/-fehlbetrag 1.531 1.379 3.199 3.828 1.040

Eigenkapital 19.357 17.826 16.447 13.248 9.420

Sonderposten 13.208 13.242 12.494 12.806 13.211

Rückstellungen 5.437 5.148 5.270 5.578 5.390


13.177 12.792 9.640 10.907 12.329

Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 861 1.400 1.292 914 1.239

sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 3.136 2.570 2.046 1.852 2.787



Summe PASSIVA 55.491 53.345 47.630 45.788 45.094

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014






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Umsatzerlöse 71.450 67.733 65.310 60.318 57.043

BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 513 958 578 3.642 1.982

Gesamt-Leistung 71.963 68.691 65.888 63.960 59.025


Rohertrag* - - - 55.955 51.423


Auflösung Sonderposten 1.477 1.341 1.382 1.417 1.423

Abschreibungen -2.858 -2.620 -2.625 -2.666 -2.694





Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit* - - - 3.853 1.065


Ergebnis vor Steuern* - - - 3.853 1.065

Steuern* - - - -25 -25


Ergebnis nach Steuern* 1.531 1.385 3.205 - -

Sonstige Steuern* 0 -6 -6 - -

Überschuss/Fehlbetrag 1.531 1.379 3.199 3.828 1.040


Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014




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Service Plus Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 21.12.2004 HRB 2703 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB


Gegenstand des Unternehmens ist nach § 2 des Gesellschaftsvertrages die Erbringung von infrastrukturellen Dienstleistungen wie Gebäudeunterhaltsreinigung, Transport, Speisenversorgung, Hausmeisterleistungen und sonstige Dienstleistungen.


Die Gesellschaft erbringt seit dem Beginn des operativen Geschäftes am 1. Januar 2005 logistische und infrastrukturelle Dienstleistungen in den Bereichen Speisenversorgung, Reinigung, Transport und sonstige Dienstleistungen. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.


Die Gesellschaft unterstützt durch ihre Geschäftstätigkeit die Wirtschaftlichkeit und Leistungsfähigkeit der Gesellschaften der Gesundheitsholding Lüneburg GmbH.


Im Jahr 2018 fand das Audit zur Rezertifizierung nach der DIN ISO 9001:2015 statt. In diesem Audit wurde der Geltungsbereich auf die im Städt.Klinikum erbrachten Leistungen erweitert. Die Service Plus ist somit in den beiden großen Leistungsbereichen nach der DIN ISO 9001:2015 zertifiziert. Für 2019 wird die Gesamtzertifizierung des Unternehmens angestrebt. Die Einrichtung eines eigenständigen Bereiches Qualitätsmanagement hat sich in diesem Zusammenhang außerordentlich bewährt.

Daneben wurde mit der AOK Niedersachsen ein Bonusvertrag zur Einführung eines strukturellen Gesundheitsmanagements abgeschlossen, welches das BGM auf Holdingebene ergänzen und unterstützen soll. In diesem Rahmen wurde eine Projektstruktur aufgebaut und zum Ende des Jahres ein Maßnahmenkatalog erarbeitet. Das Projekt läuft über drei Jahre und wird seitens der AOK Niedersachsen bei Erreichen der jeweils gesetzten Zwischenziele mit einem Bonus bis zu 20.000 € honoriert, der für Maßnahmen der Gesundheitsförderung genutzt werden sollen. Die erste Bewertung wird in 2019 erfolgen. Die vorliegenden Daten weisen darauf hin, dass der Bonus erreicht wird.

Daneben wurde auch im Bereich des Arbeits- und Gesundheitsschutzes mit dem Bereich Sicherheit- und Gesundheitsschutz ein Projekt zum Aufbau einer strukturierten Arbeitsschutzorganisation gestartet.

Im Bereich der Mitarbeiterkommunikation wurde im Jahr 2018 ein neues Konzept zur Begrüßung neuer Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter erarbeitet und eingeführt. Außerdem wurde ein quartalsweise erscheinender Newsletter für die Beschäftigten eingeführt.

Im Geschäftsjahr 2018 wurden insgesamt Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter im Umfang von 254,07 VK (i. Vj. 245,15) von der Gesellschaft beschäftigt.

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Im Geschäftsjahr 2018 ist ein Gewinn in Höhe von 162 T€ (Vorjahr: 125 T€) erwirtschaftet worden. Die wesentlichen Umsatzerlöse entstehen in den Bereichen Reinigungsleistung (3.954 T€), Speisenversorgung (2.254 T€) und Transport (2.230 T€). Die Aufwendungen betreffen im Wesentlichen den Personalaufwand, welcher aufgrund der gestiegenen Vollkräfteanzahl um 8,92 im Vergleich zum Vorjahr um 3,6 % gestiegen ist.

Die Investitionen in das Anlagevermögen in Höhe von 11 T€, davon 6 T€ in den Fuhrpark, wurden aus Eigenmitteln finanziert.


- keine -


Geschäftsführung Herr Ekkhard Meyer

Gesellschafterversammlung Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH: Herr Dr. Michael Moormann; Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH: Herr Rolf Sauer

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BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A

Anlagevermögen


Sachanlagen 164 242 105 76 51



Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0


Forderungen an den Gesellschafter/gegen verbundene Unternehmen

871 265 150 175 271





Summe AKTIVA 1.276 1.057 977 888 689

P A S S I V A

Eigenkapital





Eigenkapital 866 705 580 465 368




0 0 0 0 0





Summe PASSIVA 1.276 1.057 977 888 689

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014







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Umsatzerlöse 9.165 8.728 7.571 6.660 5.728


Gesamt-Leistung 9.255 8.815 7.649 6.721 5.780

Materialaufwand -106 -139 -23 0 0

Rohertrag* - - - 6.721 5.780










Steuern* - - - -40 -36






Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014




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Sports & Friends Lüneburg GmbH (zuvor Sports & Friends Lüneburg Matthias Kluczinski e.K. in Lüneburg (HRA 201461) Lüneburg, gegründet am 16. Februar 2012, gekauft am 30.04.2012 HRB 203648 Amtsgericht Lüneburg Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne von § 267 a Abs. 1 HGB


Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb eines Sport- und Fitnessstudios. Die Gesellschaft kann sich an anderen Unternehmen beteiligen und Zweigniederlassungen errichten.


Die Gesellschaft betreibt ein Sport- und Fitnessstudio und vervollständigt damit das Angebot von Prävention und Rehanachsorge innerhalb der Gesundheitsholding. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.


Die Gesellschaft unterstützt durch ihre Geschäftstätigkeit die Wirtschaftlichkeit und Leistungsfähigkeit der Gesellschaften der Gesundheitsholding Lüneburg GmbH.


Aufgrund der Größe der Gesellschaft wurde von der Erstellung eines Lageberichts abgesehen. Das Geschäftsjahr weist einen Jahresüberschuss in Höhe von 1.909,19 € (Vorjahr: 26.253,83 €) auf.

Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanzielle Verflechtungen.

- keine -


Geschäftsführung Herr Dirk Günther

Gesellschaftsversammlung Herr Dirk Günther für die Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH

Seite 70



BILANZEN

31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A


Anlagevermögen





Umlaufvermögen

Vorräte 1 2 2 1 2






Summe AKTIVA 148 196 169 137 172

P A S S I V A

Eigenkapital




Bilanzgewinn 26 50 24 -16 -8





0 0 0 0 -

Gesellschafterdarlehen 46 59 71 0 -

Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 5 8 5 88 -

Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 44 49 39 29 -



Summe PASSIVA 148 196 169 137 172

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Investitionen 3 T€ 17 T€ 0 € 8 T€ 11 T€






Seite 71



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Umsatzerlöse 389 419 412 382 373


Gesamt-Leistung 392 419 412 382 373


Rohertrag* - - - 322 295





Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit* - - - -16 -8


Ergebnis vor Steuern* - - - -16 -8

Steuern* -1 -2 - 0 0



Überschuss/Fehlbetrag 2 26 33 -16 -8


Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Eigenkapitalrentabilität 10% 48% 73% -100% -25%

Umsatzrentabilität 1% 9% 9% -4% -2%


Seite 72

Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH (Klinikum) Lüneburg, gegründet am 01.01.2005 HRB 2733 Amtsgericht Lüneburg Große Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 3 HGB


Gegenstand der Gesellschaft ist der gemeinnützige Betrieb des Städtischen Klinikums Lüneburg als Klinikum der Schwerpunktversorgung sowie aller damit zusammenhängenden Einrichtungen, Nebeneinrichtungen und Hilfsbetrieben.


Das Klinikum versorgt die Patienten im Lüneburger Umfeld. Die 510 Planbetten der Gesellschaft verteilen sich auf folgende Fachrichtungen:

Innere Medizin Neurologie Kinderheilkunde Chirurgie Urologie Mund-, Kiefer, Gesichtschirurgie

Gynäkologie/Geburtshilfe Dermatologie Strahlentherapie Nuklearmedizin HNO Augenheilkunde

Die Zusammenarbeit der Krankenhäuser des Elbe-Heide Krankenhausverbundes sowie eine Kooperation mit dem Herz- und Gefäßzentrum Bad Bevensen soll zu einer attraktiven, zukunftsfähigen Zusammenarbeit der Häuser in der Elbe-Heide-Region führen.

Das Klinikum war ein Akademisches Lehrkrankenhaus der Georg-August-Universität, Göttingen und förderte aufgrund des Vertrages vom 30. April 1984 die praktische und theoretische Ausbildung von Studenten der Medizinischen Fakultät dieser Universität. Allerdings ist dieser Vertrag gekündigt worden. An dieser Stelle ist seit dem 01.04.2014 das Städtische Klinikum akademisches Lehrkrankenhaus des Universitätsklinikums Hamburg-Eppendorf.


In §1 des Niedersächsischen Gesetzes zum Bundesgesetz zur wirtschaftlichen Sicherung der Krankenhäuser und zur Regelung der Krankenhauspflegesätze (Nds. KHG) ist geregelt, dass die Landkreise und kreisfreien Städte die Krankenhausversorgung der Bevölkerung als Aufgabe des eigenen Wirkungskreises nach Maßgabe des Krankenhausplanes sicherzustellen haben. Laut „Lüneburg-Vertrag“ wird diese Aufgabe von der Hansestadt Lüneburg wahrgenommen.

Das Klinikum dient im Rahmen seiner sachlichen und organisatorischen Möglichkeiten der stationären, teilstationären und ambulanten Untersuchung, Behandlung und Versorgung von Patientinnen und Patienten sowie der gesundheitlichen Prävention und Altenpflege.

Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.

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Das Klinikum hat das Geschäftsjahr 2018 mit einem Jahresüberschuss von 4.124 T€ (Vorjahr: 5.478 T€) abgeschlossen und liegt somit deutlich über dem Plan von 1.317 T€. Endgültige Erlösausgleiche früherer Geschäftsjahre sowie Ertragssteuererstattungen für Vorjahre tragen hierzu maßgeblich bei.

Die betrieblichen Erträge (Erlöse, Bestandsveränderung, Zuweisungen und Zuschüsse sowie sonstige betriebliche Erträge) belaufen sich auf ca. 150.000 T€ (Vj. 143.200 T€). Davon entfallen ca. 116.700 T€ (Vj. 112.200 T€) auf Erlöse aus Krankenhausleistungen, 9.500 T€ (wie im Vj.) auf Wahlleistungen, ambulante Leistungen sowie Nutzungsentgelte, und 23.800 T€ (Vj. 21.400 T€) auf die sonstigen Bereiche des Klinikums. Die unfertigen Leistungen stiegen auf 1.013 T€ (Vj. 18 T€). Der Grund für den Anstieg ist die Abweichung der noch zu behandelnden Patienten zum Jahreswechsel.

Der Anstieg der Personalkosten resultiert aus Tarifsteigerungen und Personalaufbau. Beim Materialaufwand stiegen insbesondere die Kosten für medizinischen Sachbedarf der Eigen- und Fremdbelieferung sowie die Kosten für bezogenes Personal. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen stiegen maßgeblich durch neubaubedingte lnstandhaltungsmaßnahmen in arrondierenden Bereichen, periodenfremde Erlösschmälerungen aus Patientenabrechnungen sowie einen höheren Aufwand für bezogene zentrale Dienstleistungen der Gesundheitsholding.

Durch die Bildung und den Erhalt von zertifizierten medizinischen Fachzentren, der stetigen Investition in eine moderne medizinische Ausstattung und weiteren qualitätssichernden Maßnahmen soll die Attraktivität des Klinikums gesteigert und folglich das Einzugsgebiet erweitert werden. Hierdurch konnte bereits die regionale Bedeutung des Klinikums in den Landkreisen Harburg, Lüchow-Dannenberg, Uelzen und Lüneburg sowie der Hansestadt Lüneburg weiter ausgebaut werden, wie die seit Jahren steigende Fallzahlentwicklung zeigt.

Aufgrund des anhaltenden Wachstums und des damit steigenden Platzbedarfs erhält das Klinikum Fördermittel, um mit einem Erweiterungsbau eine interdisziplinäre Notaufnahme, eine IMC, eine neue Intensivstation und eine Bettenstation zu bauen sowie die Radiologie auf einen Standort zu konzentrieren. Die vollständige Inbetriebnahme erfolgt 2019.

Der durchschnittliche Personalbestand inklusive DRK-Personal betrug 1.178 (Vorjahr: 1.166) Vollkräfte ohne Schüler, Auszubildende und gestelltes Personal der Service Plus Lüneburg GmbH. Ganzjahreseffekte aus dem Personalaufbau zum Ende des Vorjahres sowie Stellenplanerhöhungen im laufenden Jahr führten zu einem Anstieg von 12 Vollkräften.

Der Fachkräftemangel macht auch vor dem Städtischen Klinikum Lüneburg nicht halt. Die Wiederbesetzung vakanter Stellen und die Besetzung von Ausbildungsplätzen im Pflegebereich gestalten sich zunehmend schwieriger. Die bereits aus benachbarten Kliniken bekannten erhöhten Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Honorarkräften im ärztlichen und pflegerischen Bereich werden zukünftig wohl auch im Städtischen Klinikum nicht zu vermeiden sein. 2018 war ein deutlicher Anstieg für diese Aufwendungen zu verzeichnen.

Das von der Gesellschaft gebundene Vermögen entfällt zu 77,9 % (Vorjahr: 72,5 %) auf langfristige Vermögensgegenstände sowie zu 22,1 % (Vorjahr: 27,5 %) auf kurzfristige Vermögensgegenstände, davon 4,7 % (Vorjahr: 5,9 %) auf liquide Mittel.

Von dem ausgewiesenen Endbestand der Anlagen im Bau in Höhe von 47.480 T€ (Vorjahr: 27.635 T€) entfallen auf Zugänge 20.152 T€ für laufende Bauprojekte und 36 T€ auf Anzahlungen für medizinische Geräte.

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Durch die Integration der beteiligten Unternehmen unter dem Dach der Gesundheitsholding Lüneburg GmbH bieten sich Chancen, die Angebote der somatischen und psychiatrischen Leistungserbringer aufeinander abzustimmen und zu bündeln und das Produktportfolio um neue Angebote von präventiven und rehabilitativen Gesundheitsleistungen zu erweitern. Die weitere Integration der Gesellschaft in die Abläufe des Konzerns eröffnet somit die Möglichkeit, Synergieeffekte zu generieren. Darüber hinaus können kurz- bis mittelfristig deutliche Ergebnispotentiale durch Effizienzsteigerungen in den internen Abläufen der Gesellschaft ausgeschöpft werden.


Die Städtische Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH hält 100 % der Anteile an der Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum GmbH, 50 % der Anteile an der Service Plus Lüneburg GmbH und 31 % an der Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH.


Geschäftsführung Herr Dr. Michael Moormann

Aufsichtsrat Herr Andreas Jörß (Vors.), Frau Erste Stadträtin Gabriele Lukoschek (stellv. Vors.; Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Martin Aude, Herr Dr. Thomas Buller, Frau Claudia Schmidt, Herr Klaus-Dieter Salewski, Herr Robin Gaberle (bis 26.03.2019), Herr Christoph Podstawa (ab 27.03.2019), Frau Susanne Jarke, Herr Bernd Wenkemann


Seite 75



BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 110.884 90.275 78.602 72.343 71.222

Finanzanlagen 469 469 469 469 468


Umlaufvermögen

Vorräte 4.897 3.776 3.771 4.004 3.512

Forderungen aus Lieferungen/Leistungen 16.263 19.268 17.397 17.711 14.538

Forderungen gegen verbundene Unternehmen/Gesellschafter

2.653 2.081 1.978 2.044 1.967

sonstige Vermögensgegenstände inkl. Ford. gem. Krankenhausfinanzierungsrecht

769 1.699 932 6.171 8.284



Ausgleichsposten nach dem KHG 1.690 1.690 1.690 1.690 1.690


Summe AKTIVA 145.596 128.147 111.324 109.397 106.504

P A S S I V A

Eigenkapital






Eigenkapital 39.966 35.842 30.365 24.899 19.594

Sonderposten 80.380 71.731 58.378 51.490 53.860

Rückstellungen 9.382 7.592 8.561 7.927 8.701


5.117 5.625 6.065 3.714 4.205

Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 7.026 3.661 2.849 2.826 3.318

sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 2.905 2.824 4.160 17.562 15.789


Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 820 872 925 979 1.032


Summe PASSIVA 145.596 128.147 111.324 109.397 106.504

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014






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Umsatzerlöse 147.400 141.381 136.248 109.760 103.858

BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 2.610 1.853 701 18.686 18.134

Gesamt-Leistung 150.010 143.234 136.949 128.446 121.992


Rohertrag* - - - 88.004 82.153


Auflösung Sonderposten 3.393 3.423 4.562 4.068 3.657

Abschreibungen -6.130 -5.955 -5.894 -5.593 -5.250


Erträge aus Beteiligungen* 0 0 59 - -






Ergebnis vor Steuern* - - - 5.671 4.780

Steuern* - - - -367 -287

Steuern vom Einkommen und Ertrag* 963 167 -416 - -

Ergebnis nach Steuern* 4.141 5.498 5.468 - -




Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014




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Städtisches Pflegezentrum Lüneburg gemeinnützige GmbH Lüneburg, gegründet am 20.08.2009 HRB 202107 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB


Gegenstand der Gesellschaft ist die Förderung der Alten- und Krankenpflege, insbesondere durch die Übernahme der Alten- und Krankenpflege von Personen, die infolge ihres körperlichen, geistigen oder seelischen Zustandes der Hilfe anderer bedürfen. Die Unterbringung, Versorgung und pflegerische Betreuung erfolgt ohne Rücksicht auf Konfession, Rasse, Herkunft, Geschlecht oder Wohnsitz.


Die Gesellschaft betreibt und unterhält das Seniorenzentrum „Alte Stadtgärtnerei“ mit 144 Pflegeplätzen. Der Gesellschaftszweck wird durch das Angebot von heilpädagogischen Einrichtungen sowie ambulanten Pflegeeinrichtungen ergänzt. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.


Die Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH dient im Rahmen ihrer sachlichen und organisatorischen Möglichkeiten der stationären Pflege und Versorgung von Patientinnen und Patienten, die infolge ihres körperlichen, geistigen oder seelischen Zustandes der Hilfe anderer bedürfen, hauptsächlich der Altenpflege der Bürgerinnen und Bürger der Hansestadt Lüneburg und Umgebung.


Die jahresdurchschnittliche Auslastung des Seniorenzentrums „Alte Stadtgärtnerei“ ist mit 139,9 Plätzen (Vorjahr: 140,9 Plätze) stabil geblieben. Die Belegungsquote betrug 97,1 % (139,9 von 144 Pflegeplätzen).

Der ambulante psychiatrische Pflegedienst hat sich in 2018 verbessert. Die geplante Anzahl an Behandlungseinheiten konnte erreicht werden. Eine geforderte Pflegesatzerhöhung zum 01.01.2018 konnte bisher mit den Kostenträgern nicht vereinbart werden. Es wurde das Schiedsverfahren eingeleitet. Mit einer Entscheidung ist Mitte 2019 zu rechnen.

Von der Gesellschaft wurden 74,4 Vollzeitkräfte (Vorjahr: 73,4 VK) beschäftigt. Die Service Plus Lüneburg GmbH stellt ihr hauswirtschaftliches Personal zur Verfügung. Aufgaben im Bereich Personal-, Rechnungswesen und EDV werden durch andere Gesellschaften der Gesundheitsholding erbracht.

Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr 2018 mit einem Jahresüberschuss von 71 T€ (Vorjahr: 59 T€) ab. Die Umsatzsteigerung von 298 T€, in der stationären Pflege im Wesentlichen aus Pflegesatzsteigerungen und im ambulanten psychiatrischen Pflegedienst aus Leistungssteigerungen reichten wie im Vorjahr knapp aus, um die tarifbedingten Personalkostensteigerungen und den erhöhten Aufwand für eingesetztes Fremdpersonal zu decken. Daneben sind auch die Kosten für bezogene Dienstleistungen von verbundenen Unternehmen gestiegen.

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Von dem gebundenen Vermögen fallen auf langfristige Vermögensgegenstände 19,4 % (Vorjahr: 29,4 %) und auf kurzfristige Vermögensgegenstände 80,6 % (Vorjahr: 70,6 %), davon auf liquide Mittel 55,2 % (Vorjahr: 50,8 %). Die Erhöhung des wirtschaftlichen Eigenkapitals ist auf den Jahresüberschuss zurückzuführen.


- keine -


Geschäftsführung Herr Ekkhard Meyer


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Städtisches Pflegezentrum Lüneburg gemeinnützige GmbH

BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A

Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes

0 0 0 0 0

Anlagevermögen


Sachanlagen 223 299 333 381 470



Umlaufvermögen

Vorräte 21 21 21 21 21


Forderungen gegen Gesellschafter 0 0 0 0 6







Summe AKTIVA 1.172 1.038 989 875 812

P A S S I V A

Eigenkapital





Eigenkapital 636 565 506 293 171

Sonderposten 105 168 208 285 363



21 31 9 9 0





Summe PASSIVA 1.172 1.038 989 875 812

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014






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Umsatzerlöse 5.793 5.474 5.298 5.092 4.865


Gesamt-Leistung 5.822 5.499 5.350 5.248 4.984


Rohertrag* - - - 3.864 3.551



Abschreibungen -125 -121 -117 -108 -115



Zinsen und ähnliche Aufwendungen* 0 -1 -1 - -





Steuern* - - - 0 0






Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014




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Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 27. Mai 2004 HRB 2651 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB


Die Gesellschaft hat den Zweck der öffentlichen Gesundheitspflege und der vorbeugenden Heilfürsorge. Dazu zählen auch der Betrieb und die Unterhaltung der dafür notwendigen Einrichtungen im Rahmen eines Gesundheitszentrums und alle damit in Zusammenhang stehenden Geschäfte. Die Gesellschaft kann alle Geschäfts- und Rechtshandlungen vornehmen, die geeignet sind, dem Hauptzweck zu dienen. Die Gesellschaft ist berechtigt, Beteiligungen zu erwerben, zu halten und wieder zu veräußern. Seit dem 19.07.2007 gehört die Gesellschaft zum Konzern der Gesundheitsholding Lüneburg GmbH.


Die Gesellschaft betätigt sich im Bereich des Gesundheitswesens, insbesondere werden therapeutische Leistungen angeboten. Mit der Gesundheitsholding Lüneburg GmbH sowie der Casemanagement Reha Nord GmbH bestehen Dienstleistungsverträge hinsichtlich der Strategieentwicklung, Koordination von Aktivitäten sowie Unterstützungsleistungen bei Verwaltungsaufgaben. Zusätzlich besteht ein Versorgungsvertrag, wonach die Städtische Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH apothekenpflichtige Arzneimittel liefert. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.


Durch Ausführung von Rehabilitationsmaßnahmen und physiotherapeutischen Therapien wird die örtliche Situation in Bezug auf die Nachversorgung nach Klinikaufenthalten verbessert.


Bei gesunkenen Behandlungszahlen und einer Erhöhung der Vergütungssätze und Entgeltsteigerungen in 2018 ist der Umsatz in den meisten Bereichen stabil. Die Gründe für den Rückgang des Umsatzes um 0,9 % sind niedrigere Behandlungszeiten und der Wegfall ergotherapeutischer Dienstleistungen für die Muttergesellschaft im Vergleich zum Vorjahr.

Durch den Abbau von 3 Vollkräften im Jahresverlauf wurden die Tarifanpassungen fast komplett kompensiert. Die Personalkosten erhöhen sich um 9 T€.

Insgesamt reduzierte sich der Jahresüberschuss insbesondere aufgrund gestiegener betrieblicher Aufwendungen für Reparaturen und Konzernverrechnungen auf 9 T€ (Vj. 114 T€).

Das von der Gesellschaft gebundene Vermögen entfällt zu 15,4 % (Vj. 16,4 %) auf langfristige Vermögensgegenstände sowie zu 84,6 % (Vj. 83,6 %) auf kurzfristige Vermögensgegenstände, davon 37,9 % (Vj. 37,2 %) auf liquide Mittel.

In das Anlagevermögen wurden Investitionen in Höhe von 40 T€ für Einrichtungen und Ausstattungen getätigt. Die Finanzierung erfolgte mit 82,9 % (Vj. 82,6 %) durch wirtschaftliches Eigenkapital und zu 17,1 % (Vj. 17,4 %) durch Fremdkapital, darin enthalten 90 T€ (Vj. 102 T€) Rückstellungen.

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Im Geschäftsjahr 2018 wurden keine Bankkredite in Anspruch genommen und die Gesellschaft war jederzeit in der Lage, ihren finanziellen Verpflichtungen nachzukommen.


- keine -


Geschäftsführung Herr Heiko Zellmer

Gesellschafterversammlung Die Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH: Herr Dirk Günther; die Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH: Herr Dr. Michael Moormann; Casemanagement Reha Nord mbH: Herr Jens Duve

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Tagesklinik am Kurpark GmbH

BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A

Anlagevermögen


Sachanlagen 152 164 173 149 116



Umlaufvermögen

Vorräte 187 185 156 103 188






Summe AKTIVA 1.175 1.167 1.109 1.004 769

P A S S I V A

Eigenkapital





Eigenkapital 974 965 851 794 619




0 0 0 0 0





Summe PASSIVA 1.175 1.167 1.109 1.004 769

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014







Seite 84



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Umsatzerlöse 2.692 2.716 2.809 2.766 2.409

BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 26 35 70 -72 37

Gesamt-Leistung 2.718 2.751 2.879 2.694 2.446


Rohertrag* - - - 2.419 2.212










Steuern* - - - -41 -28

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag* -20 -45 -53 - -


Sonstige Steuern* -1 0 0 - -

Einstellung in Rücklagen 0 0 0 0 0



Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014




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3.3 Bau- und Bewirtschaftungsbetriebe


Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH

Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH

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Lüneburger Wohnungsbau GmbH (LüWoBau) Lüneburg, gegründet am 19. Januar 1922 als Lüneburger Volkshaus GmbH; errichtet am 9. Dezember 1941 unter der Firmenbezeichnung Gemeinnützige Lüneburger Wohnungsbau GmbH; seit 7. Januar 1991 firmierend unter dem Namen Lüneburger Wohnungsbau GmbH HRB 54 Amtsgericht Lüneburg Mittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 2 HGB


Die Gesellschaft errichtet, betreut, bewirtschaftet und verwaltet Bauten in allen Rechts- und Nutzungsformen, darunter Eigenheime und Eigentumswohnungen. Sie kann außerdem alle im Bereich der Wohnungswirtschaft, des Städtebaus und der Infrastruktur anfallenden Aufgaben übernehmen, Grundstücke erwerben, belasten und veräußern sowie Erbbaurechte ausgeben. Sie kann Gemeinschaftsanlagen und Folgeeinrichtungen, Läden und Gewerbebauten, soziale, wirtschaftliche, kulturelle Einrichtungen und Dienstleistungen bereitstellen. Die Gesellschaft ist berechtigt, Zweigniederlassungen zu errichten, andere Unternehmen zu erwerben oder sich an solchen zu beteiligen. Die Gesellschaft darf auch sonstige Geschäfte betreiben, sofern diese dem Gesellschaftszweck (mittelbar oder unmittelbar) dienlich sind.


Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft umfasst Bautätigkeiten, Instandhaltungs- und Modernisierungsmaßnahmen sowie die Hausbewirtschaftung bei Wohn- und Gewerbeimmobilien in der Hansestadt Lüneburg. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.


Die Gesellschaft stellt für soziale Zwecke geförderten Wohnraum zur Verfügung und leistet somit einen Beitrag zum lokalen Wohnungsmarkt. Die Gesellschaft führt Baumaßnahmen durch, die der Infrastruktur der Hansestadt dienen.


Das Geschäftsjahr 2018 konnte mit einem Jahresüberschuss von 2.133 T€ (Vorjahr: 2.124 T€) abgeschlossen werden.

Die Umsatzerlöse sind im Vergleich zum Vorjahr (16.912 T€) um 536 T€ auf 17.448 T€ gestiegen. Die darin enthaltenden Mieteinnahmen für Unterkünfte für Asylsuchende betrugen 1.671 T€ (Vorjahr: 1.630 T€).

Die Forderungen aus Vermietung betragen 94 T€ (Vorjahr: 87 T€), was 0,76 % der Sollmiete (Vorjahr: 0,74 %) entspricht.

Die Investitionen in Wohnbauten betrugen insgesamt 3.819 T€ (Vorjahr: 10.097 T€). Auf die Wohnanlage Auf der Höhe 52 a-c entfielen dabei 3.124 T€. Die nachträglichen Herstellungskosten für den Meisterweg 72 betrugen 37 T€. Außerdem wurden 635 T€ für Wohnungsbaumodernisierungen inklusive nachträglicher Herstellungskosten in Gebäuden, welche bereits energetisch modernisiert wurden bzw. in den Folgejahren energetisch modernisiert werden, und 22 T€ für eine neue Carportanlage mit 4 Stellplätzen in der Lise-Meitner-Straße aufgewendet.

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Im fertiggestellten Neubau Auf der Höhe 52 a-c wurden 42 der 52 Wohnungen belegungs- und mietpreisgebunden vermietet. Es erfolgt eine Vermietung gegen Vorlage eines Wohnberechtigungsscheines.

Im Rahmen der Wohnungsmodernisierung wurden 1.566 T€ in 43 Bestandswohnungen investiert. Aufgrund der hohen Modernisierungsquote in den vergangenen Jahren ist die Anzahl der Modernisierungen aktuell rückläufig.

In Gewerbebauten wurden insgesamt 6.319 T€ investiert. Diese verteilen sich insbesondere auf die Baufertigstellung des neuen Bürogebäudes der Gesellschaft, die Erweiterung der Kindertagestätte Auf der Höhe, sowie den Neubau der Kindertagesstätte Am Ochtmisser Kirchsteig.

Das Parkhaus am Klinikum wurde mit einer weiteren Stromtankstelle für 37 T€ ausgestattet.

Für die Betriebs- und Geschäftsausstattung wurden insgesamt 329 T€ aufgewendet. Davon entfallen 303 T€ auf die Einrichtung und Ausstattung der neuen Geschäftsstelle, 21 T€ auf einen für die Tochtergesellschaft übernommenen PKW und 5 T€ auf zwei Elektro-Fahrräder.

Die Anlagen im Bau und Bauvorbereitungskosten haben 698 T€ beansprucht.

Durch getätigte Investitionen bzw. fertiggestellte Baumaßnahmen haben sich die Abschreibungen um 70 T€ auf 3.878 T€ erhöht.

Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde und sonstige finanzielle Verflechtungen

Die Gesellschaft ist mit 100 % (25 T€) an der Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH beteiligt. Darüber hinaus ist die Gesellschaft mit 60 % (140 T€) an der Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs GmbH beteiligt.

Die Hansestadt Lüneburg hat in 2018 für das Geschäftsjahr 2017 eine Gewinnausschüttung in Höhe von 294 T€ (netto) von der LüWoBau erhalten.


Geschäftsführung Frau Heiderose Schäfke

Aufsichtsrat Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge (Vors.), Herr Torsten Schrell (stellv. Vors.), Frau Erste Stadträtin Gabriele Lukoschek, Frau Regina Baumgarten, Herr Ulrich Blanck, Herr Dipl. Kfm. Heiko Westermann, Herr Axel Bünsche

Gesellschafterversammlung Die Hansestadt Lüneburg: Frau Erste Stadträtin Gabriele Lukoschek; die Avacon AG, die Sparkasse Lüneburg, Herr Volker F.A. Martin und die Lüneburger Wohnungsbau GmbH mit eigenen Anteilen

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Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014







BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 106.771 99.842 88.435 74.183 63.613

Finanzanlagen 179 179 209 209 209


Umlaufvermögen

Vorräte 3.148 3.038 3.018 2.731 2.470


Forderungen gegen verbundene Unternehmen

231 0 166 79 103




Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 2.035 2.200 1.551 1.536 1.574

Summe AKTIVA 114.926 108.705 96.314 82.471 69.899

P A S S I V A

Eigenkapital




Eigenkapital 29.361 27.601 25.850 23.780 22.322


Rückstellungen 649 1.129 379 532 810


65.195 60.895 51.584 39.320 32.376

Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern

12.606 13.337 14.013 13.833 9.653

Erhaltene Anzahlungen 3.463 3.343 3.129 2.927 2.809

Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen

0 59 36 64 43

Verbindlichkeiten aus Vermietung 1.028 1.687 1.129 1.839 1.636

Verbindlichkeiten ggüb. Verbundenen Unternehmen

0 246 0 0 0


Summe Verbindlichkeiten 82.699 79.911 70.008 58.077 46.540 Passive Rechnungsabgrenzungsposten 2.217 64 77 82 227

Summe PASSIVA 114.926 108.705 96.314 82.471 69.899

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Umsatzerlöse 17.448 16.912 15.938 14.158 13.432

BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 392 1.207 611 1.432 763

Gesamt-Leistung 17.840 18.119 16.549 15.590 14.195


Rohertrag 11.471 11.515 10.040 9.326 8.046Personalaufwand -1.719 -1.493 -1.439 -1.432 -1.316

Abschreibungen -3.877 -3.808 -3.410 -2.556 -2.073

Sonstiger betrieblicher Aufwand -1.602 -1.218 -1.013 -890 -890

Erträge aus Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzvermögens

0 0 0 - -

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 93 0 25 - -

Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.217 -1.070 -1.122 - -

Steuern vom Einkommen und Ertrag -600 -1.392 261 - - Ergebnis nach Steuern* 2.549 2.534 3.342 - -

Finanzergebnis* - - - -1.021 -939



Ergebnis vor Steuern* - - - 3.427 2.828 Steuern* - - - -1.096 -805Sonstige Steuern* -416 -410 -398 - -


Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014





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Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH Lüneburg, gegründet am 23.04.2001 HRB 2234 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB


Gegenstand der Gesellschaft ist die Verwaltung von im Eigentum Dritter stehender Immobilien, der An- und Verkauf von Immobilien, die Geschäftsbesorgungen aller Art, die Anmietung von Gewerbeflächen, die Projektsteuerung und die Bauerrichtung auf fremden Grundstücken sowie die Vergabe von Aufträgen zur Erreichung dieses Ziels.


Der Gesellschaft obliegt die technische Betreuung von Parkhäusern der Lüneburger Parkhaus- und Parkraum Verwaltungs GmbH. Sie hat außerdem von der Gesellschafterin das Parkhaus am Klinikum Lüneburg gepachtet (Laufzeit: 30.11.2023). Weiterhin hat die Gesellschaft einen Dienstleistungsvertrag mit der Lüneburger Wohnungsbau GmbH über technische, kaufmännische und soziale Dienstleistungen abgeschlossen.


Die Gesellschaft unterstützt durch ihre Geschäftstätigkeit das zur Verfügung stellen der städtischen Infrastruktur.


Die Gesellschaft agiert hauptsächlich als Dienstleister für die Lüneburger Wohnungsbau GmbH und die Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs GmbH.

Im Geschäftsjahr 2018 sind die Umsatzerlöse im Vergleich zum Vorjahr (1.261 T€) um 60 T€ auf 1.321 T€ gestiegen. Der Anstieg der Erlöse resultiert maßgeblich aus höheren Einnahmen aus den Parkhausstellplatzmieten (+7 T€), gesteigerten Einnahmen aus der Wärmelieferung an die Muttergesellschaft (+37 T€), angewachsenen Einnahmen für Stromeinspeisung (+6 T€) sowie erhöhten Erträgen aus Dienstleistungs- und Projektaufträgen (+11 T€). Das Jahresergebnis hat sich um 43 T€ auf 211 T€ (Vorjahr: 254 T€) vermindert.

Am Ende des Geschäftsjahres waren neben der Geschäftsführung zehn Beschäftigte bei der Gesellschaft angestellt (Vorjahr: acht Beschäftigte). Davon waren zwei Vollzeitkräfte und eine Teilzeitkraft im technischen Bereich, sowie sieben Minijobber in der kaufmännischen Verwaltung tätig.

Die Aufwendungen für die Hausbewirtschaftung stiegen im Geschäftsjahr im Wesentlichen aufgrund von höheren Instandhaltungskosten um 32 T€. Die Abrechnung der Wärmemengen und Stromeinspeisung ergab Umsätze in Höhe von 314 T€ (Vorjahr: 271 T€).

Die Investitionen des Geschäftsjahres beliefen sich auf 30 T€ (Vorjahr: 884 T€; maßgeblich Herstellung Blockheizkraftwerk Hasenburger Berg). Davon wurden 14 T€ für das Blockheizkraftwerk Hasenburger Berg und 16 T€ für Hard- & Software verwendet.

Die Abschreibungen haben sich um 37 T€ erhöht. Der Grund dafür liegt in der Vollauswirkung des in 2017 hergestellten Blockheizkraftwerks (BHKW) Hasenburger Berg.

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Mit Wirkung zum 01.01.2018 wurde die Gesellschaft mit der Regenerative Energie Lüneburg verschmolzen.


Geschäftsführung Frau Heiderose Schäfke

Gesellschafterversammlung Frau Heiderose Schäfke für die Lüneburger Wohnungsbau GmbH

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Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014






Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH BILANZEN

31.12.2018 31.12.2017 31.12.3016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A

Anlagevermögen


Sachanlagen 1.810 1.993 1.291 1.381 1.474



Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0


Forderungen gegen verbundene Unternehmen

48 268 0 0 0


Kasse, Bankguthaben 1.038 499 616 313 223



Summe AKTIVA 3.010 2.910 2.067 1.929 1.837

P A S S I V A

Eigenkapital






Eigenkapital 873 753 498 323 155




725 789 851 909 965

Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern

0 0 0 0 0

Erhaltene Anzahlungen 0 0 0 0 0


68 173 27 46 47

Verbindlichkeiten aus Vermietung 11 11 11 11 11

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

231 0 166 78 103

sonstige Verbindlichkeiten 75 5 60 3 2

Summe Verbindlichkeiten 1.110 978 1.115 1.047 1.128

Passive Rechnungsabgrenzungsposten 997 1.118 427 488 548

Summe PASSIVA 3.010 2.910 2.067 1.929 1.837

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Umsatzerlöse 1.321 1.260 1.170 1117 917


Gesamt-Leistung 1.529 1.495 1.262 1223 986

Aufwendungen für bez. Lieferungen/Leistungen

-757 -725 -664 -670 -582

Aufwendungen für andere Lieferungen/Leistungen

0 0 0 0 0

Rohertrag* - - - 553 404


Abschreibungen -191 -154 -96 -95 -78






Aufwendungen aus Ergebnisabführung 0 0 0 0 -130




Steuern* - - - -80 -2

Sonstige Steuern* 0 0 0 0 0

Einstellung in Rücklagen -2 -3 -2 - - Überschuss/Fehlbetrag 211 254 175 168 0

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014





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Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH Lüneburg, gegründet am 12.12.2002 HRB 2460 Amtsgericht Lüneburg Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne von § 267a Abs. 1 HGB


Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb und die Verwaltung von Parkhäusern, Parkplätzen und Tiefgaragen als Bestandteil der öffentlichen Infrastruktur sowie alle Geschäfte, die geeignet sind den Unternehmenszweck zu fördern.

Unternehmenszweck ist es, die Lüneburger Parkhäuser kundenfreundlich, kostengünstig und mit einem einheitlichen Bewirtschaftungssystem zu betreiben. Durch Synergieeffekte sollen Fixkosten gesenkt werden, so dass für jeden Parkhauseigentümer gegenüber der Selbstverwaltung günstigere Bewirtschaftungskosten entstehen. Ein einheitliches, modernes und kundenfreundliches Erscheinungsbild von Parkhäusern und Technik bis hin zu den Parkscheinen soll die Kundenakzeptanz fördern und damit zu steigenden Auslastungen führen.

Die Gesellschaft darf andere Unternehmen mit gleichem oder ähnlichem Geschäftsgegenstand errichten, erwerben, vertreten und sich an solchen beteiligen. Sie darf sich auch als persönlich haftende Gesellschafterin an Kommanditgesellschaften beteiligen und deren Geschäftsführung wie auch Vertretung übernehmen.


Der Gesellschaft obliegt die Parkhausbewirtschaftung für drei städtische Parkhäuser sowie die technische Betriebsführung des Parkhauses am Klinikum Lüneburg. Darüber hinaus betreibt und verwaltet die Gesellschaft einen Wohnmobilstellplatz in der Hansestadt Lüneburg und einen weiteren in Adendorf.


Die Gesellschaft unterstützt durch die Geschäftstätigkeit das zur Verfügung stellen der städtischen Infrastruktur.


Seit 2003 verwaltet die Gesellschaft drei städtische Parkhäuser und das Parkhaus „Am Klinikum“ mit derzeit fast 2.400 Einstellplätzen. Der Betrieb der Parkhäuser ist in zwei Geschäftsbesorgungsverträgen für die kaufmännische und technische Verwaltung der Parkhäuser geregelt. Die Gesellschaft erhält für die Verwaltung der städtischen Parkhäuser eine Verwaltungskostenumlage in Höhe von 11 % der Parkhauserlöse. Darüber hinaus betreibt die Gesellschaft seit Mai 2005 einen Wohnmobilstellplatz in Lüneburg der nach erfolgter Erweiterung in 2017 derzeit 67 Stellplätze bietet und seit August 2013 einen Wohnmobilstellplatz mit 31 Plätzen in Adendorf.

Der Jahresüberschuss belief sich im Geschäftsjahr auf 34,3 T€ und lag somit um 30,4 T€ unter dem Ergebnis des Vorjahres (64,7 T€).

Der Hauptgrund für die Ergebnisverschlechterung ist eine Regulierungsleistung der Versicherung der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in den vorangegangenen zwei Geschäftsjahren.

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Die Gesellschaft hat für die Betriebsführung der städtischen Parkhäuser im Geschäftsjahr eine Vergütung in Höhe von 168 T€ (netto) von der Hansestadt Lüneburg erhalten.


Geschäftsführung Herr Felix-Benjamin Manzke Frau Uta Hesebeck

Aufsichtsrat Herr Dirk Hischemöller (Vors.), Herr Axel Bünsche, Frau Maja Lucht (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Eberhard Manzke (stell. Vors.), Herr Frank Soldan, Geschäftsführung der Lüneburg Marketing GmbH (beratendes Mitglied)

Gesellschafterversammlung Frau Schäfke für die Lüneburger Wohnungsbau GmbH, Lüneburg Die Lüneburger Parkhaus GmbH & Co. KG, Vastorf

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Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs GmbH

BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 375 402 333 359 362



Umlaufvermögen

Vorräte 0 1 1 0 0






Summe AKTIVA 575 592 521 503 501

P A S S I V A

Eigenkapital





Eigenkapital 518 485 420 376 357




0 16 49 82 114





Summe PASSIVA 575 592 521 503 501

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014






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Umsatzerlöse 410 414 372 356 350


Gesamt-Leistung 419 449 408 357 352

Aufwendungen für bez. Lieferungen/Leistungen -40 -35 -37 -68 -88

Aufwendungen für andere Lieferungen/Leistungen

0 0 0 0 0

Rohertrag* - - - 289 264





Zinsen und ähnliche Aufwendungen* 0 -1 -1Steuern vom Einkommen und Ertrag* -15 -31 -19 - - Ergebnis nach Steuern* 40 71 48 - -





Steuern* - - - -10 -2



Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014





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3.4 Kultur-, Tourismus-, Bildungs- und Wirtschaftsförderungs- betriebe






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Gemeinnützige Bildungs- und Kulturgesellschaft Hansestadt und Landkreis Lüneburg mbH Lüneburg, gegründet am 1. August 2006 HRB 200405 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB


Gegenstand des Unternehmens ist die Planung, Organisation, Bereitstellung und Förderung von wohnortnahen Bildungs- und Kulturangeboten jeglicher Art nach Maßgabe der gesetzlichen Bestimmungen. Die Gesellschaft verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne der Abgabenordnung und ist selbstlos tätig. Sie verfolgt in erster Linie keine eigenwirtschaftlichen Zwecke.


Zweck des Unternehmens ist es, die auf einer demokratischen Grundlage beruhende, freie, parteipolitisch ungebundene und religiös neutrale Bildungs- und Kulturarbeit in der Hansestadt und im Landkreis Lüneburg zu fördern. Dazu gehört der Betrieb der Sparte „Volkshochschule“ zur Förderung der außerschulischen Erwachsenen- und Jugendbildung, die Förderung der musikalischen Ausbildung bei Kindern, Jugendlichen und Erwachsenen, die Übernahme weiterer Aufgaben im Bildungs- und Kulturbereich wie z.B. die Förderung von Kunstausstellungen, die Förderung und Unterhaltung von Museen sowie das Betreiben weiterer Bildungseinrichtungen, durch die der Gesellschaftszweck gefördert werden kann. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.


Mit dem Betrieb der Sparte „Volkshochschule“ nimmt die Gesellschaft den gesetzlichen Auftrag nach dem Niedersächsischen Erwachsenenbildungsgesetz in der jeweils geltenden Fassung wahr.


Die Gesellschaft weist im Geschäftsjahr 2018 einen Jahresfehlbetrag von 104 T€ (Vorjahr: +168 T€) aus. Aufgrund des Jahresergebnisses ist die Eigenkapitalquote von 60,7 % im Vorjahrauf 47,4 % gesunken. Somit sank das Eigenkapital von 860 T€ auf 755 T€.

Die Umsatzerlöse beliefen sich im Geschäftsjahr auf 4.379 T€ und lagen somit mit 61 T€ geringfügig unter dem Ergebnis des Vorjahres (4.440 T€). Wie im Vorjahr gab es eine hohe Nachfrage im Bereich der Integrations- und Sprachkurse. Dieses birgt für die Zukunft der gBuK aber auch Risiken, da mit einem Rückgang der Nachfrage gerechnet wird. Im klassischen VHS-Bereich bleibt es weiterhin bei zurückgehenden Werten.


Der Landkreis und die Hansestadt Lüneburg haben vereinbart, dass die Gesellschaft in 2018 insgesamt einen Zuschuss in Höhe von 430 T€ erhält. Hiervon erbrachte die Hansestadt Lüneburg 50 % mit einem Betrag von 215 T€.

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Geschäftsführung Frau Christiane Finner

Aufsichtsrat Herr Ernst Bögershausen, Herr Philipp Meyn (Vors.), Frau Prof. Dr. Christa Cremer-Renz, Frau Brigitte Mertz, Frau Evelin Tiedemann (stell. Vors.), Frau Pia Steinrücke (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Björn Mennrich (Vertretung für Herr Landrat Manfred Nahrstedt), Herr Stefan Baumann

Grundmandatsinhaber: Herr Karlheinz Fahrenwaldt, Herr Prof. Dr. Gunter Runkel, Frau Tanja Bauschke, Herr Berni Wiemann, Herr Stephan Bothe, Herr Christoph Podstawa

Gesellschafterversammlung Frau Erste Stadträtin Gabriele Lukoschek (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Rainer Müller; Herr Landrat Manfred Nahrstedt, Herr Björn Mennrich

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Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014







BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A


Anlagevermögen



Finanzanlagen 0 0 0 0 0 Summe Anlagevermögen 80 75 76 82 53

Umlaufvermögen




Summe Umlaufvermögen 1.464 1.283 1.244 774 1.029


Summe AKTIVA 1.593 1.414 1.370 914 1.121

P A S S I V A

Eigenkapital




Bilanzgewinn 0 0 0 0 0 Eigenkapital 755 860 692 454 625



0 0 0 0 0

Verbindlichkeiten aus Lieferungen/ Leistungen 175 219 187 106 123

Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 88 95 147 83 85



Summe PASSIVA 1.593 1.414 1.370 914 1.121

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Umsatzerlöse 4.379 4.440 3.978 2.592 2.087


Gesamt-Leistung 5.248 5.420 4.845 3.415 3.012


Rohertrag* - - - 1.761 1.579Personalaufwand -2.420 -1.946 -1.761 -957 -790


Sonstiger betrieblicher Aufwand -1.079 -1.090 -868 -945 -849

Ergebnis nach Steuern* - - - 0 0



Außerordentliches Ergebnis* - - - -171 -95

Ergebnis vor Steuern* 0 0 0 0 0

Steuern -104 168 237

Überschuss/Fehlbetrag -104 168 237 -171 -95

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Eigenkapitalrentabilität -14% 20% 34% -38% -15%

Umsatzrentabilität -2% 4% 6% -7% -5%


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Lüneburg Marketing GmbH Lüneburg, gegründet am 26. Mai 1998 HRB 1928 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB


Die Gesellschaft hat den Zweck, die Hansestadt Lüneburg als Handels- und Wirtschaftsort sowie die Hansestadt Lüneburg und das weitere Gebiet des Landkreises Lüneburg als Touristikstandort zu profilieren und damit die Wertschöpfung in der Region zu fördern. Die Gesellschaft kann alle Geschäfte und Rechtshandlungen vornehmen, die geeignet sind, dem Hauptzweck zu dienen. Die Gesellschaft ist berechtigt, Beteiligungen zu erwerben, zu halten und wieder zu veräußern.


Die Gesellschaft nimmt die Planung, Durchführung und Koordination von Werbemaßnahmen und Veranstaltungen sowie sonstiger Aktivitäten des Hansestadt- und Tourismus-Marketings wahr. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.


Die Gesellschaft ist ein Teil der touristischen Infrastruktur und unterstützt durch ihre Aktivitäten die heimische Wirtschaftsregion. Die Gesellschaft hat sich in den ihr übertragenen Aufgabenbereichen etabliert.


Der Geschäftsbereich Tourismus zeigte ein deutlich steigendes Ergebnis, da der Städtetourismus nach wie vor eine positive Entwicklung nimmt. Die weiteren Abteilungen Veranstaltungen und Citymanagement wurden fortwährend mittels Planungsinstrumenten optimiert.

Die touristische Entwicklung in der Hansestadt Lüneburg profitiert weiterhin von der ARD-Telenovela „Rote Rosen“. Zudem besteht durch die Altstadt, Baudenkmäler, Museen, den Liebskindbau und weitere kulturelle Angebote ein positiver Trend im Segment Städtetourismus. Die Anzahl der Beherbergungsgäste ist im Geschäftsjahr auf 178.780 (Vorjahr: 160.593) gestiegen. Die Zahl der Übernachtungen ist um 7,11 % auf rd. 353.664 (Vorjahr: 330.199) angestiegen.

Die zum Kerngeschäft gehörenden Stadtführungen sind im Vergleich zum Vorjahr leicht um 1,47 % auf 5.411 Gruppenführungen (Vorjahr: 5.492) gesunken.

In 2018 sind von der Gesellschaft fünf Großevents durchgeführt worden. Das Stadtfest verzeichnete mit über 100.000 Besuchern ein gleichbleibendes Besucherniveau und bleibt die wichtigste Veranstaltung in der Hansestadt. Sie erfreut sich weiterhin einer hohen Beliebtheit. Auch die Veranstaltungen „Sülfmeistertage“ und „Kinderfest“ fanden regen Zuspruch. Aufgrund des gelungenen Angebotsmixes, verstärkter Sponsorenansprache und optimierter Kalkulationsvorgänge waren die Veranstaltungen kostendeckend. Es wird jedoch zunehmend schwerer neue und wirtschaftlich starke Sponsoren zu finden.

Die Umsatzerlöse liegen mit 1.326 T€ um 3,7 % über dem Wert des Vorjahres (1.377 T€). Das Geschäftsjahr schließt mit einem Jahresüberschuss von 21 T€ ab (Vorjahr: 42 T€).

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Die Gesellschaft erhielt in 2018 einen Zuschuss in Höhe von 430 T€ von der Hansestadt Lüneburg.


Geschäftsführung Herr Hots-Thomas (Interimsgeschäftsführer bis 06/2019)

Herr Lars Werkmeister (Geschäftsführer ab 07/2019)

Aufsichtsrat

Beratende Mitglieder:

Herr Michael Zeinert (1. stellv. Vors.), Herr Dirk Günther, Herr Thomas Maack, Herr Matthias Mantau (2. Stellv. Vors.), Herr Heiko Meyer, Herr Philipp Meyn, Frau Sonja Jamme

Frau Erste Stadträtin Gabriele Lukoschek (Vorsitzende und Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge)

Gesellschafterversammlung Die Hansestadt Lüneburg, Frau Erste Stadträtin Gabriele Lukoschek (Vors.), die Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH, die Lüneburger City Management e.V., der Verein Lüneburger Kaufleute e.V., derSchaustellerverband Lüneburg und Umgebung e.V.,der Verein Aktive Hoteliers Lüneburg und Umgebunge.V., Verein Lüneburger Marktbeschicker e.V.,Samtgemeinde Bardowick, Einheitsgemeinde Adendorf

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BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 111 134 158 173 232



Umlaufvermögen

Vorräte 28 37 25 28 36


Forderungen gegen verb. Unternehmen 0 0 0 0 10

eingeforderte, noch ausstehende Kapitaleinlage

0 0 0 0 16





Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

0 0 0 0 17

Summe AKTIVA 714 737 676 698 655

P A S S I V A

Eigenkapital




Gewinn-/Verlustvortrag -35 -77 -99 -217 -85

Jahresüberschuss/-fehlbetrag 22 42 22 118 -132

nicht gedeckter Fehlbetrag 0 0 0 0 17




langfr. Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten

145 169 193 216 237


103 86 60 80 91

Verbindlichkeiten ggü. Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis

20 31 41 51 0




Summe PASSIVA 714 737 676 698 655

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014






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GEWINN – UND VERLUSTRECHNUNG 2018 2017 2016 2015 2014

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Umsatzerlöse 1.326 1.377 1.349 1.154 1.167


Gesamt-Leistung 1.908 1.859 1.825 1.677 1.688


Rohertrag* - - - 946 845





Zinsen und ähnliche Aufwendungen* -7 -8 -9 - - Ergebnis nach Steuern* 22 43 22 - -


Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit* - - - 118 -72


Ergebnis vor Steuern* - - - 118 -72

Steuern 0 -1 0 0 -60

Überschuss/Fehlbetrag 22 42 22 118 -132

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Eigenkapitalrentabilität 12% 26% 18% ** **

Umsatzrentabilität 2% 3% 2% 10% -6%


** auf die Darstellung der Kennzahl wurde mangels Aussagekraft verzichtet. *Anpassung aufgrund des in Kraft getretenen Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes

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Lüneburger Heide GmbH (LHG) Lüneburg, gegründet am 21. Dezember 2007 HRB 201164 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB


Die Gesellschaft verfolgt den Zweck, den Tourismus in der Region zu fördern und den Bekanntheitsgrad der Destination Lüneburger Heide zu erhöhen. Der Geschäftsbetrieb der Gesellschaft dient mittelbar und unmittelbar dem Allgemeinwohl der Bürgerinnen und Bürger in der Lüneburger Heide.


Die Gesellschaft trägt zur Qualifizierung und Vernetzung der bestehenden lokalen Einrichtungen bei. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.


Die Gesellschaft ist ein Teil der touristischen Infrastruktur und unterstützt durch ihre Aktivitäten die Wirtschaft in der Destination Lüneburger Heide.


Auf einem ohnehin hohen Niveau von 5,7 Mio. Übernachtungen übertraf die Lüneburger Heide um 154.054 Übernachtungen in den beteiligten 5 Landkreisen das Ergebnis des Vorjahres. Im Ranking der Destinationen in Niedersachsen konnte die Lüneburger Heide weiterhin den 2. Platz hinter der Nordseeküste verteidigen.

Das Jahresergebnis der LHG für 2018 beträgt 35 T€ nach 6 T€ im Vorjahr.

Fortgesetzt arbeitet die LHG mit ihren Gremien daran, den Tourismus zu entwickeln und zu stärken. Neben dem Marketingausschuss hat sich der Botschafterkreis bewährt, in dem die verschiedenen Produktgruppen des Tourismus vertreten sind.

Weiterhin wird die Tourismusarbeit deutlich technischer. Im Rahmen der Digitalisierung werden Projekte, wie „Open Data“, „Big Data“, dynamische Websites und weitere Themen geplant, die sehr kostenintensiv sind. Die LHG nimmt aus diesem Grund an einer Arbeitsgruppe der Tourismus Marketing Niedersachsen teil, um Entwicklungen gemeinsam über das ganze Bundesland zu treiben und zu finanzieren.

Im Bereich der Digitalisierung sieht die LHG große Chancen im Bereich der sprachgesteuerten Assistenten. Die Ankündigung von Autoherstellern, diese Anwendungen in die Fahrzeuge einzubauen, kommt der Region entgegen. Die LHG investierte 2017 in Amazon Alexa mit einer eigenen Anwendung und macht seitdem Erfahrungen in diesem vollkommen neuen Bereich des Voice-Marketings.

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Die Gemeinden Südheide, Fassberg, Flotwedel und Wietze haben die LHG mit der Durchführung des regionalen Marketings mittels Sonderetat beauftragt. Die LHG verstärkt damit ihren Einfluss auf die bestehenden Ebenen in den Landkreisen und Orten zugunsten einer schnelleren Vermarktungsstruktur. Diese Umsetzung ist Anforderung des Masterplans Lüneburger Heide.


Die Gesellschaft erhielt in 2018 von der Hansestadt Lüneburg einen Zuschuss in Höhe von 50 T€.


Geschäftsführung Herr Ulrich von dem Bruch

Aufsichtsrat Landräte der Landkreise Celle, Harburg, Lüneburg, Heidekreis und Uelzen; der Oberbürgermeister der Stadt Celle; der Stadtdirektor der Stadt Bad Bevensen, Frau Erste Stadträtin Gabriele Lukoschek (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge); jeweils ein von den Landkreisen Harburg und Heidekreis zu entsendender kommunaler Wahlbeamter

Gesellschafterversammlung Je ein Vertreter: Stadt Celle, Landkreis Celle, Landkreis Harburg, Hansestadt Lüneburg Frau Erste Stadträtin Gabriele Lukoschek (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Landkreis Lüneburg, Landkreis Heidekreis, Landkreis Uelzen, Stadt Bad Bevensen

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BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

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A K T I V A

Anlagevermögen





Umlaufvermögen

Vorräte 7 7 7 7 8






Summe AKTIVA 310 238 309 336 299

P A S S I V A

Eigenkapital


Eigene Anteile -5 -2 -2 -2 -2



Jahresüberschuss/-fehlbetrag 35 6 -8 -27 -39





0 0 3 0 0


100 30 47 67 47




Summe PASSIVA 310 238 309 336 299

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014







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GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

2018 2017 2016 2015 2014

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Umsatzerlöse 488 669 655 745 807


Gesamt-Leistung 1.435 1.471 1.453 1.591 1.596


Rohertrag* - - - 1.438 1.448





Ergebnis nach Steuern* 35 6 -8 - -


Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit* - - - -27 -39



Steuern 0 0 0 0 0

Überschuss/Fehlbetrag 35 6 -8 -27 -39

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Eigenkapitalrentabilität 28% 7% -9% -29% -33%

Umsatzrentabilität 7% 1% -1% -4% -5%


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Theater Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 29. September 1975 HRB 30 Amtsgericht Lüneburg Mittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 2 HGB


Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb des „Theaters Lüneburg“ auf gemeinnütziger Grundlage. Die Veranstaltungen des Theaters sollen allen Kreisen der Bevölkerung möglichst hochwertige Darbietungen zu angemessenen Preisen zugänglich machen. Der Geschäftsbetrieb ist nicht auf die Erzielung eines Gewinns ausgerichtet. Etwaige Überschüsse sind für gemeinnützige kulturelle Zwecke im Landkreis Lüneburg zu verwenden. Sie dürfen in keinem Fall an die Gesellschafter verteilt werden.


Mit dem Ensemble werden die Sparten Musiktheater, Schauspiel und Ballett abgedeckt. Darüber hinaus werden Orchesterkonzerte veranstaltet. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.


Die Gesellschaft leistet mit ihrem Spielbetrieb einen Beitrag zum kulturellen Leben in Hansestadt und Landkreis Lüneburg. Insgesamt 110.601 Besucher haben im Geschäftsjahr das Angebot des Theaters genutzt und sich für Schauspiel- oder Musikaufführungen entschieden.


Die Besucherzahlen sind im Geschäftsjahr 2017/2018 um 1,5 % auf 112.287 Besucher (Vorjahr: 110.601 Besucher) gestiegen.

Insgesamt waren in 161 Vorstellungen im Großen Haus 70.905 Besucher, was einer Auslastung von 81,6 % entspricht (Vorjahr: 81,2 %).

Auch in seiner neunten Spielzeit konnte das Kinder- und Jugendtheater T.3 die angestrebten 10.000 Besucher deutlich übertreffen. Insgesamt wurden bei 147 Vorstellungen (Vorjahr: 128) 17.429 Besucher (Vorjahr: 13.853) im Berichtszeitraum verzeichnet. Daraus ergibt sich ein Anstieg der durchschnittlichen Auslastung von 82,0 % auf 83,5 %.

Im Studio T.NT haben 9.528 Besucher 105 Vorstellungen besucht (Vorjahr: 11.575 Besucher in 132 Vorstellungen), was eine durchschnittliche Auslastung ist von 81,5 % (Vorjahr 83,4 %) ergibt. Besonders erfolgreich waren die Produktionen „Weihnachtsspektakel (99,9 %) und „Comedian Harmonists“ (99,2 %).

Die für den Vergleich zu anderen Theatern relevanten Verhältniszahlen haben sich wiederum nur geringfügig verändert. Der Betriebszuschuss pro Besucher liegt mit 62,55 € ca. 52,8 % unter dem Bundesdurchschnitt des Vorjahres.

Es wurden Umsatzerlöse in Höhe von 1.870 T€ erzielt (Vorjahr: 1.700 T€). Dieser Zuwachs ist auf die gestiegenen Zuschauerzahlen und die Erhöhung der Eintrittspreise zum 01.08.2017 zurückzuführen.

Die Gesellschaft hat als Jahresergebnis einen Verlust in Höhe von 179 T€ (Vorjahr: 146 T€) auszuweisen, dennoch wurde das Geschäftsjahr aufgrund der Zuschauerzahlen und der

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Umsatzerlöse immer noch als zufriedenstellend bewertet. Der Fehlbetrag liegt 89 T€ über dem geplanten im Wirtschaftsplan (-268 T€).

Mit dem Land Niedersachsen und den Gesellschaftern wurde der aktuelle Zuwendungsvertrag mit Laufzeit bis Ende 2019 geschlossen.

Von 2015 bis 2017 wurden umfangreiche Maßnahmen zur Brandschutzsanierung des Gebäudekomplexes der Theater Lüneburg GmbH durchgeführt. Die Gesamtkosten betrugen rund 1.300 T€. Im Rahmen einer Sachverständigenprüfung im Frühjahr 2018 hat sich ergeben, dass auch die Feuerlöschanlage erneuert werden muss und dass in diesem Zusammenhang das Trinkwassernetz im Theatergebäude vom Löschwassernetz getrennt werden muss. Die Arbeiten müssen in der Sommerpause 2019 durchgeführt werden. Die Gesamtkosten werden aus heutiger Sicht ca. 450 T€ betragen und sollen über eine Darlehensaufnahme finanziert werden.


Die Zuschüsse der Hansestadt Lüneburg an die Gesellschaft wurden für das Geschäftsjahr 2017/2018 auf 1.411 T€ festgesetzt. Auf den gleichen Betrag wurde der Zuschuss des Landkreises beziffert. Das Land Niedersachsen bezuschusste 3.042 T€ für den Spielbetrieb. Zugrunde liegt der o. g. Vertrag zur Förderung der Theater Lüneburg GmbH, welchen die Hansestadt Lüneburg, der Landkreis Lüneburg und das Land Niedersachsen geschlossen haben. Weitere Zuschüsse seitens der Zuwendungsgeber in Höhe von 769 T€ wurden zum Ausgleich der Tariferhöhungen gezahlt.


Geschäftsführung Herr Volker Degen-Feldmann Herr Hajo Fouquet

Aufsichtsrat

Beratendes Mitglied

Frau Erste Stadträtin Gabriele Lukoschek (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Birte Schellmann (stellv., Vors.), Ernst Bögershausen, Maria Schult, Barbara Beenen (Vors.), Günter Dubber (bis 30.06.2019), Herr Berni Wiemann (ab 01.07.2019), Rolf Rehfeldt, Manfred Nahrstedt, Bärbel Hoppe, Helmut Ebert

Herr Thomas Maack (Bürgermeister Adendorf)

Gesellschafterversammlung Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge, Herr Rainer Müller, Hansestadt Lüneburg; Herr Landrat Manfred Nahrstedt, Herr Martin Wiese, Landkreis Lüneburg

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BILANZEN 30.06.2018 30.06.2017 30.06.2016 30.06.2015 30.06.2014

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A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 5.171 5.523 5.318 4.648 4.565



Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

565 476 952 1.691 1.022

Kasse, Bankguthaben 532 997 878 639 2.281



Summe AKTIVA 6.351 7.095 7.260 7.064 7.955

P A S S I V A

Eigenkapital




Bilanzverlust / -gewinn -476 -297 -151 -171 -74

Eigenkapital 879 1.058 1.204 1.225 1.396

Sonderposten 2.440 2.682 2.960 2.180 2.007

Rückstellungen 1.603 1.818 1.755 1.682 1.542

langfristige Verbindlichkeiten 1.100 1.157 579 594 609


sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 231 132 569 1.121 1.248


Passive Rechnungsabgrenzungsposten 10 13 6 15 1.012

Summe PASSIVA 6.351 7.095 7.260 7.064 7.955

Kennzahlen 30.06.2018 30.06.2017 30.06.2016 30.06.2015 30.06.2014

Investitionen 144 T€ 662 T€ 1.076 T€ 416 T€ 45 T€





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Umsatzerlöse 1.870 1.700 1.525 1.508 1.349

BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 7.398 7.586 7.403 7.938 6.595

Gesamt-Leistung 9.268 9.286 8.928 9.446 7.944


Rohertrag* - - - 8.828 7.335


Abschreibungen -486 -457 -410 -336 -320

Sonstiger betrieblicher Aufwand -935 -1.258 -1.189 -1953 -744



Ergebnis nach Steuern* -179 -146 -20 - -

Finanzergebnis* - - - -23 -22Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit* - - - -171 -73



Steuern 0 -1 -1 0 -1

Überschuss/Fehlbetrag -179 -147 -21 -171 -74

Kennzahlen 30.06.2018 30.06.2017 30.06.2016 30.06.2015 30.06.2014

Eigenkapitalrentabilität -20% -14% -2% -14% -5%

Umsatzrentabilität -10% -9% -1% -11% -5%



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Wachstumsinitiative Süderelbe AG Hamburg, gegründet am 21.12.2004 HRB 95968 Amtsgericht Hamburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB

Gegenstand der Gesellschaften

Gegenstand der Unternehmen ist die Förderung der Wirtschafts- und Beschäftigungsentwicklung in der „Region Süderelbe“, insbesondere durch die Identifizierung von sektoralen Wachstumspotentialen über Kreis- und Ländergrenzen hinweg. Dies soll durch die Bildung von regionalen Netzwerken und Kooperationen zwischen Wirtschaft, Wissenschaft und Verwaltung sowie durch die gemeinsame Realisierung geeigneter Projekte zur Förderung des unternehmerischen Wachstums und zur Stärkung der Standortattraktivität der Region Süderelbe geschehen.

Geschäftstätigkeit der Gesellschaften

Am 01.07.2006 wurde eine Beteiligungsgesellschaft, die SAG Süderelbe Projektgesellschaft AG & Co. KG (Projekt KG) mit der Wachstumsinitiative Süderelbe AG (SAG) als Komplementärin, gegründet. Die Geschäftstätigkeit der SAG reduzierte sich somit auf die Management- und Finanzierungsfunktion für die Projekt KG sowie einen Vermittlungs- und Vermarktungsauftrag. Das operative Geschäft wurde durch die Projekt KG getätigt. Die Projekt KG ist mit Ausscheiden der Kommanditisten zum 01.01.2014 auf die SAG angewachsen und die SAG Rechtsnachfolgerin der Projekt KG. Somit wurde die SAG im Geschäftsjahr 2014 im vollen Umfang operativ tätig. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Aktiengesellschaft“ gewählt.


Die Aktiengesellschaft verfolgt das übergeordnete Ziel, aufbauend auf den vorhandenen Stärken und Potenzialen, Wachstumseffekte für die Süderelbe-Region zu erzielen, um die wirtschaftliche Wettbewerbsfähigkeit zu stärken und weiterzuentwickeln.


Das Jahr 2018 wurde mit einem Jahresüberschuss von 27 T€ abgeschlossen (Vorjahr: 43 T€). Die Umsatzerlöse und sonstigen betrieblichen Erträge der SAG beliefen sich im Geschäftsjahr 2018 auf 1.850 T€ (Vorjahr: 1.421 T€) und stiegen somit um 30 % im Vergleich zum Vorjahr. In den Umsatzerlösen sind Erlöse aus den Rahmenvereinbarungen mit den Aktionären in Höhe von 649 T€ enthalten.

Dem gegenüber stehen Betriebsaufwendungen in Höhe von 1.823 T€, welche zwar höher als im Vorjahr (1.377 T€) ausfallen, den seit 2015 eingeführten Kostenreduzierungen allerdings nicht entgegenstehen.

Die Erlöse im Projektbereich (1.076 T€) fallen im Gegensatz zu dem Planansatz (774 T€) um 39% besser aus.

In 2018 wurden 7 zuvor als eigene Anteile gehaltene Aktien an einen Hauptaktionär veräußert. Weiterhin konnten 5 Unternehmen mit insgesamt 5 Aktien als neue Aktionäre gewonnen werden. Die diesbezüglich eingegangenen Einzahlungen in Höhe von 12 T€ wurden in das Eigenkapital eingestellt.

Zum 31.12.2018 hielten insgesamt 93 Aktionäre einen Gesamtbestand von 1.614 Aktien. 136 Aktien wurden als eigene Anteile gehalten.

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Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2018 Förderbeiträge gemäß Rahmenvereinbarung in Höhe von insgesamt 32 T€ von der Hansestadt Lüneburg erhalten. Zudem wurden 7 weitere Aktien zu einem Kaufpreis von 1 T€ pro Aktie erworben.

Organe der Wachstumsinitiative Süderelbe AG

Vorstand Herr Dr. Olaf Krüger

Beirat Frau Maike Bielfeldt, Herr Jürgen Enkelmann, Herr Dr. Rolf-Barnim Foth, Frau Dr. Nina Lorea Kley, Herr Martin Mahn, Herr Dr. Georg Mecke, Herr Arnold G. Mergell, Herr Dr. Walter Pelka, Herr Patrick Pietruck, Herr Patrick Postel, Frau Peggy Repenning, Herr Christof Starke, Herr Prof. Steffen Warmbold, Herr Jens Wrede

Aufsichtsrat Herr Christoph Birkel (Vors.), Frau Dr. Alexandra Schubert (stellv. Vors.), Herr Dieter Schnepel (stellv. Vors.), Herr Andreas Sommer, Herr Landrat Rainer Rempe, Frau Kreisrätin Sigrid Vossers, Herr Landrat Michael Roesberg, Frau Erste Stadträtin Gabriele Lukoschek (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Ralf Achim Rotsch, Herr Wolfgang Schult, Herr Michael Zeinert, Herr Dirk Lehmann, Frau Janina Rieke, Herr Dirk Trispel, Herr Heiko Westermann

Hauptversammlung Hansestadt Lüneburg, Sparkasse Harburg-Buxtehude, Sparkasse Lüneburg, Freie und Hansestadt Hamburg, Landkreis Harburg, Landkreis Stade, Kreissparkasse Stade, Sparkasse Stade-Altes Land, Landkreis Lüneburg, IHK Lüneburg-Wolfsburg

Als eigener Anteil werden momentan 134 Aktien (7,66%) gehalten (VJ: 144 Aktien).

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BILANZEN 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015 31.12.2014

T€ T€ T€ T€ T€

A K T I V A


Anlagevermögen





Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0

Forderungen aus Lieferungen/ Leistungen 26 14 119 136 386

Forderungen gegen Gesellschafter 0 0 54 0 0



Summe Umlaufvermögen 659 511 478 481 1.082


Summe AKTIVA 725 594 544 583 1.258

P A S S I V A

Gezeichnetes Kapital 1750 1.750 1.750 1.750 1.750

nicht eingeforderte ausstehende Einlagen 0 0 0 0 0

Eigene Anteile -136 -133 -218 -376 -39

Kapitalrücklage 3780 3.765 3.765 3.757 3.418

Gewinn-/Verlustvortrag -4936 -4.980 -4.855 -4.198 -3.929

Jahresüberschuss/-fehlbetrag 27 44 -125 -658 -268

Eigenkapital 485 446 317 275 932



Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0 2 24 0 0

langfristige Verbindlichkeiten 0 0 0 0 0


Verbindlichkeiten ggü. beteiligten Unternehmen 0 0 0 0 0




Summe PASSIVA 725 594 544 583 1.258

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014







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GEWINN – UND VERLUSTRECHNUNG 2018 2017 2016 2015 2014

T€ T€ T€ T€ T€

Umsatzerlöse 1.810 1.392 1.378 2.004 3.031 BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 40 29 48 57 62 Gesamt-Leistung 1.850 1.421 1.426 2.061 3.093 Materialaufwand -30 -9 -48 -33 -68 Rohertrag* - - - 2.028 3.025 Personalaufwand -1.256 -947 -982 -1.564 -2.000 Abschreibungen -28 -18 -27 -50 -81 Sonstiger betrieblicher Aufwand -508 -402 -494 -1.069 -1.210 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge* 0 0 1 - - Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen* 0 0 0 - - Finanzergebnis* - - - -1 0 Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit* - - - -656 -266 Ergebnis vor Steuern* - - - -656 -266 Steuern* - - - -1 -2Sonstige Steuern* -1 -1 -1 - - Überschuss/Fehlbetrag 27 44 -125 -657 -268

Kennzahlen 2018 2017 2016 2015 2014

Eigenkapitalrentabilität* 6% 10% -39% -239% -29%

Umsatzrentabilität* 2% 3% -9% -33% -9%



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3.5 Sparkassenzweckverband Lüneburg

Sparkasse Lüneburg

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Sparkassenzweckverband Lüneburg Sparkasse Lüneburg Lüneburg, gegründet am 22.10.1990HRA 1823 Amtsgericht Lüneburg Anstalt des öffentlichen Rechts im Sinne von § 3 NSpG i. V. m. § 141 NKomVG


Gemäß Niedersächsischem Sparkassengesetz können Gemeinden, Landkreise und Zweckverbände Träger von Sparkassen sein (Kommunale Träger). Der Träger unterstützt die Sparkasse bei der Erfüllung ihrer Aufgaben mit der Maßgabe, dass ein Anspruch der Sparkasse gegen den Träger oder eine sonstige Verpflichtung des Trägers, der Sparkasse Mittel zur Verfügung zu stellen, nicht besteht. Die Sparkasse Lüneburg wird geführt als eine Anstalt des öffentlichen Rechts und entstand nach der Fusion der Kreissparkasse und Stadtsparkasse Lüneburg durch die Gründung des Sparkassenzweckverbandes am 22. Oktober 1990.


Die Sparkasse Lüneburg hat nach § 4 Niedersächsisches Sparkassengesetz (NSpG) die Aufgabe, auf der Grundlage der Markt- und Wettbewerbserfordernisse für ihr Geschäftsgebiet den Wettbewerb zu stärken und die angemessene und ausreichende Versorgung aller Bevölkerungskreise und insbesondere des Mittelstandes mit Geld und kreditwirtschaftlichen Leistungen in der Fläche sicherzustellen. Ebenso unterstützt sie die kommunale Aufgabenerfüllung des Trägers im wirtschaftlichen, regionalpolitischen, sozialen und kulturellen Bereich.


Die Sparkasse Lüneburg erfüllt ihren öffentlichen Auftrag indem sie alle Bevölkerungskreise mit Geld und kreditwirtschaftlichen Leistungen versorgt. Sie stärkt auf der Grundlage der Markt- und Wettbewerbserfordernisse den Wettbewerb in der Region Lüneburg und engagiert sich im Rahmen von Förderungsmaßnahmen für eine Vielzahl gesellschaftlicher Projekte.


Insgesamt ist das Geschäftsergebnis als zufriedenstellend zu bewerten. Entgegen der Planung konnte das Jahresergebnis jedoch nicht an das Ergebnis des Vorjahres anknüpfen. Ursächlich dafür ist insbesondere die Bewertung eines Anteilsbesitzes.

Einen wesentlichen Beitrag zum Geschäftsergebnis trug das Dienstleistungsgeschäft bei, welches maßgeblich durch das Girogeschäft geprägt wurde. Die Erträge aus dem Giroverkehr betrugen 11,7 Mio. € und lagen damit leicht über dem Wert des Vorjahres. Das Wertpapiergeschäft wurde insbesondere durch das anhaltend niedrige Zinsniveau beeinflusst. Aus diesem Grund lag der Absatzschwerpunkt im Bereich der Fondsanteile und Aktien. Die Erträge aus der Vermittlung von Wertpapieren betrugen 3,9 Mio. € (Vorjahr: 4,1 Mio. €). Aus der Vermittlung von Versicherungen konnten wieder Erträge in Höhe von 1,9 Mio. € erzielt werden (Vorjahr: 1,9 Mio. €).

Der Zinsüberschuss stellt die bedeutendste Ertragsquelle für die Sparkasse dar. Der für das Geschäftsjahr 2018 erwartete Wert in Höhe von 46,4 Mio. € wurde mit den erzielten 47,3 Mio. € übertroffen. Der Personalaufwand (31,9 Mio. €) sowie der Sachaufwand (16,4 Mio. €) lagen unter den geplanten Werten.

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Der Aufwand aus der Bewertung inklusive der Risikovorsorge beläuft sich auf 11,5 Mio. € nach 6,5 Mio. € in 2017. Die Entwicklung der Risikovorsorge für das Kreditgeschäft ist zufriedenstellend. Der Bewertungsaufwand im Kreditgeschäft ist erneut geringer als geplant eingetreten.

Im Geschäftsjahr 2018 lagen die Schwerpunkte der Investitionen im Bereich der Optimierung von Prozessen, der Selbstbedienungs-Serviceleistungen, der Verbesserung von Arbeits- und Gebäudesicherheit sowie der Modernisierung von Filialen und Vertriebsstandorten.


- keine -

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Organe des Sparkassenzweckverbandes Lüneburg

Verbandsgeschäftsführer Herr Landrat Jens Böther (Geschäftsführer), Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge (Stellvertreter)

Verbandsversammlung Herr Hans-Georg Führinger (Vors.), Herr Rainer Dittmers, Herr Peter Christmann, Herr Dr. Markus Brinkmann, Herr Stefan Minks (stellv. Vors.)

Organe der Sparkasse Lüneburg

Vorstand Herr Torsten Schrell, Frau Sabine Schölzel

Verwaltungsrat Herr Landrat Jens Böther (Vors.), Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge (1. stellv. Vors.), Frau Bettina Bodtke-Bisanz (2. stellv. Vors.), Herr Ulrich Blanck, Herr Alexander Blume, Herr Günter Dubber, Herr Dirk Eschen, Herr Martin Gödecke, Herr Franz-Josef Kamp, Frau Anja Kramer, Frau Nadine Kruse, Herr Eberhard Manzke, Herr Christian Minte, Frau Ute Ohst, Herr Michèl Pauly, Herr Klaus-Dieter Salewski, Frau Andrea Schröder-Ehlers, Herr Detlev Schulz-Hendel

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Sparkasse Lüneburg BILANZEN

31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2015

T€ T€ T€ T€

A K T I V A

Barreserven 133.441 88.276 91.034 74.750

Refinanzierung bei Banken 0 0 0 0

Forderungen an Kreditinstitute 43.566 26.863 47.406 38.219

Forderungen an Kunden 2.189.505 2.047.626 1.944.775 1.809.347

Schuldverschreibungen 132.994 146.544 183.967 174.224

Aktien 207.102 291.723 244.103 235.281

Beteiligungen 7.064 16.257 18.884 18.891

Anteile an verbundenen Unternehmen 21.332 11.582 14.192 19.442

Treuhandvermögen 2.618 3.016 3.760 4.190

Immaterielle Anlagewerte 145 187 221 287

Sachanlagen 12.750 12.128 9.839 10.172

Sonstige Vermögensgegenstände 4.421 2.980 3.468 4.988

Rechnungsabgrenzungsposten 241 213 183 326

Summe AKTIVA 2.755.179 2.647.395 2.561.832 2.390.117

P A S S I V A

Verbindlichkeiten ggüb. Kreditinstituten 499.520 478.479 479.429 505.838

Verbindlichkeiten ggüb. Kunden 1.970.318 1.884.706 1.811.853 1.638.060

Verbriefte Verbindlichkeiten 0 0 0 0

Treuhandverbindlichkeiten 2.618 3.017 3.760 4.190

sonstige Verbindlichkeiten 1.102 2.324 903 930

Rechnungsabgrenzungsposten 348 339 352 571

Rückstellungen 29.318 28.226 28.008 27.498

Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0 0

Nachrangige Verbindlichkeiten 0 0 0 0

Fonds für allgemeine Bankrisiken 79.500 79.500 70.600 50.000

Eigenkapital

Gewinnrücklage 170.804 166.927 163.030 159.324

Bilanzgewinn 1.651 3.877 3.897 3.706

Summe PASSIVA 2.755.179 2.647.395 2.561.832 2.390.117

Eventualverbindlichkeiten 37.188 44.016 27.174 23.722 Andere Verpflichtungen 237.053 220.133 187.306 215.980

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GEWINN – UND VERLUSTRECHNUNG 2018 2017 2016 2015

T€ Zwischen-summe T€



T€ Zwischen-summe

T€ Zinserträge 59.445 61.793 67.774 72.574

Zinsaufwendungen 19.019 40.426 21.296 40.497 22.410 45.364 24.761 47.813

Laufende Erträge 6.377 6.176 6.930 7.593

Erträge aus Gewinnge-meinschaften/Gewinn-abführungsverträgen

487 289 0 544

Provisionserträge 22.221 22.301 20.203 21.235 Provisionsaufwendungen 769 21.452 684 21.617 695 19.508 714 20.521

Nettoertrag des Handelsbestands

0 0 0 0

sonstige betriebliche Erträge

3.399 1.495 2.124 3.718

Löhne und Gehälter 25.015 25.023 27.062 27.920

soziale Abgaben und Aufwendungen

6.842 7.175 6.228 7.382

andere Verwaltungsaufw. 16.442 48.299 15.768 47.966 15.366 48.655 15.943 51.245

Abschreibungen /WB auf imm. Anlagewerte und Sachanlagen 1.356 1.586 1.383 3.074 sonstige betriebliche Aufwendungen 2.952 3.888 3.225 6.385 Abschreibungen/WB auf Ford./Wertp. sowie Zuführungen zu Rückstellungen 900 0 0 1.666 Erträge aus Zuschreib-ungen zu Ford./Wertp. sowie Auflös. v. Rückstell. im Kreditgeschäft 0 5.696 9.985 0 Abschreibungen/WB auf Beteiligungen, Anteile an verb. Unternehmen u. wie AV behandelte Wertpapiere 10.546 3.242 0 0 Erträge aus Zuschreibungen zu Beteiligungen 0 0 1.124 84 Aufwendungen aus Verlustübernahme 85 158 338 124 Zuführung zu den Fonds für allg. Bankrisiken 0 8.900 20.600 8.000 Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 8.003 10.030 10.834 9.779 Außerordentliche Erträge

Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 Steuern vom Einkommen/Ertrag -6.300 -6.114 -6.892 -6.027Sonstige Steuern -52 -39 -45 -46Jahresüberschuss 1.651 3.877 3.897 3.706 Einstellungen in Gewinnrücklagen 0 0 0 0 Bilanzgewinn 1.651 3.877 3.897 3.706

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4. Anhang

Rechtlicher Rahmen §§ 136 ff. NKomVG

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§ 136 NKomVG - Landesrecht NiedersachsenWirtschaftliche Betätigung

(1) 1Die Kommunen dürfen sich zur Erledigung ihrer Angelegenheiten wirtschaftlich betätigen.2Sie dürfen Unternehmen nur errichten, übernehmen oder wesentlich erweitern, wenn undsoweit

1. der öffentliche Zweck das Unternehmen rechtfertigt,

2. die Unternehmen nach Art und Umfang in einem angemessenen Verhältnis zu

a) der Leistungsfähigkeit der Kommune und

b) zum voraussichtlichen Bedarf

stehen und

3. der öffentliche Zweck nicht besser und wirtschaftlicher durch einen privaten Dritten erfüllt wirdoder erfüllt werden kann.

3Satz 2 Nr. 3 gilt nicht für die wirtschaftliche Betätigung zum Zweck der Energieversorgung,der Wasserversorgung, des öffentlichen Personennahverkehrs sowie der Einrichtung und desBetriebs von Telekommunikationsnetzen einschließlich des Erbringens vonTelekommunikationsdienstleistungen insbesondere für Breitbandtelekommunikation.4Betätigungen nach Satz 3 sind durch einen öffentlichen Zweck gerechtfertigt. 5Zur Erfüllungdes öffentlichen Zwecks nach Satz 2 Nr. 1 darf die Kommune Betätigungen nach Satz 3 aufGebiete anderer Kommunen erstrecken, wenn deren berechtigte Interessen gewahrt sind;Betätigungen zum Zweck der Wasserversorgung bedürfen des Einvernehmens derbetroffenen Kommune. 6Bei gesetzlich liberalisierten Betätigungen gelten nur die Interessenals berechtigt, die nach den maßgeblichen Vorschriften eine Einschränkung des Wettbewerbszulassen. 7Wirtschaftliche Betätigungen der Kommune zur Erzeugung von Strom auserneuerbaren Energien zu dem in § 1 des Erneuerbare-Energien-Gesetzes genannten Zwecksind abweichend von den Sätzen 1 bis 4 auch zulässig, wenn nur die Voraussetzungen desSatzes 2 Nr. 2 Buchst. a vorliegen. 8Für Betätigungen nach Satz 7 gelten die Sätze 5 und 6entsprechend.

(2) Unternehmen der Kommunen können geführt werden

1. als Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit (Eigenbetriebe),

2. als Unternehmen in einer Rechtsform des privaten Rechts, deren sämtliche Anteile denKommunen gehören (Eigengesellschaften) oder

3. als kommunale Anstalten des öffentlichen Rechts.

(3) Unternehmen im Sinne dieses Abschnitts sind insbesondere nicht

1. Einrichtungen, zu denen die Kommunen gesetzlich verpflichtet sind,

2. Einrichtungen des Unterrichts-, Erziehungs- und Bildungswesens, des Sports und derErholung, des Gesundheits- und Sozialwesens, des Umweltschutzes sowie solche ähnlicherArt und

3. Einrichtungen, die als Hilfsbetriebe ausschließlich der Deckung des Eigenbedarfs derKommune dienen.

(4) 1Abweichend von Absatz 3 können Einrichtungen der Abwasserbeseitigung und derStraßenreinigung sowie Einrichtungen, die aufgrund gesetzlich vorgesehenen Anschluss- undBenutzungszwangs, gesetzlicher Überlassungspflichten oder gesetzlicher AndienungsrechteAbfälle entsorgen, als Eigenbetriebe oder kommunale Anstalten des öffentlichen Rechts

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geführt werden. 2Diese Einrichtungen können in einer Rechtsform des privaten Rechts geführt werden, wenn die Kommune allein oder zusammen mit anderen Kommunen oder Zweckverbänden über die Mehrheit der Anteile verfügt. 3Andere Einrichtungen nach Absatz 3 können als Eigenbetriebe oder kommunale Anstalten des öffentlichen Rechts geführt werden, wenn ein wichtiges Interesse daran besteht. 4Diese Einrichtungen dürfen in einer Rechtsform des privaten Rechts geführt werden, wenn ein wichtiges Interesse der Kommune daran besteht und wenn in einem Bericht zur Vorbereitung des Beschlusses der Vertretung (§ 58 Abs. 1 Nr. 11) unter umfassender Abwägung der Vor- und Nachteile dargelegt wird, dass die Aufgabe im Vergleich zu den zulässigen Organisationsformen des öffentlichen Rechts wirtschaftlicher durchgeführt werden kann. 5In den Fällen der Sätze 2 und 4 ist § 137 mit Ausnahme des Absatzes 1 Nr. 1 entsprechend anzuwenden.

(5) Betätigungen von Kommunen nach Absatz 1 Satz 7 unterliegen der Kommunalaufsicht.

(6) 1Bankunternehmen dürfen die Kommunen nicht errichten. 2Für das öffentlicheSparkassenwesen bleibt es bei den besonderen Vorschriften.

§137 NKomVG - Landesrecht NiedersachsenUnternehmen in einer Rechtsform des privaten Rechts

(1) Die Kommunen dürfen Unternehmen im Sinne von § 136 in einer Rechtsform des privatenRechts nur führen oder sich daran beteiligen, wenn

1. die Voraussetzungen des § 136 Abs. 1 erfüllt sind,2. eine Rechtsform gewählt wird, die die Haftung der Kommune auf einen bestimmten

Betrag begrenzt,3. die Einzahlungsverpflichtungen (Gründungskapital, laufende Nachschusspflicht) der

Kommune in einem angemessenen Verhältnis zu ihrer Leistungsfähigkeit stehen,4. die Kommune sich nicht zur Übernahme von Verlusten in unbestimmter oder

unangemessener Höhe verpflichtet,5. durch Ausgestaltung des Gesellschaftsvertrags oder der Satzung sichergestellt ist, dass

der öffentliche Zweck des Unternehmens erfüllt wird,6. die Kommune einen angemessenen Einfluss, insbesondere im Aufsichtsrat oder in einem

entsprechenden Überwachungsorgan, erhält und dieser durch Gesellschaftsvertrag,durch Satzung oder in anderer Weise gesichert wird,

7. die Kommune sich bei Einrichtungen nach § 136 Abs. 3, wenn sie über die Mehrheit derAnteile verfügt, ein Letztentscheidungsrecht in allen wichtigen Angelegenheiten dieserEinrichtungen sichert und

8. im Gesellschaftsvertrag oder der Satzung sichergestellt ist, dass der Kommune zurKonsolidierung des Jahresabschlusses des Unternehmens mit dem Jahresabschluss derKommune zu einem konsolidierten Gesamtabschluss nach § 128 Abs. 4 bis 6 und § 129alle für den konsolidierten Gesamtabschluss erforderlichen Unterlagen und Belege desUnternehmens so rechtzeitig vorgelegt werden, dass der konsolidierte Gesamtabschlussinnerhalb von sechs Monaten nach Ende des Haushaltsjahres aufgestellt werden kann.

(2) Absatz 1 gilt entsprechend, wenn ein Unternehmen in einer Rechtsform des privaten Rechts,bei dem die Kommune allein oder zusammen mit anderen Kommunen oder Zweckverbändenüber die Mehrheit der Anteile verfügt, sich an einer Gesellschaft oder einer anderenVereinigung in einer Rechtsform des privaten Rechts beteiligen oder eine solche gründen will.

§139 NKomVG - Landesrecht NiedersachsenSelbständige Wirtschaftsführung von Einrichtungen

(1) Einrichtungen nach § 136 Abs. 3 können abweichend von § 113 Abs. 1 Satz 1 wirtschaftlichselbständig geführt werden, wenn dies wegen der Art und des Umfangs der Einrichtungerforderlich ist.

(2) Das für Inneres zuständige Ministerium hat durch Verordnung die selbständigeWirtschaftsführung zu regeln.

Seite 128

§ 150 NKomVG - Landesrecht NiedersachsenBeteiligungsmanagement

1Die Kommune überwacht und koordiniert ihre Unternehmen und ihre nach § 136 Abs. 4 und § 139 geführten Einrichtungen sowie Beteiligungen an ihnen im Sinne der von ihr zuerfüllenden öffentlichen Zwecke. 2Die Kommune ist berechtigt, sich jederzeit bei denjeweiligen Unternehmen, Gesellschaften und Einrichtungen zu unterrichten. 3Die Sätze 1 und2 gelten auch für mittelbare Beteiligungen im Sinne des § 137 Abs. 2. 4Die Sätze 2 und 3gelten nicht, soweit ihnen zwingende Vorschriften des Gesellschaftsrechts entgegenstehen.

§ 151 NKomVG - Landesrecht NiedersachsenBeteiligungsbericht

1Die Kommune hat einen Bericht über ihre Unternehmen und Einrichtungen in der Rechtsform des privaten Rechts und über ihre Beteiligungen daran sowie über ihre kommunalen Anstalten (Beteiligungsbericht) zu erstellen und jährlich fortzuschreiben. 2Der Beteiligungsbericht enthält insbesondere Angaben über

1. den Gegenstand des Unternehmens oder der Einrichtung, die Beteiligungsverhältnisse,die Besetzung der Organe und die von dem Unternehmen oder der Einrichtunggehaltenen Beteiligungen,

2. den Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen oder dieEinrichtung,

3. die Grundzüge des Geschäftsverlaufs, die Lage des Unternehmens oder der Einrichtung,die Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Kommune und die Auswirkungen aufdie Haushalts- und Finanzwirtschaft sowie

4. das Vorliegen der Voraussetzungen des § 136 Abs. 1 für das Unternehmen.

3Die Einsicht in den Beteiligungsbericht ist jedermann gestattet. 4Wird der Beteiligungsbericht durch den konsolidierten Gesamtabschluss nach § 128 Abs. 6 Satz 4 ersetzt, so ist die Einsichtnahme nach Satz 3 auch hierfür sicherzustellen. 5Auf die Möglichkeit zur Einsichtnahme ist in geeigneter Weise öffentlich hinzuweisen.

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5. Wirtschaftspläne 2020

Versorgungs- und Logistikbetriebe


Luna Lüneburg GmbH

GfA Lüneburg – gkAöR

Gesundheits- und Servicebetriebe











Bau- und Bewirtschaftungsbetriebe

Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs GmbH

Kultur-, Tourismus-, Bildungs- und Wirtschaftsförderungsbetriebe

Gemeinnützige Bildungs- und Kulturgesellschaft Hansestadt und Landkreis Lüneburg mbH (liegt noch nicht vor)

Lüneburg Marketing GmbH (liegt noch nicht vor)


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Luna Lüneburg GmbH

Wirtschaftsplan 2020

Erfolgsplan

Investitionsplan

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Luna Lüneburg GmbH

Erfolgsplan 2020

Plan 2020 Plan 2019Hochrechnung

2019Ist 2018

Erlöse gesamt 1.342.332,55 1.260.423,66 1.479.609,65 1.335.032,16Aufwendungen gesamt 1.342.332,55 1.260.423,66 1.479.609,65 1.335.032,16

Über- /Unterdeckung 0,00 0,00 0,00 0,00

1 Umsatzerlöse 1.229.986,58 1.139.377,76 1.358.563,75 1.205.668,92

2 ± Bestandsveränderung an fertigen und unfertigen

Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00 0,00

3 + andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00

4 + sonst. betriebliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00

5 = Gesamtleistung Nr. 1 bis 4 1.229.986,58 1.139.377,76 1.358.563,75 1.205.668,926 - Materialaufwand 884.796,84 842.376,35 1.005.046,76 906.339,08

7 - Personalaufwand 7.886,00 7.888,00 7.885,32 7.887,13

8 - Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00

9 - sonst. betriebliche Aufwendungen 349.586,74 302.778,36 359.417,28 307.034,07

10 = Summe betriebliche Aufwendungen Nr. 6 bis 9 1.242.269,58 1.153.042,71 1.372.349,36 1.221.260,2811 = Betriebsergebnis (Nr. 5-10) -12.283,00 -13.664,95 -13.785,61 -15.591,3612 + Erträge aus Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00

13 + Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen

des Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 0,00 0,00

14 + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 112.345,97 121.045,90 121.045,90 129.363,24

15 - Abschreibungen auf Finanzanlagen und übliche

Abschreibungen auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 0,00 0,00

16 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 100.062,97 107.380,95 107.260,29 113.771,88

17 = Finanzergebnis (Nr. 12+13+14-15-16) 12.283,00 13.664,95 13.785,61 15.591,3618 - Steuern vom Einkommen und Ertrag 0,00 0,00 0,00 0,00

19 = Ergebnis nach Steuern (Nr. 11±17-18) 0,00 0,00 0,00 0,0020 - sonstige Steuern 0,00 0,00 0,00 0,00

21 = Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag (Nr. 19-20) 0,00 0,00 0,00 0,00

Positionen (gemäß § 275 Abs. 2 HGB)

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Luna Lüneburg GmbH

Investitionsplan 2020

Maßnahme Volumen in € Eigenfinanzierung in € Fremdfinanzierung in € gesamt in €

1 Leuchtenköpfe 10.000

2 Maste 35.000

3 Kabel 25.000

4 Schaltstellen 8.000

gesamt: 78.000 -

lfd. Nr.Investition

BemerkungenFinanzierung

129129

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Stellenplan



Erfolgsplan

Investitionsplan

Seite 137


Erfolgsplan


2019Ist 2018

Positionen (gemäß § 275 Abs. 2 HGB)Erlöse gesamt 28.653.000,00 26.960.000,00 28.143.000,00 28.115.852,15

Aufwendungen gesamt 28.643.000,00 26.783.000,00 28.059.000,00 27.475.729,25

Über- /Unterdeckung 10.000,00 177.000,00 84.000,00 640.122,90

1 Umsatzerlöse 27.484.000,00 25.682.000,00 27.218.000,00 26.647.796,96

2 ±Bestandsveränderung an fertigen und

unfertigen Erzeugnissen0,00 0,00 0,00 15.931,80


4 + sonst. betriebliche Erträge 1.169.000,00 1.278.000,00 914.000,00 1.462.203,67

5 = Gesamtleistung Nr. 1 bis 4 28.653.000,00 26.960.000,00 28.132.000,00 28.094.068,83

6 -

Materialaufwand (Roh-, Hilfs-,

Betriebsstoffe, bezogene Waren und

Leistungen)

8.950.000,00 7.831.000,00 8.404.000,00 8.153.403,26

a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebs-

stoffe und bezogene Waren und Leistungen1.954.000,00 1.882.000,00 2.336.000,00 1.874.233,91

b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 6.996.000,00 5.949.000,00 6.068.000,00 6.279.169,35

7 - Personalaufwand 10.207.000,00 9.741.000,00 9.474.000,00 9.017.001,24

a) Löhne und Gehälter 7.648.000,00 7.569.000,00 7.350.000,00 7.056.962,96

b) soz. Abgaben u. Aufwendungen f.

Altersversorgung2.559.000,00 2.172.000,00 2.124.000,00 1.960.038,28

8 - Abschreibungen 1.977.000,00 2.268.000,00 2.163.000,00 2.174.611,24

9 - sonst. betriebliche Aufwendungen 4.568.000,00 4.574.000,00 4.915.000,00 4.850.657,43

10 = Summe betriebliche Aufwendungen 25.702.000,00 24.414.000,00 24.956.000,00 24.195.673,17

11 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 2.951.000,00 2.546.000,00 3.176.000,00 3.898.395,66

12 +Erträge aus Beteiligungen (nur laufende

Erträge)0,00 0,00 0,00 0,00

13 +Erträge aus anderen Wertpapieren und

Ausleihungen des Finanzanlagevermögens0,00 0,00 0,00 0,00

14 + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 0,00 11.000,00 21.783,32

15 -

Abschreibungen auf Finanzanlagen und

übliche Abschreibungen auf Wertpapiere

des Umlaufvermögens

0,00 0,00 0,00 0,00

16 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 2.334.000,00 1.761.000,00 2.338.000,00 2.412.749,63

17 = Finanzergebnis (Nr. 12+13+14-15-16) -2.334.000,00 -1.761.000,00 -2.327.000,00 -2.390.966,31

18 - Steuern vom Einkommen und Ertrag 560.000,00 556.000,00 708.000,00 824.034,16

19 = Ergebnis nach Steuern (Nr. 11±17-18) 57.000,00 229.000,00 141.000,00 683.395,19

20 - sonstige Steuern 47.000,00 52.000,00 57.000,00 43.272,29

23 = Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag (Nr. 19-20) 10.000,00 177.000,00 84.000,00 640.122,90

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Erfolgsplan

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Erfolgsplan 2020


2019Ist 2018


Über- /Unterdeckung 0,00 2.000,00 -22.000,00 -22.716,28

1 Umsatzerlöse 3.932.000,00 3.879.000,00 3.815.000,00 3.792.125,59


Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00 0,00


4 + sonst. betriebliche Erträge 18.000,00 18.000,00 17.000,00 27.193,06

5 = Gesamtleistung Nr. 1 bis 4 3.950.000,00 3.897.000,00 3.832.000,00 3.819.318,656 - Materialaufwand (Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe, bezogene

Waren und Leistungen) 2.505.000,00 2.467.000,00 2.431.000,00 2.415.752,13


8 - Abschreibungen 74.000,00 74.000,00 74.000,00 73.813,00


10 = Summe betriebliche Aufwendungen 3.950.000,00 3.895.000,00 3.854.000,00 3.842.034,9311 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 0,00 2.000,00 -22.000,00 -22.716,2812 + Erträge aus Beteiligungen (nur laufende Erträge) 0,00 0,00 0,00 0,00

13 + Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des

Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 0,00 0,00

14 + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00



16 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00

17 = Finanzergebnis (Nr. 12+13+14-15-16) 0,00 0,00 0,00 0,0018 - Steuern vom Einkommen und Ertrag 0,00 0,00 0,00 0,00

19 = Ergebnis nach Steuern (Nr. 11±17-18) 0,00 2.000,00 -22.000,00 -22.716,2820 - sonstige Steuern 0,00 0,00 0,00 0,00

21 = Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag (Nr. 19-20) 0,00 2.000,00 -22.000,00 -22.716,28



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Erfolgsplan

Investitionsplan

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Erfolgsplan 2020


2019Ist 2018



1 Umsatzerlöse 11.505.000,00 10.230.000,00 9.950.000,00 9.164.725,64

2 ± Bestandsveränderung an fertigen und unfertigen 0,00 0,00 0,00 0,00



5 = Gesamtleistung Nr. 1 bis 4 11.555.000,00 10.260.000,00 10.065.000,00 9.255.033,796 - Materialaufwand 14.000,00 13.000,00 17.000,00 106.395,27


8 - Abschreibungen 43.000,00 81.000,00 80.000,00 82.086,51


10 = Summe betriebliche Aufwendungen 11.328.000,00 10.059.000,00 9.867.000,00 9.019.388,0011 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 227.000,00 201.000,00 198.000,00 235.645,7912 + Erträge aus Beteiligungen (nur laufende Erträge) 0,00 0,00 0,00 0,00



14 + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1.000,00 1.000,00 1.000,00 397,39




17 = Finanzergebnis (Nr. 12+13+14-15-16) 1.000,00 1.000,00 1.000,00 247,3918 - Steuern vom Einkommen und Ertrag 68.000,00 60.000,00 60.000,00 69.278,95

19 = Ergebnis nach Steuern (Nr. 11±17-18) 160.000,00 142.000,00 139.000,00 166.614,2320 - sonstige Steuern 0,00 0,00 0,00 5.083,00




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Maßnahme Volumen in € Eigenfinanzierung in € Fremdfinanzierung in € gesamt in €

1 Verschiedenes 20.000 20.000

2

3

4

5

6

7

8

910

gesamt: - 20.000 0 20.000 -


lfd. Nr.Investition Finanzierung

Bemerkungen

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Erfolgsplan

Investitionsplan

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Erfolgsplan 2020


2019Ist 2018



1 Umsatzerlöse 2.814.000,00 2.773.000,00 2.759.000,00 2.692.007,51


Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00 1.909,16



5 = Gesamtleistung Nr. 1 bis 4 2.819.000,00 2.777.000,00 2.784.000,00 2.718.057,666 - Materialaufwand (Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe, bezogene

Waren und Leistungen) 232.000,00 243.000,00 227.000,00 310.317,14


8 - Abschreibungen 57.000,00 49.000,00 49.000,00 50.278,55


10 = Summe betriebliche Aufwendungen 2.610.000,00 2.668.000,00 2.576.000,00 2.688.187,7111 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 209.000,00 109.000,00 208.000,00 29.869,9512 + Erträge aus Beteiligungen (nur laufende Erträge) 0,00 0,00 0,00 0,00



14 + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 0,00 0,00 546,44




17 = Finanzergebnis (Nr. 12+13+14-15-16) 0,00 0,00 0,00 241,4418 - Steuern vom Einkommen und Ertrag 49.000,00 17.000,00 48.000,00 20.371,78

19 = Ergebnis nach Steuern (Nr. 11±17-18) 160.000,00 92.000,00 160.000,00 9.739,6120 - sonstige Steuern 0,00 0,00 0,00 248,00



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Maßnahme Volumen in € Eigenfinanzierung in € Fremdfinanzierung in € gesamt in €1 Verschiedenes 108.000 108.000

2

3

4

5

6

7

8

9

10

gesamt: - 108.000 108.000 -

lfd. Nr.Investition Finanzierung

Bemerkungen

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THEATER LÜNEBURG GMBH

Volker Degen-Feldmann

Geschäftsführer

WIRTSCHAFTSPLAN

für das Geschäftsjahr 2019/2020

(01.07.2019 bis 30.06.2020)

Stand: 24.05.19

Lüneburg, _____ 2019

Hajo Fouquet

Geschäftsführer

Seite 173


Wirtschaftsplan 2019/2020

Stand: 24.05.19

1. AUFWENDUNGEN

Soll Soll Ho Re Ist 2019/2020 2018/2019 2018/2019 2017/2018

€ € € €

THEATERBETRIEBSKOSTEN

Allgemeine Kosten 215.000 210.000 220.000 197.399

lnszenierungskosten 310.000 305.000 300.000 271.186

Gastspielkosten 125.000 125.000 140.000 144.960

Abstecherkosten 35.000 35.000 15.000 3.196

Kooperationen / Projektkosten 5.000 5.000 45.000 5.015

690.000 680.000 720.000 621.756

PERSONALKOSTEN

Künstlerisch tätiges Personal 3.620.000 3.400.000 3.495.000 3.357.067

Künstlerisch tätiges Personal / Orchester 1.830.000 1.900.000 1.870.000 1.746.317

Nicht künstlerisch tätiges Personal 2.580.000 2.300.000 2.470.000 2.239.086

Sonstige Personalkosten 30.000 30.000 30.000 28.693

8.060.000 7.630.000 7.865.000 7.371.163

ABSCHREIBUNGEN 520.000 470.000 500.000 486.456

SONSTIGER BETRIEBLICHER AUFWAND

Sonstige Betriebskosten 560.000 530.000 590.000 611.820

Allgemeine Verwaltungskosten 153.000 150.000 150.000 146.092

Sonstige Geschäftskosten 62.000 60.000 60.000 65.845

Werbung 115.000 110.000 120.000 111.252

Zinsen 50.000 40.000 40.000 31.897

Sonstige Steuern 1.000 1.000 1.000 872

941.000 891.000 961.000 967.778

AUFWENDUNGEN INSGESAMT 10.211.000 9.671.000 10.046.000 9.447.153

davon

PERSONALKOSTEN 8.060.000 7.630.000 7.865.000 7.371.163

SACHKOSTEN 2 151 QQQ 2.Q41.QQQ 2.181.000 2.07�.990

Seite 174



Stand: 24.05.19

2. ERTRÄGE

Soll Soll HoRe Ist 2019/2020 2018/2019 2018/2019 2017/2018

€ € € €

UMSATZERLÖSE

Freier Verkauf 1.020.000 980.000 1.100.000 1.127.705

Theateranrechte (Abonnements) 250.000 245.000 250.000 251.830

Gastspiele fremder Ensembles 170.000 165.000 170.000 165.423

Eigene Gastspiele (Abstecher) 35.000 35.000 25.000 21.066

Sonstige Erlöse 280.000 280.000 280.000 303.572

1.755.000 1.705.000 1.825.000 1.869.596

SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE

Zuschüsse Hansestadt Lüneburg 1.411.310 1.411.310 1.411.310 1.411.310

Zuschüsse Landkreis Lüneburg 1.411.310 1.411.310 1.411.310 1.411.310

Zuschüsse Land Niedersachsen 2.945.000 3.037.000 3.041.700 3.041.786

Zuschüsse für Tariferhöhungen 1.232.000 1.030.000 1.060.000 768.569

zusätzliche Zuschüsse Land Niedersachsen 345.000 0 172.500 0

Zuschüsse Gemeinden 40.000 35.000 43.000 43.513

Zuschüsse Orchesterprojekt 90.000 100.000 180.000 0

Sonstige Zuschüsse und Spenden 200.000 200.000 230.000 277.320

7.674.620 7.224.620 7.549.820 6.953.808

Sonstige Erträge 530.000 465.000 465.000 444.328

Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 0

530.000 465.000 465.000 444.328

Erträge insgesamt 9.959.620 9.394.620 9.839.820 9.267.732

Aufwendungen insgesamt 10.211.000 9.671.000 10.046.000 9.447.153

ÜBERSCHUSS/FEHLBEDARF (-) -251.380 -276.380 -206.180 -179.422

Seite 175



Stand: 24.05.19

3. INVESTITIONSPLAN

Soll Soll Ho Re Ist

2019/2020 2018/2019 2018/2019 2017/2018

€ € € €

KOSTEN

Grundstücke und Gebäude 0 0 0 0

Technische Anlagen 440.000 50.000 0 62.943

Immaterielle Wirtschaftsgüter 4.000 0 3.000 11.138

Fuhrpark 0 0 0 0

Inventar Bühnenausstattung 20.000 20.000 5.000 702

Inventar Fundus 0 0 0 0

Inventar Schneiderei 2.000 5.000 2.000 7.009

Inventar Tischlerei/Schlosserei 5.000 5.000 0 0

Inventar Malersaal 2.000 0 2.000 1.365

Inventar Maske/Frisierabteilung 2.000 5.000 0 0

Inventar Beleuchtung/Ton 30.000 30.000 50.000 0

Inventar Verwaltung 15.000 15.000 7.000 9.869

Inventar Orchester 15.000 15.000 90.000 36.892

Inventar sonstiges 10.000 10.000 5.000 2.216

geringwertige Wirtschaftsgüter 15.000 15.000 35.000 20.118

560.000 170.000 199.000 152.252

FINANZIERUNG

Zuschüsse 0 0 90.000 0

Darlehen 440.000 100.000 0 0

Eigenmittel 120.000 120.000 109.000 152.252

560.000 220.000 199.000 152.252

Seite 176

Erfolgsplan 2019/2020

Positionen Plan (gemäß § 275 Abs. 2 HGB) 2019/20

Erlöse gesamt 9.959.620

Aufwendungen gesamt 10.211.000

Uber- /Unterdeckung -251.380

1 Umsatzerlöse 1.755.000

2 ± Bestandsveränderung an fertigen und

unfertigen Erzeugnissen 0

3 + andere aktivierte Eigenleistungen 0

4 + sonst. betriebliche Erträge 8.204.620

5 = Gesamtleistung Nr. 1 bis 4 9.959.620

6 - Materialaufwand (Roh-, Hilfs-,

Betriebsstoffe, bezogene Waren und

Leistunaen) 690.000

7 - Personalaufwand

a) Löhne und Gehälter 6.490.000

b) soz. Abgaben u. Aufwendungen f.

Altersversorgung 1.570.000

8 - Abschreibungen

a) immaterielle Vermögens-

gegenstände des Anlagevermögens 0

b) für Sachanlagen

520.000

9 - sonst. betriebliche Aufwendungen 890.000

10 = Summe betriebliche Aufwendungen 10.160.000

11 = Betriebsergebnis {Nr. 5 - 10) -200.3801.., 1 ,:::. �· :..:;: ö......, :<:;�<:;;1iyu11y1::11 (nur ,aurenae --

Erträge) 0

13 + Erträae aus anderen Wertoaoieren 0

14 + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0

15 - Abschreibungen auf Finanzanlagen und

übliche Abschreibungen auf

Wertnaniere des Umlaufvermöaens16 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 50.000

17 = Finanzergebnis {Nr. 12+13+14-15·

16} -50.000

18 = Ergebnis der gewöhnlichen

Geschäftstätigkeit {Nr. 11+17) -250.380

19 + außerordentliche Erträge 0

20 - außerordentliche Aufwendungen 0

21 = außerordentliches Ergebnis 0

22 - Steuern 1.000

23 = Jahresüberschuss / Jahres-

fehlbetrag (Nr. 18+21-22) -251.380



Stand: 24.05.19

Plan Ho Re Ist

2018/19 2018/19 2017/18

9.394.620 9.839.820 9.267.732

9.671.000 10.046.000 9.447.153

-276.380 -206.180 -179.421

1.705.000 1.825.000 1.869.596

0 0 0

0 0 0

7.689.620 8.014.820 7.398.136

9.394.620 9.839.820 9.267.732

680.000 720.000 621.756

6.130.000 6.335.000 5.988.710

1.500.000 1.530.000 1.382.453

0 0 0

470.000 500.000 486.456

850.000 920.000 935.009

9.630.000 10.005.000 9.414.384

-235.380 -165.180 ·146.6S.7

0 0 0 0 0 0

0 0 0

40.000 40.000 31.897

-40.000 -40.000 -31.897

-275.380 -205.180 -178.549

0 0 0

0 0 0

0 0 0

1.000 1.000 872

-276.380 -206.180 -179.421

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�


Stand: 24.05.19

lnvestitions�lan für das Wirtschaftsjahr 2019/2020

lfd. Nr. Investition Finanzierung

Bemerkungen Maßnahme Volume1 in€ Eigenfinanzierung Fremdfinanzierung gesamt

1 Neuanschaffung Inventar 1 0.000 120.000 0 120.000 2 Baumaßnahmen technische AnlaQen 4 f40.000 440.000 440.000 3 4 5 6

7 8 9

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

gesamt: - 560.000 120.000 440.000 560.000 -

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