31
Rechenschaftsbericht 2016 InterBond Miteigentumsfonds gemäß InvFG 1. Oktober 2015 bis 30. September 2016 ISIN: (A) AT0000859830 (T) AT0000859822

InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

  • Upload
    others

  • View
    1

  • Download
    0

Embed Size (px)

Citation preview

Page 1: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

Rechenschaftsbericht 2016

InterBond Miteigentumsfonds gemäß InvFG 1. Oktober 2015 bis 30. September 2016 ISIN: (A) AT0000859830

(T) AT0000859822

Page 2: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

Fonds der Sparkasse Oberösterreich Kapitalanlagegesellschaft m.b.H.

Publikumsfonds

Anleihefonds

BarReserve der Anleihefonds mit kurzer Laufzeit

AustroRent der Anleihefonds ,,made in Austria’’

AustroMündelRent der mündelsichere Anleihefonds

ClassicBond der Euro-Staatsanleihefonds

InterBond der Internationale Anleihefonds

s EthikBond der internationale Ethik-Anleihefonds

GermanRent der Anleihefonds deutscher Emittenten

DollarReserve der Dollar-Anleihefonds

BusinessBond der internationale Unternehmensanleihefonds

s Reserve der Anleihefonds mit kurzer Laufzeitenstruktur

Mischfonds

s RegionenFonds der gemischte Fonds in stabilen Wirtschaftsräumen

Aktienfonds

EuroPlus 50 der europäische BlueChip-Aktienfonds

InterStock der internationale BlueChip-Aktienfonds

s EthikAktien der internationale Ethik-Aktienfonds

ViennaStock der österreichische Aktienfonds

s Generation der internationale Aktienfonds, erneuerbare Energien und Wasser

Money&Co Equity der internationale Aktienfonds

s Top AktienWelt der internationale Aktienfonds mit Dividendenstärke

Strategiefonds

Bond s Best-Invest der Strategiefonds in internationale Anleihen

Master s Best-Invest A der Strategiefonds mit stabilem Ertragsprofil

Master s Best-Invest B der Strategiefonds mit ausgewogenem Ertragsprofil

Master s Best-Invest C der Strategiefonds mit dynamischem Ertragsprofil

Aktiva s Best-Invest der Strategiefonds für betriebliche Vorsorge

Equity s Best-Invest der Strategiefonds in internationale Aktien

Trend s Best-Invest der Strategiefonds in internationale Themen und Branchen

s Emerging der Strategiefonds in Emerging Markets

Money&Co Best Of der Strategiefonds in internationale Aktien

s Economic der Anleihe-Strategiefonds mit Konjunkturzyklus-Modell

Wertsicherungsfonds

s Protect Strategie der Strategiefonds mit innovativem Wertsicherungskonzept

Page 3: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

3

Inhaltsverzeichnis Fonds der Sparkasse Oberösterreich Kapitalanlagegesellschaft m.b.H. ........................................... 2

Allgemeine Fondsdaten ................................................................................................................ 5

Fondscharakteristik ...................................................................................................................... 5

Anlagegrundsatz .......................................................................................................................... 6

Anlagepolitik ................................................................................................................................ 6

Entwicklung der internationalen Kapitalmärkte ............................................................................ 7

Entwicklung des Fonds ................................................................................................................. 8

Übersicht über die letzten 5 Rechnungsjahre in EUR ...................................................................... 9

Ertragsrechnung und Entwicklung des Fondsvermögens ............................................................... 10

Zusammensetzung des Fondsvermögens ...................................................................................... 12

Vermögensaufstellung zum 30. September 2016 .......................................................................... 13

Angaben zur Vergütungspolitik .................................................................................................... 20

Informationsangaben gemäß Verordnung (EU) 2015/2365 ........................................................... 20

Bestätigungsvermerk ................................................................................................................... 21

Grundlagen der Besteuerung für den Fonds ................................................................................. 23

Fondsbestimmungen gemäß InvFG 2011 (gültig ab 01.09.2012) .................................................... 25

Gesellschafter und Organe der Sparkasse Oberösterreich Kapitalanlagegesellschaft m.b.H. .......... 31

Quellen: Sparkasse Oberösterreich Kapitalanlagegesellschaft m.b.H. – eigene Berechnungen OeKB – Profitline der Österreichischen Kontrollbank AG Kapitalmärkte – Bloomberg Performance: Bitte beachten Sie, dass die Performanceergebnisse aus der Vergangenheit keine Rückschlüsse auf die Zukunft zulassen. Prospekthinweis: Mitteilung über Fonds der Sparkasse Oberösterreich Kapitalanlagegesellschaft: Wir weisen darauf hin, dass Prospekte und die Wesentlichen Anlegerinformationen (KID) gemäß InvFG, die Informationen für Anleger gemäß § 21 AIFMG (§ 21 Dokumente) für die von uns verwalteten Investmentfonds entsprechend den Bestimmungen des InvFG und AIFMG erstellt, auf unserer Homepage (www.s-fonds.at) veröffentlicht worden sind, wichtige Risikohinweise enthalten und alleinige Verkaufsunterlage darstellen. Prospekte, Wesentlichen Anlegerinformationen (KID) und Informationen für Anleger gemäß § 21 AIFMG (§ 21 Dokumente) stehen - jeweils in der geltenden Fassung in deutscher Sprache - dem interessierten Anleger kostenlos bei der Sparkasse Oberösterreich Kapitalanlagegesellschaft m.b.H. sowie bei der Allgemeinen Sparkasse Oberösterreich Bank AG zur Verfügung und sind auch auf www.s-fonds.at abrufbar. Diese Unterlage dient als zusätzliche Information für unsere Anleger und basiert auf dem Wissensstand der mit der Erstellung betrauten Personen zum Redaktionsschluss. Unsere Analysen und Schlussfolgerungen sind genereller Natur und berücksichtigen nicht die individuellen Bedürfnisse unserer Anleger hinsichtlich Ertrag, steuerlicher Situation oder Risikobereitschaft. Investmentfonds können je nach Marktlage sowohl steigen als auch fallen. Die Wertentwicklung der Vergangenheit lässt keine verlässlichen Rückschlüsse auf die zukünftige Entwicklung eines Fonds zu.

Page 4: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

4

Liebe Anlegerin, lieber Anleger, wir, die Sparkasse Oberösterreich Kapitalanlagegesellschaft m. b. H. danken Ihnen für das Vertrauen, das Sie uns entgegenbringen. Wir erlauben uns, Ihnen nachstehend den Rechenschaftsbericht des InterBond – Miteigentumsfonds gemäß Investmentfondsgesetz (InvFG) 2011 idgF – für das Rechnungsjahr 1. Oktober 2015 bis 30. September 2016 vorzulegen. Wir bieten Fonds für private und institutionelle Anleger. Dadurch können wir Ihnen die Möglichkeit anbieten, an den Entwicklungen der Märkte teilzunehmen. Detailinformationen erhalten Sie von Ihrem Betreuer bei der Sparkasse Oberösterreich. In diesem Rechenschaftsbericht können Sie sich ein Bild von unserer Anlagepolitik und der Situation Ihres Fonds verschaffen. Zudem erhalten Sie Informationen über die Entwicklung der Kapitalmärkte in Bezug auf Ihre Anlage. Sollten Sie weitergehende Auskünfte zu Ihrem Fonds benötigen, sprechen Sie bitte mit Ihrem Betreuer bei der Sparkasse Oberösterreich. Tagesaktuelle Informationen zu Fondspreisen finden Sie im Internet unter www.s-fonds.at.

Sparkasse Oberösterreich Kapitalanlagegesellschaft m.b.H.

Walter Lenczuk Mag. Martin Punzenberger

Page 5: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

5

Allgemeine Fondsdaten

Tranche Auflagedatum ISIN

ISIN ausschüttend der Fonds wurde am AT0000859830

ISIN thesaurierend 01.02.1989 aufgelegt AT0000859822

Fondscharakteristik Fondswährung: EUR

Rechnungsjahr: 01.10. – 30.09.

Ausschüttungs-/ Auszahlungs-/ Wieder- veranlagungstag: 01.12.

Verwaltungsgebühr: bis zu 0,72 % p.a.*

Berechnungsmethode des Commitment-Ansatz Gesamtrisikos: (laut 4. Derivate-Risikoberechnungs- und Meldeverordnung; 3. Hauptstück)

Fondstyp: Publikumsfonds

Depotbank/Verwahrstelle: Allgemeine Sparkasse Oberösterreich Bank AG Promenade 11-13 4020 Linz

Verwaltungsgesellschaft: Sparkasse Oberösterreich Kapitalanlagegesellschaft m.b.H. Promenade 11 – 13, 4020 Linz www.s-fonds.at Firmenbuchnummer: FN87231g

Fondsmanagement: Sparkasse OÖ KAG

Abschlussprüfer: KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft Kudlichstraße 41, 4020 Linz

Steuerliche Behandlung im endbesteuert Privatvermögen: *Die im Fonds tatsächlich verrechnete Verwaltungsgebühr (siehe Angabe im Rechenschaftsbericht unter Ertragsrechnung/Entwicklung des Fondsvermögens) kann sich durch allfällige Vergütungen reduzieren.

Page 6: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

6

Anlagegrundsatz

InterBond investiert in die bedeutendsten Anleihemärkte und in die wichtigsten Währungen weltweit. Für diesen Fonds werden Staatsanleihen, Pfandbriefe und Bankanleihen sowie Unternehmensanleihen guter Bonität gekauft. Die geographische Verteilung richtet sich nach den Zins- und Wechselkursaussichten in den einzelnen Märkten. Es können Derivate zur Absicherung eingesetzt werden. Entsprechend der internationalen Ausrichtung sind Devisenkursschwankungen nicht ausgeschlossen.

Anlagepolitik Das abgelaufene Geschäftsjahr war geprägt von sehr volatilen Kapitalmärkten. Überraschend war die Zinsentwicklung im Euroland und den USA, wo die Rentenmärkte einmal mehr geldpolitisch getrieben wurden. Vor dem Hintergrund der Anleihekäufe der EZB, das neben Staatsanleihen auch Pfandbriefe und Unternehmensanleihen umfasste, sind die Renditen bei allen Assets mitunter stark gefallen. So sind die Renditen von den meisten Euroländern bei den Laufzeiten bis mindestens 5 Jahre im negativen Bereich und in Deutschland sanken die Yields sogar im 10jährigen Bereich bis auf -0,20 %! Auch in den USA, wo zwar die Konjunktur besser läuft als in Europa und die Arbeitsmarktdaten sehr gut sind, verharrten die Renditen auf tiefem Niveau. Auch die erste Zinserhöhung der FED und die Diskussionen um die nächsten Zinsschritte führten nicht zum Zinsanstieg bei den US-Treasuries. Aufgrund des weltweit niedrigen Zinsniveaus konzentrierte sich auf der „Jagd“ nach Rendite das Interesse auf die Bereiche Öl und Rohstoffe sowie die Emerging Markets. Im Berichtszeitraum wurde eine vorsichtige Durationssteuerung des Zinsrisikos in den großen Währungsblöcken USD und EUR vorgenommen. Der Anteil an Unternehmensanleihen mit mindestens Investmentgrade wurde zu Lasten von Staatsanleihen mit negativer Verzinsung erhöht. Sehr positiv auf die Wertentwicklung des Fonds wirkte sich die Beimischung von Öl und Rohstoffwerten sowie Emerging Markets Anleihen in lokaler Währung aus. Der Anteilsmäßig größte Währungsblock ist aktuell der USD und besteht zum größten Teil aus Staatsanleihen, der Euro Anteil ist derzeit am unteren Ende der möglichen Bandbreite von rund 28 % und der Japanische Yen mit rund 11 % gewichtet. Nach der überraschenden Entscheidung der Briten für den BREXIT und der damit verbundenen Schwäche des Pfundes wurde der Anteil an diesem Währungssegment vorerst auf ca. 7 % erhöht. 13 % werden weiterhin in Währungen aus den Rohstoffländern und Emerging Marekts (ZAR, NOK, AUD, MXN, …) veranlagt.

Fondsmanagement Sparkasse OÖ KAG

Page 7: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

7

Entwicklung der internationalen Kapitalmärkte Veränderung: 01.10.2015 bis 30.09.2016

Entwicklung der internationalen Anleihemärkte

USA 4,04% Spanien 8,23%

Japan 24,74% Portugal -2,38%

UK -3,60% Schweden 1,66%

Euroland 6,46% Norwegen 7,12%

Deutschland 5,94% Polen 1,65%

Frankreich 7,07% Südafrika 8,37%

Italien 5,65% Neuseeland 21,02%

Niederlande 6,75% Australien 15,67%

Österreich 6,52% Kanada 5,25% EFFAS Indices Government Total Returns All > 1 Year EFFAS Indices Government Total Returns All > 1 Year

JP Morgan Global Bond 8,66% JP Morgan Emerging Markets 15,93%

Entwicklung der Indices an den internationalen Aktienmärkten

USA / Dow Jones

Industrials

12,19% Italien / MIB Index -22,43%

S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24%

Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49%

Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX 8,00%

UK / FTSE 100 -3,00% Österreich / ATX 7,81%

DAX Index 10,53% Kanada / TSX Composite

Index

12,15%

EURO Stoxx 50 € PR -2,18% Schweiz / SMI -4,17%

Weltaktienindex Morgan St. 8,36% Emerging Markets Index M. S. 12,95%

Devisenveränderung im Vergleich zum Euro

US Dollar -0,29% Ungarische Forint 1,20%

Japanischer Yen 17,73% Polnische Zloty -1,09%

Pfund Sterling -14,63% Tschechische Krone 0,46%

Schweizer Franken 0,21% Kanadischer Dollar 0,85%

Norwegische Krone 5,16% Australischer Dollar 8,71%

Dänische Krone 0,18% Neuseeland Dollar 13,47%

Schwedische Krone -2,68% Südafrikanischer Rand 1,01%

Gold/Unze in USD 18,16% Ölpreis / Brent in USD 2,06%

Page 8: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

8

Entwicklung des Fonds

Fondsdaten in EUR per 30.09.2015 per 30.09.2016

Fondsvermögen gesamt 73.758.253,11 97.091.050,01

Errechneter Wert je Ausschüttungsanteil 59,64 63,18

Errechneter Wert je Thesaurierungsanteil 107,60 114,76

Ausschüttung / Auszahlung / Thesaurierung in EUR ab 01.12.2015 ab 01.12.2016

Ausschüttung je Ausschüttungsanteile 1,10 1,1000

Zur Thesaurierung verwendeter Ertrag je Ausschüttungsanteil

k. a. 0,3040

Auszahlung (KESt) je Thesaurierungsanteile 1,22 0,5980

Zur Thesaurierung verwendeter Ertrag je Thesaurierungsanteil

5,60 1,9438

Umlaufende Anteile per 30.09.2015 per 30.09.2016

Ausschüttungsanteile 404.929,725 554.720,242

Thesaurierungsanteile 461.034,393 540.666,004

Wertentwicklung des Rechnungsjahres (Fonds-Performance)

Ermittlung nach OeKB-Berechnungsmethode je Anteil in Fondswährung (EUR) ohne Berücksichtigung eines Ausgabeaufschlages

Ausschüttungs-anteile

Thesaurierungs-anteile

Anteilswert am Beginn des Rechnungsjahres 59,64 107,60

Anteilswert am Ende des Rechnungsjahres 63,18 114,76

Nettoertrag pro Anteil 4,67 8,42

Wertentwicklung eines Anteiles im Rechnungsjahr in % 1) 7,84 7,82

1) Unter Annahme gänzlicher Wiederveranlagung von ausgeschütteten bzw. ausgezahlten Beträgen zum Rechenwert am Ausschüttungstag. (OeKB-Methode)

Graphische Darstellung der Wertentwicklung des abgeschlossenen Rechnungsjahres in %

98

100

102

104

106

108

110

Okt 15 Jän 16 Apr 16 Jul 16 Okt 16

Page 9: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

9

Übersicht über die letzten 5 Rechnungsjahre in EUR

Ausschüttungsanteile

Rechnungsjahr Fondsvermögen gesamt Errechneter Wert je Anteil

Ausschüttung je Anteil

Wertentwicklung in %*

2011/2012 61.601.142,74 59,16 2,00 11,33

2012/2013 56.356.825,34 54,52 1,50 -4,62

2013/2014 60.867.645,15 57,99 1,10 9,37

2014/2015 73.758.253,11 59,64 1,10 4,81

2015/2016 97.091.050,01 63,18 1,1000 7,84

Verwendung des Ausschüttungsergebnisses: (ISIN: AT0000859830) Für das Rechnungsjahr 2015/16 wird für die Ausschüttungsanteile eine Ausschüttung in der Höhe von EUR 1,1000 je Anteil, das sind bei 554.720,242 Ausschüttungsanteilen insgesamt EUR 610.192,27 vorgenommen. Die kuponauszahlende Bank ist verpflichtet von dieser Ausschüttung Kapitalertragssteuer einzubehalten, sofern keine Befreiungsgründe vorliegen. Die Ausschüttung wird von den depotführenden Kreditinstituten ab 01.12.2016 gutgeschrieben.

Thesaurierungsanteile Rechnungsjahr Fondsvermögen

gesamt Errechneter

Wert je Anteil

Zur Thesaurierung verwendeter

Ertrag

Auszahlung gem.

§ 58 Abs 2 InvFG

Wertentwicklung in %*

2011/2012 61.601.142,74 100,00 7,70 0,52 11,33

2012/2013 56.356.825,34 94,88 6,80 0,49 -4,62

2013/2014 60.867.645,15 103,22 3,08 0,58 9,35

2014/2015 73.758.253,11 107,60 5,60 1,22 4,83

2015/2016 97.091.050,01 114,76 1,9438 0,5980 7,82

Verwendung des Thesaurierungsergebnisses: (ISIN: AT0000859822) Für das Rechnungsjahr 2015/16 wird für die Thesaurierungsanteile eine Wiederveranlagung in der Höhe von EUR 1,9438 je Anteil, das sind bei 540.666,004 Thesaurierungsanteilen insgesamt EUR 1.050.953,95 vorgenommen. Im Hinblick auf § 58 Abs 2 des Investmentfondsgesetzes ist für die Thesaurierungsanteile ein Betrag in der Höhe der auf den Jahresertrag entfallenden KESt (EUR 0,5980 je Anteil) auszuzahlen, das sind bei 540.666,004 Thesaurierungsanteilen insgesamt EUR 323.318,27. Die KESt ist in dieser Höhe von den depotführenden Kreditinstituten einzubehalten und abzuführen, sofern keine Befreiungsgründe vorliegen. * Unter Annahme gänzlicher Wiederveranlagung von ausgeschütteten bzw. ausgezahlten Beträgen zum Rechenwert am Ausschüttungstag. (OeKB-Methode)

Page 10: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

10

Ertragsrechnung und Entwicklung des Fondsvermögens

1. Wertentwicklung des Rechnungsjahres (Fonds-Performance)

Ermittlung nach OeKB-Berechnungsmethode: pro Anteil in Fondswährung (EUR) Ausschüttungs- Thesaurierungs-ohne Berücksichtigung eines Ausgabeaufschlags anteile anteile

Anteilswert am Beginn des Rechnungsjahres 59,64 107,60Ausschüttung am 01.12.2015 von EUR 1,10 entspricht 0,0179 Anteilen 1) 1,10Auszahlung am 01.12.2015 von EUR 1,22 entspricht 0,0109 Anteilen 1) 1,22

Anteilswert am Ende des Rechnungsjahres 63,18 114,76Gesamtwert inkl. (fiktiv) durch Ausschüttung/Auszahlung erworbene Anteile 64,31 116,02

Nettoertrag pro Anteil 4,67 8,42Wertentwicklung eines Anteiles im Rechnungsjahr in % 7,84% 7,82%

2. Fondsergebnis

a. Realisiertes Fondsergebnis

Ordentliches FondsergebnisErträge (ohne Kursergebnis)

Zinsenerträge 1.999.286,08Dividendenerträge 0,00sonstige Erträge 2) 0,00 1.999.286,08

Sollzinsen -1,08Aufwendungen

Vergütung an die Verwaltungsgesellschaft -621.709,50Kosten für Wirtschaftsprüfer und Steuerberatungskosten -4.605,84Publizitätskosten -726,06Wertpapierdepotgebühren -140.930,39sonstige Kosten 0,00 -767.971,79Verwaltungskostenrückvergütung aus Subfonds 0,00

Ordentliches Fondsergebnis (exkl. Ertragsausgleich) 1.231.313,21

Realisiertes Kursergebnis 3) 4)Realisierte Gewinne 5) 2.119.596,63Realisierte Verluste 6) -1.497.992,69

Realisiertes Kursergebnis (exkl. Ertragsausgleich) 621.603,94

Realisiertes Fondsergebnis (exkl. Ertragsausgleich) 1.852.917,15

b. Nicht realisiertes Kursergebnis 3) 4)Veränderung des nicht realisierten Kursergebnisses 4.372.576,20

Ergebnis des Rechnungsjahres 10) 6.225.493,35

c. ErtragsausgleichErtragsausgleich des Rechnungsjahres 299.941,60

Fondsergebnis gesamt 6.525.434,95

Page 11: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

11

3. Entwicklung des Fondsvermögens

Fondsvermögen am Beginn des Rechnungsjahres 7) 73.758.253,11

Ausschüttung und AuszahlungAusschüttung (für Ausschüttungsanteile) am 01.12.2015 -454.471,08Auszahlung (für Thesaurierungsanteile) am 01.12.2015 -564.401,72 -1.018.872,80

Ausgabe und Rücknahme von Anteilen 8) 17.826.234,75

Fondsergebnis gesamt(das Fondsergebnis ist im Detail im Punkt 2. dargestellt) 6.525.434,95

Fondsvermögen am Ende des Rechnungsjahres 9) 97.091.050,01

1) Rechenwert am 01.12.2015 für einen Ausschüttungsanteil EUR 61,35 und für einen Thesaurierungsanteil EUR 111,45.

2) davon Erträge aus WP-Leihe-Geschäften: EUR 0,00

3) Realisierte Gewinne und realisierte Verluste sind nicht periodenabgegrenzt und stehen so wie die Veränderung des

nicht realisierten Kursergebnisses nicht unbedingt in Beziehung zu der Wertentwicklung des Fonds

im Rechnungsjahr.

4) Kursergebnis gesamt, ohne Ertragsausgleich (realisiertes Kursergebnis, ohne Ertragsausgleich,

zuzüglich Veränderungen des nicht realisierten Kursergebnisses): EUR 4.994.180,14

5) davon Gewinne aus Derivativgeschäften: EUR 0,00

6) davon Verluste aus Derivativgeschäften: EUR 0,00

7) Fondsvermögen zu Beginn des Rechnungsjahres: EUR: 73.758.253,11

404.929,725 Ausschüttungsanteile und 461.034,393 Thesaurierungsanteile.

8) exkl. Ertragsausgleich

9) Fondsvermögen zu Ende des Rechnungsjahres: EUR: 97.091.050,01

554.720,242 Ausschüttungsanteile und 540.666,004 Thesaurierungsanteile.

10) Darin enthalten EUR 150.054,96 Transaktionskosten für im Rechnungsjahr getätigte Wertpapiergeschäfte.

Page 12: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

12

Zusammensetzung des Fondsvermögens

30. September 2015 30. September 2016 Mio. EUR % Mio. EUR % Anleihen nach Währungen Euro 23,02 31,22 27,01 27,81 US-Dollar 28,15 38,17 38,28 39,43 Britische Pfund 5,46 7,40 7,69 7,92 Japanische Yen 7,81 10,58 11,09 11,42 Mexikanische Pesos -- -- 0,44 0,46 Türkische Lira 2,87 3,89 -- -- Südafrikanischer Rand 1,83 2,48 4,40 4,54 Australischer Dollar 1,97 2,67 2,14 2,20 Norwegische Kronen 1,59 2,15 3,38 3,48

Wertpapiere 72,70 98,56 94,43 97,26 Bankguthaben/Ansprüche 1,06 1,44 2,66 2,74 Fondsvermögen 73,76 100,00 97,09 100,00 Geringfügige Abweichungen sind aufgrund von Rundungsdifferenzen möglich.

Euro27,81%

Britische Pfund7,92%

Japanische Yen11,42%

Norwegische Kronen3,48%

Mexikanische Pesos 0,46%

US-Dollar39,43%

Südafrikanischer Rand4,54%

Australischer Dollar2,20%

Bankguthaben/Ansprüche2,74%

Page 13: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

13

Vermögensaufstellung zum 30. September 2016 Wertpapier-Bezeichnung ISIN Zinssatz Käufe/ Verkäufe/ Bestand Kurs Kurswert %-Anteil

Zugänge Abgänge in Euro am

Stück/Nominale (Nom. in 1.000, ger.) FV

Amtlich gehandelte Wertpapiere

Anleihen auf Euro lautend

Emissionsland Italien

B.T.P. 10-26 IT0004644735 4,500 0 500 500 129,9430 649.715,00 0,67

B.T.P. 15-25 IT0005090318 1,500 500 0 500 103,9950 519.975,00 0,54

B.T.P. 15-32 IT0005094088 1,650 500 1.000 1.000 101,6280 1.016.280,00 1,05

B.T.P. 16-26 IT0005170839 1,600 500 0 500 103,7950 518.975,00 0,53

C.C.T. 16-23 FLR IT0005185456 0,509 500 0 500 101,0850 505.425,00 0,52

GENERALI 14/26 MTN XS1062900912 4,125 1.000 0 1.000 106,1700 1.061.700,00 1,09

INTESA SAN. 15/20 FLR MTN XS1246144650 0,748 0 0 1.000 100,6050 1.006.050,00 1,04

UNICREDIT 15/20 FLR MTN XS1169707087 0,702 0 0 1.000 100,4800 1.004.800,00 1,03

Summe 6.282.920,00 6,47

Emissionsland Luxemburg

GAZ CAPITAL 13/18 MTN XS0954912514 3,700 0 0 500 103,8600 519.300,00 0,53

Summe 519.300,00 0,53

Emissionsland Niederlande

EDP FIN. 16/24 MTN XS1471646965 1,125 600 0 600 96,9800 581.880,00 0,60

Summe 581.880,00 0,60

Summe Anleihen auf Euro lautend 7.384.100,00 7,61

Anleihen auf Japanische Yen lautend

Emissionsland Japan

JAPAN 2032 138 JP1201381C70 1,500 0 0 50.000 121,1470 535.622,07 0,55

JAPAN 2033 10 JP1300101357 1,100 100.000 0 100.000 114,9250 1.016.226,01 1,05

JAPAN 2034 150 JP1201501E99 1,400 0 0 50.000 120,0360 530.710,05 0,55

JAPAN 2035 155 JP1201551FC0 1,000 200.000 0 200.000 112,7760 1.994.446,90 2,05

JAPAN 2036 157 JP1201571G68 0,200 200.000 0 200.000 97,2520 1.719.904,50 1,77

Summe 5.796.909,53 5,97

Emissionsland USA

GOLDM.S.GRP 14/24 MTN XS1092948618 1,000 100.000 0 100.000 105,0375 928.795,65 0,96

Summe 928.795,65 0,96

Summe Anleihen auf Japanische Yen lautend umgerechnet zum Kurs von 113,090000 6.725.705,18 6,93

Anleihen auf US-Dollar lautend

Emissionsland Deutschland

DT.BK.LOND.NTS.14/17 US25152RWY51 1,350 0 0 1.000 99,7000 893.289,13 0,92

Summe 893.289,13 0,92

Summe Anleihen auf US-Dollar lautend umgerechnet zum Kurs von 1,116100 893.289,13 0,92

Summe amtlich gehandelte Wertpapiere 15.003.094,31 15,45

In organisierte Märkte einbezogene Wertpapiere

Anleihen auf Australischer Dollar lautend

Emissionsland Australien

NATL AUSTR. BK 14/20 MTN XS1014094061 5,000 0 0 1.000 106,8950 729.310,23 0,75

Summe 729.310,23 0,75

Emissionsland Niederlande

ABN AMRO BANK 13/18 MTN XS0914258586 4,625 0 0 2.000 103,1100 1.406.972,78 1,45

Summe 1.406.972,78 1,45

Summe Anleihen auf Australischer Dollar lautend umgerechnet zum Kurs von 1,465700 2.136.283,01 2,20

Page 14: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

14

Wertpapier-Bezeichnung ISIN Zinssatz Käufe/ Verkäufe/ Bestand Kurs Kurswert %-Anteil

Zugänge Abgänge in Euro am

Stück/Nominale (Nom. in 1.000, ger.) FV

Anleihen auf Britische Pfund lautend

Emissionsland Australien

BHP BILLITON FIN.12/24MTN XS0834399635 3,250 400 0 400 112,4200 522.258,23 0,54

Summe 522.258,23 0,54

Emittent Europäische Investitionsbank

EIB EUR.INV.BK 16/21 MTN XS1416470323 1,125 1.500 0 1.500 102,7850 1.790.617,05 1,84

Summe 1.790.617,05 1,84

Emissionsland Großbritannien

BP CAP.MKTS 16/23 MTN XS1475051162 1,177 1.000 0 1.000 99,3050 1.153.327,99 1,19

TREASURY STK 2026 GB00BYZW3G56 1,500 500 0 500 107,1200 622.045,69 0,64

Summe 1.775.373,68 1,83

Emissionsland USA

JPMORGAN CHASE 15/20 MTN XS1185978696 1,875 1.000 0 2.000 102,9100 2.390.392,90 2,46

WELLS FARGO 15/22 MTN XS1221677476 2,125 1.000 0 1.000 104,0950 1.208.959,04 1,25

Summe 3.599.351,94 3,71

Summe Anleihen auf Britische Pfund lautend umgerechnet zum Kurs von 0,861030 7.687.600,90 7,92

Anleihen auf Euro lautend

Emissionsland Brasilien

VALE 12/23 XS0802953165 3,750 500 0 1.500 101,2500 1.518.750,00 1,56

Summe 1.518.750,00 1,56

Emissionsland Bulgarien

BULGARIEN 15/22 MTN XS1208855616 2,000 0 0 1.000 107,0620 1.070.620,00 1,10

Summe 1.070.620,00 1,10

Emissionsland Deutschland

DT.BANK MTN 14/21 DE000DB7XJC7 0,346 1.000 0 1.000 91,7500 917.500,00 0,94

DT.BANK MTN 15/25 DE000DB7XJP9 1,125 700 0 700 94,3050 660.135,00 0,68

Summe 1.577.635,00 1,62

Emissionsland Indonesien

INDONESIA 14/21 MTN REGS XS1084368593 2,875 0 0 500 107,0800 535.400,00 0,55

Summe 535.400,00 0,55

Emissionsland Luxemburg

GLENCORE FIN.EU 15/21 MTN XS1202846819 1,250 0 0 1.000 99,5200 995.200,00 1,03

Summe 995.200,00 1,03

Emissionsland Mexiko

MEXICO 15/24 MTN XS1198102052 1,625 500 0 1.500 103,6900 1.555.350,00 1,60

Summe 1.555.350,00 1,60

Emissionsland Niederlande

VOLKSWAGEN INTL 14/19 FLR XS1057486471 0,305 0 0 1.000 100,3150 1.003.150,00 1,03

Summe 1.003.150,00 1,03

Emissionsland Peru

PERU 15/26 XS1315181708 2,750 1.000 0 1.000 111,3130 1.113.130,00 1,15

Summe 1.113.130,00 1,15

Emissionsland Russland

RUSSIAN FED. 13/20 REGS XS0971722342 3,625 0 0 500 110,8350 554.175,00 0,57

Summe 554.175,00 0,57

Page 15: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

15

Wertpapier-Bezeichnung ISIN Zinssatz Käufe/ Verkäufe/ Bestand Kurs Kurswert %-Anteil

Zugänge Abgänge in Euro am

Stück/Nominale (Nom. in 1.000, ger.) FV

Emissionsland Spanien

COMUNIDAD MADRID 15-22 ES0000101693 1,189 1.000 1.000 2.000 104,2500 2.085.000,00 2,15

SPANIEN 15-25 ES00000126Z1 1,600 1.000 0 3.000 107,3880 3.221.640,00 3,32

SPANIEN 15-30 ES00000127A2 1,950 2.000 0 2.000 108,9930 2.179.860,00 2,25

Summe 7.486.500,00 7,71

Emissionsland Südafrika

SOUTH AFR. 14/26 XS1090107159 3,750 500 0 500 105,0980 525.490,00 0,54

Summe 525.490,00 0,54

Emissionsland USA

GOLDM.S.GRP 15/22 MTN XS1173845436 1,375 0 0 1.000 104,7000 1.047.000,00 1,08

MONDELEZ INTL 16/23 XS1346872580 1,625 600 0 600 106,5250 639.150,00 0,66

Summe 1.686.150,00 1,74

Summe Anleihen auf Euro lautend 19.621.550,00 20,21

Anleihen auf Japanische Yen lautend

Emissionsland Irland

DEPFA ACS BK 04/16 MTN XS0207954412 1,650 0 0 100.000 100,3220 887.098,77 0,91

Summe 887.098,77 0,91

Emissionsland Japan

DEV.BK JAPAN 06/26 INTL XS0257403278 2,300 0 0 200.000 121,1350 2.142.276,06 2,21

Summe 2.142.276,06 2,21

Summe Anleihen auf Japanische Yen lautend umgerechnet zum Kurs von 113,090000 3.029.374,83 3,12

Anleihen auf Mexikanische Pesos lautend

Emittent Europäische Investitionsbank

EIB EUR. INV.BK 16/21 MTN XS1342860167 4,750 10.000 0 10.000 96,2200 442.616,69 0,46

Summe 442.616,69 0,46

Summe Anleihen auf Mexikanische Pesos lautend umgerechnet zum Kurs von 21,738900 442.616,69 0,46

Anleihen auf Norwegische Kronen lautend

Emissionsland Deutschland

DT.BANK MTN 15/20 NK XS1251771744 2,375 0 0 5.000 98,2950 546.903,69 0,56

Summe 546.903,69 0,56

Emittent Europäische Investitionsbank

EIB EUR. INV.BK 15/22 MTN XS1227593933 1,500 15.000 0 15.000 101,2700 1.690.368,89 1,74

Summe 1.690.368,89 1,74

Emissionsland Niederlande

VOLKSW.FIN.SERV 14/17 MTN XS1066883205 2,250 0 0 5.000 100,1850 557.419,46 0,57

Summe 557.419,46 0,57

Emissionsland Norwegen

NORWAY 15-25 NO0010732555 1,750 0 0 5.000 105,0550 584.515,66 0,60

Summe 584.515,66 0,60

Summe Anleihen auf Norwegische Kronen lautend umgerechnet zum Kurs von 8,986500 3.379.207,70 3,48

Anleihen auf Südafrikanischer Rand lautend

Emissionsland Deutschland

LANDWIRT.R.BK 14/22RC MTN XS1069178173 8,250 15.000 0 15.000 100,3400 969.543,54 1,00

Summe 969.543,54 1,00

Emissionsland Niederlande

RABOBK NEDERLD 13/19 MTN XS0875328790 6,000 10.000 15.000 25.000 95,4450 1.537.075,33 1,58

Summe 1.537.075,33 1,58

Page 16: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

16

Wertpapier-Bezeichnung ISIN Zinssatz Käufe/ Verkäufe/ Bestand Kurs Kurswert %-Anteil

Zugänge Abgänge in Euro am

Stück/Nominale (Nom. in 1.000, ger.) FV

Emissionsland Südafrika

SOUTH AFR. 2020 207 ZAG000024738 7,250 30.000 0 30.000 98,2450 1.898.600,86 1,96

Summe 1.898.600,86 1,96

Summe Anleihen auf Südafrikanischer Rand lautend umgerechnet zum Kurs von 15,523800 4.405.219,73 4,54

Anleihen auf US-Dollar lautend

Emissionsland Belgien

BELGIQUE 15/18 MTN BE6276707310 1,125 0 1.000 1.000 100,2130 897.885,49 0,92

Summe 897.885,49 0,92

Emissionsland Chile

CHILE 16/26 US168863CA49 3,125 2.000 0 2.000 106,3850 1.906.370,40 1,96

Summe 1.906.370,40 1,96

Emissionsland Deutschland

K.F.W.ANL.V.11/2021 DL US500769EQ30 2,375 0 0 1.000 104,7100 938.177,58 0,97

LAND NRW MTN.LSA R1331 DL XS1125544913 1,625 0 0 3.000 100,9450 2.713.332,14 2,79

Summe 3.651.509,72 3,76

Emissionsland Frankreich

ENGIE 12/22 REGS USF42768GM14 2,875 1.000 0 1.000 104,0750 932.488,13 0,96

Summe 932.488,13 0,96

Emissionsland Großbritannien

SANTAN.UK GRP 16/21 US80281LAD73 3,125 2.000 0 2.000 101,8000 1.824.209,30 1,88

Summe 1.824.209,30 1,88

Emissionsland Indonesien

INDONESIA 15/25 MTN REGS USY20721BG36 4,125 0 0 1.000 106,9670 958.399,78 0,99

Summe 958.399,78 0,99

Emissionsland Kanada

ONTARIO PROV. 16/19 US68323ADK79 1,625 1.500 0 1.500 101,0450 1.358.010,03 1,40

QUEBEC PROV. 13/23 US748149AG65 2,625 1.000 0 1.000 104,8050 939.028,76 0,97

Summe 2.297.038,79 2,37

Emissionsland Litauen

LITAUEN 12/22 REGS XS0739988086 6,625 0 0 1.000 123,6210 1.107.615,81 1,14

Summe 1.107.615,81 1,14

Emissionsland Mexiko

MEXICO 14/25 MTN US91087BAA89 3,600 500 0 1.500 103,9150 1.396.581,85 1,44

PET. MEX. 13/23 MTN US71654QBG64 3,500 500 0 1.500 95,0800 1.277.842,49 1,32

Summe 2.674.424,34 2,75

Emissionsland Niederlande

ING BK NV 14/19 REGS USN45780CU01 2,500 0 0 1.000 102,1550 915.285,37 0,94

SIEMENS FINANC.15/22 REGS USN82008AD03 2,900 0 0 1.500 105,6350 1.419.698,06 1,46

Summe 2.334.983,43 2,40

Emissionsland Polen

POLEN 11/22 US857524AB80 5,000 0 0 1.000 114,1600 1.022.847,42 1,05

Summe 1.022.847,42 1,05

Emissionsland Schweiz

UBS (STAMFORD BR.) 2019 US90261XHF24 1,457 0 0 1.000 100,1100 896.962,64 0,92

Summe 896.962,64 0,92

Page 17: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

17

Wertpapier-Bezeichnung ISIN Zinssatz Käufe/ Verkäufe/ Bestand Kurs Kurswert %-Anteil

Zugänge Abgänge in Euro am

Stück/Nominale (Nom. in 1.000, ger.) FV

Emissionsland Spanien

SPAIN KINGD. 13/18 MTN XS0895794658 4,000 0 0 1.000 103,6790 928.940,06 0,96

Summe 928.940,06 0,96

Emissionsland Südafrika

SOUTH AFR. 16/26 US836205AT15 4,875 2.000 0 2.000 105,4620 1.889.830,66 1,95

Summe 1.889.830,66 1,95

Emissionsland USA

AT + T 15/22 US00206RCM25 3,000 0 0 1.500 103,1550 1.386.367,71 1,43

BANK AMERI. 2018 US06051GET22 2,000 0 0 1.000 100,5550 900.949,74 0,93

COCA-COLA CO. 13/20 US191216BG40 2,450 0 0 1.000 104,0750 932.488,13 0,96

MORGAN STANLEY 2019FLRMTN US61746BDS25 1,455 0 0 1.250 100,0200 1.120.195,32 1,15

MOTOROLA SOLUTIONS 12/22 US620076BB42 3,750 0 0 1.000 102,2950 916.539,74 0,94

US TREASURY 2020 US912828K585 1,375 2.000 0 2.000 101,3281 1.815.753,52 1,87

US TREASURY 2022 US912828H862 1,500 0 0 2.700 101,3594 2.452.023,23 2,53

US TREASURY 2023 US912828UN88 2,000 0 0 1.000 103,9453 931.326,16 0,96

US TREASURY 2026 US912828P469 1,625 2.000 0 2.000 100,2813 1.796.994,00 1,85

VOLKSW.GRP AM. 14/17 REGS XS1070074312 1,250 0 0 1.000 99,8250 894.409,10 0,92

Summe 13.147.046,65 13,54

Emissionsland Jungfern-Inseln (Britisch)

SHANGHAI EL.GRP 14/19 XS1092649620 3,000 0 0 1.000 102,6350 919.586,06 0,95

Summe 919.586,06 0,95

Summe Anleihen auf US-Dollar lautend umgerechnet zum Kurs von 1,116100 37.390.138,68 38,51

Summe in organisierte Märkte einbezogene Wertpapiere 78.091.991,54 80,43

Nicht notierte Wertpapiere

Anleihen auf Japanische Yen lautend

Emissionsland Italien

ITALY (REP.OF) 96/16 XS0070731194 3,700 0 0 150.000 100,428500 1.332.060,75 1,37

Summe 1.332.060,75 1,37

Summe Anleihen auf Japanische Yen lautend umgerechnet zum Kurs von 113,090000 1.332.060,75 1,37

Summe nicht notierte Wertpapiere 1.332.060,75 1,37

Gliederung des Fondsvermögens

Wertpapiere 94.427.146,60 97,26

Bankguthaben 1.890.693,32 1,95

Zinsenansprüche 777.082,71 0,80

Sonstige Abgrenzungen -3.872,62 - 0,01

Fondsvermögen 97.091.050,01 100,00

Umlaufende Ausschüttungsanteile Stück 554.720,242

Umlaufende Thesaurierungsanteile Stück 540.666,004

Anteilswert Ausschüttungsanteile Euro 63,18

Anteilswert Thesaurierungsanteile Euro 114,76

Während des Berichtszeitraumes getätigte Käufe und Verkäufe in Wertpapieren,

soweit sie nicht in der Vermögensaufstellung genannt sind:

Wertpapier-Bezeichnung ISIN Zinssatz Käufe/ Verkäufe/

Zugänge Abgänge

Amtlich gehandelte Wertpapiere

Anleihen auf Euro lautend

Emissionsland Irland

IRLAND 2026 IE00BV8C9418 1,000 500 500

Page 18: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

18

Wertpapier-Bezeichnung ISIN Zinssatz Käufe/ Verkäufe/

Zugänge Abgänge

Emissionsland Italien

B.T.P. 06-21 IT0004009673 3,750 0 1.000

B.T.P. 15-22 IT0005086886 1,350 0 1.000

B.T.P. 2019 01.02 IT0003493258 4,250 0 600

Anleihen auf Japanische Yen lautend

Emissionsland Japan

JAPAN 2025 340 JP1103401F97 0,400 50.000 50.000

In organisierte Märkte einbezogene Wertpapiere

Anleihen auf Britische Pfund lautend

Emissionsland Frankreich

BNP PARIBAS 12/19 MTN XS0856595961 2,375 0 1.000

Emissionsland Großbritannien

TREASURY STK 2022 GB00B7L9SL19 1,750 500 2.500

Anleihen auf Euro lautend

Emissionsland Australien

COMMONW.BK AUSTR.15/20FLR XS1170317645 0,105 0 500

Emissionsland Brasilien

BRAZIL 14/21 XS1047674947 2,875 500 1.000

Emissionsland Island

ICELD 14/20 MTN XS1086879167 2,500 0 500

Emissionsland Niederlande

PETROBRAS GBL FIN. 14/18 XS0982711631 2,750 0 1.000

Emissionsland Spanien

SPANIEN 05-37 ES0000012932 4,200 0 1.000

SPANIEN 08-24 ES00000121G2 4,800 0 500

Emissionsland USA

BANK AMERI. 07/17 FLR MTN XS0301928262 0,399 0 650

Anleihen auf Japanische Yen lautend

Emittent Europäische Investitionsbank

EIB EUR.INV.BK 06/26 XS0241594778 1,900 0 200.000

Emissionsland Japan

DEV.BK JAPAN 03/23 INTL XS0171578502 1,050 0 200.000

Anleihen auf Türkische Lira alt lautend

Emittent Europäische Investitionsbank

EIB EUR.INV.BK 13/16 MTN XS0960889060 7,625 0 2.000

EIB EUR.INV.BK 13/17 MTN XS0875891615 5,375 0 1.000

EIB EUR.INV.BK 13/18 MTN XS0935881853 5,250 0 8.000

Anleihen auf US-Dollar lautend

Emissionsland Chile

CHILE 12/22 US168863BN78 2,250 0 2.500

Page 19: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

19

Wertpapier-Bezeichnung ISIN Zinssatz Käufe/ Verkäufe/

Zugänge Abgänge

Emissionsland USA

US TREASURY 2046 US912810RQ31 2,500 500 500

WAL-MART STRS 2024 US931142DP52 3,300 0 1.000

Page 20: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

20

Angaben zur Vergütungspolitik (Die Angaben beziehen sich auf das Geschäftsjahr 2015 der Verwaltungsgesellschaft)

Durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter: 18 davon Geschäftsleiter 2 davon Risikoträger 7 davon Mitarbeiter mit Kontrollfunktion 0 davon Mitarbeiter die sich aufgrund der Gesamtvergütung in die derselben Einkommensstufe befinden wie Geschäftsleiter und Risikoträger 0

Gesamtsumme der an die Mitarbeiter (inkl. Geschäftsleiter) der Verwaltungsgesellschaft gezahlten Vergütungen: 1.073.669,02 EUR davon fixe Vergütung: 948.438,02 EUR davon variable Vergütung: 125.231,00 EUR davon Vergütung an die Geschäftsleiter: 198.341,16 EUR davon Vergütung an die Risikoträger: 510.891,88 EUR davon Vergütung an die Mitarbeiter mit Kontrollfunktion: 0 EUR davon Vergütung Mitarbeiter die aufgrund der Gesamtvergütung in die derselben Einkommensstufe sich befinden wie Geschäftsleiter und Risikoträger: 0 EUR Gesamtsumme der Vergütungen an Geschäftsleitung, Risikoträger, Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen und Mitarbeiter, die sich aufgrund der Gesamtvergütung in derselben Einkommensstufe befinden wie die Geschäftsleiter und Risikoträger 709.233,04 EUR

Die Vergütung wurde aufgrund folgender Grundlage berechnet:

- Neben qualitativen wurden auch quantitative Parameter zur Bemessung herangezogen.

Es wird über einen mehrjährigen Betrachtungszeitraum berechnet.

- Details dazu unter www.s-fonds.at

Bei den Überprüfungen gemäß § 17c Abs. 1 Z 3 und Z 4 InvFG 2011 kam es zu keinen

Beanstandungen.

Wesentliche Änderungen an der angenommenen Vergütungspolitik:

- Ab dem Geschäftsjahr 2016 werden keine variablen Gehaltsbestandteile ausbezahlt.

Informationsangaben gemäß Verordnung (EU) 2015/2365 Wertpapierfinanzierungsgeschäfte oder Gesamtrendite-Swaps wurden nicht eingesetzt.

Page 21: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

21

Bestätigungsvermerk

Bericht zum Rechenschaftsbericht

Wir haben den beigefügten Rechenschaftsbericht zum 30. September 2016 der Sparkasse Oberösterreich

Kapitalanlagegesellschaft m.b.H., Linz, über den von ihr verwalteten InterBond, Miteigentumsfonds, über das

Rechnungsjahr vom 1. Oktober 2015 bis zum 30. September 2016 geprüft.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Rechenschaftsbericht

Die gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft sind verantwortlich für die Aufstellung und sachgerechte

Gesamtdarstellung dieses Rechenschaftsberichts in Übereinstimmung mit den österreichischen

unternehmensrechtlichen Vorschriften, den Bestimmungen des Investmentfondsgesetzes und für die internen

Kontrollen, die die gesetzlichen Vertreter als notwendig erachten, um die Aufstellung eines

Rechenschaftsberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen beabsichtigten oder unbeabsichtigten

falschen Darstellungen ist.

Verantwortung des Bankprüfers

Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage unserer Prüfung ein Urteil zu diesem Rechenschaftsbericht

abzugeben.

Wir haben unsere Abschlussprüfung gemäß § 49 Abs 5 Investmentfondsgesetz in Übereinstimmung mit den

österreichischen Grundsätzen ordnungsgemäßer Abschlussprüfung durchgeführt. Diese Grundsätze erfordern

die Anwendung der internationalen Prüfungsstandards (International Standards on Auditing - ISA). Nach diesen

Grundsätzen haben wir die beruflichen Verhaltensanforderungen einzuhalten und die Abschlussprüfung so zu

planen und durchzuführen, dass hinreichende Sicherheit darüber erlangt wird, ob der Rechenschaftsbericht frei

von wesentlichen falschen Darstellungen ist.

Eine Abschlussprüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen, um Prüfungsnachweise für die

im Rechenschaftsbericht enthaltenen Wertansätze und sonstigen Angaben zu erlangen. Die Auswahl der

Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemäßen Ermessen des Bankprüfers. Dies schließt die Beurteilung der

Risiken wesentlicher beabsichtigter oder unbeabsichtigter falscher Darstellungen im Rechenschaftsbericht ein.

Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigt der Bankprüfer das für die Aufstellung und sachgerechte

Gesamtdarstellung des Rechenschaftsberichts durch die Gesellschaft relevante interne Kontrollsystem, um

Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem

Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit des internen Kontrollsystems der Gesellschaft abzugeben. Eine

Abschlussprüfung umfasst auch die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten

Rechnungslegungsgrundsätze und der Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern ermittelten

geschätzten Werte in der Rechnungslegung sowie die Beurteilung der Gesamtdarstellung des

Rechenschaftsberichts.

Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als

Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen.

Page 22: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

22

Prüfungsurteil

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach unserer Beurteilung entspricht der

Rechenschaftsbericht zum 30. September 2016 über den InterBond, Miteigentumsfonds, den gesetzlichen

Vorschriften.

Aussagen zum Bericht über die Tätigkeiten des abgelaufenen Rechnungsjahres

Die im Rechenschaftsbericht enthaltenen Ausführungen der Geschäftsleitung der Verwaltungsgesellschaft über die Tätigkeiten des abgelaufenen Rechnungsjahres wurden von uns kritisch durchgesehen, waren aber nicht Gegenstand besonderer Prüfungshandlungen nach den oben beschriebenen Grundsätzen. Unser Prüfungsurteil bezieht sich daher nicht auf diese Angaben. Im Rahmen der Gesamtdarstellung stehen diese Angaben in Einklang mit den übrigen Ausführungen im Rechenschaftsbericht. Linz, am 25. November 2016

KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft

Mag. Ernst Pichler Wirtschaftsprüfer

Linz, am 25. November 2016

Sparkasse Oberösterreich Kapitalanlagegesellschaft m.b.H.

Walter Lenczuk Geschäftsführer

Mag. Martin Punzenberger Geschäftsführer

Page 23: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

23

Grundlagen der Besteuerung für den Fonds Steuerliche Behandlung je Anteil des InterBond (A)

Rechnungsjahr: 01.10.201530.09.2016

Auszahlung: 01.12.2016

ISIN: AT0000859830

mit

Option

ohne

Option

mit

Option

ohne

Option

Juristische

Personen

Privat-

Stiftung

EUR EUR EUR EUR EUR EUR

Fondsergebnis der Meldeperiode 1,4036 1,4036 1,4036 1,4036 1,4036 1,4036

Ergebnis aus Kapitalvermögen ohne Verrechnung Verlustvorträge 1,4036 1,4036 1,4036 1,4036 1,4036 1,4036

Zuzüglich

Einbehaltene in- und ausländische Abzugsteuern auf Kapitaleinkünfte 1) 0,0019 0,0019 0,0019 0,0019 0,0019 0,0019

Nicht verrechenbare Aufwände und Verluste aus Kapitalvermögen (Vortrag auf neue Rechnung) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Abzüglich

Gutschriften sowie rückerstattete ausländische QuSt aus Vorjahren 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Steuerfreie Zinserträge

Gemäß DBA steuerfreie Zinserträge 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Steuerfreie Dividendenerträge

Gemäß DBA steuerfreie Dividenden 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Inlandsdividenden steuerfrei gem. §10 KStG 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Auslandsdividenden steuerfrei gem. §10 bzw. § 13 Abs. 2 KStG 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Bereits in Vorjahren versteuerte Erträge aus Kapitalvermögen gem. § 27 Abs. 2 EStG 1988

und AIF Erträge 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Erst bei Ausschüttung in Folgejahren bzw. bei Verkauf der Anteile steuerpflichtige Einkünfte gem.

§ 27 Abs. 3 und 4 EStG 19880,2056 0,2056 0,0000 0,0000 0,0000 0,2056

Mit Kapitalerträgen verrechnete steuerliche Verlustvorträge 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Steuerpflichtige Einkünfte 1,1999 1,1999 1,4055 1,4055 1,4055 1,1999

Von den Steuerpflichtigen Einkünften endbesteuert 1,1999 1,1999 0,8916 0,8916 0,0000 0,0000

Nicht endbesteuerte Einkünfte 0,0000 0,0000 0,5139 0,5139 1,4055 1,1999

Nicht endbesteuerte Einkünfte inkl. Einkünfte aus der Veräußerung von Schachtelbeteiligungen -

davon Basis für die 'Zwischensteuer' (§22 Abs.2 KStG)0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 1,1999

In den steuerpflichtigen Einkünften enthaltene Einkünfte aus Kapitalvermögen gem. § 27 Abs. 3 und 4

EStG 1988 des laufenden Jahres0,3083 0,3083 0,5139 0,5139 0,5139 0,3083

Summe Ausschüttungen vor Abzug KESt, ausgenommen an die Meldestelle bereits

gemeldete unterjährige Ausschüttungen1,1000 1,1000 1,1000 1,1000 1,1000 1,1000

In der Ausschüttung enthaltene, bereits in Vorjahren versteuerte ordentliche Gewinnvorträge 0,0004 0,0004 0,0004 0,0004 0,0004 0,0004

In der Ausschüttung enthaltene, bereits in Vorjahren versteuerte Einkünfte aus Kapitalvermögen gem.

§ 27 Abs. 3 und 4 EStG 1998 oder Gewinnvorträge InvFG 1993 (letztere nur im Privatvermögen)0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

In der Ausschüttung enthaltene Substanzauszahlung 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Nicht ausgeschüttetes Fondsergebnis 0,3040 0,3040 0,3040 0,3040 0,3040 0,3040

Ausschüttung (vor Abzug KESt), die der Fonds mit der gegenständlichen Meldung vornimmt 1,1000 1,1000 1,1000 1,1000 1,1000 1,1000

Korrekturbeträge

Korrekturbetrag ausschüttungsgleicher Ertrag für Anschaffungskosten 2) 1,1980 1,1980 1,4036 1,4036 1,4036 1,1980

Korrekturbetrag Ausschüttung für Anschaffungskosten bei InvF und AIF 3) 1,1000 1,1000 1,1000 1,1000 1,1000 1,1000

Zur Vermeidung der Doppelbesteuerung: Von den im Ausland entrichteten Steuern sind

Auf die österreichische Einkommen-/Körperschaftsteuer gemäß DBA anrechenbar

Steuern auf Erträge aus Aktien (Dividenden) (ohne Berücksichtigung des matching credit) 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Steuern auf Erträge aus Anleihen (Zinsen) (ohne Berücksichtigung des matching credit) 1) 0,0019 0,0019 0,0019 0,0019 0,0019 0,0019

Steuern auf Ausschüttungen ausländischer Subfonds (ohne Berücksichtigung des matching credit) 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Zusätzliche, fiktive Quellensteuer (matching credit) 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Von den ausl. Finanzverwaltungen auf Antrag rückzuerstatten

Steuern auf Erträge aus Aktien (Dividenden) 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Steuern auf Erträge aus Anleihen (Zinsen) 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Steuern auf Ausschüttungen Subfonds 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Weder anrechen- noch rückerstattbare Quellensteuern 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Bedingt rückerstattbare Quellensteuern aus Drittstaaten mit Amtshilfe 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Erträge, die dem KESt-Abzug unterliegen

Zinserträge, soweit nicht gemäß DBA steuerfrei 1) 0,8916 0,8916 0,8916 0,8916 0,8916 0,8916

Gemäß DBA steuerfreie Zinserträge 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Ausländische Dividenden 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Ausschüttungen ausländischer Subfonds 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

KESt-pflichtige Einkünfte aus Kapitalvermögen gem. § 27 Abs. 3 und 4 EStG 1998

(inkl. Altemissionen)0,3083 0,3083 0,3083 0,3083 0,3083 0,3083

Österreichische KESt, die bei Zufluss von Ausschüttungen in den Fonds einbehalten wurde

KESt auf Inlandsdividenden 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Österreichische KESt, die durch Steuerabzug erhoben wird 0,3300 0,3300 0,3300 0,3300 0,3300 0,3300

KESt auf Zinserträge, soweit nicht gemäß DBA steuerfrei 0,2452 0,2452 0,2452 0,2452 0,2452 0,2452

KESt auf gemäß DBA steuerfreie Zinserträge 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

KESt auf ausländische Dividenden 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Minus anrechenbare ausländische Quellensteuer 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

KESt auf Ausschüttungen ausl. Subfonds 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

KESt auf Einkünfte aus Kapitalvermögen gem. § 27 Abs. 3 und 4 EStG 1998 0,0848 0,0848 0,0848 0,0848 0,0848 0,0848

Auf bereits ausgezahlte, nicht gemeldete Ausschüttungen abgezogene KESt 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Außerhalb der Fonds-Melde-VO 2015 - optional für AT-Fonds im Jahr 2016

EU-QuSt 0,3120

1) Länderdetails sind aus den jeweiligen Blättern für die Ertragsarten unter www. profitweb.at zu

entnehmen

2) umfasst keine AIF Einkünfte, diese sind im Wege der Veranlagung zu korrigieren; Korrekturbetrag

für betriebliche Anleger umfasst nicht nur KESt-pflichtige sondern sämtliche im Betriebsvermögen

steuerpflichtigen Beträge aus Kapitalvermögen (ohne AIF-Einkünfte). Erhöht die Anschaffungskosten,

3) umfasst auch AIF-Einkünfte. Vermindert die Anschaffungskosten. Dies gilt nicht für ImmoInvF und

ImmoAIF, hier vermindert jede Ausschüttung die Anschaffungskosten.

Beschreibung

Privatanleger Betriebliche Anleger

Page 24: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

24

Steuerliche Behandlung je Anteil des InterBond (T)Rechnungsjahr: 01.10.2015

30.09.2016

Auszahlung: 01.12.2016

ISIN: AT0000859822

mit

Option

ohne

Option

mit

Option

ohne

Option

Juristische

Personen

Privat-

Stiftung

EUR EUR EUR EUR EUR EUR

Fondsergebnis der Meldeperiode 2,5418 2,5418 2,5418 2,5418 2,5418 2,5418

Ergebnis aus Kapitalvermögen ohne Verrechnung Verlustvorträge 2,5418 2,5418 2,5418 2,5418 2,5418 2,5418

Zuzüglich

Einbehaltene in- und ausländische Abzugsteuern auf Kapitaleinkünfte 1) 0,0035 0,0035 0,0035 0,0035 0,0035 0,0035

Nicht verrechenbare Aufwände und Verluste aus Kapitalvermögen (Vortrag auf neue Rechnung) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Abzüglich

Gutschriften sowie rückerstattete ausländische QuSt aus Vorjahren 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Steuerfreie Zinserträge

Gemäß DBA steuerfreie Zinserträge 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Steuerfreie Dividendenerträge

Gemäß DBA steuerfreie Dividenden 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Inlandsdividenden steuerfrei gem. §10 KStG 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Auslandsdividenden steuerfrei gem. §10 bzw. § 13 Abs. 2 KStG 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Bereits in Vorjahren versteuerte Erträge aus Kapitalvermögen gem. § 27 Abs. 2 EStG 1988

und AIF Erträge 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Erst bei Ausschüttung in Folgejahren bzw. bei Verkauf der Anteile steuerpflichtige Einkünfte

gem. § 27 Abs. 3 und 4 EStG 19880,3709 0,3709 0,0000 0,0000 0,0000 0,3709

Mit Kapitalerträgen verrechnete steuerliche Verlustvorträge 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Steuerpflichtige Einkünfte 2,1744 2,1744 2,5453 2,5453 2,5453 2,1744

Von den Steuerpflichtigen Einkünften endbesteuert 2,1744 2,1744 1,6181 1,6181 0,0000 0,0000

Nicht endbesteuerte Einkünfte 0,0000 0,0000 0,9272 0,9272 2,5453 2,1744

Nicht endbesteuerte Einkünfte inkl. Einkünfte aus der Veräußerung von Schachtelbeteiligungen -

davon Basis für die 'Zwischensteuer' (§22 Abs.2 KStG)0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 2,1744

In den steuerpflichtigen Einkünften enthaltene Einkünfte aus Kapitalvermögen gem. § 27 Abs. 3 und 4

EStG 1988 des laufenden Jahres0,5563 0,5563 0,9272 0,9272 0,9272 0,5563

Summe Ausschüttungen vor Abzug KESt, ausgenommen an die Meldestelle bereits

gemeldete unterjährige Ausschüttungen0,5980 0,5980 0,5980 0,5980 0,5980 0,5980

In der Ausschüttung enthaltene, bereits in Vorjahren versteuerte ordentliche Gewinnvorträge 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

In der Ausschüttung enthaltene, bereits in Vorjahren versteuerte Einkünfte aus Kapitalvermögen gem.

§ 27 Abs. 3 und 4 EStG 1998 oder Gewinnvorträge InvFG 1993 (letztere nur im Privatvermögen)0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

In der Ausschüttung enthaltene Substanzauszahlung 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Nicht ausgeschüttetes Fondsergebnis 1,9438 1,9438 1,9438 1,9438 1,9438 1,9438

Ausschüttung (vor Abzug KESt), die der Fonds mit der gegenständlichen Meldung vornimmt 0,5980 0,5980 0,5980 0,5980 0,5980 0,5980

Korrekturbeträge

Korrekturbetrag ausschüttungsgleicher Ertrag für Anschaffungskosten 2) 2,1709 2,1709 2,5418 2,5418 2,5418 2,1709

Korrekturbetrag Ausschüttung für Anschaffungskosten bei InvF und AIF 3) 0,5980 0,5980 0,5980 0,5980 0,5980 0,5980

Zur Vermeidung der Doppelbesteuerung: Von den im Ausland entrichteten Steuern sind

Auf die österreichische Einkommen-/Körperschaftsteuer gemäß DBA anrechenbar

Steuern auf Erträge aus Aktien (Dividenden) (ohne Berücksichtigung des matching credit) 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Steuern auf Erträge aus Anleihen (Zinsen) (ohne Berücksichtigung des matching credit) 1) 0,0035 0,0035 0,0035 0,0035 0,0035 0,0035

Steuern auf Ausschüttungen ausländischer Subfonds (ohne Berücksichtigung des matching credit) 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Zusätzliche, fiktive Quellensteuer (matching credit) 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Von den ausl. Finanzverwaltungen auf Antrag rückzuerstatten

Steuern auf Erträge aus Aktien (Dividenden) 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Steuern auf Erträge aus Anleihen (Zinsen) 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Steuern auf Ausschüttungen Subfonds 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Weder anrechen- noch rückerstattbare Quellensteuern 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Bedingt rückerstattbare Quellensteuern aus Drittstaaten mit Amtshilfe 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Erträge, die dem KESt-Abzug unterliegen

Zinserträge, soweit nicht gemäß DBA steuerfrei 1) 1,6181 1,6181 1,6181 1,6181 1,6181 1,6181

Gemäß DBA steuerfreie Zinserträge 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Ausländische Dividenden 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Ausschüttungen ausländischer Subfonds 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

KESt-pflichtige Einkünfte aus Kapitalvermögen gem. § 27 Abs. 3 und 4 EStG 1998

(inkl. Altemissionen)0,5563 0,5563 0,5563 0,5563 0,5563 0,5563

Österreichische KESt, die bei Zufluss von Ausschüttungen in den Fonds einbehalten wurde

KESt auf Inlandsdividenden 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Österreichische KESt, die durch Steuerabzug erhoben wird 0,5980 0,5980 0,5980 0,5980 0,5980 0,5980

KESt auf Zinserträge, soweit nicht gemäß DBA steuerfrei 0,4450 0,4450 0,4450 0,4450 0,4450 0,4450

KESt auf gemäß DBA steuerfreie Zinserträge 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

KESt auf ausländische Dividenden 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Minus anrechenbare ausländische Quellensteuer 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

KESt auf Ausschüttungen ausl. Subfonds 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

KESt auf Einkünfte aus Kapitalvermögen gem. § 27 Abs. 3 und 4 EStG 1998 0,1530 0,1530 0,1530 0,1530 0,1530 0,1530

Auf bereits ausgezahlte, nicht gemeldete Ausschüttungen abgezogene KESt 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Außerhalb der Fonds-Melde-VO 2015 - optional für AT-Fonds im Jahr 2016

EU-QuSt 0,5655

1) Länderdetails sind aus den jeweiligen Blättern für die Ertragsarten unter www. profitweb.at zu

entnehmen

2) umfasst keine AIF Einkünfte, diese sind im Wege der Veranlagung zu korrigieren; Korrekturbetrag

für betriebliche Anleger umfasst nicht nur KESt-pflichtige sondern sämtliche im Betriebsvermögen

steuerpflichtigen Beträge aus Kapitalvermögen (ohne AIF-Einkünfte). Erhöht die Anschaffungskosten,

3) umfasst auch AIF-Einkünfte. Vermindert die Anschaffungskosten. Dies gilt nicht für ImmoInvF und

ImmoAIF, hier vermindert jede Ausschüttung die Anschaffungskosten.

Beschreibung

Privatanleger Betriebliche Anleger

Page 25: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

25

Fondsbestimmungen gemäß InvFG 2011 (gültig ab 01.09.2012)

Die Fondsbestimmungen für den Investmentfonds „InterBond“, Miteigentumsfonds gemäß Investmentfondsgesetz (InvFG) 2011 idgF, wurden von der Finanzmarktaufsicht (FMA) genehmigt. Der Investmentfonds ist ein richtlinienkonformes Sondervermögen und wird von der Sparkasse Oberösterreich Kapitalanlagegesellschaft m.b.H. (nachstehend „Verwaltungsgesellschaft“ genannt) mit Sitz in Linz verwaltet.

Artikel 1 Miteigentumsanteile

Die Miteigentumsanteile werden durch Anteilscheine (Zertifikate) mit Wertpapiercharakter verkörpert, die auf Inhaber lauten. Die Anteilscheine werden in Sammelurkunden und nach Ermessen der Verwaltungsgesellschaft in effektiven Stücken dargestellt.

Artikel 2 Depotbank (Verwahrstelle)

Die für den Investmentfonds bestellte Depotbank (Verwahrstelle) ist die Allgemeine Sparkasse Ober-österreich Bankaktiengesellschaft, Linz. Zahlstellen für Anteilscheine sind die Depotbank (Verwahrstelle) oder sonstige im Prospekt genannte Zahlstellen.

Artikel 3 Veranlagungsinstrumente und - grundsätze

Für den Investmentfonds dürfen nachstehende Vermögenswerte gemäß InvFG ausgewählt werden. „InterBond“ ist ein auf Euro lautender internationaler Rentenfonds. Die Veranlagung des Fondsvermögens erfolgt überwiegend in Rentenpapiere internationaler Emittenten mit Bonität im Investment-Grade Bereich entsprechend den führenden Rating-Agenturen. Neben der Investition in die bedeutendsten Länder und Währungen werden auch internationale Unternehmens-Anleihen beigemischt. Weiters können Anteile anderer Investmentfonds mit einem Durchschnittsrating im Investment-Grade Bereich entsprechend den führenden Rating-Agenturen, die ihrerseits überwiegend in Renten und rentengleichwertige Wertpapiere investieren, erworben werden. Die Investition in Geldmarktinstrumente und Sichteinlagen oder kündbaren Einlagen spielt im Rahmen des Veranlagungsgrundsatzes eine untergeordnete Rolle. Derivative Instrumente dürfen erworben werden. Die nachfolgenden Veranlagungsinstrumente werden unter Einhaltung des obig beschriebenen Veranlagungsschwerpunktes für das Fondsvermögen erworben.

Wertpapiere

Wertpapiere (einschließlich Wertpapiere mit eingebetteten derivativen Instrumenten) dürfen bis zu 100 % des Fondsvermögens erworben werden.

Geldmarktinstrumente

Geldmarktinstrumente dürfen bis zu 20 % des Fondsvermögens erworben werden.

Wertpapiere und Geldmarktinstrumente

Wertpapiere und Geldmarktinstrumente dürfen erworben werden, wenn sie den Kriterien betreffend die Notiz oder den Handel an einem geregelten Markt oder einer Wertpapierbörse gemäß InvFG entsprechen.

Page 26: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

26

Wertpapiere und Geldmarktinstrumente, die die im vorstehenden Absatz genannten Kriterien nicht erfüllen, dürfen insgesamt bis zu 10 % des Fondsvermögens erworben werden.

Anteile an Investmentfonds

Anteile an Investmentfonds (OGAW) dürfen jeweils bis zu 10 % des Fondsvermögens und insgesamt bis zu 10 % des Fondsvermögens erworben werden, sofern diese (OGAW) ihrerseits jeweils zu nicht mehr als 10 % des Fondsvermögens in Anteile anderer Investmentfonds investieren.

Derivative Instrumente

Derivative Instrumente dürfen ausschließlich zur Absicherung eingesetzt werden.

Risiko-Messmethode(n) des Investmentfonds

Der Investmentfonds wendet folgende Risikomessmethode an: Commitment Ansatz Der Commitment Wert wird gemäß dem 3. Hauptstück der 4. Derivate-Risikoberechnungs- und MeldeV idgF ermittelt. Details und Erläuterungen finden sich im Prospekt.

Sichteinlagen oder kündbare Einlagen

Sichteinlagen und kündbare Einlagen mit einer Laufzeit von höchstens 12 Monaten dürfen bis zu 20 % des Fondsvermögens gehalten werden. Es ist kein Mindestbankguthaben zu halten.

Vorübergehend aufgenommene Kredite

Die Verwaltungsgesellschaft darf für Rechnung des Investmentfonds vorübergehend Kredite bis zur Höhe von 10 % des Fondsvermögens aufnehmen.

Pensionsgeschäfte

Pensionsgeschäfte dürfen bis zu 30 % des Fondsvermögens eingesetzt werden.

Wertpapierleihe

Wertpapierleihegeschäfte dürfen bis zu 30 % des Fondsvermögens eingesetzt werden. Nähere Angaben betreffend den Artikel 3 finden sich im Prospekt.

Artikel 4 Modalitäten der Ausgabe und Rücknahme

Die Berechnung des Anteilswertes erfolgt in EUR. Nähere Angaben finden sich im Prospekt. Der Wert der Anteile wird börsetäglich ermittelt.

Ausgabe und Ausgabeaufschlag

Der Ausgabepreis ergibt sich aus dem Anteilswert zuzüglich eines Aufschlages pro Anteil in Höhe von bis zu 3,5 % zur Deckung der Ausgabekosten der Verwaltungsgesellschaft, aufgerundet auf die nächsten 5 Cent.

Page 27: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

27

Die Ausgabe der Anteile ist grundsätzlich nicht beschränkt, die Verwaltungsgesellschaft behält sich jedoch vor, die Ausgabe von Anteilscheinen vorübergehend oder vollständig einzustellen.

Rücknahme und Rücknahmeabschlag

Der Rücknahmepreis ergibt sich aus dem Anteilswert, abgerundet auf die nächsten 5 Cent. Es fällt kein Rücknahmeabschlag an. Auf Verlangen eines Anteilinhabers ist diesem sein Anteil an dem Investmentfonds zum jeweiligen Rücknahmepreis gegen Rückgabe des Anteilscheines auszuzahlen.

Artikel 5 Rechnungsjahr

Das Rechnungsjahr des Investmentfonds ist die Zeit vom 1. Oktober bis zum 30. September.

Artikel 6 Anteilsgattungen und Erträgnisverwendung

Für den Investmentfonds können sowohl Ausschüttungsanteilscheine als auch Thesaurie-rungsanteilscheine mit KESt-Abzug ausgegeben werden.

Erträgnisverwendung bei Ausschüttungsanteilscheinen (Ausschütter)

Die während des Rechnungsjahres vereinnahmten Erträgnisse (Zinsen und Dividenden) können nach Deckung der Kosten nach dem Ermessen der Verwaltungsgesellschaft ausgeschüttet werden. Eine Ausschüttung kann unter Berücksichtigung der Interessen der Anteilinhaber unterbleiben. Ebenso steht die Ausschüttung von Erträgen aus der Veräußerung von Vermögenswerten des Investment-fonds einschließlich von Bezugsrechten im Ermessen der Verwaltungsgesellschaft. Eine Ausschüttung aus der Fondssubstanz sowie Zwischenausschüttungen sind zulässig. Das Fondsvermögen darf durch Ausschüttungen in keinem Fall das im Gesetz vorgesehene Mindest-volumen für eine Kündigung unterschreiten. Die Beträge sind an die Inhaber von Ausschüttungsanteilscheinen ab 1. Dezember des folgenden Rechnungsjahres auszuschütten, der Rest wird auf neue Rechnung vorgetragen. Jedenfalls ist ab dem 1. Dezember der gemäß InvFG ermittelte Betrag auszuzahlen, der zutreffendenfalls zur Deckung einer auf den ausschüttungsgleichen Ertrag des Anteilscheines entfallenden Kapitalertragsteuerabfuhrpflicht zu verwenden ist. Der Anspruch der Anteilinhaber auf Herausgabe der Erträgnisanteile verjährt nach Ablauf von 5 Jahren. Solche Erträgnisanteile sind nach Ablauf der Frist als Erträgnisse des Investmentfonds zu behandeln.

Erträgnisverwendung bei Thesaurierungsanteilscheinen mit KESt-Abzug (Thesaurierer)

Die während des Rechnungsjahres vereinnahmten Erträgnisse nach Deckung der Kosten werden nicht ausgeschüttet. Es ist bei Thesaurierungsanteilscheinen ab 1. Dezember der gemäß InvFG ermittelte Betrag auszuzahlen, der zutreffendenfalls zur Deckung einer auf den ausschüttungsgleichen Ertrag des Anteilscheines entfallenden Kapitalertragsteuerabfuhrpflicht zu verwenden ist.

Artikel 7 Verwaltungsgebühr, Ersatz von Aufwendungen,

Abwicklungsgebühr

Die Verwaltungsgesellschaft erhält für ihre Verwaltungstätigkeit eine jährliche Vergütung bis zu einer Höhe von 0,72 % des Fondsvermögens, die täglich abgegrenzt wird und aufgrund der von der Gebührenabgrenzung bereinigten Monatsendwerte errechnet wird. Die Verwaltungsgesellschaft hat Anspruch auf Ersatz aller durch die Verwaltung entstandenen Aufwendungen.

Page 28: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

28

Bei Abwicklung des Investmentfonds erhält die Depotbank eine Vergütung von 0,5 % des Fondsvermögens. Nähere Angaben finden sich im Prospekt.

Linz, im Dezember 2011 Die Fondsbestimmungen für den InterBond, Miteigentumsfonds wurden gemäß Invest-mentfondsgesetz 1993 durch Bescheid des Bundesministeriums für Finanzen vom 24.11.1988, GZ. 25 5701/1-V/13/88 genehmigt. Änderungen erfolgten mit Bescheid vom 21.3.1991, GZ. 25 5701/1-V/13/91, mit Bescheid vom 3.1.1994 GZ 25 5701/1-V/13/93/1, mit Bescheid vom 12.12.1994, GZ 25 5701/1-V/13/94,mit Bescheid vom 19.3.1998, GZ 25 5701/1-V/13/98, mit Bescheid vom 18.9.1998, GZ 25 5700/16-V/13/98 sowie mit Bescheid der Finanzmarktaufsicht vom 25. Juli 2002, GZ. 25 5701/2-FMA-I/3/02, mit Bescheid der Finanzmarktaufsicht vom 26.11.2003, GZ 25 5700/14-FMA-I/3/03, mit Bescheid der Finanzmarktaufsicht vom 24.05.2006, GZ: FMA-IF25 5700/0012-INV/2006, mit Bescheid der Finanzmarktaufsicht vom 29.05.2008, GZ FMA-IF25 5701/0002-INV/2008, mit Bescheid der Finanzmarktaufsicht vom 19.09.2008, GZ: FMA-IF25 5700/0019-INV/2008, mit Bescheid der Finanzmarktaufsicht vom 06.08.2009, GZ: FMA-IF25 5700/0025-INV/2009, sowie mit Bescheid der Finanzmarktaufsicht vom 11.04.2012, GZ FMA-IF25 5700/0020-INV/2012.

SPARKASSE OBERÖSTERREICH KAPITALANLAGEGESELLSCHAFT M.B.H. Linz, Promenade 11-13

Page 29: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

29

Anhang

Liste der Börsen mit amtlichem Handel und von organisierten Märkten

1. Börsen mit amtlichem Handel und organisierten Märkten in den Mitgliedstaaten des EWR

Nach Artikel 16 der Richtlinie 93/22/EWG (Wertpapierdienstleistungsrichtlinie) muss jeder Mitgliedstaat ein aktuelles Verzeichnis der von ihm genehmigten Märkte führen. Dieses Verzeichnis ist den anderen Mitgliedstaaten und der Kommission zu übermitteln. Die Kommission ist gemäß dieser Bestimmung verpflichtet, einmal jährlich ein Verzeichnis der ihr mitgeteilten geregelten Märkte zu veröffentlichen. Infolge verringerter Zugangsschranken und der Spezialisierung in Handelssegmente ist das Verzeichnis der „geregelten Märkte “größeren Veränderungen unterworfen. Die Kommission wird daher neben der jährlichen Veröffentlichung eines Verzeichnisses im Amtsblatt der Europäischen Gemeinschaften eine aktualisierte Fassung auf ihrer offiziellen Internetsite zugänglich machen.

1.1. Das aktuell gültige Verzeichnis der geregelten Märkte finden Sie unter

http://mifiddatabase.esma.europa.eu/Index.aspx?sectionlinks_id=23&language=0&pageName=REGULATED_MARKETS_Display&subsection_id=0

1

1.2. Folgende Börsen sind unter das Verzeichnis der Geregelten Märkte zu subsumieren:

1.2.1. Luxemburg Euro MTF Luxemburg

1.3. Gemäß § 67 Abs. 2 Z 2 InvFG anerkannte Märkte in der EU:

1.3.1. Großbritannien London Stock Exchange Alternative Investment Market (AIM)

2. Börsen in europäischen Ländern außerhalb der Mitgliedstaaten des EWR

2.1. Bosnien Herzegovina: Sarajevo, Banja Luka 2.2. Kroatien: Zagreb Stock Exchange 2.3. Russland Moskau (RTS Stock Exchange); Moscow Interbank Currency

Exchange (MICEX) 2.4. Schweiz: SWX Swiss-Exchange 2.5. Serbien und Montenegro: Belgrad 2.6. Türkei: Istanbul (betr. Stock Market nur "National Market")

3. Börsen in außereuropäischen Ländern

3.1. Australien: Sydney, Hobart, Melbourne, Perth 3.2. Argentinien: Buenos Aires 3.3. Brasilien: Rio de Janeiro, Sao Paulo 3.4. Chile: Santiago 3.5. China: Shanghai Stock Exchange, Shenzhen Stock Exchange 3.6. Hongkong: Hongkong Stock Exchange 3.7. Indien: Mumbay 3.8. Indonesien: Jakarta 3.9. Israel: Tel Aviv 3.10. Japan: Tokyo, Osaka, Nagoya, Kyoto, Fukuoka, Niigata, Sapporo, Hiroshima 3.11. Kanada: Toronto, Vancouver, Montreal 3.12. Korea: Korea Exchange (Seoul, Busan) 3.13. Malaysia: Kuala Lumpur, Bursa Malaysia Berhad 3.14. Mexiko: Mexiko City 3.15. Neuseeland: Wellington, Christchurch/Invercargill, Auckland 3.16. Philippinen: Manila

1 Zum Öffnen des Verzeichnisses auf „view all“ klicken. Der Link kann durch die FMA bzw. die ESMA geändert werden.

[Über die FMA-Homepage gelangen Sie auf folgendem Weg zum Verzeichnis: http://www.fma.gv.at/de/unternehmen/boerse-wertpapierhandel/boerse.html - hinunterscrollen - Link „Liste der geregelten Märkte (MiFID Database; ESMA)“ – „view all“]

Page 30: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

InterBond Rechenschaftsbericht 2016

30

3.17. Singapur: Singapur Stock Exchange 3.18. Südafrika: Johannesburg 3.19. Taiwan: Taipei 3.20. Thailand: Bangkok 3.21. USA: New York, American Stock Exchange (AMEX), New York Stock Exchange

(NYSE), Los Angeles/Pacific Stock Exchange, San Francisco/Pacific Stock Exchange, Philadelphia, Chicago, Boston, Cincinnati

3.22. Venezuela: Caracas 3.23. Vereinigte Arabische Emirate: Abu Dhabi Securities Exchange (ADX)

4. Organisierte Märkte in Ländern außerhalb der Mitgliedstaaten der Europäischen Gemeinschaft

4.1. Japan: Over the Counter Market 4.2. Kanada: Over the Counter Market 4.3. Korea: Over the Counter Market 4.4. Schweiz: SWX-Swiss Exchange, BX Berne eXchange; Over the Counter Market

der Mitglieder der International Capital Market Association (ICMA), Zürich 4.5. USA: Over the Counter Market im NASDAQ-System, Over the Counter Market

(markets organised by NASD such as Over-the-Counter Equity Market, Municipal Bond Market, Government Securities Market, Corporate Bonds and Public Direct Participation Programs) Over-the-Counter-Market for Agency Mortgage-Backed Securities

5. Börsen mit Futures und Options Märkten

5.1. Argentinien: Bolsa de Comercio de Buenos Aires 5.2. Australien: Australian Options Market, Australian Securities Exchange (ASX) 5.3. Brasilien: Bolsa Brasiliera de Futuros, Bolsa de Mercadorias & Futuros, Rio de

Janeiro Stock Exchange, Sao Paulo Stock Exchange 5.4. Hongkong: Hong Kong Futures Exchange Ltd. 5.5. Japan: Osaka Securities Exchange, Tokyo International Financial Futures

Exchange, Tokyo Stock Exchange 5.6. Kanada: Montreal Exchange, Toronto Futures Exchange 5.7. Korea: Korea Exchange (KRX) 5.8. Mexiko: Mercado Mexicano de Derivados 5.9. Neuseeland: New Zealand Futures & Options Exchange 5.10. Philippinen: Manila International Futures Exchange 5.11. Singapur: The Singapore Exchange Limited (SGX) 5.12. Slowakei: RM-System Slovakia 5.13. Südafrika: Johannesburg Stock Exchange (JSE), South African Futures Exchange

(SAFEX) 5.14. Schweiz: EUREX 5.15. Türkei: TurkDEX 5.16. USA: American Stock Exchange, Chicago Board Options Exchange, Chicago,

Board of Trade, Chicago Mercantile Exchange, Comex, FINEX, Mid America Commodity Exchange, ICE Future US Inc. New York, Pacific Stock Exchange, Philadelphia Stock Exchange, New York Stock Exchange, Boston Options Exchange (BOX)

Page 31: InterBond - Fondsvermittlung24.de€¦ · S&P 500 Index 12,39% Spanien / IBEX 35 -8,24% Nasdaq Composite 14,48% Frankreich / CAC 40 0,49% Japan / NIKKEI 225 9,27% Niederlande / AEX

Gesellschafter und Organe der Sparkasse Oberösterreich Kapitalanlagegesellschaft m.b.H.

Verwaltungsgesellschaft: Sparkasse Oberösterreich Kapitalanlagegesellschaft m.b.H. Promenade 11 – 13 4020 Linz www.s-fonds.at Firmenbuchnummer: FN87231g

Geschäftsführung: Walter Lenczuk Mag. Martin Punzenberger

Prokuristen: Mag. Klaus Auer Mag. Wolfgang Floimayr (ab 3.5.2016)

Stammkapital: 727.000,- Euro

Gesellschafter: Allgemeine Sparkasse Oberösterreich Bank AG Promenade 11-13 4020 Linz

Oberösterreichische Versicherung ERSTE-SPARINVEST Aktiengesellschaft Kapitalanlagegesellschaft m.b.H. Gruberstraße 32 Am Belvedere 1 4020 Linz 1010 Wien

Aufsichtsrat: Mag. Christian Stöbich, Vorsitzender (Linz) Mag. Thomas Habersberger, Vors. Stv. (bis 5.7.2016) Dr. Franz Gschiegl (Wien) Dr. Irene Schachinger (Linz), Vors. Stv. (ab 13.7.2016) Mag. Thomas Pointner (Linz) Mag. Stefanie Huber (Linz) (bis 12.7.2016) Mag. Elisabeth Huber (Linz) (ab 13.7.2016) Mag. Dr. Kornelia Waitz-Ramsauer (ab 13.7.2016)

Staatskommissäre: Ministerialrätin Dr. Kathrin Eberl-Svoboda AD Dietmar Klanatsky

Geschäftspolitischer Beirat: (bestehend bis 23.2.2016) Mag. Christian Stöbich, Vorsitzender Dir. Georg Schönberger MBA (Vors. Stv.) Mag. Lothar Musel Dir. Gerald Gutmayr Dr. Christian Terink Dr. Franz Gschiegl Prok. Reinhold Ablinger Dir. Peter Appl MBA Dr. Klaus Strehle Prok. Thomas Eberhard Mag. Thomas Pointner

Depotbank/Verwahrstelle: Allgemeine Sparkasse Oberösterreich Bank AG Promenade 11-13 4020 Linz

Abschlussprüfer: KPMG Austria GmbH Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungsgesellschaft Kudlichstraße 41 4020 Linz