HIDDENHAUSEN Speyer, 26. Februar 2004 Deutsche Hochschule für Verwaltungswissenschaften Speyer Doppische Haushaltsrechnung in Hiddenhausen Ein Praxisbericht

HIDDENHAUSEN

Deutsche Hochschule für Verwaltungswissenschaften Speyer

Speyer, 26. Februar 2004

Doppische Haushaltsrechnung in Hiddenhausen

Ein Praxisbericht

Ulrich RolfsmeyerKämmerer und NKF ProjektleiterHiddenhausen

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Hiddenhausen hat

...am 31.12.2002 die Kameralistik abgeschaltet

...am 01.01.2003 den doppischen Buchungsbetrieb aufgenommen

...die Eröffnungsbilanz erstellt

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Hiddenhausen hat ...

• 21.000 Einwohner

• 163 Mitarbeiter

• Kein Geld

• Keine politischen Mehrheiten

• Den Willen zur Veränderung

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Projektbeteiligte

3. Dortmund (590.000 Ew) 4. Düsseldorf (569.000 Ew) 14. Münster (265.000 Ew) 31. Moers (107.000 Ew) 94. Brühl (44.000 Ew) 205. Hiddenhausen (21.000 Ew) Kreis Gütersloh

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Wer sind wir

NRW hat 396 Kommunen

Hiddenhausen ist Platz 205

Wir machen Erfahrungen für 250 Kommunen

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Projektziele

Dienstleistungsunternehmen

1 Produkt = 1 Verantwortlicher

Buchführung soll Organisationabbilden

Parlamentarische Ausschüsse stimmig zur Organisation

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Wer ist wer

Steuerungs- Gruppe

Arbeits- Gruppe

Projekt Werkstatt

Arbeitskreis Politik

KämmererAmtsleiter 10 1 MitarbeiterIn 2 SPD

Bürgermeister Amtsleiter 20 (100%)Kämmerer Amtsleiter 1 MitarbeiterIn 2 CDUDezernent 32 / 40 / 61 (60%)

Wirtschaftsprüfer Personalrat 1 MitarbeiterIn 1 B'90/GrüneSteuerberater Gleichstellungsst. (40%)

Mitarbeiter 1 FDP (Gast)

5 Personen 9 Personen 3 Personen 5 Personen

Gemeinde Hiddenhausen

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Meilensteine

1. Ende Leistungserfassung (30.09.2001)2. Ende Vermögensbewertung (30.08.2002)3. Ende Produktdefinition (31.03.2002)4. Ende Organisationsentwicklung (30.06.2002)5. Neuer kommunaler Haushalt 2003 (31.01.2003)6. Fertigstellung Eröffnungsbilanz (31.03.2003)7. Projektende NRW (30.06.2003)8. Projektende Hiddenhausen (30.06.2004)

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Projektplan6/2000 9/2000

3/2001

12/2000 5/2001

9/2001

12/2001

7/2002

2/2002 9/2002

1/2003

3/2003

9/2001 9/2003

Organisationsentwicklung

Politikberatung

Personalkonzept

Projektstruktur

Zieldefinition

Leistungserfassung

Produktdefinition

Vermögensbewertung

N K H

Eröffnungsbilanz

Software

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Organigramm Bürgermeister

Gleichstellungsstelle

Dezernat 1 Dezernat 2 Dezernat 3

23 10 61

32 20 66

36 40

50

Baudezernent

Liegenschaftsamt Hauptamt Planungsamt

Umweltamt Schulverwaltungs- und

Bürgermeister Allgemeiner Vertreter

Ordnungsamt

Kulturamt

Sozialamt

Amt für Finanzwesen Bauamt

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Organigramm

Zentrale Ordnung Schule, Soziales Gemeinde- Liegen-Dienste und Sport entwicklung schaften

Umwelt und Kultur

Amt fürfür

Amtfür für

Bürger-

Kämmerer Allg. Vertr.

des BM

meister

Amt Amtfür

Amt für

Amt

Gleichstellung

Wirtschaftsförderung

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Ämter / Ausschüsse (Ist)Amt für Zentrale Dienste

Amt für Ordnung u.

Umwelt

Amt für Schule, Sport u. Kultur

Amt für Soziales

Amt für Gemeinde-

entwicklung

Amt für Liegen-

schaften

Haupt- und Finanzausschuss

Rechnungs- prüfungsauschuss

Werksausschuss Freizeiteinrichtung

Umweltausschuss Feuerschutz- ausschuss

Schulausschuss Jugend- u. Sport- ausschuss Kulturausschuss

Sozialausschuss

Planungs- ausschuss

Bau- u. Werks- ausschuss

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Ämter / Ausschüsse (Ideal)Amt für Zentrale Dienste

Amt für Ordnung u.

Umwelt

Amt für Schule, Sport

u. Kultur

Amt für Soziales

Amt für Gemeinde-

entwicklung

Amt für Liegen-

schaften

Haupt- und Finanzausschuss

Umwelt- und Ordnungsausschuss

Schule, Jugend- und Sport, und Kulturausschuss

Sozialausschuss

Bau- und Werks- und Planungsausschuss

Rechnungs-prüfungsausschuss

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Eröffnungsbilanz- Aktivseite -

1.1 Unbebaute Grundstücke 3 Mio.€und grundstücksgleiche Rechte

1.2 Bebaute Grundstücke und 41 Mio.€ grundstücksgleiche Rechte1.3 Infrastrukturvermögen 58 Mio.€1.4 Sonstiges 1 Mio.€1.5 Finanzanlagen 21 Mio.€

1. Anlagevermögen

2. Umlaufvermögen 3 Mio.€3. Rechnungsabgrenzungsposten 1 Mio.€

128 Mio.€

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Eröffnungsbilanz- Passivseite -

1. Eigenkapital 95 Mio. €

2. Sonderposten 8 Mio. €

3. Rückstellungen 11 Mio. €

4. Verbindlichkeiten 13 Mio. €

5. Rechnungsabgrenzungsposten 1 Mio. €

128 Mio. €

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Unsere NKF-Philosophie

Wenn der Wind der Veränderung stärker weht, bauen die einen Mauern und die anderen Windmühlen...

... wir haben uns für die Windmühlen entschieden!

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