gez. Lechner gez. Weisbarth Oberbürgermeister Erster ...028+inkl_+Beteiligungsbericht... · Organe der Gesellschaft ... Vertrag mit dem Rechenzentrum Region Stuttgart über die Durchführung

Vorlage 028/2018

Ältestenrat 12.03.2018 nicht öffentlich Kenntnisnahme Verwaltungsausschuss 11.04.2018 öffentlich Beratung Gemeinderat 18.04.2018 öffentlich Kenntnisnahme Thema Beteiligungsbericht 2015/2016 Beschlussantrag Der Gemeinderat nimmt den Beteiligungsbericht 2015/2016 zur Kenntnis.

Bolay gez. Lechner gez. Weisbarth Oberbürgermeister Erster Bürgermeister Zentrale Dienste / Finanzen

Finanzdienste

Geschäftszeichen: 800.500 07.02.2018

- 2 -

Erläuterungen Finanzielle Auswirkungen Produkt- / Auftragssachkonto: Es gibt keine finanziellen Auswirkungen.

Kostenart bzw. Investition

Einzahlungen/ Erträge in €

Auszahlungen/ Aufwendungen in €

einmalig jährlich

Finanzierung durch

Haushaltsmittel Ermächtigungsrest Überplanmäßige Auszahlungen Außerplanmäßige Auszahlungen Deckung über- und außerplanmäßiger Auszahlungen

Beteiligungsbericht 2015/2016 (Stand: März 2018)

SEG END HHK Baug. Filder

Stadt Ostfildern

EB SWO

EB HBO

EB WVO

Bete i l i gungsber i ch t 2015/2016

der

Stadt Ost f i l de rn

Herausgegeben von den Zentralen Diensten/Finanzen der Stadt Ostfildern Erster Bürgermeister Rainer Lechner Leiter der Zentralen Dienste/Finanzen Rolf Weisbarth Bearbeiterin Anja Schönberger Kontaktadresse Zentrale Dienste/Finanzen Klosterhof 6 73760 Ostfildern Fon 0711/3404‐465 Fax 0711/3404‐440 E‐Mail [email protected] Ostfildern, im März 2018

Eigenbetrieb

Stadtw

erke

Ostfildern

Eigenbetrieb

Hallenbäder

Ostfildern

Eigenbetrieb

Wohnungs‐

verw

altung

SEG

Zweckverband

Gym

nasialer

Schulverband

Ostfilder

Straßen

entw

.kosten

anteil

Konzessionsabgabe,

Zins und Tilgung

Finan

zbeziehungen

ErstattungPersonal‐u. V

erw.kosten

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.kos

ten

END Verkehrs‐

Gesellschaft

mbH

Holzheizkraft‐

werk

Scharnhauser

Park GmbH & Co.

KG

Tilgungint. Darlehen

Inhaltsverzeichnis

Inhaltsverzeichnis

INHALTSVERZEICHNIS I

EINFÜHRUNG 1

BETEILIGUNGSUNTERNEHMEN DER STADT OSTFILDERN 15

SANIERUNGS‐ UND ENTWICKLUNGSGESELLSCHAFT MBH 15

END VERKEHRSGESELLSCHAFT MBH & CO. KG 27

END VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH 37

HOLZHEIZKRAFTWERK SCHARNHAUSER PARK GMBH & CO. KG 39

BAUGENOSSENSCHAFT FILDER EG 47

EIGENBETRIEBE DER STADT OSTFILDERN 57

EIGENBETRIEB STADTWERKE OSTFILDERN 57

EIGENBETRIEB HALLENBÄDER OSTFILDERN 67

EIGENBETRIEB WOHNUNGSVERWALTUNG OSTFILDERN 75

I

Inhaltsverzeichnis

II

Einführung

Einführung

Rechtsgrundlagen

Seit der Novellierung des § 105 der Gemeindeordnung für Baden‐Württemberg im Juli 1999 haben die

Gemeinden zur Information des Gemeinderats und ihrer Einwohner jährlich einen Bericht über die Un‐

ternehmen in einer Rechtsform des privaten Rechts, an denen sie unmittelbar oder mit mehr als 50 vom

Hundert mittelbar beteiligt sind, zu erstellen. Zielsetzung des Beteiligungsberichts ist es, etwaige Infor‐

mations‐ und Steuerungsdefizite hinsichtlich der Beteiligungen der Stadt an Unternehmen in Privat‐

rechtsform zu vermeiden.

Die Erstellung des Beteiligungsberichts ist ortsüblich bekannt zu geben. In der direkt folgenden Be‐

kanntmachung muss auf die sich anschließende 7‐tägige öffentliche Auslegung hingewiesen werden.

Im Februar/März 2017 legten die Zentrale Dienste/Finanzen dem Gemeinderat der Stadt den Beteili‐

gungsbericht 2014/2015 vor (vgl. Vorlage Nr. 025/2017). Mit der Bekanntgabe des Beteiligungsberichts

2015/2016 kommen die Zentralen Dienste/Finanzen ihrer gesetzlichen Pflicht nach und informieren

über die privatrechtlichen Beteiligungen sowie die Eigenbetriebe der Stadt Ostfildern.

Beteiligungsformen

Das Recht der Gemeinden, sich wirtschaftlich zu betätigen, wird aus dem kommunalen Selbstverwal‐

tungsrecht – zu dessen Kernbereich die wirtschaftliche Betätigung auch gehört – hergeleitet.

Die wirtschaftlichen Aktivitäten einer Gemeinde können über verschiedene Organisationsformen be‐

trieben werden. Man unterscheidet bei der wirtschaftlichen Betätigung zwischen rechtlich unselbstän‐

digen und rechtlich selbständigen Unternehmen; die letzteren können dabei entweder in einer Rechts‐

form des privaten oder des öffentlichen Rechts geführt werden.

Rechtlich unselbständige Unternehmen

Regiebetrieb

Der Regiebetrieb ist die einfachste und älteste Form der wirtschaftlichen Betätigung. Er ist in haus‐

haltsrechtlicher, rechnungstechnischer, organisatorischer und personeller Hinsicht ein unselbständi‐

ger Bestandteil der Gemeindeverwaltung, also ein voll integrierter Zweig der Kommunalverwaltung.

1

Einführung

Eigenbetrieb

Der Eigenbetrieb ist ein von Gemeinden geführtes wirtschaftliches oder nichtwirtschaftliches Unter‐

nehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit. Eigenbetriebe sind Sondervermögen der Gemeinden,

d.h. das Betriebsvermögen des Eigenbetriebs wird getrennt vom übrigen Gemeindevermögen ver‐

waltet. Die Gemeinden haben die Pflicht, ihre Eigenbetriebe mit einem angemessenen Stammkapi‐

tal auszustatten. Nur ausnahmsweise kann nach den in den § 12 Abs. 2 Satz 2 EigBG genannten Fäl‐

len davon abgesehen werden. Das Sondervermögen des Eigenbetriebs ist zu erhalten.

Eigenbetriebe stellen jährlich einen eigenen Wirtschaftsplan auf, der dem Haushaltsplan der Ge‐

meinde als Anlage beigelegt ist, und wenden die kaufmännische Buchführung an. Selbst wenn der

Gemeinderat von der Möglichkeit Gebrauch macht, eine Betriebs‐ bzw. Werkleitung und einen Be‐

triebs‐ bzw. Werksausschuss einzurichten, bleibt dennoch der Gemeinderat oberstes Organ des Ei‐

genbetriebs und er ist für alle wesentlichen Entscheidungen zuständig – dadurch ist die Einheitlich‐

keit des Eigenbetriebs und der Gemeinde gewährleistet. Trotz einer weitgehenden organisatori‐

schen und wirtschaftlichen Selbständigkeit ist der Eigenbetrieb juristisch nicht selbständig.

Rechtlich selbständige Unternehmen

Rechtsformen des Privatrechts

In der Praxis haben sich als wirtschaftliche Unternehmen mit einer Rechtsform des Privatrechts vor

allem die Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) sowie die Aktiengesellschaft (AG) durchge‐

setzt; AGs dürfen von Gemeinden nur nachrangig errichtet werden. Für beide Rechtsformen gelten

die jeweiligen Spezialgesetze wie das GmbH‐Gesetz sowie das Aktiengesetz. Diese Gesellschaften

sind nicht Teil der Gemeindeverwaltung – eine wirtschaftliche Betätigung der Gemeinden in privat‐

rechtlicher Form kommt daher nur in der in den §§ 102 ff. GemO bezeichneten Art und Weise in Be‐

tracht und erfolgt in der Praxis in der Regel durch den Erwerb von Kapitalanteilen.

Die Gründung einer GmbH erfolgt durch Gesellschaftsvertrag in notarieller Form, der in das Handels‐

register eingetragen wird. Die Gesellschaft hat einen oder mehrere Geschäftsführer, die von der Ge‐

sellschafterversammlung bestellt und abberufen werden; die Haftung der Gesellschafter ist auf das

Gesellschaftsvermögen beschränkt. Das Stammkapital einer GmbH beträgt mindestens 25.000 Euro.

Die Vertretung der Gemeinde erfolgt hier allein in der Gesellschafterversammlung.

Die Aktiengesellschaft ist eine Handelsgesellschaft mit eigener Rechtspersönlichkeit, für deren Ver‐

bindlichkeiten das Gesellschaftsvermögen haftet. Die AG wird durch eine notariell beurkundete und

2

Einführung

festgestellte Satzung von einer oder mehreren Personen gegründet, die die Aktien gegen Einlagen

übernehmen. Das Grundkapital muss auf einen Mindestnennbetrag von 50.000 Euro lauten.

Rechtsformen des öffentlichen Rechts

Für die Wahrnehmung der Aufgaben auf dem Gebiet der wirtschaftlichen Betätigung kommt als

selbständiger Rechtsträger die Form des Zweckverbands in Betracht. Dieser stellt eine öffentlich‐

rechtliche Körperschaft dar; die Rechtsverhältnisse sind im Gesetz über die kommunale Zusammen‐

arbeit geregelt.

Wesentliche Beteiligungen der Stadt Ostfildern

EigenbetriebHallenbäder Ostfildern

100 %

EigenbetriebWohnungsverwaltung

Ostfildern

100 %

Zweckverband FiIderwasser‐versorgung

ca. 8 %

San. u. Entwicklungs‐gesellschaft

Ostfildern mbH

100 %

Holzheizkraftwerk Scharnhauser Park GmbH & Co. KG

ca. 11 %

END Verwaltungsge‐sellschaft mbH

28,57 %

END Verkehrsgesell‐schaft mbH & Co. KG

25 %

Bürger Energie Ostfildern

eG

Zweckverband Hochwasserschutz

Körsch

14,5 %

NEV Neckar‐

elektrizitätsverband

Eigenbetrieb Stadtwerke Ostfildern

100 %

ZweckverbandGymnasialer Schulverband Ostfilder

60,9 %

BaugenossenschaftFilder eG

ca. 2,4 %

ZweckverbandKommunale

Datenverarbeitung Stuttgart

Schule machtEnergie eG

Stadt Ostfildern

3

Einführung

Erläuterungen zu den Kennzahlen

Die Jahresabschlüsse, also die Bilanzen sowie die Gewinn‐ und Verlustrechnungen der einzelnen Unter‐

nehmen, können mit Hilfe von Kennzahlen beurteilt werden. Die u. a. verwendeten Kennzahlen Cash‐

flow, Anlagendeckung sowie die Kapitalstruktur werden im Folgenden näher erläutert.

Cash‐flow

Der Cash‐flow ist eine Kennzahl, die den Finanzmittelüberschuss aus der Umsatztätigkeit der Periode

aufzeigen soll, und damit Aussagen über die Zahlungsfähigkeit, Ertragskraft und Selbstfinanzierungsmög‐

lichkeiten eines Unternehmens erlaubt. Im Vergleich mit anderen Kennzahlen zeigt der Cash‐flow die

Entwicklungstendenzen auf. Der Cash‐flow in % der Umsatzerlöse zeigt, wie viel von jedem € Umsatzer‐

löse im Unternehmen zurückbleibt.

Berechnung: Jahresüberschuss / ‐fehlbetrag

+ Abschreibung

+/‐ Veränderungen langfristiger Rückstellungen

= Cash‐flow

Anlagendeckung

Die Anlagendeckung (Investitionen) zeigt die Kapitalverwendung im Anlagevermögen. Als Idealverhältnis

wird es nach der „goldenen Bilanzregel“ angesehen, wenn das Eigenkapital voll ausreicht, um das Anla‐

gevermögen zu decken, bzw. das Anlagevermögen über Eigenkapital und langfristiges Fremdkapital ge‐

deckt ist. Der Unternehmung steht damit für langfristige Investitionen Kapital zur Verfügung, das nicht

von fremden Einflüssen abhängig ist.

Berechnung: Eigenkapital + langfristiges Fremdkapital x 100 Anlagevermögen

>= 100 %

Kapitalstruktur

Die Kapitalstruktur gibt Aufschluss über die Arten der Finanzierung, d.h. über die Herkunft und Zusam‐

mensetzung der Mittel, die dem Unternehmen zur Verfügung stehen. Damit wird auch die Abhängigkeit

von fremden Kapitalgebern sichtbar. Bei der Beurteilung geht es um Sicherheit, ausgedrückt durch das

Verhältnis Eigenkapital zu Fremdkapital, Solidität, d.h. um das Verhältnis gezeichneten Kapitals zu Rück‐

4

Einführung

lagen (Selbstfinanzierung), und Kreditwürdigkeit, d.h. um das Vertrauen der Kreditgeber in die Zahlungs‐

fähigkeit des Kreditnehmers.

Um diese Aussagen machen zu können, ermittelt man folgende Kennzahlen:

Eigenkapitalrentabilität: Jahresergebnis x 100 Eigenkapital

Eigenkapitalquote: Eigenkapital1 x 100 Bilanzsumme

Fremdkapitalquote: Fremdkapital2 x 100 Bilanzsumme

Bemerkung

Die Zusammensetzung der Ausschüsse entspricht den nach der Gemeinderatswahl 2014 stattgefunde‐nen Veränderungen in den jeweiligen Gremien.

1 Eigenkapital bedeutet Stammkapital bzw. gezeichnetes Kapital, Rücklagen, Jahresgewinn/‐verlust, Ertragszu‐schüsse und 50% der Sonderposten mit Rücklagenanteil 2 Fremdkapital bedeutet Rückstellungen, Verbindlichkeiten, Rechnungsabgrenzungsposten und 50% der Sonder‐posten mit Rücklagenanteil

5

Einführung

6

Einführung

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Einführung

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Einführung

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Einführung

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Einführung

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Einführung

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Einführung

13

Einführung

14

Sanierungs‐ und Entwicklungsgesellschaft Ostfildern mbH

Sanierungs‐ und Entwicklungsgesellschaft Ostfildern mbH (SEG)

Gegenstand des Unternehmens

Die Sanierungs‐ und Entwicklungsgesellschaft Ostfildern mbH (SEG) ist eine Gesellschaft des privaten

Rechts mit Sitz in Ostfildern. Der räumliche Geschäftsbereich umfasst das Gebiet der Stadt Ostfildern.

Gegenstand der Gesellschaft sind die Tätigkeiten auf den Gebieten der Stadterneuerung nach dem

besonderen Städtebaurecht und der unterstützenden städtebaulichen Entwicklung und baulichen

bzw. wohnungswirtschaftlichen Versorgung im Stadtgebiet Ostfildern, soweit sie im öffentlichen

Interesse liegen.

Stammkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 56.300 € und ist voll eingezahlt.

Gesellschafter

Allein‐Gesellschafter ist seit 2006 die Stadt Ostfildern.

Organe der Gesellschaft

Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung, der Aufsichtsrat sowie die Geschäfts‐

führung.

Gesellschafterversammlung

Die Gesellschafterversammlung besteht aus insgesamt 9 Mitgliedern der Stadt Ostfildern.

Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat setzte sich 2015 aus folgenden Personen zusammen:

OB Christof Bolay (Vorsitzender) Stadtrat Rainer Glohr

BM Michael Assenmacher (bis 19.10.2015) Stadträtin Petra Hönschel‐Gehrung

Stadtrat Jürgen Beck‐Bazlen Stadtrat Jürgen Kleih

Stadtrat Axel Deutsch Stadtrat Konrad Rückle

Stadträtin Silvia Eisinger

Geschäftsführung

Die hauptamtliche Geschäftsführung oblag im Jahr 2015 Herrn Reinhardt Kampmann. Die nebenamt‐

liche Geschäftsführung wurde von Herrn BM Rainer Lechner wahrgenommen.

15


Anzahl der Arbeitnehmer

Bei der Gesellschaft waren im Jahr 2015 durchschnittlich zwei Mitarbeiter/‐innen beschäftigt, davon

50% als Teilzeitkraft.

Gesamtbezüge der Geschäftsführung und des Aufsichtsrats

Die Bezüge der Aufsichtsräte beliefen sich im Geschäftsjahr 2015 auf 1.760,00 €, die Gesamtbezüge

der Geschäftsführung auf 107.704,74 €.

Beteiligungen und Mitgliedschaften

Die Gesellschaft ist Mitglied in der Arbeitsgemeinschaft der Sanierungs‐ und Entwicklungsträger Ba‐

den‐Württemberg, in der ADS Arbeitsgemeinschaft Deutscher Sanierungs‐ und Entwicklungsträger, in

der Verwaltungsberufsgenossenschaft, Hamburg, und bei der IHK Mittlerer Neckar, Stuttgart.

Wichtige Verträge

Gesellschaftsvertrag

Der Gesellschaftsvertrag der GmbH wurde am 17.12.1979 geschlossen und zuletzt durch den Be‐

schluss vom 13.12.2013 geändert.

Treuhänderverträge

- Sanierungsträgervertrag „Scharnhauser Straße“ vom 22.03.1999.

- Ergänzungsvertrag II vom 14.01.2002 zum vorgenannten Trägervertrag sowie dem unten aufge‐

führten Entwicklungsträgervertrag.

- Sanierungsbeauftragung und Treuhändervertrag „Sanierung Scharnhausen Ortsmitte / Scharn‐

hausen II“ vom 30.07.2003, Änderungsvertrag vom 01.08.2004.

- Vertrag „Sanierungsbeauftragter“ der Stadt Ostfildern vom 18.12.2006.

- Treuhändervertrag „Ruit IV“ vom 24.07.2008.

- Dienstleistungsüberlassungsvertrag mit der Stadt Ostfildern vom 08.02.2010.

- Treuhändervertrag „Rund um die Hindenburgstraße“ vom 04.08.2015.

Entwicklungsträgervertrag

Die Stadt Ostfildern hat die SEG Ostfildern mbH mit Vertrag vom 18.07.1994 sowie dem Ergänzungs‐

vertrag vom 24.06.1996 zum Entwicklungsträger der Entwicklungsmaßnahme „Scharnhauser Park“

bestellt.

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Kreditverträge

Mit Vertrag vom 07.03.2012 wurde der Gesellschaft bei der Kreissparkasse Esslingen‐Nürtingen ein

Kontokorrentkreditrahmen für strategischen Grunderwerb mit einem Volumen von 2 Mio. € einge‐

räumt. Der Kreditrahmen ist bis 31.03.2022 befristet. Bei Bedarf ist eine Umwandlung in festverzins‐

liche Darlehensformen möglich.

Mit Vertrag vom 19.05.2014 wurde bei der Kreissparkasse Esslingen‐Nürtingen ein Geldmarktdarle‐

hen zur Finanzierung eines Wohnbauprojekts für Obdachlose über 1,3 Mio. € mit einer Laufzeit bis

31.08.2039 aufgenommen. Zur Zinssicherung wurde ebenfalls bei der Kreissparkasse Esslingen‐

Nürtingen ein Zinssicherungsgeschäft in Form einer Zinsswap‐Vereinbarung geschlossen.

Durchführung des Personalwesens im EDV‐Verfahren

Vertrag mit dem Rechenzentrum Region Stuttgart über die Durchführung des Personalwesens im

EDV‐Verfahren auf den Anlagen der RZRS GmbH vom 24.05.1999/11.06.1999.

Gewinne / Verluste

Im Jahr 2014 schloss die SEG Ostfildern mbH mit einem Gewinn von 22.113,24 € ab, im Jahr 2015 mit

einem Gewinn von 28.989,12 €.

Das Geschäftsjahr 2015

Die Arbeitsschwerpunkte lagen im Berichtsjahr in der Projektsteuerung und Flächenvermarktung der

städtebaulichen Entwicklungsmaßnahme „Scharnhauser Park“ sowie der Abrechnung dieses Verfah‐

rens. Im Geschäftsbereich der Stadterneuerung erfolgte die treuhänderische Projektsteuerung des

Verfahrens „Ruit IV“, seit September zudem des Verfahrens „Rund um die Hindenburgstraße“ in

Nellingen sowie die Aufhebung des Verfahrens „Scharnhausen II“. Im Rahmen des strategischen

Grunderwerbs engagierte sich die SEG ausschließlich in Kemnat. Bei der Konzeptumsetzung aus dem

Programm „Flächen gewinnen durch Innenentwicklung“ im Gewerbegebiet Kemnat war die SEG be‐

ratend tätig.

Das Betriebsergebnis 2015 erbrachte einen Jahresüberschuss von 28.989,12 €. Die im Gesellschafts‐

vertrag angestrebte Gewinngröße liegt bei 8.445 €. In einem Vergleich der letzten zehn Jahre beträgt

der durchschnittliche Jahresüberschuss etwa 21.222 €.

Gegenüber den im Wirtschaftsplan kalkulierten Werten haben sich die Aufwands‐ und Ertragspositi‐

onen jeweils verbessert. Lediglich die Steuerlast fiel höher aus als im Plan angenommen. Das gute

Jahresergebnis ist auf Mehreinnahmen und Minderausgaben zurückzuführen.

17


Die betrieblichen Erträge haben sich im Vorjahresvergleich leicht erhöht. Schwankungen bei den

Honorareinnahmen konnten im Jahresverlauf weitgehend ausgeglichen werden. Das Basishonorar in

den Verfahren und die Mieterträge bilden stabile Einnahmegrößen. Zudem führte das weiterhin

niedrige Zinsniveau zu Einsparungen im Zinsaufwand.

Die treuhänderisch verwalteten Sanierungs‐ und Entwicklungsprojekte in Ostfildern deckten 2015

rund 72% (Vj. 68%) der Umsatzerlöse ab. 7,7% (Vj. 24%) der Honorareinnahmen ergaben sich aus

Beauftragungen mit kurzen Laufzeiten (ca. 12 Monate).

Die Geschäftsführung schlägt vor, die Eigenkapitalausstattung des Unternehmens zur Stärkung der

mittelfristigen Finanzierungsziele im Rahmen des Risikomanagements weiter zu stärken und das Jah‐

resergebnis 2015 der freien Rücklage zuzuführen.

Ausblick

Bisher stellt die Stadterneuerungsarbeit nach dem Städtebauförderungsrecht das Kernkompetenzge‐

schäft des Unternehmens dar. Mehrjährige Verfahren mit einer Finanzmittelausstattung von Bund,

Land und Stadt stellten dabei eine stabile Auftragslage und Basis dar. Darüber hinaus werden auch

Leistungen mit kurzen Laufzeiten erbracht.

Das Stadterneuerungsverfahren Ruit IV steht seit 2008 auf Grundlage des Städtebauförderpro‐

gramms „Aktive Orts‐ und Stadtteilzentren“ in einer städtebaulichen Gesamtfinanzierung von Stadt,

Land und Bund. Im Berichtsjahr wurde die Stadt zudem in das Zusatzprogramm NIS (Nicht‐investive

Stadterneuerung) mit einer Laufzeit bis in das Jahr 2018 aufgenommen.

Das Sanierungsverfahren Scharnhausen II wurde mit Erlass des Landes vom 15.04.2015 abgeschlos‐

sen.

Das Entwicklungsverfahren „Scharnhauser Park“ ist fördertechnisch ausfinanziert. Abschließende

Leistungen werden im Zusammenhang mit letzten Erschließungsmaßnahmen, der Vermarktung städ‐

tischer Siedlungsflächen und der Erarbeitung einer Abschlussdokumentation erbracht. Eine Verfah‐

rensabrechnung ist bereits erfolgt. Der Schlussbescheid des Regierungspräsidiums Stuttgart sowie

die Auflösung des Treuhandkontos stehen noch aus. Das Treuhandkonto wurde im Dezember 2017

beendet.

In Nellingen erfolgte im Programmjahr 2015 nach mehrfacher Antragstellung die Aufnahme in das

Programm Soziale Stadt mit einer Finanzhilfe aus Städtebaufördermitteln des Bundes und des Landes

Baden‐Württemberg. Der Bewilligungszeitraum endet voraussichtlich am 30.04.2024. Mit Gemeinde‐

ratsbeschluss vom 29.07.2015 erfolgte die förmliche Festlegung des Sanierungsverfahrens „Rund um

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die Hindenburgstraße“. Für die Dauer der Verfahrenslaufzeit wurde die SEG als Sanierungsträger

beauftragt.

Im Bereich „Heumadener Straße südlicher Abschnitt“ im Stadtteil Kemnat wurden bereits vorberei‐

tende Untersuchungen nach dem Baugesetzbuch durchgeführt. Zwischendurch erfolgte eine Ausset‐

zung, so dass ein Ergebnis noch aussteht. Zur Sicherung der Entwicklungsabsichten wurde die SEG

beauftragt, strategischen Grunderwerb für Schlüsselgrundstücke durchzuführen. In den Jahren 2013

und 2014 wurden wichtige Grundstücksflächen erworben. Im Berichtsjahr wurden trotz weiterer

Grunderwerbsverhandlungen keine Flächen erworben.

- Markt‐ und Produktrisiken

Der im Gesellschaftervertag definierte Auftrag umfasst die Tätigkeit auf dem Gebiet der Stadterneu‐

erung und der unterstützenden städtebaulichen Entwicklung sowie baulichen und wohnungswirt‐

schaftlichen Versorgung im Stadtgebiet. Da die Leistungen ausschließlich für die Stadt Ostfildern er‐

bracht werden, besteht hier eine besondere Auftraggeberabhängigkeit. Die kommunalpolitische,

wirtschaftliche und finanzielle Konstitution der Stadt wirkt sich daher entscheidend auf das Unter‐

nehmen aus.

Auch im Eckwertebeschluss für 2016 haben sich der Gemeinderat und die Stadtverwaltung für die

Fortsetzung der Stadterneuerung ausgesprochen, vor allem für die Stadtteile Ruit und Nellingen ste‐

hen Komplementärmittel zur Städtebauförderung zur Verfügung.

Durch die bestehenden und zu erwartenden Beauftragungen ergibt sich auch für die dem Berichts‐

jahr folgenden Jahre ein breit angelegtes Betätigungsfeld, welches den Risikogehalt der Auftragslage

beherrschbar macht.

Die Städtebauförderung hat sich in den vergangenen Jahren stabil gezeigt. Mit Aufnahme in das

Bund‐Länder‐Programm Soziale Stadt im Jahr 2015, stehen der Stadt Städtebaufördermittel bis in das

Jahr 2024 zur Verfügung. Für das Jahr 2016 wurden keine Anträge gestellt.

- Risiken der Finanz‐ und Vermögenslage

Die Geschäftsaufwendungen werden durch gesellschaftlich geregelte Honorare ausgeglichen, die

unter Berücksichtigung einer 15‐prozentigen Eigenkapitalverzinsung kalkuliert werden.

Kurz‐ und mittelfristig nicht benötigte Geldmittel werden auf Tagesgeldkonten angelegt. Langfristige

oder spekulative Anlageformen sind für das Unternehmen keine Option.

Aus der gesellschaftlich vorgegebenen 15‐prozentigen Stammkapitalverzinsung ergibt sich ein ge‐

planter Überschuss nach Steuer in Höhe von 8.445 €. Die Mieteinnahmen stellen dabei zwischenzeit‐

lich eine verlässliche Größe auf der Ertragsseite dar, da hierfür kein Ausfallrisiko besteht.

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Die Finanzierungsziele der SEG konnten in den vergangenen Jahren im gewünschten Umfang erreicht

werden. Auch das Jahr 2015 zeigt alle Positionen im unkritischen Bereich.

Forderungen bestehen aus den Honorarabrechnungen gegenüber der Stadt Ostfildern, die zeitnah

ausgeglichen werden. In den Verbindlichkeiten sind seit 2012 neben Verpflichtungen aus der Steuer‐

last und Personalkostenumlagen auch Verpflichtungen gegenüber Kreditinstituten enthalten. Diese

Verbindlichkeiten werden für Grunderwerb und Baumaßnahmen in Anspruch genommen. Die Stadt

Ostfildern sichert den Kreditrahmen mit einer Bürgschaftserklärung ab. Geldanlagen bestehen ledig‐

lich auf Tagesgeldkonten.

Zur Sicherung der Unternehmens‐ und Finanzierungsziele werden Auftragsverhältnisse langfristig

bzw. mehrjährig angelegt und Leistungen über Abschlagszahlungen und Quartalsrechnungen zeitnah

vergütet. Die Liquidität des Unternehmens ist damit gesichert. Die gesicherten Grundgeschäfte um‐

fassen derzeit die städtebaulichen Sanierungs‐ und Entwicklungsverfahren „Ruit IV“, „Rund um die

Hindenburgstraße“ und „Scharnhauser Park“.

Preisänderungsrisiken, Ausfallrisiken und Zahlungsstromschwankungen ist das Unternehmen aus

dem Auftragsverhältnis mit der Stadt Ostfildern nicht ausgesetzt.

Die Finanzierungsgrundsätze und –ziele bleiben vor dem Hintergrund der bisherigen Entwicklung und

den Gewinnerwartungen in den kommenden Jahren risikoarm. Die aus der Aufnahme von Krediten

resultierenden Verbindlichkeiten konnten im Berichtsjahr uneingeschränkt bedient werden. Zur Si‐

cherung eines langfristigen, gleich bleibenden Kreditzinsniveaus des in 2014 neu aufgenommenen

variabel verzinslichen Geldmarktdarlehens wurde 2014 zusätzlich ein Zinsswapvertrag mit einer Lauf‐

zeit bis 01.09.2039, dem Ende des Geldmarktdarlehens, abgeschlossen.

- Risiken aus der Betriebs‐ und Personalstruktur

Die Betriebsstruktur ist bei einem aktiven Personalstamm von vier Personen einfach gehalten. Der

Gesellschaftervertrag und die Geschäftsordnung geben geeignete Handlungsmöglichkeiten bei finan‐

ziellen Entscheidungen vor.

Zahlungsanordnungen erfolgen nach dem Vier‐Augen‐Prinzip wobei mindestens eine Unterschrift

durch einen Geschäftsführer erfolgen muss.

Die Geschäftsführung der SEG war in die Entwicklung des Führungsleitbildes der Stadt Ostfildern

eingebunden und hat sich diesem verpflichtet.

Mindestens jährlich findet ein ausführliches und protokolliertes Mitarbeitergespräch statt. Das Un‐

ternehmen gewährt Leistungsprämien in Anlehnung an die Regelungen des TVöD.

Das Risikopotential in der Unternehmensorganisation ist insgesamt als gering einzustufen.

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Bilanzdaten (in Euro)

Aktiva 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013

A. Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände 180,56 0,00 50,00

II. Sachanlagen

1. Bauten auf fremden Grundstücken 1.373.346,73 1.406.574,81 0,00

2. Betriebs‐ und Geschäftsausstattung 13.682,82 10.422,57 11.945,28

3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 0,00 0,00 40.256,40

1.387.210,11 1.416.997,38 52.251,68

B. Umlaufvermögen

I. Vorräte

1. Grundstücke für städtebauliche Entwicklung 666.931,30 666.931,30 339.005,83

2. Geleistete Anzahlungen 3.629,50 3.629,50 3.629,50

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 76.551,43 28.648,61 26.896,09

2. Sonstige Vermögensgegenstände 0,00 3.569,00 1.679,23

76.551,43 32.217,61 28.575,32

III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 226.668,32 227.484,94 275.492,71

Umlaufvermögen insgesamt 973.780,55 930.263,35 646.703,36

Summe in € 2.360.990,66 2.347.260,73 698.955,04

Passiva 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013

A. Eigenkapital

I. Gezeichnetes Kapital 56.300,00 56.300,00 56.300,00

II. Kapitalrücklage 0,00 0,00 0,00

III. Gewinnrücklagen

1. Satzungsgemäße Rücklagen 28.150,00 28.150,00 28.150,00

2. Andere Gewinnrücklagen 207.799,91 185.686,67 170.595,79

IV. Bilanzgewinn / ‐verlust 28.989,12 22.113,24 15.090,88

V. Gewinnvortrag 0,00 0,00 0,00

321.239,03 292.249,91 270.136,67

B. Rückstellungen

1. Steuerrückstellungen 5.973,00 0,00 2.672,00

2. Sonstige Rückstellungen 21.850,00 24.600,00 20.150,00

27.823,00 24.600,00 22.822,00

C. Verbindlichkeiten

1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 1.928.325,89 1.959.684,38 339.146,03

2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 52.593,65 50.004,22 55.842,78

3. Sonstige Verbindlichkeiten 24.009,09 13.722,22 11.007,56

2.004.928,63 2.023.410,82 405.996,37

D. Rechnungsabgrenzungsposten

7.000,00 7.000,00 0,00

Summe in € 2.360.990,66 2.347.260,73 698.955,04

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Gewinn‐ und Verlustrechnung (in Euro)

2015 2014 2013

1. Umsatzerlöse 432.320,97 359.653,54 307.061,30

2. Sonstige betriebliche Erträge 1.330,01 1.782,83 3.986,67

3. Personalaufwand

a) Löhne und Gehälter 106.830,41 105.242,41 101.112,21

b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Alters‐ 28.815,49 28.185,98 27.014,31

versorgung und für Unterstützungen,

davon für Altersversorgung 8.058,83 € (im

Vj. 7.960,20 €)

135.645,90 133.428,39 128.126,52

4. Abschreibungen auf immaterialle Vermögens‐ 38.954,85 14.098,84 2.918,20

gegenstände des Anlagevermögens und

Sachanlagen

5. Sonstige betriebliche Aufwendugen 168.250,31 160.598,79 155.795,74

6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 80,31 325,63 681,32

7. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen 49.214,46 21.756,91 2.929,70

8. Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit 41.665,77 31.879,07 21.959,13

9. Steuern vom Einkommen und Ertrag 12.676,65 9.765,83 6.868,25

10. Jahresüberschuss/‐verlust in € 28.989,12 22.113,24 15.090,88

11. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 22.113,24 15.090,88 23.292,46

12. Entnahmen aus der Kapitalrücklage 0,00 0,00 0,00

13. Entnahmen aus Gewinnrücklagen

a) aus satzungsmäßiger Rücklage 0,00 0,00 0,00

b) aus anderen Rücklagen 0,00 0,00 0,00

14. Einstellungen in Gewinnrücklagen

a) in satzungsmäßiger Rücklage 0,00 0,00 0,00

b) in andere Rücklagen 22.113,24 15.090,88 23.292,46

15. Ausschüttung an Gesellschafterin 0,00 0,00 0,00

16. Bilanzgewinn 28.989,12 22.113,24 15.090,88

22


23


Ausgewählte Kennzahlen

PLAN 2016 RE 2015 RE 2014 RE 2013 RE 2012

1. Leistungen (Darstellung Sanierungstätigkeit, aufgelaufene Gesamtsummen in T€)

Sanierung Ruit IV

Gesamtausgaben zum Jahresende 6.447 5.324 4.266 1.958 1.141

Gesamteinnahmen zum Jahresende 8.310 6.638 5.524 3.068 2.340

Flüssige Mittel zum Jahresende 1.863 1.314 1.258 1.110 1.199

Sanierung Scharnhausen II

Gesamtausgaben zum Jahresende 0 5.091 5.065 4.733 4.687

Gesamteinnahmen zum Jahresende 0 5.091 5.091 5.025 4.805

Flüssige Mittel zum Jahresende 0 0 26 292 118

Entw.maßnahme Scharnhauser Park

Gesamtausgaben zum Jahresende 194.503 189.551 189.164 187.813 182.990

Gesamteinnahmen zum Jahresende 194.693 190.285 189.407 188.818 185.871

Flüssige Mittel zum Jahresende 190 734 243 1.005 2.881

Nellingen "Rund um die Hindenburgstraße"

Gesamtausgaben zum Jahresende 2.053 839 0 0 0

Gesamteinnahmen zum Jahresende 2.098 893 0 0 0

Flüssige Mittel zum Jahresende 45 54 0 0 0

2. Umsatzerlöse in T€

Umsatzerlöse 425 432 360 307 313

Veränderung zum VJ in % ‐1,6% 20,0% 17,3% ‐1,9% ‐0,3%

Sonstige betr. Erträge 0 1 2 4 3

Veränderung zum VJ in % ‐100,0% ‐50,0% ‐50,0% 33,3% 0,0%

Summe Einnahmen 425 433 361 311 315

3. Personalentwicklung

Beschäftigte insgesamt 2 2 2 2 2

davon: Vollzeit 1 1 1 1 1

Teilzeit 1 1 1 1 1

Aushilfen 0 0 0 0 0

4. Personalaufwand in T€

Personalaufwand 143 136 133 128 125

Verwaltungskostenbeitrag 109 108 104 102 100

Summe Personalaufwand 252 244 237 230 225

Veränderung zum VJ in % 6,3% 3,0% 3,0% 2,2% ‐6,6%

5. Ergebnisentwicklung in T€

Jahresgewinn 17,7 29,0 22,1 15,1 23,3

24


PLAN 2016 RE 2015 RE 2014 RE 2013 RE 2012

6. Zusammensetzung der Investitionen in T€

Immat. Vermögensgegenstände 0,1 0,2 0 0,05 0,4

Bauten auf fremden Grundstücken 1.338 1.373 1.407 0 0

Betriebs‐ und Geschäftsausstattung 11 14 10 12 10

Sonstige 0 0 0 40 0

7. Wichtige Kennzahlen

Eigenkapitalrentabilität 9,0% 7,6% 5,6% 9,1%

Eigenkapitalquote 13,6% 12,5% 38,6% 45,4%

Fremdkapitalquote 86,4% 87,5% 61,4% 54,6%

Cash‐Flow in T€ 67,9 36,2 18,0 26,6

Anlagendeckung über 100% über 100% über 100% über 100%

Unternehmensentwicklung im Jahr 2015

Unternehmen Gezeichn. Kapital

in T€

Städt. Anteil am gezeichn.

Kapital

in %

Eigen‐ kapital

in T€

Bilanz‐summe

in T€

Jahres‐ergebnis

in T€

Umsatz‐erlöse

in T€

Beschäftigte umgerechnet auf Vollbe‐

sch.

Umsatz je Besch.

in T€

Invest.

in T€

Beteiligungs‐

unternehmen

SEG Ostfildern

mbH

56 100 321 2.361 29 432 2 216 3

Übersicht über den Stand der Schulden und Bürgschaften

Stand 31.12.2015 Stand 31.12.2014 Stand 31.12.2013

Unternehmen

Beteiligungs‐

unternehmen SEG

Ostfildern mbH

Entw.maßnahme

SchaPa

Langfristige

Verbindlichk.

in T€

1.928

0

Bürgschaften

in T€

3.300

0

Langfristige

Verbindlichk.

in T€

1.959

0

Bürgschaften

in T€

3.300

0

Langfristige

Verbindlichk.

in T€

339

0

Bürgschaften

in T€

3.300

0

25


Vergleich Wirtschaftsplan 2015 – Jahresergebnis 2015

Das Jahresergebnis 2015 weicht vom Wirtschaftsplan 2015 wie folgt ab:

Planansatz Tatsächliches

Ergebnis

Abweichung

(+ = Verbesserung; ‐ = Verschlechterung)

rd. € rd. € rd. €

Betriebliche Erträge 427.700 433.731 + 6.031

Personalaufwand 138.000 136.646 + 1.354

Abschreibungen 40.250 38.955 + 1.295

Sonst. betriebl. Aufw. 167.575 167.336 + 239

Zinsaufwand 66.075 49.214 + 16.861

Vorsteuerergebnis 15.800 41.666 + 25.780

Steuern 10.000 12.677 ‐ 2.677

Jahresüberschuss 5.800 28.989 + 23.103

Beurteilung der Zahlungsfähigkeit

Kennzahl Gewichtungsfaktor

2014 2015

Kennzahl Gewichtungs‐

ergebnis Kennzahl

Gewichtungs‐

ergebnis

Cash‐Flow/Verbindlichkeiten 1,50 0,022 0,034 0,040 0,059

Bilanzsumme/Verbindlichkeiten 0,08 1,146 0,092 1,157 0,093

Jahresergebnis/Bilanzsumme 10,00 0,014 0,136 0,018 0,176

Jahresergebnis/Betriebsleistung 5,00 0,088 0,441 0,096 0,480

Vorräte/Betriebsleistung 0,30 ‐ 0,854 ‐ 0,256 ‐0,546 ‐0,164

Betriebsleistung/Bilanzsumme 0,10 0,154 0,015 0,184 0,018

Bewertung:

Jahr

3 2 1 0

Sehr gut gut mittel kritisch Insolvenz‐

gefährdet

2015

2014

X

X

26

END Verkehrsgesellschaft mbH & Co. KG



Gegenstand des Unternehmens ist im Rahmen kommunaler Aufgabenerfüllung die Bedienung des

öffentlichen Personennahverkehrs im Filderraum.

Kapitalanteile der Kommanditisten (Festkapital)

Das Kommanditkapital beträgt unverändert 230.000 € und ist voll eingezahlt.

Gesellschafter

Komplementärin war bislang die END Verwaltungsgesellschaft mbh, ohne Kapitalanteil und ohne

Beteiligung am Gesellschaftsvermögen. Kommanditisten waren seither die Stadt Esslingen, die Stadt

Ostfildern, die Gemeinden Denkendorf und Neuhausen sowie die Stuttgarter Straßenbahnen AG.

Die Stuttgarter Straßenbahnen AG ist zum 30.12.2015 aus der Gesellschaft ausgeschieden. Mit Ablauf

des 31.12.2015 haben die übrigen Kommanditisten ihre gesamten Kommanditanteile zuzüglich einer

Barkapitalerhöhung durch Anwachsung auf den persönlich haftenden Gesellschafter, die END Ver‐

waltungsgesellschaft mbH Stuttgart übertragen und sind dadurch aus der Gesellschaft ausgeschie‐

den.

Organe der Gesellschaft

Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung sowie die Geschäftsführung.

Geschäftsführung

Geschäftsführer ist die persönlich haftende Gesellschafterin (Komplementärin), die END Verwal‐

tungsgesellschaft mbH, Stuttgart, vertreten durch ihren Geschäftsführer Herrn Dipl.‐Volkswirt Dieter

Fink.

Komplementär

Komplementärin ist die END Verwaltungsgesellschaft mbH, Stuttgart, mit einem gezeichneten Kapital

von 42.000 € (Erhöhung des Stammkapitals mit Beschluss zum 31.12.2015 um 12.000 €).

Die Komplementärin ist Gesamtrechtsnachfolgerin der END und firmiert seit dem 29.01.2016 (Eintra‐

gung ins Handelsregister) als Versorgungsgesellschaft END GmbH mit Sitz in Ostfildern.

27



Die Gesellschafterversammlung setzt sich aus Vertretern der Gesellschafter und Betriebsleitung, Bei‐

sitzern sowie einem Schriftführer zusammen.


Im Berichtsjahr beschäftigte die END noch einen Mitarbeiter (in der Freistellungsphase der Altersteil‐

zeit bis Ende Oktober 2016).


Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung nach § 285 Nr. 9 a) HGB wird aufgrund von

§ 286 Absatz 4 HGB verzichtet.


Die Gesellschaft ist am Verband Region Stuttgart (VRS) beteiligt. Über vertragliche Vereinbarungen

mit dem VRS ist sie in den Gemeinschaftstarif des Verkehrs‐ und Tarifverbund Stuttgart (VVS) einge‐

bunden.

Wichtige Verträge

Betriebsdurchführungsvertrag

Zwischen der END, der SSB und dem SVE (Städtischer Verkehrsbetrieb Esslingen) wurde am

19.09.1977 ein Betriebsdurchführungsvertrag geschlossen, der am 01.03.1978 in Kraft getreten ist. Er

gilt in der Fassung vom 19.11.1987 mit Nachtrag vom 20.10.2004. Mit Datum vom 20.10.2004 wurde

eine vorzeitige Vertragsverlängerung bis 31.12.2015 vereinbart.

Zwischen der Gesellschaft und der Omnibusverkehr Ruffner GmbH sowie der Fischle Reise‐ und Om‐

nibusverkehr GmbH & Co. KG wurden im Dezember 2008 jeweils Betriebsdurchführungsverträge

geschlossen, die den Vertrag mit der SSB einvernehmlich mit Wirkung zum 14.12.2008 ablösten. Die

Verträge konnten erstmalig zum Ende der Fahrplanperiode 2011/2012 gekündigt werden. Danach

verlängert sich der Vertrag um weitere zwei Jahre. Das Auftragsverhältnis endet auch, wenn die END

die Konzession für den Betrieb der Linie 131 aufgibt oder verliert.

Dienstleistungsvertrag

Mit der SSB AG wurde am 25.09.2006 und Änderung vom 13.05.2013 ein Dienstleistungsvertrag ge‐

schlossen, in dem die SSB AG mit der Durchführung periodischer kaufmännischer Leistungen, sowie

der Erbringung von Leistungen für den Bereich Verkehr der END beauftragt wird. Der Vertrag verlän‐

gert sich jeweils um ein Jahr, wenn er nicht bis zum 30.09. gekündigt wird.

28


Verlustübernahmevertrag

Gemäß Verlustübernahmevertrag vom 02.06.1992 tragen die Gesellschafter den Jahresverlust ent‐

sprechend ihren jeweiligen Beteiligungsquoten. Die Laufzeit des Vertrages richtet sich nach der Lauf‐

zeit des Betriebsdurchführungsvertrages zwischen der END, der SSB und dem SVE. Die nachstehen‐

den Verlustanteile galten noch für das Jahr 2015.

Verlustanteil der Stadt Ostfildern

Entsprechend dem Verlustübernahmevertrag in der Fassung vom 02.06.1992 hat die Stadt Ostfildern

einen Anteil in Höhe der Kapitalbeteiligung (25%) am Jahresfehlbetrag zu übernehmen.

Der städtische Verlustanteil (auf volle € gerundet) betrug für die Geschäftsjahre

Vertrag zur Einbeziehung aller Verkehrslinien der END in den Gemeinschaftstarif des VVS

Zwischen der END und dem Verband Region Stuttgart (VRS) wurde am 24.09.1993 ein Vertrag ge‐

schlossen, dessen Gegenstand die Einbeziehung der END in den VVS‐Gemeinschaftstarif (Verkehrs‐

verbund Stuttgart) ist. Der Vertrag gilt mit Wirkung vom 01.10.1993 und wurde nochmals ergänzt

und geändert. Durch die letzte Änderung 2009 läuft der Vertrag zum 31.12.2014 aus, wenn die Ver‐

tragspartner nicht spätestens ein Jahr vor Vertragsbeendigung schriftlich eine Verlängerung verein‐

Gemeinde Denkendorf

12,5%

Stadt Ostfildern25,0%

Gemeinde Neuhausen

12,5%

Stadt Esslingen am Neckar37,5%

Stuttgarter Straßenbahnen

AG12,5%

END Verkehrsgesellschaft mbh & Co. KG:Verlustanteile

275.563235.999 248.210 221.788

344.581

686.652

223.948263.250

075.000

150.000225.000300.000375.000450.000525.000600.000675.000750.000

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

29


baren. Der Vertrag wurde am 11.12.2013 durch einen zwischen der END und dem Landkreis Esslingen

geschlossenen Vertrag zur Anpassung des Kooperationsverhältnisses bis zum 31.12.2015 verlängert.

Auflösung der END

Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung der END Verwaltungsgesellschaft mbH vom

22.11.2013 werden die END Gesellschaften zum 31.12.2015 aufgelöst.

Gewinne / Verluste

Das Geschäftsjahr 2015 wurde mit einem Verlust von ‐1.054.674,73 € abgeschlossen, der jeweils

durch die Gesellschafter der END gedeckt wurde. Das Jahr 2014 schloss die END Verkehrsgesellschaft

mbH mit einem Verlust von ‐895.793,80 € ab.


Die Nachfrage an Verkehrsleistungen bei den Unternehmen im Verkehrs‐ und Tarifverbund Stuttgart

(VVS) stieg im Jahr 2015 mit einem Zuwachs von 2,5 % auf 366 Mio. Fahrten an.

Ertragslage

Die Fahrtenzahl der fünf Buslinien der END wurde 2015 nach demselben Verfahren wie in den Vor‐

jahren fortgeschrieben. Die Zahl der Fahrten stieg danach um 1,1% auf 5,346 Mio.

Für die Fortschreibungen der VRS‐Zahlungen an die END war der Vertrag zur Anpassung des Koopera‐

tionsvertrages mit dem VRS und dem Landkreis Esslingen vom 29.05.2009 maßgeblich. Aufgrund der

Entwicklungen der ausgewählten Kostenindizes im vorausgegangenen Jahr 2014 ermittelte sich eine

Steigerung des Zahlbetrags des VRS für das Jahr 2015 von nur 0,56%.

Die Netto‐Umsatzerlöse für den Linienverkehr erhöhten sich um rund 30 T€ auf 5.566 T€. In dieser

Summe sind auch die vom Land gedeckelten Abgeltungszahlungen von rund 410 T€ für den Ausbil‐

dungsverkehr sowie die Erstattungszahlungen für die Freifahrt Schwerbehinderter von rund 156 T€

enthalten. Die Erlöse aus Verstärkungsfahrten im Messeverkehr (Sonderverkehr) betragen im Be‐

richtsjahr 61 T€. Die anderen Umsatzerlöse sanken 2015 um 66 T€ auf 469 T€. Die sonstigen betrieb‐

lichen Erträge sanken auf 5 T€ (VJ 38 T€).

In Summe gingen die Verkehrserträge um 52 T€ auf 6.096 T€ zurück. Die Gesamterträge gingen eben‐

falls zurück und betrugen im Berichtsjahr 6.101 T€ (VJ 6.186 T€).

30


Die Betriebsdurchführungskosten wurden aufgrund der mit den Unternehmen Städtischer Verkehrs‐

betrieb Esslingen, E. Fischle GmbH & Co. KG und GR Omnibus GmbH geschlossenen Verträge mit

derselben Rate gesteigert wie die Zahlungen des VRS an die END, also um 0,56%. Entlastend wirkten

sich die Leistungsreduzierungen durch die Fahrplanumstellungen 2014/2015 ganzjährig aus. Insge‐

samt sanken die Betriebsdurchführungskosten um 88 T€ auf 6.564 T€.

Der Personalaufwand stieg im Jahr 2015 um 106 T€ auf 315 T€. Ursächlich dafür ist eine Einmalzah‐

lung in 2015 der bis Oktober 2016 zu leistenden Altersteilzeitaufwendungen i.H.v. 38 T€ sowie ZVK‐

Abgaben i.H.v. 39 T€. Durch diese Einmalzahlung wird die künftige Versorgungsgesellschaft END

GmbH nicht belastet. Bei den Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung ergab sich im

Wirtschaftsjahr 2015 eine deutliche Reduzierung von rund 54 T€ auf 137 T€. Im Wesentlichen ist dies

auf eine Auszahlung, die durch den Verbrauch einer vorhandenen Rückstellung gedeckt wurde sowie

einer Zuführung zur Altersversorgungs‐Rückstellung, zurückzuführen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen stiegen in 2015 besonders durch höhere Rechts‐ und

Beratungskosten. Unter anderem wurde eine Rückstellung für die Kosten der Buchführung in den

kommenden Jahren zur Entlastung der künftigen Versorgungsgesellschaft END GmbH gebildet. Durch

Reduzierungen anderer Stelle konnte erreicht werden, dass die Gesamtsumme der sonstigen betrieb‐

lichen Aufwendungen sich nur um 139 T€ auf 277 T€ erhöht hat.

Die Gesamtaufwendungen erhöhten sich 2015 um 72 T€ auf 7.155 T€ (VJ 7.083 T€).

Das Geschäftsjahr 2015 schließt mit einem Fehlbetrag von 1.055 T€ (VJ 896 T€). Er wird aus Erträgen

aus Verlustübernahme ausgeglichen. Das Ergebnis der Bilanz sowie der Gewinn‐ und Verlustrechnung

ist daher Null. Der Deckungsgrad der Unternehmensaufwendungen liegt bei 85,3% (VJ 86,6%).

Der geplante Fehlbetrag aus dem Wirtschaftsplan 2015 wurde erreicht. Die zum 30.12.2015 ausge‐

schiedene Stuttgarter Straßenbahnen AG hat ihren Anteil am Jahresfehlbetrag durch Vorauszahlun‐

gen erbracht.

Die beauftragten Unternehmen leisteten auf den Linien der END rund 1,788 Mio. Wagen‐Km im Jahr

2015 (VJ 1,811 Mio. Wagen‐km).

31


Vermögens‐ und Finanzlage

Die Bilanzsumme hat sich im Jahr 2015 um 338 T€ auf 2.477 T€ verringert, was im Wesentlichen auf

den Rückgang der Forderungen gegen die Gesellschafter aus Verlustausgleich beruht. Die Eigenkapi‐

talquote erhöhte sich auf 9,3% (VJ 8,2%).

Die Verbindlichkeiten betreffen im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegen die betriebsdurchführen‐

den Unternehmen.

Der Finanzmittelbestand betrug zum 31.12.2015 1.941.861,73 € (VJ 1.717.325,84 €).

Finanzielle Leistungsindikatoren

Wesentlicher finanzieller Leistungsindikator ist das Ergebnis vor Verlustübernahme. Dieses betrug

2015 rund ‐1.055 T€. Es hat sich im Vergleich zum Vorjahr um 159 T€ verschlechtert, entspricht aber

nahezu den im Wirtschaftsplan prognostizierten Betrag.

Ausblick

In der Gesellschafterversammlung am 22.11.2013 wurde die Einstellung des Geschäftsbetriebes zum

Jahresende 2015 beschlossen.

Die Gesamtrechtsnachfolgerin (Versorgungsgesellschaft END GmbH) hat zum Zweck die Altersversor‐

gung der ehemaligen Mitarbeiter der END und deren Hinterbliebenen. Im Falle, dass die finanzielle

Ausstattung der Versorgungsgesellschaft wider Erwarten nicht ausreichen sollte, wurde zwischen ihr

und den ehemaligen Gesellschaftern der END zum 31.12.2015 eine Schuldbeitrittsvereinbarung ge‐

troffen, in der die gesamtschuldnerische Haftungssumme auf 665 T€ begrenzt wurde.

32



Aktiva 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013

A. Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

Internetauftritt 0,00 0,00 0,00

II. Sachanlagen

1. Streckenausrüstungen und Sicherungsanlagen 0,00 0,00 0,00

2. Betriebs‐ und Geschäftsausstattung 0,00 44,00 346,00

0,00 44,00 346,00

III. Finanzanlagen

Beteil igungen 1.022,58 1.022,58 1.022,58

Anlagevermögen insgesamt 1.022,58 1.066,58 1.368,58

B. Umlaufvermögen

I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände


2. Forderungen gegen Gesellschafter (Verlustausgleich) 118.503,84 526.248,43 1.704.606,18

3. Sonstige Vermögensgegenstände 175.475,46 260.085,34 241.033,96

533.960,03 1.096.207,01 2.172.520,93

II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 1.941.861,73 1.717.325,84 1.329.594,95

Umlaufvermögen insgesamt 2.475.821,76 2.813.532,85 3.502.115,88

C. Rechnungsabgrenzunsposten 0,00 0,00 0,00

Summe in € 2.476.844,34 2.814.599,43 3.503.484,46

Passiva 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013

A. Eigenkapital

I. Kapitalanteile der Kommanditisten 230.000,00 230.000,00 230.000,00

II. Rücklage 0,00 0,00 600.000,00

230.000,00 230.000,00 830.000,00

B. Rückstellungen

1. Rückst.n für Pensionen und ähnliche Verpfl. 1.942.237,00 2.009.953,00 2.044.456,00




mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr

2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

a) aus Vorauszahlungen für Verlustausgleich mit 0,00 0,00 0,00

einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr

b) aus Lieferungen und Leistungen bis zu einem 11.457,19 34.475,03 33.067,41

Jahr

3. Sonstige Verbindlichkeiten

davon aus Steuern 3.642,75 € (VJ 3.936,42 €) 18.783,45 13.963,87 31.927,38

davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 1.681,65 € (VJ 2.084,75 €)

154.798,90 554.146,43 618.692,38

D. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 0,00

Summe in € 2.476.844,34 2.814.599,43 3.503.484,46

33



2015 2014 2013

1. Umsatzerlöse

‐Linienverkehr 5.565.759,31 5.535.581,20 5.491.327,74

‐Ausgleichszahlungen gemäß § 45a PBefG für 61.426,54 77.194,70 55.422,33

Ausbildungsverkehr

‐Andere Umsatzerlöse 468.851,04 535.049,39 450.546,05

6.096.036,89 6.147.825,29 5.997.296,12


3. Materialaufwand

a) Aufwendungen für Hilfs‐ und Betriebsstoffe 624,00 1.554,15 2.353,68

und für bezogene Waren

b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 6.562.927,85 6.649.529,55 6.596.357,04

6.563.551,85 6.651.083,70 6.598.710,72

4. Rohergebnis ‐463.013,62 ‐464.884,66 ‐598.943,03

5. Personalaufwand


b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Alters‐ 194.924,15 209.558,25 1.907.262,90


‐davon für Altersversorgung 175.898,05 €

(VJ 190.428,97 €)

315.150,41 294.002,51 2.027.472,52

6. Abschreibungen auf immaterialle Vermögens‐ 44,00 302,00 1.090,00


Sachanlagen

7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 276.602,65 137.894,75 121.292,51

8. Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlage‐ 0,00 0,00 0,00

vermögens

9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 184,65 1.752,25 2.759,66

10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 16,44

11. Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit ‐1.054.626,03 ‐895.331,67 ‐2.746.054,84

12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag ‐48,70 ‐462,13 ‐551,34

13. Erträge aus Verlustübernahme 1.054.674,73 895.793,80 2.746.606,18

14. Jahresergebnis in € 0,00 0,00 0,00

34



0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

Linienverkehr(ohne USt)

AndereUmsatzerlöse

Aufgliederung der Umsatzerlöse2014 / 2015

20152014

60

65

70

75

80

85

90

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Entwicklung des Kostendeckungsgrads

RE 2015 RE 2014 RE 2013 RE 2012

1. Leistungen und Ausstattung

Linien insgesamt 5 5 5 5

davon: SSB 2 2 2 2

SVE 3 3 3 3

Linienlänge in km insgesamt 74 74 74 74

davon: SSB 33 33 33 33

SVE 41 41 41 41

Anzahl eingesetzter Busse 32 32 32 32

davon: SSB 11 11 11 11

SVE 21 21 21 21

35


RE 2015 RE 2014 RE 2013 RE 2012

Beförderungsgäste insgesamt in Mio. ‐ ‐ 5,300 5,259 5,046

Gefahrene Wagen‐km in Mio. 1,788 1,771 1,753 1,764

davon: SSB 872.966 900.833

SVE 881.034 863.261

2. Umsatzerlöse / Einnahmen in T€ 6.096 6.148 5.997 5.688

‐0,8% 2,5% 5,4% 1,3%


Beschäftigte insgesamt 1 1 2 2

davon: Angestellte 1 1 2 1

Arbeiter 0 0 0 1

davon: Vollzeit 1 1 2 2

Teilzeit 0 0 0 0


Personalaufwand 315 294 2.027 796

Veränderung zum VJ in % 7,1% ‐85,5% 154,6% 118,1%


Jahresverlust insgesamt 1.053,0 895,3 2.746,6 1.378,3

Verlustausgleich durch

Stadt Esslingen 394,9 335,7 1030,0 516,9

Stadt Ostfildern 263,3 223,8 686,7 344,6

Gemeinde Denkendorf 131,6 111,9 343,3 172,3

Gemeinde Neuhausen 131,6 111,9 343,3 172,3

Stuttgarter Straßenbahnen AG 131,6 111,9 343,3 172,3

6. Zusammensetzung der Investitionen

in T€

Streckenausrüstungen etc. 0 0 0 0

Betriebs‐ und Geschäftsausstattung 0 0 0 0

Sonstige 0 0 0 0





Cash‐Flow in T€ 0,04 0,30 1,09 1,17

Anlagendeckung über über über über

100,00% 100,00% 100,00% 100,00%

36

END Verwaltungsgesellschaft mbH



Die Übernahme und Verwaltung von Beteiligungen an Industrie‐ und Handelsunternehmen im eige‐

nen Vermögen sowie die Geschäftsführung für solche Unternehmen, insbesondere die Beteiligung als

persönlich haftender Gesellschafter an der Kommanditgesellschaft unter der Firma END‐

Verkehrsgesellschaft mbH & Co. KG.

Stammkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft wurde im Jahr 2015 um 12.000 € von 30.000 € auf 42.000 € er‐

höht.

Geschäftsführung

Sie erfolgt durch Herrn Dieter Fink. Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung nach §

285 Nr. 9 a) HGB wird aufgrund von § 286 Absatz 4 HGB verzichtet.


Die END‐Verwaltungsgesellschaft mbH beschäftigte im Berichtsjahr keine Arbeitnehmer.


Im Berichtsjahr bestanden keine Beteiligungen und Mitgliedschaften.

Gewinne / Verluste

Im Jahr 2015 wurde ein Gewinn in Höhe von 1.283,56 € erwirtschaftet.

Lagebericht

Die Aufwendungen der Gesellschaft beliefen sich im Berichtsjahr auf 285,03 €. Den Aufwendungen

standen Umsatzerlöse i.H.v. 1.500,00 € sowie sonstige betriebliche Erträge i.H.v. 68,59 € gegenüber.

Saldiert ergibt sich daraus ein Jahresüberschuss von 1.283,56 €.

Zum 01.01.2016 erfolgte die Umwandlung der END Verwaltungsgesellschaft mbH in eine Versor‐

gungsgesellschaft END GmbH. Diese wird sich ausschließlich um die Sicherung der Versorgungsleis‐

tungen der ehemaligen Beschäftigten und deren Hinterbliebenen kümmern. Die Versorgungsgesell‐

schaft END GmbH wird über eine Kapitalrücklage für Pensionsverpflichtungen verfügen.

37


38


Holzheizkraftwerk Scharnhauser Park GmbH & Co. KG (HKS)


Gegenstand des Unternehmens ist der Bau und Betrieb einer Kraftwärmeanlage im Scharnhauser

Park für die öffentliche Wärmeversorgung dieses Gebietes mit regenerativer Energie. Dabei ist die

Gesellschaft dazu berechtigt, all diejenigen Geschäfte zu tätigen, die geeignet sind, den Gesell‐

schaftszweck mittelbar oder unmittelbar zu fördern.

Stammkapital

Das Stammkapital der Komplementärin (Holzheizkraftwerks‐Verwaltungsgesellschaft mbH, Esslingen

am Neckar) beträgt 50.000 €. Das Kommanditkapital der Gesellschaft beträgt insgesamt 900.000 €.

Die Stadt Ostfildern ist als Kommanditist mit 100.000 € an der Holzheizkraftwerk Scharnhauser Park

GmbH & Co. KG beteiligt.

Gesellschafter

Die einzige Komplementärin der Gesellschaft ist die Holzheizkraftwerks‐Verwaltungsgesellschaft

mbH, Esslingen am Neckar. Kommanditisten sind die Stadtwerke Esslingen am Neckar GmbH und Co.

KG (77,7%), die Stadt Ostfildern (11,1%), die Kraftwärmeanlagen GmbH & Co. Achte Projekt‐KG

(8,4%) sowie die KWA Contracting AG (2,8%).

Organe der Genossenschaft

Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung, der Aufsichtsrat sowie die Geschäfts‐

führung.


Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat setzte sich im Jahr 2015 aus folgenden Personen zusammen:

Ingo Rust, Bürgermeister (Vorsitz)

Rainer Lechner, Erster Bürgermeister

Wilfried Wallbrecht, Erster Bürgermeister

Dipl.‐Kfm. Klaus Brändle, Geschäftsführer

Dipl.‐Ing. Manfred Ersing, Geschäftsführer

Dipl.‐Ing. Wolfgang Schuler, Geschäftsführer

39


Geschäftsführung

Die Geschäftsführung oblag im Berichtsjahr Herrn Dipl.‐Ing. Thomas Isele.


Im Jahr 2015 waren durchschnittlich vier geringfügig beschäftigte Mitarbeiter angestellt.


Die Vergütung des Aufsichtsrates belief sich auf 2.000 €. Für die Vergütung der Geschäftsführung

wird die Befreiungsvorschrift gemäß § 286 Abs. 4 HGB in Anspruch genommen.


Im Jahr 2015 bestanden keine anderweitigen Beteiligungen und Mitgliedschaften.

Wichtige Verträge

Gesellschaftsvertrag

Der Gesellschaftsvertrag wurde am 28.08.2002 durch alle Gesellschafter ratifiziert.

Wärmelieferungsvertrag

Die Wärmeabnahme ist über den Wärmelieferungsvertrag vom 31.12.2002 mit der Stadtwerke

Esslingen am Neckar GmbH Co. KG gesichert.

Betriebsführungsvertrag

Am 31.12.2002 wurde der Vertrag über die technische und kaufmännische Betriebsführung des

Holzhackschnitzelwerks im Scharnhauser Park mit der Stadtwerke Esslingen am Neckar GmbH &

Co. KG geschlossen.

Mietvertrag

Mit Datum vom 22.12.2003 wurde der Mietvertrag über den Raum zum Betrieb der Organic Ran‐

kine Cycle‐Anlage (ORC‐Anlage) mit der Stadtwerke Esslingen am Neckar GmbH & Co. KG ge‐

schlossen. Die Miete beträgt pro Quartal 1.440 €.

40


Lieferungsvertrag

Die Gesellschaft hat am 27.07.2011 für den Bezug der Holzhackschnitzel einen Vertrag mit der

Firma Markus Klein aus Denkendorf geschlossen.

Darlehensvertrag

Darlehensvertrag zwischen der Holzheizkraftwerk Scharnhauser Park GmbH & Co. KG und der

Stadtwerke Esslingen GmbH & Co. KG vom 02.02.2007. Zu diesem Darlehensvertrag besteht ein‐

schließlich der Zinsen eine Rangrücktrittsvereinbarung. Die Tilgung erfolgt nur aus künftig frei

verfügbaren Gewinnen, einem frei verfügbaren Liquiditätsüberschuss oder aus dem die sonstigen

Verbindlichkeiten der Gesellschaft übersteigenden Vermögen.

Darlehensvertrag

Darlehensverträge zwischen der Holzheizkraftwerk Scharnhauser Park GmbH & Co. KG und der

Stadt Ostfildern vom 02.10.2007 und 21.12.2009. Auch zu diesen Darlehensverträgen besteht

einschließlich der Zinsen eine Rangrücktrittsvereinbarung. Die Tilgung erfolgt ebenfalls nur aus

künftig frei verfügbaren Gewinnen, einem frei verfügbaren Liquiditätsüberschuss oder aus dem

die sonstigen Verbindlichkeiten der Gesellschaft übersteigenden Vermögen.

Vereinbarung vom 18.02.2009 mit der Stadtwerke Esslingen GmbH & Co. KG über die Überwa‐

chung des Firmengirokontos der Gesellschaft und gegebenenfalls Ausgleich über kurzfristige Kre‐

ditgewährung.

Gewinne / Verluste

Das Geschäftsjahr 2015 schloss mit einem Verlust von 154.610,39 €. Im Jahr 2014 wurde ein Verlust

von 37.479,52 € erwirtschaftet.


Im Berichtsjahr musste die Anlage in Folge von sechs Störfällen an 36 Tagen stillgelegt werden. Wich‐

tige Reparaturen erforderten eine um 13 Tage verlängerte Revisionsphase. Zudem musste die Anlage

im Juli wegen zu hoher Außentemperaturen an 24 Tagen vollständig vom Netz genommen werden.

Die Wärmeproduktion war aufgrund von unvorhergesehenen Stillstandzeiten nicht im geplanten

Umfang möglich, lag aber dennoch nur geringfügig unter dem Plan. Die Stromproduktion konnte

aufgrund von Optimierungsmaßnahmen im Vergleich zum Vorjahr gesteigert werden. Im Jahr 2015

wurden 22.188 MWh Wärme sowie 2.936 MWh Strom erzeugt.

41


Die Sachanlagenquote beträgt 57,7% (Vj. 63,1%). Der Jahresfehlbetrag von 155 T€ hat den nicht

durch Vermögenseinlagen der Kommanditisten gedeckten Fehlbetrag auf 1.397 T€ erhöht. Aufgrund

der positiven Fortführungsprognose und dem Rangrücktritt der Gesellschafter für Darlehensver‐

pflichtungen ist kein Insolvenzgrund zu erwarten.

Die Umsatzerlöse haben sich im Berichtsjahr um 14,7% von 1.632 T€ auf 1.872 T€ erhöht. Dies ist

überwiegend auf höhere Stromerlöse zurückzuführen.

Der Materialaufwand erhöhte sich vor allem wegen des höheren Holzhackschnitzelbezugs.

Im Jahr 2015 betrug der Mittelzufluss aus laufender Geschäftstätigkeit 368 T€, aus Investitionstätig‐

keit sind Mittel i.H.v. 22 T€ abgeflossen. Die anfallenden operativen finanziellen Verpflichtungen

wurden durch termingerechte Zahlung erfüllt; erforderliche Kassenkredite wurden von der Stadtwer‐

ke Esslingen GmbH & Co. KG gewährt.

Ausblick

Für das Jahr 2016 wird aufgrund von erhöhten Instandsetzungsaufwendungen mit einem Jahresfehl‐

betrag von 51 T€ geplant. Durch die geplante Implementierung eines neuen Holzliefer‐ und Quali‐

tätsmanagements wird für die kommenden Jahre mit einem wirtschaftlich optimierten Betrieb und

positiven Ergebnissen gerechnet.

Die Gesellschaft ist in das Risikomanagementsystem der Stadtwerke Esslingen GmbH & Co. KG einge‐

bunden. Die Maßnahmen zur Risikobewältigung sind in den täglichen Betriebsablauf integriert. Die

Überschuldung der Gesellschaft stellt ein wesentliches Risiko dar. Zur Vermeidung einer Überschul‐

dung im insolvenzrechtlichen Sinne wurden auf Gesellschafterdarlehen einschließlich aufgelaufener

Zinsen in Höhe von 1.973 T€ qualifizierte Rangrücktrittserklärungen abgegeben. Mithin ist der Fort‐

bestand der Gesellschaft von der weiteren Aufrechterhaltung der finanziellen Unterstützung durch

die Gesellschafter abhängig.

‐1.750.000,00

‐1.500.000,00

‐1.250.000,00

‐1.000.000,00

‐750.000,00

‐500.000,00

‐250.000,00

0,00

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Eigenkapitalverzehr zum 31.12.2015

Eigenkapital

42



Aktiva 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013

A. Ausstehende Einlagen 0,00 0,00 0,00

B. Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände 5.196,00 5.596,00 5.996,00

II. Sachanlagen 2.374.330,00 2.635.394,00 2.900.525,00

2.379.526,00 2.640.990,00 2.906.521,00

C. Umlaufvermögen


1. Forderungen aus Lieferungen u. Leistungen 87.349,84 56.860,46 108.188,57

2. Forderungen gegen Gesellschafter 176.809,32 177.460,97 315.832,33


327.107,46 281.550,78 449.465,49

II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 9.356,95 10.470,37 2.565,78

Umlaufvermögen insgesamt 336.464,41 292.021,15 452.031,27

D. Rechnungsabgrenzungsposten

E. Nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte

Verlustanteile von Kommanditisten 1.396.860,17 1.242.249,78 1.204.770,26

Summe in € 4.112.850,58 4.175.260,93 4.563.322,53

Passiva 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013

A. Eigenkapital

I. Kapitalanteile der Kommandisiten 900.000,00 900.000,00 900.000,00

II. Verlustsonderkonto ‐2.142.249,78 ‐2.104.770,26 ‐2.108.240,21

III. Jahresüberschuss / ‐fehlbetrag ‐154.610,39 ‐37.479,52 3.469,95

IV. Ausweis unter Aktiva E. 1.396.860,17 1.242.249,78 1.204.770,26

0,00 0,00 0,00

B. Sonderposten mit Rücklagenanteil 0,00 0,00 0,00

C. Rückstellungen

1. Steuerrückstellungen 0,00 0,00 0,00


5.000,00 5.000,00 5.000,00

D. Verbindlichkeiten

1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 1.395.082,00 1.609.722,00 1.824.362,00


3. Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern 2.396.523,15 2.304.797,64 2.360.700,98

4. Sonstige Verbindlichkeiten (davon im Rahmen 171.873,77 159.324,37 222.665,90

der sozia len Sicherhei t: 0,00 €)

davon aus Steuern 17.810,35 €)

4.107.850,58 4.170.260,93 4.558.322,53

E. Rechnungsabgrenzungsposten

Summe in € 4.112.850,58 4.175.260,93 4.563.322,53

43



2015 2014 2013

1. Umsatzerlöse 1.871.767,30 1.631.522,82 1.952.513,84

2. Sonstige betriebliche Erträge 2,08 249.025,90 295.924,80

3. Materialaufwand

a) Aufwendungen für Roh‐, Hilfs‐ und Betriebs‐ 843.899,13 773.754,91 737.093,93

stoffe und für bezogene Waren

b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 589.768,06 609.627,83 871.029,00

1.433.667,19 1.383.382,74 1.608.122,93

3. Personalaufwand


b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Alters‐ 5.623,88 6.238,53 6.547,15

versorgung und für Unterstützungen

(davon für Altersversorgung 182,22 €)

22.969,13 25.725,48 26.207,04



Sachanlagen

5. Sonstige betriebliche Aufwendugen 152.705,16 87.951,01 114.915,44

6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 33,53 23,92 39,67

7. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen 131.737,18 139.882,07 220.143,38

(davon an verbundene Unternehmen 74.800,39 €)

8. Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit ‐152.756,44 ‐35.625,57 5.323,90

9. Sonstige Steuern ‐1.853,95 ‐1.853,95 ‐1.853,95

10. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag in € ‐154.610,39 ‐37.479,52 3.469,95

44


+5,81 %+7,19 %

+1,23 %

‐25,08 %

‐36,46 % ‐5,82 %

0 €

50.000 €

100.000 €

150.000 €

200.000 €

250.000 €

300.000 €

350.000 €

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Entwicklung des Zinsaufwands

Stadtwerke Esslingen am Neckar GmbH & Co. KG

(77,7%)

Stadt Ostfildern (11,1%)

KWA Contracting AG (2,8%)

Kraftwärmeanlagen GmbH & Co. Achte Projekt‐KG (8,4%)

Aufgliederung des Festkapitals

45



PLAN 2016 RE 2015 RE 2014 RE 2013 RE 2012

1. Leistungen

Die Wärmeversorgung des Gebietes des Scharnhauser Parks mit regenerativer

Energie aus dem Betrieb einer Kraftwärmeanlage.


Umsatzerlöse 2.091,0 1.871,8 1.631,5 1.952,5 2.039,7

Veränderung zum VJ in % 28,2% 14,7% ‐16,4% ‐4,3% 5,9%

Sonstige betr. Erträge 0,0 0,0 249,0 295,9 34,2

Veränderung zum VJ in % ‐100,0% ‐15,8% 765,2% ‐76,1%

Summe Einnahmen 2.091,0 1.871,8 1.880,5 2.248,4 2.073,9




Teilzeit 0 0 0 0

Aushilfen 4 6 4 5


Personalaufwand 30,0 23,0 25,7 26,2 27,2

Veränderung zum VJ in % 16,7% ‐10,5% ‐1,9% ‐3,7% 76,6%


Jahresgewinn /‐verlust ‐51,0 ‐154,6 ‐37,5 3,5 89,6


in T€

Immat. Vermögensgegenstände 0,0 0,0 0,0 0,0

Betriebs‐ und Geschäftsausstattung 0,0 0,0 39,3 2,0

Sonstige (Erzeugungsanlagen, Bauten u. Grundstücke) 22,0 13,7 54,5 66,0


Eigenkapitalrentabilität keine keine keine keine



Cash‐Flow in T€ 128,87 241,78 277,24 354,61

Anlagendeckung 58,63% 60,95% 62,77% 66,06%

46

Baugenossenschaft Filder eG



Die Baugenossenschaft Filder ist eine eingetragene Genossenschaft mit Sitz in Ostfildern. Zweck der

Genossenschaft ist vorrangig eine gute, sichere und sozial verantwortbare Wohnungsversorgung der

Mitglieder der Genossenschaft. Die Genossenschaft kann Bauten in allen Rechts‐ und Nutzungsfor‐

men errichten, erwerben, betreuen, bewirtschaften, vermitteln und veräußern. Sie kann alle im Be‐

reich der Wohnungswirtschaft, des Städtebaus und der Infrastruktur anfallenden Aufgaben über‐

nehmen. Hierzu gehören Gemeinschaftsanlagen und Folgeeinrichtungen, Läden und Räume für Ge‐

werbebetriebe, soziale, wirtschaftliche und kulturelle Einrichtungen und Dienstleistungen.

Geschäftsanteile

Das Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder beträgt im Jahr 2015 716.500,00 €.

Mitglieder

Mitglieder der Genossenschaft können sowohl natürliche Personen als auch Handelsgesellschaften

sowie juristische Personen des privaten oder öffentlichen Rechts sein. Die Stadt Ostfildern ist an der

Baugenossenschaft Filder eG mit 70 Geschäftsanteilen beteiligt, was einem Geschäftsguthaben von

17.500 € entspricht. Damit beläuft sich die Beteiligungsquote der Stadt Ostfildern auf ca. 2,44 %. Die

Genossenschaft zählt 633 Mitglieder zum 31.12.2016; 33 Mitglieder schieden durch Übertragung,

Tod oder Kündigung aus und 33 Mitglieder kamen durch Beitritt oder Übertragung hinzu.

Organe der Genossenschaft

Organe der Genossenschaft sind die Mitgliederversammlung, der Vorstand und der Aufsichtsrat.

Diese entwickelten sich im Jahr 2015 wie nachfolgend dargestellt bzw. waren folgendermaßen be‐

setzt:

Mitgliederversammlung

Am 24.11.2015 fand die Mitgliederversammlung für das Geschäftsjahr 2014 statt. Von den Mitglie‐

dern wurde der Geschäftsbericht und der Jahresabschluss 2014 genehmigt, sowie die Gewinnvertei‐

lung entsprechend dem Antrag der Verwaltung beschlossen. Dem Vorstand und dem Aufsichtsrat

wurde die Entlastung erteilt.

Das aus dem Aufsichtsrat ausscheidende Mitglied Fritz Grumbach wurde bis 2018 wiedergewählt.

47


Vorstand

Vorstände der Baugenossenschaft Filder eG sind Herr Berthold Elser, Herr Thomas Kolb sowie Herr

Willi Schmid.

Aufsichtsrat

Aufsichtsräte sind Herr BM Peter Jahn (Vorsitzender), Herr OB Christof Bolay (stellvertretender Vor‐

sitzender), Herr Frank Distel (bis Juli 2015), Herr BM Ingo Hacker, Herr Fritz Grumbach (Schriftführer).


Bei der Genossenschaft waren im Geschäftsjahr 2015 durchschnittlich zwei Vollzeitmitarbeiter/‐

innen (kaufmännische Mitarbeiter/‐innen) und ein/e Teilzeitmitarbeiter/‐in sowie sieben Hauswarte

beschäftigt.

Gesamtbezüge der Vorstandschaft und des Aufsichtsrats

Die Baugenossenschaft Filder eG macht von ihrem Recht Gebrauch, keine Angaben über die an Mit‐

glieder von Organen geleisteten Bezüge zu machen (§ 338 Abs. 3 i.V.m § 285 Nr. 9 und § 286 Abs. 4

HGB).


Ende 2005 wurde der Geschäftsanteil an der SEG an die Stadt Ostfildern zurück veräußert.

Gewinne / Verluste

Das Jahr 2015 schloss die Baugenossenschaft Filder eG mit einem Bilanzgewinn in Höhe von

494.844,42 € ab, das Jahr 2014 mit einem Bilanzgewinn von 474.260,51 €.


Neubau, Modernisierung, Instandhaltung

Wie in den Vorjahren hat die Baugenossenschaft wieder umfangreiche Bauinvestitionen im Anlage‐

und Umlaufvermögen in Höhe von 2,5 Mio. € getätigt.

Im Dezember 2014 wurde mit dem Bau von fünf Reihenhäusern und einer Tiefgarage als Mietobjekt

in der Deizisauer Straße in Denkendorf begonnen. Dieses Objekt war im Juli 2016 bezugsfertig.

48


Die Bezugsfertigstellung des Mehrfamilienwohnhauses in der Plieninger Straße in Scharnhausen mit

einer Tiefgarage und einem Pkw‐Abstellplatz erfolgte im Oktober 2015.

Die notwendigen Instandhaltungs‐ und Modernisierungsmaßnahmen im Wohnungsbestand konnten

wie geplant durchgeführt und die dafür notwendigen Sollmieten erzielt werden. Hierfür wurden im

Berichtsjahr 440 T€ (VJ 259 T€) investiert.

Hausbewirtschaftung

259 Mietwohnungen sowie drei Gewerbeeinheiten bewirtschaftet die Baugenossenschaft zum Bi‐

lanzstichtag. Die daraus resultierenden Umsatzerlöse beliefen sich im Berichtsjahr auf 1,59 Mio. €.

Die Weitervermietung erfolgte durch die Strategie, den Wohnungsbestand weiter zu verbessern,

überwiegend reibungslos. Mieterhöhungen ergeben sich bei energetischen Sanierungsmaßnahmen

und grundlegender Modernisierungen nach einem Mieterwechsel.

Bauträgergeschäft

Im Scharnhauser Park wurden im Dezember 2015 zwei Grundstücke erworben. Im 1. Bauabschnitt

war die Erstellung von 26 Eigentumswohnungen geplant. Der Baubeginn war auf Oktober/November

2016 terminiert.

In der Beethovenstraße in Nellingen konnte das Bauvorhaben im Berichtsjahr fertiggestellt und die

letzten Wohnungen an die Erwerber übergeben werden.

Wohnungseigentumsverwaltung

Die Genossenschaft ist bei 28 Wohnungseigentümergemeinschaften mit 455 Eigentumswohnungen

und 12 Gewerbeeinheiten, davon 52 im Eigenbestand (49 Eigentumswohnungen und drei Gewerbe‐

einheiten), zum Verwalter bestellt. Ferner wird auch ein Fernheizwerk betreut.

Dieses Geschäftsfeld wurde im Berichtsjahr mit der Sondereigentumsverwaltung von zwei vermiete‐

ten Eigentumswohnungen abgerundet.

Wirtschaftliche Lage

Ein wesentlicher Beitrag zum Jahresergebnis wird in der Bewirtschaftung des eigenen Wohnungsbe‐

standes erzielt. Eine Verbesserung des Ergebnisses ergab sich hier aus moderaten Mietanpassungen

bei Neuvermietung oder Modernisierung. Die Instandhaltungsaufwendungen blieben auf angemes‐

senem Niveau.

Im Bauträgergeschäft verursachten Vorlauf‐ sowie Nachtragskosten ein negatives Spartenergebnis.

Nach Abschluss der laufenden Projekte werden jedoch positive Ergebnisbeiträge erwartet.

49


Bei der Verwaltung fremder Eigentümergemeinschaft konnte das Ergebnis im positiven Bereich leicht

verbessert werden. Das Jahresergebnis war nur in geringem Umfang durch periodenfremde oder

einmalige Erträge und Aufwendungen beeinflusst. Es konnte ein zufriedenstellendes Ergebnis erwirt‐

schaftet werden.

Die Finanz‐ und Vermögenslage ist geordnet und allen Zahlungsverpflichtungen konnte nachgekom‐

men werden. Zum Jahresende 2015 verfügt die Genossenschaft über rund 1,1 Mio. € liquide Mittel.

Bei Bedarf stehen ausreichend Kreditlinien zur Verfügung. Die Verbindlichkeiten bestehen aus‐

schließlich in Euro, so dass sich keine Währungsrisiken ergeben.

Das Gesamtvermögen (Bilanzsumme) stellt sich zum 31.12.2015 auf 13,1 Mio. € ein. Es hat sich somit

im Vergleich zum Vorjahr um 0,6 Mio. € erhöht. Das Anlagevermögen erhöhte sich auf 8,2 Mio. € (Vj.

6,5 Mio. €). Die Eigenkapitalquote betrug am Bilanzstichtag 48,6 % (VJ 50,7 %). Der leichte Rückgang

ist auf das gestiegene Bilanzvolumen zurückzuführen.

Ausblick

Für das Geschäftsjahr 2016 wird mit einem Jahresüberschuss auf Vorjahresniveau gerechnet. Die

gute Lage im östlichen Filderraum lässt auch in Zukunft auf eine positive Entwicklung schließen, so

dass von einem Rückgang der Nachfrage nach Wohnraum nicht auszugehen ist.

Die Strategie, den Wohnungsbestand stetig weiter zu verbessern, vermindert das Leerstandsrisiko

erheblich. Die Ausgaben zur Bestandserhaltung und Modernisierung können aus der Ertragskraft des

Unternehmens finanziert werden.

Branchenspezifische bzw. ertragsorientierte Risiken sind für das Unternehmen aufgrund seiner Lage

beherrschbar. Risiken können sich nach wie vor aus instabilen Finanzmärkten ergeben.

Das Kerngeschäft des Unternehmens stellt die Verwaltung und Vermietung der Genossenschafts‐

wohnungen dar. In den Wohnungsbeständen ist kein Sanierungsstau vorhanden. Die Risiken aus dem

Bauträgergeschäft sind mit Blick auf das geplante Volumen überschaubar. Durch gebotene Sorgfalt

bei der Auswahl der zu realisierenden Projekte, sollen auch weiterhin die Chancen des Bauträgerge‐

schäftes genutzt werden. Größere Investitionen können zu einem Großteil aus Eigenmitteln finan‐

ziert werden.

50



Aktiva 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013

A. Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände 3.318,00 3.482,00 1.172,00

II. Sachanlagen

1. Grundstücke mit Wohnbauten 6.122.320,82 4.654.658,99 4.850.526,99

2. Grundstücke mit Geschäfts‐ und anderen Bauten 428.810,00 451.863,00 474.916,00

3. Grundstücke ohne Bauten 0,00 0,00 421.265,25


6. Bauvorbereitungskosten/Anlagen im Bau 1.582.564,79 1.312.082,40 63.766,60

8.153.069,61 6.444.431,39 5.836.859,84

III. Finanzanlagen

1. Beteiligungen 0,00 0,00 0,00

2. Andere Finanzanlagen 2.500,00 2.500,00 2.500,00

2.500,00 2.500,00 2.500,00

Anlagevermögen insgesamt 8.158.887,61 6.450.413,39 5.840.531,84

B. Umlaufvermögen

I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte

1. Grundstücke ohne Bauten 2.962.144,71 449.343,04 0,00

2. Bauvorbereitungskosten 83.091,75 0,00 0,00

3. Grundstücke mit unfertigen Bauten 0,00 773.269,58 1.019.754,47

4. Unfertige Leistungen 416.762,03 425.096,30 430.464,35

5. Andere Vorräte 9.249,84 23.168,05 19.433,69

3.471.248,33 1.670.876,97 1.469.652,51


1. Forderungen aus Vermietungen 1.104,56 371,11 3.934,44

2. Forderungen aus dem Verkauf von Grundstücken 152.549,55 430.797,55 240.725,39

3. Forderungen aus Betreuungstätigkeit 1.017,45 1.241,17 1.911,23


371.921,91 738.383,17 352.939,49

III. Flüssige Mittel und Bausparguthaben

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 1.084.275,23 3.595.230,83 4.373.830,25

Umlaufvermögen insgesamt 4.927.445,47 6.004.490,97 6.196.422,25

C. Rechnungsabgrenzugsposten

Geldbeschaffungskosten 0,00 0,00 323,00

Bilanzsumme in € 13.086.333,08 12.454.904,36 12.037.277,09

51


Passiva 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013

A. Eigenkapital

I. Geschäftsguthaben

1.der mit Ablauf des Geschäftjahres ausgeschiedenen 13.500,00 14.000,00 11.500,00

Mitglieder

2.der mit Ablauf des Geschäftsjahres verbleibenden 716.500,00 704.401,26 707.250,00

Mitglieder

3.aus gekündigten Geschäftsanteilen 0,00 0,00 0,00

Rückständige fäll ige Einzahlungen auf die Geschäfts‐

anteile

II. Ergebnisrücklagen

1. Gesetzl iche Rücklage 661.000,00 654.000,00 645.000,00

2. Bauerneuerungsrücklage 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00

3. Andere Ergebnisrücklagen 3.470.000,00 3.470.000,00 3.400.000,00

III. Bilanzgewinn

1. Gewinnvortrag 438.960,51 463.560,79 495.125,30

2. Jahresüberschuss/‐fehlbetrag 62.883,91 89.699,72 313.615,79

3. Entnahmen aus Ergebnisrücklagen 0,00 0,00 0,00

4. Einstellung in Ergebnisrücklagen ‐7.000,00 ‐79.000,00 ‐309.770,92

6.355.844,42 6.316.661,77 6.262.720,17

Sonderposten mit Rücklagenanteil 0,00 0,00 0,00

B. Rückstellungen

1. Steuerrückstellungen 0,00 5.444,00 9.766,58

2. Bauinstandhaltung 340.000,00 340.000,00 340.000,00


1.115.469,64 1.306.000,03 958.890,53


1. Gegenüber Kreditinstituten 2.917.519,39 3.449.282,23 3.983.088,45

2. Gegenüber anderen Kreditgebern 251.654,88 261.188,33 270.674,35

3. Erhaltene Anzahlungen 427.556,77 788.994,44 381.030,20

‐ aus der Vermietung 0,00 0,00 0,00

‐ aus Betreuungstätigkeit 0,00 0,00 0,00

‐ aus Lieferungen und Leistungen 2.002.352,18 321.166,60 107.696,95

4. Sonstige Verbindlichkeiten 9.135,46 5.571,01 68.648,42

‐ davon aus Steuern 0,00 €

‐ davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 0,00 €

5.608.218,68 4.826.202,61 4.811.138,37

D. Rechnungsabgrenzungsposten 6.800,34 6.039,95 4.528,02

Bilanzsumme in € 13.086.333,08 12.454.904,36 12.037.277,09

52



2015 2014 2013

1. Umsatzerlöse

Aus der Hausbewirtschaftung 1.594.780,65 1.587.560,88 1.550.244,21

Aus dem Verkauf von Grundstücken 1.043.910,00 1.777.760,00 2.001.779,90

Aus Betreuungstätigkeit 91.525,49 86.870,00 84.548,03

Aus anderen Lieferungen und Leistungen 0,00 0,00 5.580,00

2.730.216,14 3.452.190,88 3.642.152,14

Erhöhung/Verminderung des Bestandes an zum

Verkauf bestimmten Grundstücken mit fertigen und ‐698.512,10 ‐251.852,94 ‐329.105,70

unfertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen


3. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und

Leistungen

Für Hausbewirtschaftung 839.976,27 666.884,69 808.551,21

Für Verkaufsgrundstücke 470.464,79 1.650.624,35 1.502.063,91

Für andere Lieferungen und Leistungen 10.857,04 11.546,99 41.134,04

1.321.298,10 2.329.056,03 2.351.749,16

4. Rohergebnis 882.030,33 890.920,32 1.114.233,44

5. Personalaufwand


b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Alters‐ 50.314,19 46.435,65 39.370,81


‐davon für Altersversorgung 2.640,00 €

308.674,25 286.377,38 240.756,72



Sachanlagen


8. Erträge aus Beteiligungen 0,00 0,00 0,00

9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Aus‐ 85,00 85,00 55,00

leihungen des Finanzvermögens

10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 4.869,55 19.229,95 30.389,53

11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 133.515,56 156.786,66 189.058,32


13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag ‐1,31 ‐11.328,59 ‐17.162,18

14. Sonstige Steuern 36.374,38 36.279,90 35.554,06

15. Jahresüberschuss / ‐fehlbetrag in € 62.883,91 89.699,72 313.615,79

16. Gewinnvortrag 438.960,51 463.560,79 495.125,30

17. Entnahmen aus Ergebnisrücklagen 0,00 0,00 0,00

18. Einstellung aus dem Jahresüberschuss in ‐7.000,00 ‐79.000,00 ‐309.770,92

Ergebnisrücklagen

Bilanzgewinn in € 494.844,42 474.260,51 498.970,17

53


0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

Hausbewirt‐schaftung

Verkauf vonGrundstücken

Betreuungs‐tätigkeit

AndereLieferungen

und Leistungen

T€

Aufgliederung der Umsatzerlöse

2015 2014

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

Hausbewirt‐schaftung

Verkaufs‐grundstücke

Andere Lieferungenund Leistungen

T€

Aufgliederung der Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen

2015 2014

54



RE 2015 RE 2014 RE 2013 RE 2012

1. Leistungen

Die Genossenschaft kann Bauten in allen Rechts‐ und Nutzungsformen errichten, erwerben, betreue

bewirtschaften, vermitteln und veräußern. Sie kann alle im Bereich der Wohnungswirtschaft, des

Städtebaus und der Infrastruktur anfallenden Aufgaben übernehmen.


Umsatzerlöse 2.730,2 3.452,2 3.642,2 4.454,9

Veränderung zum VJ in % ‐20,9% ‐5,2% ‐18,2% 73,6%




Teilzeit 1 1 1 1

Hausmeister 7 7 7 9


Personalaufwand 308,7 286,4 240,8 247,4

Veränderung zum VJ in % 7,8% 18,9% ‐2,7% ‐0,4%


Bilanzgewinn / ‐verlust 494,8 474,3 499,0 530,5


in T€

I. Immateriel le Vermögensgegenstände 3,3 3,5 1,2 1,6

II. Sachanlagen

Sachanlagen insgesamt 8.153,1 6.444,4 5.836,9 5.871,8

III. Finanzanlagen 2,5 2,5 2,5 2,5





Cash‐Flow in T€ 316,6 317,6 540,8 1.248,1

Anlagendeckung 117% 155% 180% 188%

55


56




Der Eigenbetrieb einschließlich seiner Hilfs‐ und Nebenbetriebe versorgt das Stadtgebiet mit Trink‐

wasser sowie Teilbereiche mit Fernwärme, speist Strom aus der Photovoltaikanlage in das öffentliche

Netz ein, stellt die Tiefgaragen als öffentliche Parkierungseinrichtungen zur Verfügung und nimmt die

Aufgaben der Stadt als Beseitigungspflichtige für das auf ihrer Gemarkung anfallende Abwasser nach

Bundes‐ und Landesrecht sowie nach den ortsrechtlichen Vorschriften wahr. Hinzugekommen ist der

Strom‐ und Gashandel zum Zweck der Versorgung städtischer Liegenschaften sowie Betriebsteile der

Stadtwerke. Darüber hinaus werden die Anteile der Stadt Ostfildern an der END‐Verkehrsgesellschaft

verwaltet.

Stammkapital

Das Stammkapital des Eigenbetriebs beträgt 2.250.000,00 €.

Organe des Eigenbetriebs

Organe des Eigenbetriebs sind neben dem Oberbürgermeister und dem Gemeinderat der Stadt Ost‐

fildern die Werkleitung sowie der Werksausschuss:

Werkleitung

Die Werkleitung bestand im Jahr 2015 aus dem technischen Werkleiter Herrn BM Assenmacher so‐

wie dem kaufmännischen Werkleiter Herrn Rainer Lechner sowie dem stellvertretenden kaufmänni‐

schen Werkleiter Herrn Wolfgang Krumm.

Werksausschuss

Folgende Mitglieder gehörten zum 31.12.2015 dem Werksausschuss an:

Stadträtin Sonja Abele Stadträtin Petra Hönschel‐Gehrung

Stadtrat Jürgen Beck‐Bazlen Stadtrat Jürgen Kleih

Stadtrat Axel Deutsch Stadträtin Catherine Rothluebbers

Stadtrat Dr. Joachim Dinkelacker Stadtrat Konrad Rückle

Stadtrat Frank Distel Stadträtin Stefanie Sekler‐Dengler

Stadträtin Silvia Eisinger Stadtrat Marcel Stick

Stadtrat Rainer Glohr

57



Im Berichtsjahr waren ein Beamter und im Durchschnitt 30,3 Gehaltsempfänge. Unter Berücksichti‐

gung der Teilzeitkräfte ergeben sich 27,7 Vollzeitäquivalente (Vj. 26,5).

Gesamtbezüge der Werkleitung und des Werksausschusses

Die Stadtwerke Ostfildern machen von ihrem Recht des § 286 Abs. 4 i.V.m. § 285 Nr. 9 HGB Ge‐

brauch. Danach können Angaben über die Gesamtbezüge der Werkleitung und des Werksausschus‐

ses unterbleiben, wenn sich anhand dieser Angaben die Bezüge eines Mitglieds dieser Organe fest‐

stellen lassen.


Der Eigenbetrieb weist Beteiligungen im Wert von 1.258.015,66 € aus. Eine Beteiligung des Eigenbe‐

triebs besteht zum einen am Zweckverband Filderwasserversorgung in Höhe von 1.190.515,66 € und

zum anderen an der END Verwaltungsgesellschaft mbH in Höhe von 67.500,00 €.

Im November 2011 stimmte der Gemeinderat einer Beteiligung der Stadtwerke Ostfildern an der

BürgerEnergie Ostfildern eG zu. Die Beteiligung umfasst 40 Geschäftsanteile im Wert von je 250 €,

insgesamt also 10.000 €. Außerdem wurde ein Zuschuss von 4.000 € an die Bürger Energie Ostfildern

eG bei der Finanzanlage hinzuaktiviert.

Gewinne / Verluste

Das Geschäftsjahr 2015 schloss der Eigenbetrieb mit einem Gewinn von 110.621,37 € ab. Im Vorjahr

wurde ein Gewinn von 193.862,23 € erwirtschaftet.


Die Stadtwerke sind in einen steuerpflichtigen und einen nicht steuerpflichtigen Bereich unterteilt.

Zum steuerpflichtigen Bereich I zählen die Betriebszweige Wasserversorgung, Fernwärme, Photovol‐

taik/Strom, Gas, Tiefgaragen und ÖPNV. Der nicht steuerpflichtige Teil besteht aus dem Betriebs‐

zweig Abwasserbeseitigung.

Gewinn‐ und Verlustrechnung

Im Berichtsjahr konnte der Eigenbetrieb einen konsolidierten Gewinn von 111 T€ erwirtschaften.

58


Auf den steuerpflichtigen Bereich I entfällt dabei nach einem Verlust von 20 T€ im Vorjahr ein Ge‐

winn von 48 T€. Der Vorjahresverlust ist auf einen zusätzlich zu erbringenden Verlustausgleich für die

Beteiligung an der END zurückzuführen.

In den Betriebszweigen Wasser‐ und Wärmeversorgung konnte eine Konzessionsabgabe von 530 T€

an den städtischen Haushalt abgeführt werden.

Im Bereich der Abwasserbeseitigung ergab sich mit 63 T€ ein um rund 151 T€ geringerer Überschuss

als im Vorjahr (214 T€).

Erträge

Die Ertragssituation verbesserte sich im Vergleich zum Jahr 2014 um rund 593 T€ auf ein Ergebnis

von 11.656 T€. Den größten Anteil daran hatte die Wasserversorgung. In diesem Bereich erhöhten

sich die Erträge aufgrund steigender Absatzmengen durch steigende Einwohnerzahlen um rund 309

T€ auf 4.691 T€.

Die Erträge bei den Wärmemengen blieben nahezu auf dem Niveau des Vorjahres. Zwar erhöhte sich

auch hier die Absatzmenge um 522 MWh, jedoch sanken die Preise aufgrund der Entwicklung der in

den entsprechenden Gleitklauseln zur Anpassung der Wärmepreise enthaltenen Indizes.

Wegen gesunkener Verkaufsmengen verringerte sich der Umsatz im Bereich Strom um 16 T€.

In den hohen negative Erträgen aus Beteiligungen sind 172 T€ Abschreibungen aufgrund der Einstel‐

lung der Tätigkeiten der END enthalten. Die Übertragung der Anteile der END Verwaltungsgesell‐

schaft mbH im Jahr 2016 wurde von der Stadt Ostfildern unter Buchwert abgegolten.

Die Erträge bei der Abwasserbeseitigung erhöhten sich vor allem durch gestiegene Mengen.

‐1.000

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

2015 2014

T€

Entwicklung der Erträge

Wasserversorgung Wärmeversorgung Beteiligungen Tiefgaragen

Strom Abwasserbeseitigung Gas Aktivierte Eigenleistung

59


Aufwendungen

Die Gesamtsumme der Aufwendungen erhöhte sich im Berichtsjahr um 676 T€ im Vergleich zum

Vorjahr.

Im Bereich der Wasserversorgung entstanden Mehrausgaben von rund 294 T€ im Vergleich zum Vor‐

jahr. Der größte Anteil entfiel dabei durch eine erhöhte Bezugsmenge und höhere Wassereinkaufs‐

preise auf den Materialaufwand sowie die Konzessionsabgabe, Abschreibungen und Steuern.

Bei der Wärmeversorgung erhöhten sich durch einen höheren Wärmemengenabsatz entsprechend

die Kosten für den Wärmebezug. Die Kosten lagen rund 46 T€ über dem Vorjahreswert.

Im Betriebszweig Abwasserbeseitigung erhöhten sich die Aufwendungen im Saldo um rund 272 T€.

Dabei erhöhten sich vor allem der Material‐ und Personalaufwand sowie die Abschreibungen.

Personal

Die Personalaufwendungen stiegen im Vergleich zum Vorjahr um 99 T€ auf 1.658 T€ zum Berichts‐

jahresende. Diese Steigerung ist überwiegend für eine zusätzliche Stelle im Bereich der Gebührenkal‐

kulation/Erschließungen, einer Höhergruppierung sowie gestiegener Personalkostenverrechnungen

mit der Stadt und Tariferhöhungen zurückzuführen.

Ausblick

Die Versorgung der Bevölkerung mit Trinkwasser gehört zum Kernbereich der kommunalen Daseins‐

vorsorge und zur Aufgabe der Stadtwerke Ostfildern. Auch in Zukunft soll dieses Lebensmittel der

Bevölkerung trotz des allgemeinen Kostendrucks kostengünstig zur Verfügung stehen.

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

2015 2014T€

Entwicklung der Aufwendungen

Wasserversorgung Wärmerversorgung Tiefgaragen Beteiligungen

Strom Abwasserbeseitigung Gas Aktivierte Eigenleistung

60


Darüber hinaus gilt es, die sach‐ und fachgerechte Behandlung und Beseitigung von Abwässern unter

der Berücksichtigung der Umwelt zu gewährleisten. Dies erfordert eine systematische Überwachung,

Instandhaltung, Pflege und Erneuerung des Netzes sowie der technischen Anlagen.

Im Betriebszweig Abwasser wird auch nach Fertigstellung des Ausbaus des Klärwerks in Zukunft die

laufende Anpassung der Technik an die Auflagen bei der Abwasserbeseitigung notwendig sein.

Zusätzlich müssen im Kanalnetz vorhandene Regenwasserbehandlungsanlagen ertüchtigt und den

Vorgaben aus der aktuellen Schmutzwasserberechnung sowie unter Berücksichtigung des künftigen

Siedlungsbestandes baulich angepasst werden.

Risiken können sich neben etwaigen notwendigen großen Investitionen im Bereich Abwasserbeseiti‐

gung auch aus der nicht beeinflussbaren Entwicklung bei den Wasser‐ und Abwassermengen erge‐

ben.

Zur Steigerung der Wirtschaftlichkeit des Gesamtbetriebes sollen neben dem Hauptstandbein Was‐

serversorgung weitere Standbeide geschaffen bzw. entwickelt werden.

Dazu wird die Sparte Wärme weiter ausgebaut. Der Vertrag zur Wärmerzeugung in Nellingen endete

zum Jahresende 2015, danach haben die Stadtwerke die Wärmeerzeugung selbst übernommen.

Ab dem Jahr 2016 erfolgt der Stromeinkauf an der Börse um die Einkaufspreise zu verbessern. Nach

Vorliegen der organisatorischen Voraussetzungen ist die Ausweitung des Stromhandels auf das Pri‐

vatkundengeschäft geplant.

Zum 01.01.2016 gelang es, einen so genannten steuerlichen Querverbund zwischen den Stadtwerken

Ostfildern und dem Hallenbad Nellingen herzustellen. Das Ergebnis des Hallenbads kann seither mit

den Versorgungsbetrieben der Stadtwerke verrechnet werden.

61



Aktiva 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013

A. Anlagevermögen

I. Immateriel le Vermögensgegenstände

1. Gegebene Zuschüsse, Entgeltlich erworbene 2.153.487,66 2.105.477,50 2.156.339,34

Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte

und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten

II. Sachanlagen

1. Grundstücke mit Geschäfts‐, Betriebs‐ und anderen 12.090.744,50 11.625.130,51 9.833.540,29

Bauten

2. Gewinnungs‐ und Bezugsanlagen 354.415,00 387.426,00 428.097,00

3. Verteilungs‐ und Sammlungsanlagen 33.012.653,15 31.938.964,86 32.464.881,67

4. Maschinen und maschinelle Anlagen 2.272.107,96 1.986.817,43 754.442,77


6. Fuhrpark 0,00 0,00 0,00

7. Anlagen im Bau und Anzahlungen auf Anlagen 1.831.855,42 2.412.931,82 3.437.953,44

51.862.960,30 50.620.150,69 49.208.649,04

III.Finanzanlagen

1. Beteiligungen 1.258.015,66 1.430.322,66 1.430.322,66

2. Sonstige Ausleihungen 14.000,00 14.000,00 14.000,00

1.272.015,66 1.444.322,66 1.444.322,66

B. Umlaufvermögen

I. Vorräte

1. Roh‐, Hilfs‐ und Betriebsstoffe 137.895,74 133.742,61 122.388,51

2. Noch nicht abgerechnete Aufträge 0,00 0,00 0,00


1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2.669.402,58 2.277.380,76 2.285.309,87

2. Forderungen an die Stadt 2.095.959,42 3.320.098,22 4.358.930,92


5.079.149,40 5.901.415,13 6.804.099,67

C. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 0,00

Summe in € 58.214.125,36 57.965.888,48 57.457.071,37

62


Passiva 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013

A. Eigenkapital

I. Stammkapital 2.250.000,00 2.250.000,00 2.250.000,00

II. Rücklagen

1. Allgemeine Rücklagen 9.035.582,70 8.505.249,20 7.965.743,30

III. Gewinn / Verlust

Gewinn‐ / Verlustvortrag 650.540,47 855.386,74 687.888,64

Zuführung zu den Rücklagen 0,00 0,00 0,00

Jahresgewinn/ ‐verlust 110.621,37 193.862,23 456.678,24

Bilanzgewinn/ ‐verlust 761.161,84 1.049.248,97 1.144.566,88

12.046.744,54 11.804.498,17 11.360.310,18

B. Empfangene Ertragszuschüsse 8.713.338,91 8.999.366,59 9.258.751,18

C. Rückstellungen

1. für Rückzahl., Überschüsse Abwassergebühren

1. Steuerrückstellungen 5.986,00 0,00 20.553,00

2. Sonstige Rückstellungen 1.959.882,45 2.204.446,72 2.637.878,59

1.965.868,45 2.204.446,72 2.658.431,59



(davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr

1.881.183,12 €)

2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.304.843,69 1.331.724,91 1.545.077,24

(davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr 1.304.843,69 €)

3. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt

3.1 Kassenmehrausgaben (fest) 0,00 0,00 0,00

3.2 Kassenausgaben (neu) 0,00 0,00 0,00

3.3 Übrige Verbindlichkeiten 1.258.324,00 1.442.638,00 1.456.644,01

(davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr 194.574,00 €)

4. Sonstige Verbindlichkeiten (davon mit einer Laufzeit 996.288,58 1.485.128,94 1.401.730,01

bis zu einem Jahr 168.356,23 € )

E. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 4.499,35 0,00

35.488.173,46 34.957.577,00 34.179.578,42

Summe in € 58.214.125,36 57.965.888,48 57.457.071,37

63



2015 2014 2013

1. Umsatzerlöse 11.229.751,80 10.732.816,22 10.197.164,76

Abzüglich enthaltener Stromsteuer 52.671,14 53.924,35

Bruttoumsatzerlöse 11.177.080,66 10.678.891,87 10.197.164,76

2. Andere aktivierte Eigenleistungen 100.526,93 90.704,99 74.344,37


4. Materialaufwand

a) Aufwendung für Roh‐, Hilfs‐ und Betriebsstoffe 3.343.847,02 3.156.233,43 2.826.302,90

b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 1.245.284,51 1.197.986,25 1.026.702,05

4.589.131,53 4.354.219,68 3.853.004,95

5. Personalaufwand

a) Löhne und Gehälter 1.278.747,53 1.209.268,95 1.170.740,06

b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Alters‐ 379.348,87 350.286,39 312.222,23

versorgung und für Unterstützungen

1.658.096,40 1.559.555,34 1.482.962,29

6. Abschreibungen

a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des 2.316.545,91 2.216.084,84 1.911.820,81

Anlagevermögens und Sachanlagen

b) auf das Umlaufvermögen 0,00 0,00 0,00

2.316.545,91 2.216.084,84 1.911.820,81

7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 1.616.072,68 1.432.523,65 1.851.986,33

a) Verwaltungskostenbeitrag

b) Übrige Aufwendungen

1.616.072,68 1.432.523,65 1.851.986,33


9. Zinsen und ähnliche Erträge 8.683,45 17.696,50 37.754,63

10. Abschreibungen auf Finanzanlagen 172.307,00 0,00 0,00

11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.047.380,93 1.048.937,40 966.393,75

12. Aufwendungen aus Verlustübernahme 262.974,22 500.651,52 260.500,00


14. Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00

15. Außerordentlicher Aufwand 0,00 0,00 0,00

16. Steuern vom Einkommen und Ertrag 150.545,03 106.365,25 66.901,67



64



PLAN 2016 RE 2015 RE 2014 RE 2013 RE 2012

1. Leistungen

Versorgung des Stadtgebiets mit Trinkwasser sowie Teilbereiche mit Fernwärme, Stromerzeugung, zur

Verfügungstellung der Tiefgaragen als öffentliche Parkierungseinrichtungen und Wahrnehmung der

Aufgabe der Abwasserbeseitigung.


Umsatzerlöse 11.410,0 11.177,1 10.678,9 10.197,2 9.622,0

Veränderung zum VJ in % 18,6% 4,7% 4,7% 6,0% 2,6%


Vollzeitkräfte ‐ ‐ ‐ ‐ 18,75 18,75

Teilzeitkräfte ‐ ‐ ‐ ‐ 11,00 11,00

Aushilfen ‐ ‐ ‐ ‐ 11,00 11,00

Auszibildende ‐ ‐ ‐ ‐ 1,00 1,00


Personalaufwand 1.449,9 1.658,1 1.559,6 1.483,0 1.332,0



Jahresgewinn / ‐fehlbetrag 2,1 110,6 193,9 457,0 399,0


in T€

I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2.153,5 2.105,5 2.156,3 2.228,0

II. Sachanlagen


III. Finanzanlagen

1. Beteiligungen 1.258,0 1.430,3 1.430,3 1.430,3

2. Sonstige Ausleihungen 14,0 14,0 0,0 0,0





Cash‐Flow in T€ 2.427,2 2.409,9 2.368,5 2.548,9

Anlagendeckung 87% 87% 87% 91%

65


66

Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern



Der Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern teilt sich in die Betriebszweige Hallenbad Nellingen, Hallen-

bad Kemnat sowie Beteiligungen. Beide Hallenbäder stehen im Eigentum des Eigenbetriebs. In

Nellingen wird das Hallenbad selbst betrieben, wogegen das Hallenbad in Kemnat seit 2006 verpach-

tet ist. Die Hallenbäder dienen insbesondere der Gesundheit und Erholung der Bevölkerung, dem

Schwimmunterricht der Ostfilderner Schulen sowie der Förderung des Schwimmsports. Der Eigenbe-

trieb betreibt alle seine Betriebszwecke fördernden oder diese wirtschaftlich berührenden Geschäf-

te. Der Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern ging mit Wirkung zum 01.01.2000 aus dem Eigenbetrieb

Stadtwerke Ostfildern hervor.

Stammkapital

Das Stammkapital des Eigenbetriebs beträgt 2.750.000 €.


Organe des Eigenbetriebs sind der Gemeinderat, der Werksausschuss, der Oberbürgermeister und

die Werkleitung.

Werkleitung

Die Werkleitung des Eigenbetriebs Hallenbäder Ostfildern bestand im Jahr 2015 aus dem kaufmänni-

schen Werkleiter Herrn Bürgermeister Rainer Lechner sowie dem technischen Werkleiter Herrn Bür-

germeister Michael Assenmacher.

Werksausschuss

Folgende Mitglieder gehörten zum 31.12.2015 dem Werksausschuss an:

Stadträtin Sonja Abele Stadträtin Petra Hönschel-Gehrung

Stadtrat Jürgen Beck-Bazlen Stadtrat Jürgen Kleih

Stadtrat Axel Deutsch Stadträtin Catherine Rothlübbers

Stadtrat Dr. Joachim Dinkelacker Stadtrat Konrad Rückle

Stadtrat Frank Distel Stadträtin Stefanie Sekler-Dengler

Stadträtin Silvia Eisinger Stadtrat Marcel Stick

Stadtrat Rainer Glohr

67



Der Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern beschäftigte im Jahr 2015 durchschnittlich zwei Vollzeitkräf-

te sowie vier Teilzeitkräfte.

Gesamtbezüge der Werkleitung und des Werksausschusses

Der Eigenbetrieb Hallenbäder Ostfildern macht von seinem Recht des § 286 Abs. 4 i.V.m. § 285 Nr. 9

HGB Gebrauch. Danach können Angaben über die Gesamtbezüge der Werkleitung und des Werks-

ausschusses unterbleiben, wenn sich anhand dieser Angaben die Bezüge eines Mitglieds dieser Orga-

ne feststellen lassen.


Es besteht eine Beteiligung des Eigenbetriebs an der SEG in Höhe von 207.451,31 €. Die eigentliche

Beteiligung beträgt nach der Umstellung auf den Euro 56.300,00 €, den Rest stellen Zugänge aus

Gewinnausschüttungen in Höhe von 151.151,31 € dar. Ende 2005 wurde der Eigenbetrieb zum allei-

nigen Gesellschafter der SEG.

Gewinne / Verluste

Das Berichtsjahr 2015 schloss der Eigenbetrieb mit einem Verlust von -460.441,65 € ab. Im Vergleich

dazu beläuft sich der Jahresverlust des Vorjahres 2014 auf -404.834,90 €.


Erträge

Die Umsatzerlöse sind gegenüber dem Vorjahr um 26,9 T€ auf 240.094,16 € gesunken. Der Rückgang

der Erlöse ist vor allem auf lange Schließungszeiten, die durch den Einbau der Badewassertechnik

notwendig wurden, zurückzuführen.

In Nellingen wurden die Sauna, das Solarium sowie der Kiosk im Hallenbad abgerissen und erbrach-

ten daher im Berichtsjahr keine Erlöse mehr.

Aufwendungen

Die Aufwendungen sind im Vorjahresvergleich insgesamt um 27,2 T€ gestiegen. Der Anstieg ist insbe-

sondere auf höhere Kosten bei den bezogenen Leistungen durch den Ausbau des Wasserbehälters

sowie zusätzliche Montagearbeiten beim Ersatz der Badewassertechnik zurückzuführen.

68


Die Energieeffizienz der neuen Badewassertechnik sowie die Preisentwicklung bei den Brennstoffen

beeinflussten die Aufwendungen im Berichtsjahr positiv.

Die Personalaufwendungen erhöhten sich durch gestiegene Rückstellungen für Überstunden sowie

die Aufstockung eines Teilzeitverhältnisses.

Gewinn- und Verlustentwicklung

Der Jahresverlust von 460.441,65 € liegt deutlich unter dem im Wirtschaftsplan prognostizierten

Wert von 559.789 €. Im Ergebnis verschlechterte er sich gegenüber dem Vorjahr um 55 T€ von 405

T€ auf 460 T€. Der Verlust soll auf neue Rechnung vorgetragen werden und wurde bereits vor Fest-

stellung des Jahresabschlusses 2015 zu 100% von der Stadt Ostfildern ausgeglichen.

Nutzungsdaten

Die Gesamtbesucherzahl lag mit 72.056 Besuchern unter dem Wert des Vorjahres (2014 82.057 Be-

sucher). Bei den Besuchergruppen gab es eine leichte Verschiebung vom Öffentlichkeitsschwimmen

hin zum Schulschwimmen. Der Belegungsanteil der Vereine blieb nahezu konstant.

70.000

75.000

80.000

85.000

90.000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Besucherzahlen

27.326

26.014

18.716

Besuchergruppen 2015

Öffentlichkeit

Schulen

Vereine

69


Ausblick

Aufgrund der Gesamtbesucherzahlen sind keine nennenswerten Änderungen zu erwarten. Daher

wird sich das Einnahmeniveau des kommenden Jahres in etwa auf dem des Berichtsjahres bewegen.

Wichtig zur Verringerung des Defizits sind die Einnahmen aus den Aquafitness- und Schwimmkursen,

die weiterhin gut angenommen werden. Das Angebot sollte daher mittelfristig ausgebaut werden.

Für die Schulen, Vereine und die örtliche Bevölkerung ist das Schwimmbad unverzichtbar. Aufgrund

des Alters des Schwimmbades und der Maßstäbe der Bäder in der Region sind mittelfristig weitere

Sanierungsmaßnahmen im technischen Anlagenbereich notwendig

Zur Erhaltung der Handlungsfähigkeit bei Investitionen ist es nach wie vor sinnvoll, dass die Jahres-

verluste durch Zuweisungen der Stadt abgedeckt werden.

Zum 01.01.2016 gelang es, über die Installation eines Blockheizraftwerks im Hallenbad Nellingen

einen so genannten steuerlichen Querverbund zwischen dem Bereich Wärme der Stadtwerke Ostfil-

dern und dem Hallenbad Nellingen herzustellen. Das Ergebnis des Hallenbad Nellingen kann nun mit

den Versorgungsbetrieben der Stadtwerke verrechnet werden. Deshalb musste das Hallenbad Nellin-

gen ab 2016 in den Wirtschaftsplan der Stadtwerke übertragen und aus dem Wirtschaftsplan der

Hallenbäder herausgenommen werden. Die Sparten „Hallenbad Kemnat“ und „Beteiligungen“ blei-

ben bis auf weiteres im Eigenbetrieb Hallenbäder.

70



Aktiva 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013

A. Anlagevermögen


1. Gegebene Zuschüsse 0,00 0,00 0,00

II. Sachanlagen

1. Grundstücke mit Geschäfts-, Betriebs- und 1.603.146,86 1.654.730,86 1.719.087,86

anderen Bauten

2. Gewinnungs- und Bezugsanlagen 0,00 0,00 0,00

3. Verteilungsanlagen 0,00 0,00 0,00

4. Maschinen und maschinelle Anlagen 645.386,50 341.010,50 392.583,50

5. Betriebs- und Geschäftsausstattung 36.224,00 42.464,00 50.348,00

6. Fuhrpark 0,00 0,00 0,00

7. Anlagen im Bau und Anzahlungen auf Anlagen 0,00 0,00 0,00

2.284.757,36 2.038.205,36 2.162.019,36

III. Finanzanlagen

1. Beteil igungen (SEG) 207.451,31 207.451,31 207.451,31

2. Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 0,00

207.451,31 207.451,31 207.451,31

Anlagevermögen insgesamt 2.492.208,67 2.245.656,67 2.369.470,67

B. Umlaufvermögen

I. Vorräte

1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 0,00 31,20 52,40

2. Noch nicht abgerechnete Aufträge 0,00 0,00 0,00



2. Forderungen an die Stadt 667.675,43 936.059,90 691.047,62


797.176,42 1.036.149,71 780.561,41

C. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 0,00

Summe in € 3.289.385,09 3.281.837,58 3.150.084,48

71


Passiva 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013

A. Eigenkapital

I. Stammkapital 2.750.000,00 2.750.000,00 2.750.000,00

II. Rücklagen

1. Allgemeine Rücklagen 223.721,51 344.877,32 413.011,04

III. Gewinn / Verlust

Gewinn- / Verlustvortrag -404.834,90 -521.155,81 -878.433,72

Ausgleich durch den städtischen Haushalt 0,00 0,00 0,00

Jahresgewinn/ -verlust -460.441,65 -404.834,90 -521.155,81

Bilanzgewinn/ -verlust -865.276,55 -925.990,71 -1.399.589,53

Eigenkapital insgesamt 2.108.444,96 2.168.886,61 1.763.421,51

B. Empfangene Ertragszuschüsse 0,00 0,00 0,00

C. Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen 113.361,00 92.169,00 70.414,00


1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0,00 0,00 0,00

(davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr 0,00 €)


(davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr 67.579,13 €)

3. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt 1.000.000,00 900.000,00 1.210.300,00

(davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr 1.000.000,00 €)

4. Sonstige Verbindlichkeiten 0,00 0,00 0,00

(davon ausSteuern 0,00 €)


E. Rechnungsabgrenzungsposten 0,00 0,00 0,00

1.067.579,13 1.020.781,97 1.316.248,97

Summe in € 3.289.385,09 3.281.837,58 3.150.084,48

72


Gewinn- und Verlustrechnung (in Euro)

2015 2014 2013

1. Umsatzerlöse 240.094,16 266.982,14 262.982,18

2. Andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00

3. Sonstige betriebliche Erträge 1,21 161,77 3.281,54

4. Materialaufwand

a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 187.344,43 214.596,90 204.623,10

b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 84.349,96 51.694,04 187.502,55

271.694,39 266.290,94 392.125,65

5. Personalaufwand


b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Alters- 48.044,81 42.654,50 39.971,80

versorgung und für Unterstützungen (davon für

Altersversorgung 14.710,81 €)

238.242,49 213.920,39 224.387,45

6. Abschreibungen

a) auf immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00

b) auf Sachanlagen sowie des Umlaufvermögens 131.758,92 125.805,66 115.422,51

131.758,92 125.805,66 115.422,51



9. Zinsen und ähnliche Erträge 2.357,83 3.668,19 3.936,31

10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00

11. Ergebnis der gewöhnl. Geschäftstätigkeit -460.441,65 -404.834,90 -521.155,81


13. Steuern vom Einkommen und Ertrag 0,00 0,00 0,00

14. Sonstige Steuern 0,00 0,00 0,00

15. Jahresüberschuss / -fehlbetrag in € -460.441,65 -404.834,90 -521.155,81

73



PLAN 2016 RE 2015 RE 2014 RE 2013 RE 2012

1. Leistungen

Bereitstellung der Hallenbäder zur Gesundheit und Erholung der Bevölkerung, dem

Schwimmunterricht der Ostfi lderner Schulen und der Förderung des Schwimmsports.

2. Besucherzahlen

Besucher 72.056 82.057 82.081 74.658

Veränderung zum VJ in % -12,2% 0,0% 9,9% -2,1%


Umsatzerlöse 240,1 267,0 263,0 328,0

Veränderung zum VJ in % -10,1% 1,5% -19,8% -1,4%


Vollzeitkräfte 2 2 2 2

Teilzeitkräfte 4 5 5 7,75


Personalaufwand 238,2 213,9 224,4 243,6

Veränderung zum VJ in % 11,4% -4,7% -7,9% -9,5%


Jahresgewinn / -fehlbetrag -18,0 -460,4 -404,8 -521,2 -878,4


in T€


Gegebene Zuschüsse 0,0 0,0 0,0 0,0

II. Sachanlagen


III. Finanzanlagen

1. Beteil igungen 207,5 207,5 207,5 207,5



Eigenkapitalrentabilität -21,84% -18,67% -29,55% -41,39%



Cash-Flow in T€ -328,7 -279,0 -405,7 -533,7

Anlagendeckung 84,60% 96,58% 74,42% 88,96%

74

Eigenbetrieb Wohnungsverwaltung Ostfildern



Der Eigenbetrieb Wohnungsverwaltung (WVO) verwaltet die Wohnungen der Stadt im Scharnhauser

Park und betreibt alle diesen Betriebszweck fördernden oder ihn wirtschaftlich berührenden Ge‐

schäfte.

Stammkapital

Das Stammkapital wurde im Geschäftsjahr 2009 um rund 25.000 € aufgestockt und beträgt nun

50.000 €.


Organe des Eigenbetriebs sind neben dem Oberbürgermeister und dem Gemeinderat der Stadt Ost‐

fildern die Betriebsleitung und der Betriebsausschuss.

Betriebsleitung

Betriebsleiter des WVO im Jahr 2015 war Herr Michael Striebeck, stellvertretender Betriebsleiter

Herr Hartmut Maier.

Betriebsausschuss

Der Verwaltungsausschuss der Stadt Ostfildern ist zugleich Betriebsausschuss für die Angelegenhei‐

ten des Eigenbetriebs. Mitglieder des Betriebsausschusses im Jahr 2015 waren:

Stadträtin Elfi Kolm Stadträtin Margitta Sachs

Stadtrat Norbert Simianer Stadtrat Rolf Wieder

Stadtrat Theo Hartmann Stadtrat Wolfgang Maier

Stadträtin Stefanie Sekler‐Dengler Stadträtin Corina Raisch

Stadtrat Werner Schmidt Stadtrat Thomas Hüsson‐Berenz

Stadträtin Margarete Schick‐Häberle Stadtrat Oliver Werner

Stadträtin Dr. Jutta Zwaschka

75



Der Eigenbetrieb Wohnungsverwaltung Ostfildern beschäftigte im Jahr 2015 neben den Betriebslei‐

tern drei weitere Mitarbeiter/‐innen in Teilzeit.

Gesamtbezüge der Betriebsleitung und des Betriebsausschusses

Die Bezüge der Betriebsleitung werden anteilig intern verrechnet; sie betrugen im Jahr 2015

26.210,89 €. Hinsichtlich des Betriebsausschusses werden keine Kosten verrechnet.


Beteiligungen und Mitgliedschaften des Eigenbetriebs bestehen keine.

Gewinne / Verluste

Im Jahr 2015 schloss der Eigenbetrieb mit einem Jahresgewinn von 220.600,57 € ab. Im Vergleich

dazu belief sich der Jahresgewinn 2014 auf 209.209,31 €. Die Eigenkapitalrentabilität 2015 betrug

damit positive 3,95 % (Vj. 2014 3,90 %).


Im Berichtsjahr 2015 gab es nach 10 Mieterwechseln im Vorjahr wiederum 9 Auszüge und Neuver‐

mietungen. Hinsichtlich der Fluktuation war 2015 somit ein durchschnittliches Jahr. Der Mieterwech‐

sel wurde genutzt um dringend notwendige Sanierungsarbeiten durchzuführen und den Standard der

Wohnungen weiter zu verbessern. Der Leerstand betrug lediglich 14 Monate über alle Wohnungen,

da diese zügig wieder belegt werden konnten. Die hohe Auslastungsquote, eine gute Zahlungsmoral

und die Mietpreisanpassung aus dem Vorjahr haben dazu beigetragen, dass die Mieteinnahmen um

fast 10.000 € höher sind als im Vorjahr und 28.000 € über dem Plan liegen.

Das Jahr 2015 schließt mit einem Gewinn von 220.600,75 € und liegt somit mehr als 10.000 € über

dem Ergebnis von 2014. Zu einem guten Jahresabschluss haben nicht nur die Mehreinnahmen bei

der Miete, sondern auch geringe Aufwendungen beigetragen. Um 43.700 € lagen die Ausgaben für

die Gebäudebewirtschaftung unter dem Planansatz, die veranschlagten Mittel für die Gebäudeun‐

terhaltung wurden um ca. 20.000 € überschritten.

Um weitere 13.000 € sank die Zinslast durch den weiteren Schuldenabbau. Trotz der weiterhin guten

Liquidität reichten die Zinsen aus Geldanlagen nicht aus um die hinterlegten Barkautionen entspre‐

chend zu verzinsen.

76


Das Bilanzvolumen hat sich durch die positiven Betriebsergebnisse seit 2010 nur geringfügig geän‐

dert. Durch die planmäßige Abschreibung verringert sich das Anlagevermögen von 8.055.323,62 €

auf 7.908.092,61 €. Das Guthaben auf den beiden Girokonten betrug zum Jahresende ca. 310.000 €.

Hinzu kommen noch 50.000 € auf einem Geldmarktkonto. Die liquiden Mittel haben sich vom Vorjahr

von 277.125,91 € auf 335.745,93 € verbessert.

Die Tilgungskostenzuschüsse der Jahre 2006 bis 2009 wurden 2012 in ein internes Darlehen umge‐

wandelt. Es wurden 50.000 € im abgelaufenen Geschäftsjahr planmäßig getilgt. Dadurch beträgt die

Darlehensrestschuld gegenüber der Stadt nur noch 240.000 €. Die Eigenkapitalquote hat sich zum

Jahresende 2015 auf 67,7 % erhöht.

Im Berichtsjahr wurden rund 326.000 € für die Schuldentilgung aufgewendet. Somit beträgt der

Schuldenstand zum Jahresende 2.419.119 €. Jedoch werden die Schulden im Jahr 2016 um ca.

1.750.000 € durch die anteilige Rückzahlung von Fördergeldern und den Anbau von Balkonen stei‐

gen.

Es sind derzeit keine bestandsgefährdende Risiken und Risiken, welche die Ertrags‐, Vermögens‐ und

Finanzlage negativ beeinflussen können, zu erkennen. Ein Augenmerk muss jedoch auf die Abrech‐

nung der erhaltenen Fördergelder aus dem Landessanierungsprogramm für den Scharnhauser Park

gerichtet werden. 3.211.485,68 € wurden von den Fördergeldern von der SEG an die Wohnungsver‐

waltung weitergeleitet. Zum Zeitpunkt des Jahresabschlusses waren 1.350.000 € Fördergelder von

der Wohnungsverwaltung zurück zu zahlen. Eine entsprechende Kreditvereinbarung wurde getrof‐

fen. Die Ertragslage des Betriebes wird durch die sehr günstigen Zinsen und langfristigen Zinsbindun‐

gen nicht wesentlich beeinflusst.

Ausblick

Der Scharnhauser Park hat sich in der Region als ein Standort mit hoher Wohnqualität etabliert. Der‐

zeit werden die letzten Baufelder bebaut oder überplant. In absehbarer Zeit wird die Aufsiedlung des

Scharnhauser Park abgeschlossen sein.

Es stehen keine größeren zusammenhängende Baugebiete über den Flächennutzungsplan zur Verfü‐

gung. Dadurch wird es immer schwieriger Bauland für kostengünstiges Bauen zur Verfügung zu stel‐

len. Auch die Möglichkeiten der Nachverdichtung sind begrenzt. Entsprechend groß ist die Nachfrage

insbesondere im Geschoßwohnungsbau nach bezahlbarem Wohnraum. Eine moderate Mietpreis‐

entwicklung ist deshalb ein Garant dafür, sich in einem Randsegment zu behaupten und der sozialen

Verantwortung als Teil der Stadt Ostfildern gerecht zu werden.

77



Aktiva 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013

A. Anlagevermögen

1. Grundstücke mit Geschäfts‐ und anderen Bauten 0,00 0,00 0,00

2. Grundstücke mit Wohnbauten 7.889.702,37 8.034.854,68 8.180.007,00

3. Grundstücke unbebaut 0,00 0,00 0,00

4. Andere Anlagen, Betriebs‐ u. Geschäftsausstattung 18.390,24 20.468,94 24.034,93

5. Anlagen im Bau und Bauvorbereitungskosten 0,00 0,00 0,00

7.908.092,61 8.055.323,62 8.204.041,93

II. Finanzanlagen

1. Beteiligungen 0,00 0,00 0,00

2. Sonstige Ausleihungen 0,00 0,00 0,00

Anlagevermögen gesamt 7.908.092,61 8.055.323,62 8.204.041,93

B. Umlaufvermögen


1. Forderungen aus Vermietung ‐26.673,76 ‐26.849,64 ‐16.280,18

2. Forderungen aus Verkauf von Grundstücken 0,00 0,00 0,00

3. Forderungen aus anderen Lieferungen u. Leistungen 0,00 0,00 0,00

4. Sonstige Vermögensgegenstände 0,00 0,00 0,00

‐26.673,76 ‐26.849,64 ‐16.280,18

II. Geldanlagen

1. Termingelder 50.029,39 50.000,00 300.000,00

2. Guthaben auf Bausparkonten 0,00 0,00 0,00

3. Bankguthaben 312.390,30 253.975,55 249.145,24

362.419,69 303.975,55 549.145,24

Umlaufvermögen gesamt 335.745,93 277.125,91 532.865,06

C. Rechnungsabgrenzungsposten

I. Aktive Rechnungsabgrenzung 0,00 0,00 0,00

Summe in € 8.243.838,54 8.332.449,53 8.736.906,99

I. Sachanlagen

78


Passiva 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2013

A. Eigenkapital

I. Stammkapital 50.000,00 50.000,00 50.000,00

II. Kapitalzuschüsse 4.627.444,58 4.627.444,58 4.627.444,58

III. Ergebnisrücklage

1. Bauerneuerungsrücklage 0,00 0,00 0,00

2. Andere Ergebnisrücklage 0,00 0,00 0,00

IV. Gewinn / Verlust

Gewinn / Verlust des Vorjahres 680.799,85 471.590,54 265.854,43

Verlustausgleich aus Vorjahren durch Stadt 0,00 0,00 0,00

Jahresgewinn / 220.600,75 209.209,31 205.736,11

Jahresverlust 0,00 0,00 0,00

Eigenkapital insgesamt 5.578.845,18 5.358.244,43 5.149.035,12

B. Rückstellungen

1. Rückstellungen für Pensionen u. ähnliches 0,00 0,00 0,00

2. Steuerrückstellungen 0,00 0,00 0,00


10.620,61 10.620,61 51.769,98



(davon mit Restlaufzeit von weniger als ein

Jahr 0,00 €)

2. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgeber 240.000,00 290.000,00 594.064,59


3. Erhaltene Anzahlungen 0,00 0,00 0,00

4. Verbindlichkeiten aus Vermietung 129.851,01 127.035,23 125.211,09


6. Sonstige Verbindlichkeiten 0,00 0,00 0,00

2.654.372,75 2.963.584,49 3.536.101,89

D. Rechnungsabgrenzung

1. Passive Rechnungsabgrenzung 0,00 0,00 0,00

Summe in € 8.243.838,54 8.332.449,53 8.736.906,99

79



2015 2014 2013

1. Umsatzerlöse

a) Mieteinnahmen 778.370,06 768.714,45 729.523,21

b) Betriebs‐ und Heizkostenumlagen 252.748,40 248.781,88 249.722,19

c) Betreuungstätigkeit 0,00 0,00 0,00

1.031.118,46 1.017.496,33 979.245,40


3. Aufwendungen für bezogene Lieferungen

und Leistungen

a) Aufwendungen für Hausbewirtschaftung 204.793,66 210.497,53 212.943,33

b) Instandhaltungskosten 199.381,28 181.858,24 140.467,79

c) Aufwendungen für Geschäftsbesorgung Dritter 10.072,09 8.968,96 10.364,83

414.247,03 401.324,73 363.775,95

4. Personalaufwand


b) Sozialabgaben 12.861,35 12.475,38 11.799,77

c) Altersversorgung 12.131,23 11.782,31 10.247,45

d) Unterstützungen 0,00 0,00 850,00

108.108,37 104.893,87 96.955,29

5. Abschreibungen

a) auf Gebäude 145.152,31 145.152,32 145.152,31

b) auf Sachanlagen 4.070,70 4.332,17 4.006,07

149.223,01 149.484,49 149.158,38


7. Erträge aus Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00

8. Zinsen und ähnliche Erträge 84,43 166,72 151,13

9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 109.313,25 122.499,57 134.607,30



12. Außerordentlicher Aufwand 0,00 0,00 0,00

13. Außerordentliches Ergebnis 236.937,49 225.546,05 222.072,85

14. Steuern vom Einkommen und Ertrag 0,00 0,00 0,00



80


7.000

7.500

8.000

8.500

9.000

9.500

10.000

10.500

11.000

11.500

Wohnfläche in qm durchschn. vermietetqm

Vorhandene Wohnfläche

2015 2014

0,00

1,00

2,00

3,00

4,00

5,00

6,00

€

Durchschnittliche Miete pro Monat und m²

2015 2014

600

650

700

750

800

850

T€

Nettomieteinnahmen

2015 2014

81



PLAN 2016 RE 2015 RE 2014 RE 2013 RE 2012

1. Leistungen

Verwaltung der Wohnungen der Stadt im Scharnhauser Park.


Umsatzerlöse 1.055,0 1.031,1 1.017,5 979,2 962,3



Beschäftigte insgesamt 2 2 2 2 2



Personalaufwand 113,6 108,1 104,9 97,0 89,3



Jahresgewinn / ‐fehlbetrag 161,4 220,6 209,2 205,7 176,9


in T€

I. Sachanlagen


II. Finanzanlagen

1. Beteiligungen 0,0 0,0 0,0 0,0






Cash‐Flow in T€ 369,8 358,7 354,9 326,1

Anlagendeckung 98,1% 97,0% 96,0% 95,2%

82

Documents

gez. Lechner gez. Weisbarth Oberbürgermeister Erster ...028+inkl_+Beteiligungsbericht... · Organe der Gesellschaft ... Vertrag mit dem Rechenzentrum Region Stuttgart über die Durchführung