Jahresrechnung Reformierte Kirchgemeinde 2014 8104 Weiningen · 2020-04-27 · 44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 122.85 46 Beiträge mit Zweckbindung 15'000.00 47 Durchlaufende

Jahresrechnung 2014

Reformierte Kirchgemeinde

8104 Weiningen

Ablieferung an Vorsteherschaft

Abnahmebeschluss Vorsteherschaft

Ablieferung an Rechnungsprüfungskommission

Abnahmebeschluss Rechnungsprüfungskommission

Abnahmebeschluss Gemeindeversammlung

18.03.2015

15.04.2015

16.04.2015

22.04.2015

03.06.2015

Jahresrechnung 2014

Reformierte Kirchgemeinde

8104 Weiningen

Inhaltsverzeichnis

Übersicht

laufende Rechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen

laufende Rechnung - Zusammenzug nach Aufgabenbereichen

laufende Rechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert

Investitionsrechnung - Zusammenzug nach Sachgruppen

Investitionsrechnung - Einzelkonten nach Aufgaben gegliedert

Bilanzzusammenzug

Bestandesrechnung - Einzelkonten

Bestandesrechnung - Einzelheiten zu Vermögenswerten und Schulden

Abschreibungstabelle

Beteiligungsspiegel

Gewährleistungsspiegel

Einzelheiten zur internen Verzinsung

Verpflichtungskreditkontrolle

1 nventarveränderungen

Sonderrechnung - Legate. Stiftungen

Prüfbericht

Rechnungsabschiede

Anhang Inventar W und FV

Finanzvorsteherin: Anke Hannemann, Erlenweg 102, 8955 Oetwil an der Limmat

Rechnungsführer: Daniel Saager, Leiter Finanzen der Gemeinde Weiningen Telefon: 044 752 25 60

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Jahresrechnung Ref. Kirchgemeinde

1. laufende Rechnung

Total Aufwand Total Ertrag Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss

Total

2. Investitionen im Verwaltungsvermögen

a) Nettoinvestitionen Total Ausgaben Total Einnahmen Nettoinvestitionen Einnahmenüberschuss

Total

b) Finanzierung 1 Nettoinvestitionen Einnahmenüberschuss Abschreibungen Verwaltungsvermögen Aufwandüberschuss der laufenden Rechnung Ertragsüberschuss der laufenden Rechnung Finanzierungsfehlbetrag 1 Finanzierungsüberschuss 1

Total

Uebersicht

Rechnung 2014 Soll Haben

2'455'412.2 1 2'697'71 0.30

242'298.09

2'697'710.30 2'697'710.30

305'641.05

305'641.05

305'641.05 305'641.05

305'641 . 05

98'741 . 05

242'298.09

35'398.09

341'039.14 341'039.14

Voranschlag 2014 Soll Haben

2'553'600 2'345'800

207'800

2'553'600 2'553'600

31 1 '000

31 1 '000

311'000 311'000

31 1 '000

1 23'200 207'800

395'600

518'800 518'800

Rechnung 201 3 Soll Haben

2'538'775.92 2'964'531 .20

425755.28

2'964'531.20 2'964'531.20

216'2 1 3.45

216'2 1 3.45

216'213.45 216'213.45

2 1 6'21 3.45

149'11 3.45

425'755.28

358'655.28

574'868.73 574'868.73

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3. Investitionen im Finanzvermögen

a) Nettoveränderung Total Ausgaben Total Einnahmen Nettoveränderung

Total

b) Finanzierung II Nettoveränderung

Finanzierungsfehlbetrag 1

Finanzierungsüberschuss 1 Finanzierungsfehlbetrag 11 Finanzierungsüberschuss II

Total

4. Bilanzübersicht

Finanzvermögen Verwaltungsvermögen Fremdkapital Verrechnu ngen Spezialfinanzierungen Eigenkapital Bilanzfehlbetrag Ende Rechnungsjahr

Total

Uebersicht


439'400.00

439'400.00

439'400. 00

439'400.00

5'1 23'91 2.55 986'300.00

439'400.00

439'400.00

35'398.09 404'001 .91

439'400.00

2'1 43'362.55 1 '400.00

3'965'450.00

6'110'212.55 6'110'212.55

Voranschlag 201 4 Soll Haben


81 0'728.85

2'979'271 . 1 5

3'790'000.00

3'337'926.43

3'337'926.43

5'200'798. 1 1 779'400.00

3'790'000.00

3'790'000.00

2'979'271.15

358'655.28

3'337'926.43

2'257'046.20

3'723'151 .91

5'980'198.11 5'980'198.11

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Gemeinde Weiningen Gemeinde Weiningen LAUFENDE RECHNUNG

Rechnung R LR Arten 30,31, ...

LAUFENDE RECHNUNG 2'455'412.21 2'697'710.30 2'553'600 2'345'800 2'538'775.92 2'964'531.20 Nettoergebnis 242'298.09 207'800 425'755.28

3 Aufwand 2'455'412.21 2'553'600 2'538'775.92 30 Personalaufwand 900'584.90 934'900 787'757.00

31 Sachaufwand 555'506.05 575'800 549'123.65

32 Passivzinsen 25'648.05 34'700 53'202.10

33 Abschreibungen 109'018.65 130'700 156'698.65

35 Entschäd. DL anderer Gemeinwesen 130'295.31 142'000 133'050.24

36 Betriebs- und Defizitbeiträge 661'951.40 648'800 670'496.60

37 Durchlaufende Beiträge 40'720.65 55'000 67'382.35

39 Interne Verrechnungen 31'687.20 31'700 121'065.33

4 Ertrag 2'697'710.30 2'345'800 2'964'531.20

40 Steuern 1 '860'407 .15 1'936'600 1 '906'593.60

42 Vermögenserträge 575'771.15 133'200 631'675.45

43 Entgelte 189'124.15 189'300 222'691.62

44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 122.85

46 Beiträge mit Zweckbindung 15'000.00

47 Durchlaufende Beiträge 40'720.65 55'000 67'382.35

49 Interne Verrechnungen 31'687.20 31'700 121 '065.33

24.03.2015 Seite 3

Gemeinde Weiningen Gemeinde Weiningen LAUFENDE RECHNUNG

Rechnung R LR Funkt ZZ 0, 1, ...

laufende Rechnung 2'697'710.30 2'697'710.30 2'553'600 2'553'600 2'964'531.20 2'964'531.20

3 Kirchenwesen 1'577'820.06 292'485.15 1'624'700 302'500 1 '505'225.99 353'317.77 Nettoergebnis 1 '285'334.91 1'322'200 1'151'908.22

9 Finanzen und Steuern 1 '119'890.24 2'405'225.15 928'900 2'251'100 1 '459'305.21 2'611 '213.43 Nettoergebnis 1'285'334.91 1'322'200 1'151'908.22

24.03.2015 Seite 4

Gemeinde Weiningen Gemeinde Weiningen

LAUFENDE RECHNUNG

Rechnung R LR Funkt ll 011,012, ...


3 Kirchenwesen 1 '577'820.06 292'485.15 1'624'700 302'500 1 '505'225.99 353'317.77 Nettoergebnis 1 '285'334.91 1'322'200 1 '151 '908.22

390 Gemeindeaufbau und Leitung 425'465.85 3'031.90 388'300 2'900 312'747.20 3'043.45

391 Verkündigung Gottesdienst 92'598.71 97'300 95'592.09

392 Diakonie und Seelsorge 594'058.20 126'065.40 627'600 131'100 603'235.40 169'904.87

393 Bildung und Spiritualität 72'549.30 45'435.50 91'500 44700 78'386.00 44'502.00

394 Kultur 41'638.95 350.00 44'500 600 45'839.95 8'137.50

396 Liegenschaften 351'509.05 117'602.35 375'500 123'200 369'425.35 127'729.95

9 Finanzen und Steuern 1 '119'890.24 2'405'225.15 928'900 2'251'100 1 '459'305.21 2'611 '213.43

Nettoergebnis 1 '285'334.91 1'322'200 1 '151 '908.22

900 Gemeindesteuern 87'307.80 1 '872'786.40 93'500 1'956'600 82'904.45 1'918'315.95

920 Finanzausgleich 604'825.40 604'800 567'772.20

930 Einnahmenanteile 122.85

940 Kapitaldienst 14'310.05 31'688.30 20'700 31700 42'282.35 121'068.03

941 Buchgewinne und -verluste 439'400.00 504'324.25

942 Grundeigentum Finanzvermögen 31'687.20 31'700 31'687.20

944 Liegenschaften Finanzverm. Poststr. 7 20'629.80 92'407.93

990 Abschreibungen 98'741.05 123'200 149'113.45

995 Neutrale Aufwendungen und Erträge 40'720.65 40'720.65 55'000 55'000 67'382.35 67'382.35

999 Abschluss 242'298.09 207'800 425755.28

24.03.2015 Seite 5


LAUFENDE RECHNUNG

Rechnung R LR Funkt ion detailliert


3 Kirchenwesen 1 '577'820.06 292'485.15 1'624'700 302'500 1 '505'225.99 353'317.77

Nettoergebnis 1 '285'334.91 1'322'200 1 '151 '908.22

390 Gemeindeaufbau und Leitung 425'465.85 3'031.90 388'300 2'900 312'747.20 3'043.45

Nettoergebnis 422'433.95 385'400 309'703.75

390.3001 .00 Entschädigungen, Sitzungsgelder/PR 71'429.80 70'000 53'083.40 390.301 0.00 Besoldung Sekretariat/PE 134'820.35 140'600 76'193.45 390.3030.00 Sozialleistungen/PE 32'782.10 33'500 17'812.15 390.3091 .00 Weiterbildung Kirchenpflege/PR 500.00 1'200 150.00

390.3101 .00 Abonnemente, lnserate/AK 11'552.75 4'000 2'549.30

390.3102.00 Büromaterial, Kopien/AK 14'995.00 12'000 11'383.90

390.3103.00 Drucksachen/AK 10'699.65 5'000 2'062.20

390.3105.00 Kirchenbote, Gemeindeseite/AK 20'530.85 18'000 21'703.45

390.31 10.00 Anschaffungen Bürogeräte/AK 7'894.05 5'000 5'378.80

390.3150.00 Unterhalt Bürogeräte, EDV, Maschinen/AK 1.'833.70 2'000 917.70

390.31 50.01 Unterhalt Chilebus/FI 2'637.35 4'000 6'198.00

390.3170.00 Spesen Pflege, Kommiss., Sekretariat/PR 12'315.00 15'000 7'136.95

390.3181 .03 Telefon-, Internetkosten, Gebühren/FI 47'452.95 28'000 50'696.45

390.31 82.00 Porti/AK 13'908.20 10'000 8'941.25

390.3184.00 Versicherungen/FI 9'095.50 7'000 5'460.55

390.3520.00 Rechnungsführung/FI 30'160.85 33'000 31'206.85

390.3610.00 BVK-Sanierungsbeiträge AG/FI 2'857.75 11'872.80

390.4360.00 Rückerstattungen von Fotokopien/AK 511.90 700 543.10

390.4366.00 Abonnemente Reformiert/AK 2'159.40 2'200 2 '500.35

390 .4367. 00 Anteil C02-Abgabe 360.60

391 Verkündigung Gottesdienst 92'598.71 97'300 95'592.09

Nettoergebnis 92'598.71 97'300 95'592.09

391.301 0.00 Organisten/PE 29'103.00 38'400 40'440.75

391.3030.00 Sozialleistungen/PE 14'759.65 6'000 5'517.00

391.31 30.00 Kirchenschmuck, Blumen/MG 3'699.95 4'600 3'986.80

391.3180.00 Stellvertretung Pfarrer/FI 816.45 1'500 1'434.45

39 1.3180.01 Mitwirkende Gottesdienste/GM 7'054.05 7'000 5'322.85

391.3190.00 Jugendgottesdienst Churchplus/GM 761.45 800 999.40

24.03.201 5 Seite 6


LAUFENDE RECHNUNG

Rechnung R LR Funktion detailliert

391.3190.01

391.3510.00

391 .3610.00 618.25 3'968.35

392 Diakonie und Seelsorge 594'058.20 126'065.40 627'600 131'100 603'235.40 169'904.87

Nettoergebnis 467'992.80 496'500 433'330.53

392.3010.00 Gemeindehelfer, Jugendarbeiter/PR 296'030.50 300'900 266'782.45

392.3030.00 Sozialleistungen/FI 63'320.75 59'200 47'499.90

392.3103.00 Bücher und Schriften/PR 2'297.15 6'000 4'830.60

392.3132.01 Kirchenkaffee, Aperos, Angest.Feiern/FI 15'859.00 23'000 8'905.90

392.3170.01 Spesen Pfarrer, Diakonische Mitarb./FI 18'833.90 21'000 18'766.70

392.3185.00 Referenten/Mitwirkende Kirchg.Anlässe/BD 200.00 1'800

392.3190.00 Beiträge Institutionen/PR 2'370.00 2'400 830.00

392.3191.00 Verschiedene Anlässe/ BD 14'989.05 11'600 8'366.10

392.3191.05 Altersarbeit, Senioren-Ferien/BD 71 '899.40 91'900 107'466.25

392.3191.10 Gemeindeferienwoche/PR 27'303.55 30'000 28'717.50

392.3192.00 Jugendarbeit, Jugend�Konfiager / JU 14'500.60 15'700 22'679.70

392.3192.01 Foyer Treffpunkt 2'139.55 4'600

392.3193.00 Kinderlager, Kinderanlässe/FA 16'517.15 18'000 19'291.50


392.3652.00 Beiträge an gemeinnützige lnstitutionen/FI 41'505.00 41'500 42'766.00

392.4350.00 Einnahmen Foyer Treffpunkt/BD 15'706.35 10'000 15'615.90

392.4361.00 Teilnehmerbeiträge Senioren-Anlässe/B D 71'443.25 81'700 101'440.52

392.4362.00 Beiträge Jugendarbeit/JU 790.00 900 601.00

392.4367.00 Elternbeiträge Lager/FA 16'945.00 16'000 15'080.00

392.4368.00 Teilnehmerbeiträge Gemeindefer.-Woche/PR 18'500.00 20'000 20'925.00

392.4369.00 Orgeldienst Altersheim/GM 2'680.80 2'500 1'242.45

392.4610.00 Diakoniebeitrag/BD 15'000.00

393 Bildung und Spiritualität 72'549.30 45'435.50 91'500 44'700 78'386.00 44'502.00

Nettoergebnis 27'113.80 46'800 33'884.00

393.3010.00 Katecheten/PE 38'708.50 37'000 40'246.15

393.3030.00 Sozialleistungen/PE 3'915.20 3'400 3'728.65

393.3091.00 Weiterbildung Personal/PE 3'611.40 12'000 15'574.35

393.3191.00 Verschiedene Anlässe/BD 2'838.85 4'600 2'274.10

393.3191.01 Referenten verschiedene Anlässe/BD 1'637.50 3'000 1'490.00

393.3191.02 Mitgliederbeiträge Bildung/BD 600.00 600 600.00

24.03.2015 Seite 7

j


LAUFENDE RECHNUNG


� ö

8'768.55

7'457.15 6'025.75

4'187.80 4'724.20

824.35 3'722.80

3'185.50 2'400 2'252.00

42'250.00 42'300 42'250.00

394 Kultur 41'638.95 350.00 44'500 600 45'839.95 8'137.50

Nettoergebnis 41'288.95 43'900 37'702.45

394.3010.00 Chorleiter, Musiker, Aushilfen/PR 35'148.80 35'000 34'669.40


394.3132.00 Unterhalt Mobiliar/LG 200 60.00

394.3180.02 Beiträge Konzerte/MG 181.90 500 4'456.80

394.3190.00 Mitgliederbeiträge Kultur/SO 900.00 900 900.00

394.3620.00 Beiträge Bibliotheken/AK 2'500.00 2'500 2'500.00

394.4365.00 Vermietung Musikanlage/LG 350.00 600 450.00

394.4390.00 Lohnbeitrag Verein/PE 7'687.50

396 Liegenschaften 351'509.05 117'602.35 375'500 123'200 369'425.35 127'729.95

Nettoergebnis 233'906.70 252'300 241'695.40

396.3010.00 Besoldungen Sigrist, Aushilfen/PE 148'467.35 164'600 157'180.20


396.3121.00 Energie GE Kirchenzentrum/LG 40'532.30 47'000 45'005.00

396.3123.00 Energie UE Pfarrhaus/LW 6'969.30 8'000 8'947.00

396.3124.00 Energie WE Kirche/LW 9'075.55 9'000 8'983.75

396.3125.00 Energie WE Pfarrhaus/Chile-Träff/LW 8'913.50 9'600 8'962.00

396.3141.00 Unterhalt GE Kirchenzentrum/LG 40'355.55 27'000 36'658.80

396.3143.00 Unterhalt UE Pfarrhaus/LW 8'065.60 16'000 9'522.75

396.3144.00 Unterhalt WE Kirche/LW 9'386.50 14'400 7'058.70

396.3145.00 Unterhalt WE Pfarrh./Chile-Träff/LW 30'421.90 23'500 24'792.80

396.3147.00 Unterhalt GE Pfarrhaus/LG 2'579.05 5'000 2'042.80

396.3156.02 Maschinen und Geräte/LG/LW 1 '181.50 5'000 596.50

396.3170.00 Spesen Sigrist/FI 2'317.75 1'700 1'680.00

396.3182.00 Sachversicherungen, Gebühren/FI 15'017.65 17'000 16'839.65


396.4271.00 Mieterträge GE Zentrum/LG 32'991.00 47'000 43'151.1 5

396.4275.00 Mieterträge WE Kirche,Chile-Träff/FI 9'170.00 5'000 11'275.00

24.03.2015 Seite 8


LAUFENDE RECHNUNG


396.4276.00 396.4360.00

9 Finanzen und Steuern 1'119'890.24 2'405'225.15 928'900 2'251'100 1 '459'305.21 2'611'213.43 Nettoergebnis 1'285'334.91 1'322'200 1 '151 '908.22

900 Gemeindesteuern 87'307.80 1 '872'786.40 93'500 1'956'600 82'904.45 1'918'315.95 Nettoergebnis 1 '785'478.60 1'863'100 1'835'411.50

900.3290.30 Skonti und Passivzinsen nat.Pers. 10'096.90 14'000 8'976.15

900.3290.31 Skonti und Passivzinsen jur. Personen 1'241.10 1'943.60 900.3300.30 Abschr. und Erlasse Steuern nat.Pers. 6'582.10 7'500 5'661.20 900.3300.31 Abschr. und Erlasse Steuern jur.Pers. 3'695.50 1'924.00 900.3520.30 Steuerbezugskosten nat. Pers. 56'620.70 72'000 58'687.05 900.3520.31 Steuerbezugskosten jur. Pers. 9'071.50 5'712.45 900.4000.30 ord. Steuern Rechnungsjahr nat.Pers. 1 '550'024.80 1 '565'200 1'569'853.10

900.4000.31 ord. Steuern Rechnungsjahr jur.Pers. 227'234.15 117'800 203'618.65

900.4002.30 ord. Steuern früherer Jahre nat.Pers. 106'838.20 192'700 136'417.00

900.4002.31 ord.Steuern früherer Jahre jur.Pers. 13'639.30 64'200 17'719.80 900.4004.30 Quellensteuern nat.Pers. -1'122.15 2'500 15'048.25 900.4006.30 Aktive Steuerausscheidungen nat.Pers. 55'275.80 35'500 60'285.60

900.4006.31 Aktive Steuerausscheidungen jur.Pers. 5'240.55 1'940.70

900.4007.30 Passive Steuerausscheidungen nat.Pers. -104'739.60 -46'300 -100'553. 70

900.4007.31 Passive Steuerausscheidungen jur.Pers. -4'023.30 900.4008.30 Pauschale Steueranrechnungen nat.Pers. -1 '948.00 -2'000 -1'765.35

900.4009.30 Nach- und Strafsteuern nat.Pers. 1 3'987.40 7'000 4'029.55 900.4210.30 Zinseinnahmen auf Steuern nat.Pers. 11'074.80 20'000 10'678.60

900.4210.31 Zinseinnahmen auf Steuern jur.Pers. 1'304.45 1'043.75

920 Finanzausgleich 604'825.40 604'800 567'772.20 Nettoergebnis 604'825.40 604'800 567'772.20

920.3610.00 Beitrag an Zentralkasse/FI 604'825.40 604'800 567'772.20

930 Einnahmenanteile 122.85 Nettoergebnis 122.85

930.4491.00 Anteil C02-Abgabe 122.85

940 Kapitaldienst 14'310.05 31'688.30 20'700 31'700 42'282.35 121'068.03

24.03.2015 Seite 9


LAUFENDE RECHNUNG


) . e 0 Recnriü1Yg 2013 -.Re_. Kirc g�111e1 Ertrag

Nettoergebnis 940.3200.30 PC-Zinse und Gebühren 940.3220.30 Zinsen auf langfristigen Schulden 13'788.85 41'809.40 940.3230.30 Zinsen an Sonderrechnungen/Mieterdepots 521.20 472.95 940.4200.30 Bank-/PC-Kontokorrentzinsen 1.10 2.70 940.4920.30 Kapitalzins Finanzvermögen/FI 31'687.20 31700 121'065.33

941 Buchgewinne und -verluste 439'400.00 504'324.25 Nettoergebnis 439'400.00 504'324.25

941 .4240.30 Buchgewinn 439'400.00 504'324.25

942 Grundeigentum Finanzvermögen 31'687.20 31'700 31'687.20 Nettoergebnis 31'687.20 31'700 31'687.20

942.3920.30 Verzinsg. EK nicht überbaute Grundst./FI 31'687.20 31700 31'687.20

944 Liegenschaften Finanzverm. Poststr. 7 20'629.80 92'407.93 Nettoergebnis 20'629.80 92'407.93

944.3122.00 Energie Poststr. 7/LG 5'075.00

944.3141.00 Unterhalt Poststr. 7/LG -796.35

944.3180.00 Versicherungen. Gebühren Poststr. 7/LG -1'248.85

944.3920.00 Verzinsung Eigenkapital Poststr. 7/FI 89'378.13

944.4231.00 Mietertrag Poststr. 7b/LG 20'629.80

990 Abschreibungen 98'741.05 123'200 149'113.45

Nettoergebnis 98'741.05 123'200 149'113.45

990.3310.30 Abschreibungen W ordentliche 98741.05 123'200 149'113.45

995 Neutrale Aufwendungen und Erträge 40'720.65 40'720.65 55'000 55'000 67'382.35 67'382.35

995.3700.31 Angeordnete Kollekten 38'858.55 15'000 64'609.30

995.3701.30 Übrige Kollekten 37'000

995.3710.30 Einlage in Sonderrechnung 1'862.10 3'000 2773.05

995.4700.31 Angeordnete Kollekten 40'720.65 55'000 67'382.35

999 Abschluss 242'298.09 207'800 425'755.28 Nettoergebnis 242'298.09 207'800 425'755.28

999.9120.30 Ertragsüberschuss/Kapitalerhöhung 242'298.09 425755.28

999.9121.30 Aufwandüberschuss/Kapitalrückzug 207'800

24.03.2015 Seite 10

Voranschlag 2014 Ausgaben Einnahmen

31 1 '000

311'000

Investitionsrechnung

Zusammenzug nach Sachgruppen Ref. Kirchgemeinde

Investitionen im Verwaltungsvermögen

5 Ausgaben

50 Sachgüter

52 Darlehen und Beteiligungen

56 Investitionsbeiträge

57 Durchlaufende Beiträge

58 Uebrige zu aktivierende Ausgaben

Total Ausgaben

6 Einnahmen

60 Abgang von Sachgütern

61 Nutzungsabgaben u nd Vorteilsentgelte

62 Rückzahlungen von Darlehen und Betei l igungen

63 Rückerstattungen für Sachgüter

64 Rückzahlungen von I nvestitionsbeiträgen

66 Beiträge mit Zweckbindung 67 Durchlaufende Beiträge

Total Einnahmen

Rechnung 2014 Ausgaben Einnahmen

305'641 . 05

305'641.05

Seite 1 1

Voranschlag 201 4 Ausgaben Einnahmen

31 1 '000

31 1 '000

311'000 311'000

Investitionsrechnung

Zusammenzug nach Sachgruppen Ref. Kirchgemeinde

Investitionen im Verwaltungsvermögen

Total Investitionsausgaben Uebertragungen in die laufende Rechnung (Konto 5920) Uebertragungen in Spezialfinanzierungen (Konto 5930) Total Investitionseinnahmen Nettoinvestitionen Einnahmenüberschuss

Total Ausgaben

Investitionen im Finanzvermögen

7 Ausgaben für Sachwertanlagen

70 Erwerb, Veränderung von Grundeigentum 71 Erwerb, Veränderung von Mobilien 79 Buchgewinne (7920 Uebertrag in die laufende Rechnung)

8 Einnahmen für Sachwertanlagen

80 Verkauf, Veränderung von Grundeigentum 8 1 Verkauf, Veränderung von Mobilien 89 Buchverluste (8920 Uebertrag in die laufende Rechnung)

Nettoveränderungen bei den Sachwertanlagen Ausgabenüberschuss =Zuwachs Einnahmenüberschuss = Verminderung

Total

Rechnung 2014 Ausgaben Einnahmen

305'641 .05

305'641 .05

305'641.05 305'641.05

439'400.00

439'400.00 439'400.00

439'400.00 439'400.00

Seite 12


JNVESTITIONSRECHNUNG

Rechnung R IR Funkt ZZ 0, 1 , ...

Investitionsrechnung 745'041.05 745'041.05 -311'000 -311'000 4'006'213.45 4'006'213.45

3 Kultur und Freizeit 305'641.05 -311'000 216'213.45 Nettoergebnis 305'641.05 311'000 21 6'213.45

9 Finanzen und Steuern 439'400.00 745'041.05 -311'000 3'790'000.00 4'006'213.45 Nettoergebnis 305'641.05 311'000 216'213.45

24.03.2015 Seite 13


INVESTITIONSRECHNUNG

Rechnung R IR Funktion detailliert

Investitionsrechnung 745'041.05 745'041.05 -311'000 -311'000 4'006'213.45 4'006'213.45

3 Kultur und Freizeit 305'641.05 -311'000 216'213.45 Nettoergebnis 305'641.05 311'000 216'213.45

396 Kirchliche Liegenschaften 305'641.05 -311'000 216'213.45 396.5030.36 Sanierung Kirche Weiningen 47'215.60 -25'500

396.5030.38 Sanierung Pfarrhaus Unterengstringen 36'122.40 396.5030.39 Sanierung Kirchenzentrum Geroldswil 49'412.35 396.5030.40 Sanierung Fassade Pfarrhaus Geroldswil 27'372.20 -41'000

396.5030.41 Ersatz Orgel Kirche Weiningen 211'995.00 -210'000

396.5060.01 Musikanlage Kirchenzentrum Geroldswil 13'339.00 -15'500

396.5060.02 Musikanlage Kirche Weiningen 5'719.25 -19'000

396.5620.01 Anteil Sanierung Dorfplatz und Parkgarage GE 130'678.70

9 Finanzen und Steuern 439'400.00 745'041.05 -311'000 3'790'000.00 4'006'213.45 Nettoergebnis 305'641.05 311'000 216'213.45

942 Grundeigentum Finanzvermögen 439'400.00 504'324.25

942.7920.32 Buchgewinn Verkauf Wohnblock Geroldswil 504'324.25

942.7920.33 Buchgewinn Neubewertung Wohnung 439'400.00

944 Liegenschaften Finanzverm. Poststrasse 7 306'404.60 3'790'000.00

944. 7090.30 Erwerbs-und Verkaufsnebenkosten 306'404.60

944.8020.30 Verkauf Poststrasse 7, GE 3'790'000.00

999 Abschluss 745'041.05 -311'000 2'979'271.15 216'213.45

999.6900.30 Aktivierte Ausgaben 305'641.05 -311'000 216'213.45

999. 7910.30 Abgang Sachwertanlagen FV 2'979'271.15

999.8910.30 Zugang Sachwertanlagen FV 439'400.00

24.03.2015 Seite 14


BESTANDESRECHNUNG

BR ZZ (S/H) 100, 101, ...

...

AKTIVEN 5'980'198.11 3'736'244.25 3'606'229.81 6'110'212.55

10 Finanzvermögen 5'200'798.11 3'212'888.95 3'289'774.51 5'123'912.55 100 Flüssige Mittel 3'995.85 7'252.10 10718.10 529.85

101 Guthaben 4'138'448.66 2'763'920.25 3'276'942.81 3'625'426.10

102 Anlagen 1'056'240.00 439'400.00 1 '495'640.00

103 Transitorische Aktiven 2'113.60 2'316.60 2'113.60 2'316.60

11 Verwaltungsvermögen 779'400.00 523'355.30 316'455.30 986'300.00

114 Sachgüter 779'400.00 523'355.30 316'455.30 986'300.00

24.03.2015 Seite 15


BESTANDESRECHNUNG

BR ZZ (S/H) 100,101, ...

2 PASSIVEN 5'980'198.11 4'322'090.99 4'192'076.55 6'110'212.55

20 Fremdkapital 2'257'046.20 1 '945'505.05 2'059'188. 70 2'143'362.55 200 laufende Verpflichtungen 183'111.70 1'932'246.20 2'052'399.65 62'958.25 202 langfristige Schulden 2'000'000.00 2'000'000.00 203 Verpflichtungen für Sonderrechnungen 19'052.60 2'383.30 2'340.00 19'095.90 204 Rückstellungen 52'686.90 3'634.10 56'321.00 205 Transitorische Passiven 2'195.00 7'241.45 4'449.05 4'987.40

21 Verrechnungen 2'134'287.85 2'132'887 .85 1'400.00 218 Uebrige Verrechnungskonten 2'134'287.85 2' 132'887 .85 1'400.00

23 Eigenkapital 3'723'151.91 242'298.09 3'965'450.00 239 Eigenkapital 3'723'151.91 242'298.09 3'965'450.00

24.03.2015 Seite 16

Bilanzzusammenzug 201 4

Ref. Kirchgemeinde Bestand Ende Vorjahr Kapitalkonto Bestand Ende Rechnungsjahr Aktiven Passiven Bilanzfehlbetrag Eigenkapital Aktiven Passiven

Gesamtaktiven 5'980'1 98. 1 1 6' 1 1 0'21 2.55 Gesamtpassiven 5'980'198.11 2'144'762.55

Kapitalkonto

Eigenkapital Anfang Rechnungsjahr 3'723'1 51 .91 Bilanzfehlbetrag Anfang Rechnungsjahr

Generelle Neubewertung der Liegenschaften im Finanzvermögen per 01.01.2006 Bewertungsgewinn -

Abschreibungen auf dem Bi lanzfehlbetrag im Rechnungsjahr Kto 990.3330

Gesetzlich vorgeschriebene Verwendung des Rechnungsergebnisses:

Ertragsüberschuss laufende Rechnung Fr. 242'298. 09 242'298.09

Aufwandüberschuss laufende Rechnung -

Eigenkapital - 3'965'450.00 3'965'450.00 Bilanzfehlbetrag - -

5'980'198.11 5'980'198.11 6'110'212.55 6'110'212.55

Seite 1 7


BESTANDESRECHNUNG

BR detailliert (S/H)

A AKTIVEN 5'980'198.11 3'736'244.25 3'606'229.81 6'110'212.55

10 Finanzvermögen 5'200'798.11 3'212'888.95 3'289'774.51 5'123'912.55

100 Flüssige Mittel 3'995.85 7'252.10 10'718.10 529.85 1001.30 Postcheck 80-37835-7 (Ref. Kirche) 3'995.85 7'252.10 10718.10 529.85

101 Guthaben 4'138'448.66 2'763'920.25 3'276'942.81 3'625'426.10 1010.30 Kassen-Vorschüsse 5'163.20 1 1'063.20 16'226.40 1010.32 Vorschuss Sekretariat 291.00 500.00 500.00 291.00 1011.30 Kontokorrent Pol. Gemeinde Weiningen 3'835774.14 385'062.50 840'435.14 3'380'401.50 1012.31 Steuerrestanzen Oetwil -17'711.85 297'127.40 274'112.50 5'303.05 1012.32 Steuerrestanzen Geroldswil 57'696.95 673'949.05 689'546.95 42'099.05 1012.33 Steuerrestanzen Weiningen 28766.65 576'023.20 584'255.45 20'534.40 1012.34 Steuerrestanzen U nterengstringen 33741.35 627'728.05 675'946.95 -14'477.55 1015.30 Debitoren 194727.22 192'466.85 195'919.42 19 1'274.65

102 Anlagen 1 '056'240.00 439'400.00 1 '495'640.00 1023.31 Nicht überbaute Grundstücke 1 '056'240.00 1 '056'240.00 1023.32 überbaute Grundstücke 439'400.00 439'400.00

103 Transitorische Aktiven 2'113.60 2'316.60 2'113.60 2'316.60 1030.30 Transitorische Aktiven 2'113.60 2'316.60 2'113.60 2'316.60

11 Verwaltungsvermögen 779'400.00 523'355.30 316'455.30 986'300.00

114 Sachgüter 779'400.00 523'355.30 316'455.30 986'300.00

1141.30 Tiefbauten der Kirchgemeinde 124'100.00 6'200.00 117'900.00

1143.30 Hochbauten Ref. Kirchgemeinde 655'300.00 74'587.80 89787.80 640'100.00

1146.30 Mobilien Ref. Kirchgemeinde 231'053.25 220'453.25 10'600.00

1146.31 Anlagen im Bau 217'714.25 14.25 217'700.00

24.03.20 1 5 Seite 18

Gemeinde Weiningen

2

20

200 2000.02

2000.03 2000.04

2000.05

2000.60

2001.30

202 2021.30

203 2039.30 2039.31

204 2040.06

205 2050.30

21

218 2189.31

23

239 2390.30

24.03.2015

PASSIVEN

Fremdkapital

laufende Verpflichtungen AHV Beamtenversicherungskasse (BVK) Unfallversicherungen + Zusatz (UVG) Quellensteuern Personal Kreditoren Sammelkonto Ref. Kirche Depot Chile-Träff

langfristige Schulden Darlehen

Verpflichtungen für Sonderrechnungen Spendgut

BESTANDESRECHNUNG

5'980'198.11

2'257'046.20

183'111.70

182'911.70 200.00

2'000'000.00 2'000'000.00

Zuwendung neue Orgel (Vorfinanzierung neue Orgel)

19'052.60 17'372.60

1'680.00

Rückstellungen Rückstellungen Sanierung BVK Kirche

Transitorische Passiven Transitorische Passiven

Verrechnungen

Uebrige Verrechnungskonten Diverse Verrechnungen RK

Eigenkapital

Eigenkapital Eigenkapital

52'686.90 52'686.90

2'195.00 2'195.00

3'723'151.91

3'723'151.91 3'723'151.91

Gemeinde Weiningen

BR detailliert (S/H)

r-: ...

4'322'090.99 4'192'076.55 6'110'212.55

1 '945'505.05 2'059'188.70 2'143'362.55

1 '932'246.20 2'052'399.65 62'958.25 104'838.80 104'838.80 113'627.60 113'627.60

9'382.20 9'382.20 118.00 118.00

1 '703'379.60 1 '823'333.05 62'958.25 900.00 1'100.00

2'000'000.00 2'000'000.00

2'383.30 2'340.00 19'095.90 2'383.30 2'340.00 17'415.90

1'680.00

3'634.10 56'321.00 3'634.10 56'321.00

7'241.45 4'449.05 4'987.40 7'241.45 4'449.05 4'987.40

2'134'287.85 2'132'887.85 1'400.00

2'134'287.85 2'132'887 .85 1'400.00 2'134'287.85 2'132'887.85 1'400.00

242'298.09 3'965'450.00

242'298.09 3'965'450.00 242'298.09 3'965'450.00

Seite 19

Bestandesrechnung 201 4 - Einzelheiten zu Vermögenswerten

Kontengruppe 101 G uthaben einschl iesslich Restanzen 1 Einzelheiten zu den Vermögenswerten, sofern 1 Kontengruppe 102 Anlagen ohne Sachwertanlagen/Konten 1023 - 1039 sie nicht direkt aus der Bilanz ersichtlich sind.

Bezeichnung Verfal l Zinsfuss Zins- Bestand Veränderungen Bestand Ende % termin Ende Vorjahr im Rechnungsjahr Rechnungsjahr

1012.31 Steuerrestanzen Oetwil -17'711.85 23'014.90 5'303.05 1

1012.32 Steuerrestanzen Geroldswil 57'696.95 -15'597.90 42'099.05 1

1012.33 Steuerrestanzen Weiningen 28'766.65 -8'232.25 20'534.40 1

1012.34 Steuerrestanzen Unterengstringen 33'741.35 -48'21 8.90 -14'477.55

1015.30 Debitoren (Einmalfakturen) 30 Tage 0 0 191'274.85 Reimann A. Abdankung 550.00 Röm. Kath.Kirche Organistenaushilfe 994.75 Frei Ch. Nebenkosten 2.Sem.14 1'320.00 Joob K. Nebenkosten 2.Sem. 14 1'380.00 Sidler R. Bandproben Kirche 200.00 Suter K. Auflösung Vorschuss 7.80 Rosenast P. Chi lebusabrechnung 314.85 Übrige Debitoren 186'507.45 Debitorenbestand per 01.01.2014 194'727.22 -194727.22 0.00

1 Wertpapiere ohne Bilanzwert keine

Seite 20

Bestandesrechnung - Einzelheiten zu den Schulden

lt Kirchgemeinde Kontengruppe 202 langfristige Schulden !Einzelheiten zu den Vermögenswerten, sofern � Jiesrechnung 2014 Kontengruppe 204 Rückstellungen - mit Hinweisen auf Verbuchung sie nicht direkt aus der Bilanz ersichtlich sind.

P..Zeichnung Verfal l Zinsfuss Zins- Bestand Veränderungen Bestand Ende % termin Ende Vorjahr im Rechnungsjahr Rechnungsjahr

�1.30 Darlehen

- ZKB, Zürich 02. 03.2015 1. 36 quartalsw. 1'000'000.00 1'000'000.00

- Ausgleichsfonds AHV, Genf 01. 03.2017 0.65 01.03. 1 '000'000.00 1'000'000.00

2'000'000.00 - 2'000'000.00

Seite 21

„ � - - J

Abschreibungstabelle 201 4

Verwaltu ngsvermögen Buchwert Anfa11 Nettoinvestitionen Buchwert vor Abschreibungen Buchwert Ende Konten 1140 - 1179 Rechnungsjahr Rechnungsjahr Abschreibung % ordentliche zusätzliche Rechnungsjahr

114 Sachgüter

1141.30 Tiefbauten 124'100.00 0 .00 124'100.00 5.00 6'200.00 117'900.00

1143. 30 Hochbauten (Restbuchwert) 574'100. 00 0.00 574'100.00 fix 82'000.00 492'100.00 1143. 30 Hochbauten (Neue Regelung) 81'200.00 74'587.80 155787.80 5.00 7'787.80 148'000.00

655'300.00 74'587.80 729'887.80 89'787.80 640'100.00

1146.30 Mobi l ien 0.00 13'339.00 13'339.00 20.00 2'739. 00 10'600.00

1146 .31 Anlagen im Bau 0.00 217'714.25 217'714.25 - 14.25 217'700.00

779'400.00 305'641.05 1 '085'041.05 98'741.05 - 986'300.00

Total Abschreibungen 98'741.05

Seite 22


Beteiligungsspiegel 201 4 - Einzelheiten zu den Beteiligungen

Beteiligungen (im Sinne der öffentlichen Aufgabenerfüllung)

1 Name Rechtsform 'Tätigkeitsgebiet J�ominalka- ' Eige.ntums- 1Stimm�nteil 'Sti�ma�teil / Buchwert !Anschaffungs- Rechnungs- 'Spezifische

Sitz 1 p1tal (100%) antell Exekutive Leg1slat1ve 1 per 31 . 1 2. wert legungsnorm . Risiken

Pflv�tFß.�tid(®.�lUl:i��n�'f:im�'.tffr!�l:ilJ�PW.tGabrn::mrn::@Hl!HlrnirnlHHffii!H!HliW!HJlil!l/ii!fü!H:ll!lililii ii\mfüH!HEmilijHHHHiHH:: i; : ; : ; : ] ' ] '] ! [ : : : : : : : : : : : i ' i ! ! i : ' : : : : ' ' : : : : : ' : i : : : : : ' l ' : : : ' : : : : : , : :: : : : : : : : : : : : ; : : : : : : : : : : : :H:: : : : : ; : : : : : :u t ' [ : [ ' [ ' [ ' : : : : : : : : : : : : : ; ' i ] ' ! ' i ! i !i: i:

1

1 4'750.00 '1 Ev. Landeskirche des 4'750.00 OR keine Kantons Zürich

Ans�.tU.��$.�dtä.9'.�U/m!l!j/{l::llUlHHlf :n:wtrnHHHHHHHHiHnlWföWJ/)iWlHf H!HHrnmmHHHlmtlfüifüHWUHH?r1Jm:m::trtHtiWrnnrnmrnwutmHHfüfö1fürl/lmrnwrnmnH\:}j:j�\;;f;�;�;H:;j::h\H:�j:fl<;?:n\:�:�\:V'. 1

Keine

Seite 23


Gewährleistu ngen

Gewährleistungsspiegel 201 4 - Einzelheiten zu den Gewährleistungen

Die Verpflichtungskredite sind in der separaten Verpflichtungskreditkontrol/e zu erfassen.

Name 1 Eigentümer, f Zahlungsströme 'Angaben zu den gesicherten Leistungen /Spezifische zusätzliche Angaben Sitz wesenl!iche Miteigentümer im Berichtsjahr (Art, Betrag, Verfall, Zinsangaben etc.)

1 Phv�'tf��tltt1eil�i�fü�fü�hjtj�i:'ii�hii�h!oJ:W:®.1?HH1Hfrn:1:lHrnlrnrnHHi!HH!H1m1m1mrnmmrn::• : • · : · • · : · : · · • · · · · · : · · • · : : • : : : • : : • : • · · · · · • . • : • : • . • : • : · · · · · · · · · ··:·: . • . • . • • • . • . : · : : • • : • . • : :11u:::Hmtmrnurnmm1rn1(rt•i•!•:•!H1nrnmrnH1mmwm/:l1H/H?H:i 1

BVK, Personalvorsorge des Kantons Zürich, Zürich

1 keine

1

keine

Selbstständige Stiftung Vertraglicher Anschluss an die BVK; Deckungsgrad per 3 1 .12.201 4: 99,3% Nachschusspflicht im Falle einer Unterdeckung

l bei der Auflösung der BVK = CHF 11'274.19

Seite 24

j


Grundlagen zur internen Verzinsung (§§ 24 t VGH)

Beschluss Kirchenpflege Nr. vom A)

Gegenstand (§ 65 KSGH)

Konto i Bezeichnung

2039.30 Spendgut

- �

Einzelheiten zur internen Verzinsung

Modalitäten Zinssatz (Art und Weise der Verzinsung) %

A) gemäss Beschluss Regierungsrates vom 1 7.03.20 1 0 3.00% und dem Gemeindeamt vom Juni 201 0

1

'

1

Seite 25

JJ

Verpflichtungskreditkontrolle 201 4

Kreditbeschluss Kreditkontrol le

Kumulierte Saldo/Restkredit + Kumulierte Abnahme der

Datum und Organ Bruttokredit B Konto-Nr. I Kreditbezeichnung Gesamtausgaben Kredit- Gesamteinnahmen Abrechnung Nettokredit N überschreitunQ - Datum und Oroan

396 Ref. Kirchgemeinde Weiningen

1 8. 06. 201 4 / KPL 30'000.00 B 5030.36 Sanierung Kirche Weiningen 47'21 5.60 1 7'21 5.60 bei KPL

20.03.201 3 / KPL 23'701 .40 B 5030. 38 Sanierung Pfarrhaus Unterengstringen 36'1 22.40 1 2'421 . 00 bei KPL

28.05. 201 4 I KPL 30'000. 00 B 5030.40 Sanierung Fassade Pfarrhaus Geroldswi 27'372.20 -2'627 . 80 bei KPL

04.06.20 1 4 / KGV 21 0'000.00 B 5030.41 Ersatz Orgel Kirche Weiningen 21 1 '995.00 1 ' 995.00

Seite 26

Ref. Kirchgemeinde Kontonummer

Bestandesrechnung

Kontonummer

Verwaltungsrechnung

390. 3 1 1 0. 00/6

lnventarveränderungen 201 4

Beschreibung des lnventarobjektes

ISYS GmbH, lsys Protokollregister

Grunder Christoph, PC und Antiv irus

Gesamtwerte und Hinweise Kauf oder

Erstellung (+)

2'845.80

2'745.20

Veräusserung

Übertragung (-)

Zu beachten: Bauten werden erst nach erstellter Gesamtrechnung in die lnventaränderungsliste bzw. das Inventar aufgenommen.

I nventar

Nummer

Seite 27

Sonderrechnung - Legate, Stiftungen

Bezeichnung: Spendgut Zweckbestim mung:

1. Ertrag

1 . 1 Zinsen von Kapital ien

Kapital Zinsfuss %

1 7'372.60 3.00

1 7'372.60

Zinstermin

3 1 . 1 2.

1 . 2 Übrige Erträge Spendgutabrechnung 2014

Verfall

2. Aufwand Unterstützung von verschiedenen Bedürftigen

3. Abschl uss

4. Bilanz

Ertragsüberschuss

Reinvermögen Anfang Rechnungsjahr Ertragsüberschuss

Zinstragend angelegte Kapitalien Verrechnungssteuern

Bezeichnung

Guthaben an Kirchgemeinde per 31 . 1 2.2014

Guthaben an Kirchgemeinde (Aktivenüberschuss = Reinvermögen Ende Rechnungsjahr)

Jahresrechnung 2014

Sol l Haben

2'340.00

2'340.00

43.30

2'383.30

1 7'41 5.90

17'415.90

521 .20

1 '862. 1 0

2'383. 30

2'383.30

1 7'372.60

43. 30

17'415.90

Seite 28

Rechnungsprüfungskommission der Evang.-ref. Kirchgemeinde Weiningen

Antrag der Evangelisch-reformierten Kirchenpflege Weiningen auf Genehmigung der Jahresrechnung 201 4

Die Rechnungsprüfung skommission der Evangelisch-reform ierten Kirchgemeinde Weiningen h at die Jahresrechnung 2014 der Evangel isch-reformierten Kirchgemeinde Weiningen geprüft. Bis zum Abgabetermin ihrer Stel lung nahme lag der Rechn u ngsprüfungskomm ission der Kurzberi cht der P rüfstel le, welcher integrierender Bestandteil der Jahresrechn ung ist, noch n icht vor.

Die laufende Rechnung schliesst bei einem Aufwand von C H F 2'455'412.21 und einem Ertrag von CHF 2'697'710.30 m it einem Ertragsüberschuss von C H F 242'298.09 ab.

Die l nvestitionsr.echnung Verwaltungsvermögen sch l iesst mit Nettoinvestitionen in der Höhe von CHF 305'641.05 ab.

Die I nvestitionsrechnung Finanzvermögen zeigt einen Ausgabenübersch uss (= Zuwachs) von CHF 439'400.--.

Die Bestandesrechnung weist per 31. Dezember 2014 Aktiven und P assiven von je CHF 6'110'212.55 aus. Durch den Ertragsübe rschuss der laufenden Rechnung erhöht sich das Eigenkapital auf CHF 3'965'450.--.

Die Rechnungsprüfungskommission empfiehlt der Kirchgemeindeversammlung die Genehmig u ng der Jahresrech nung 2014.

Geroldswil , 22. April 2015

Rechnu ngsprüfu ngskomm ission der Evang.-ref. Kirchgemeinde Weiningen

tf .W-Vera Härri Aktuarin

RPK der Evang.-ref. Kirchgemeinde Weiningen - Abschied 22.4.20 1 5

Bericht der finanztechnischen Prüfstelle zur Jahresrechnung 201 4 a n die Rechnungsprüfungskommission der Evangelisch-reformierten Kirchgemeinde Weiningen

Kanton Zürich Direktion der Justiz und des Innern Gemeindeamt Revisionsdienste

Als finanztechnische Prüfstelle haben wir d ie beiliegende Jahresrechnung der Evangelisch-reformierten Kirchgemeinde Weiningen, bestehend aus den

gesetzlich vorgeschriebenen Elementen, für das am 31.12.2014 abgeschlossene Rechnungsjahr geprüft.

Verantwortung der Vorsteherschaft

Die Vorsteherschaft ist für die Aufstellung der Jahresrechnung i n Übereinstim mung mit den für die Organisation geltenden Rechtsgrundlagen verantwortl ich.

Diese Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung, I m plementierung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems m it Bezug auf die Aufstellung einer

Jahresrechnung, die frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern ist. Darüber hinaus ist die Vorsteherschaft für die recht

mässige Rechnungslegung verantwortlich.

Verantwortung der finanztechnischen Prüfstelle

Unsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Jahresrechnung abzugeben. Wir haben die Prüfung in Übereinstim mung

m it den gesetzlichen Vorschriften und den Schweizer Prüfungsstandards vorgenommen. Nach diesen Standards ist die Prüfung so zu planen und durchzufüh

ren, dass mit hinreichender Sicherheit eine Aussage darüber gemacht werden kann, ob die Jahresrechnung frei von wesentlichen falschen Angaben ist.

Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfu ngsnachweisen für die in der Jahresrechnung enthaltenen Wert

ansätze und sonstigen Angaben. Die Auswahl der Prüfungshandlungen l iegt im pflichtgemässen Ermessen der Prüfenden. Dies schliesst eine Beurteilung der

Risiken wesentl icher falscher Angaben in der Jahresrechnung als Folge von Verstössen oder Irrtümern ein. Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigen

die Prüfenden das i nterne Kontrollsystem, soweit es für die Aufstellung der Jahresrechnung von Bedeutung ist, um die den Umständen entsprechenden Prü

fungshandlungen festzulegen. Die Prüfung umfasst zudem die Beurteilung der rechtmässigen Anwendung der Rechnungslegung. Wir sind der Auffassung,

dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise eine ausreichende und angemessene Grundlage für u nser Prüfungsurteil bilden.

� Seite 2/2

Prüfungsurteil und Empfehlung zur Genehmigung der Jahresrechnung

Nach unserer Beurteilung entspricht die Jahresrechnung für das am 31 . 1 2.20 1 4 abgeschlossene Rechnungsjahr den für die Organisation geltenden

Vorschriften. Wir empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen.

Fachkunde sowie Unabhängigkeit

Wir bestätigen, dass wir d ie gesetzlichen Anforderungen an die Fachkunde u nd Unabhängigkeit erfüllen und keine m it u nserer Unabhängigkeit nicht verein

bare Sachverhalte vorl iegen.

Zürich, 30.04.20 1 5

Gemeindeamt des Kantons Zürich, Abteilung Revisionsdienste

Urs Meier

Betriebsökonom FH

(Prüfungsleitung)

Karin Stutz

Fachfrau Finanz- und Rechnungswesen m it eidg. FA

Rechnungsabschiede

Jahresrechnung 2014 Ref. Kirchgemeinde

Bericht zur Jah resrechnung 2014

A) Allgemein e Bemerkungen

Die laufende Rechnung schliesst bei einem Aufwand von CHF 2'455'41 2.21 u nd einem Ertrag von CHF 2'697'710.30 mit einem Ertragsüberschuss von CHF 242'298.09 ab. Dieser Überschuss enthält einen Buchgewinn von CHF 439'400.00 aus der Neubewertung der Wohnung infolge Nutzungsänderung zu einer Kita. Ohne diesen Effekt ergibt sich ein Aufwandsüberschuss von CHF 197'101.91 . Das Eigenkapital erhöht sich damit per Ende der Rechnungsperiode von CHF 3'723"151.91 auf CHF 3'965'450.00. Es g ibt kleinere Abweichungen in Einzelkonten, die sich letztendl ich wieder ausgleichen .

Der Vergleich zwischen Rechnung und Voranschlag zeigt folgendes Bild:

laufende RechnuAa 2014 Rechnuna Voransehlaa 'A.bweic_blino Gesamtaufwand inkl. 2'455'4 1 2 2'553'600 -98' 1 88

Abschreibunaen Gesamtertraq 2'697'71 0 2'345'800 351 '91 0

Nettoergebnis 242'298 -207'800

abzüa lich Buchaewinn -439'400

Nettoergebriis nach Abzug ·�1 97' 1 0�. ' I � 207'800 -;. •1

1 01698., " ;. Buchaewinn .. '

Bere'Chnuna Cash F low Rechnuiia . .vo�nsctitaa , 1 „ .Ä.bweicfiunq Ordentliche Abschreibuna 98'741 1 23'200

Zusätzliche Abschreibunaen - --

Buchaewinn -439'400 Ertraosüberschuss 242'298

Aufwandüberschuss -207'800

NAOativer Cash F.low -98'361 -84'600 .� �1 3'761 1

Der erzielte Negative Cash Flow in der Höhe von CHF 98'360.86 l iegt nur knapp über dem gemäss Voranschlag 201 4 erwarteten negativen Cash Flow von CHF -84'600.

B) laufende Rechnung

BVK Vorsorgeein richtung

Es mussten die vorgeschriebenen Anpassungen der Rückstellungen an die Sanierungsbeiträge der BVK vorgenommen werden, was zu nicht budgetierten Belastungen von Total CHF 13'739.00 führten.

390 Gemei ndeaufbau und Leitung

Der Aufwandüberschuss aus d iesen Konten beträgt CHF 422'433.95 und l iegt um CHF 37'033.95 über dem Voranschlag. Im Konto „Telefon-, Internetkosten, Gebühren" wurden nicht budgetierte Ausgaben für Beratungsdienstleistungen verbucht. Diese sind durch eine professionelle Archivierung und der Erstellung eines F inanzplanes entstanden und haben zu einer Kostenüberschreitung von CHF 19'452.00 allein nur auf d iesem Konto geführt. Weitere Überschreitungen von zirka CHF 18'000.00 ergaben sich bei Personalinseraten, Druck und Organisation ausserordentliche KGV.

391 Verkündigung und Gottesdienst

Der Aufwandüberschuss beträgt CHF 92'598.71 und l iegt CHF 4'701 .29 unter dem Voranschlag. Das Einzelkonto Organisten l iegt um CHF 9'297 unter und das Konto Sozialleistungen um CHF 8'759.65 über dem Voranschlag. Diese Entwicklungen hängen mit der frühzeitigen Pensionierung des Organisten zulasten einer Einmalzahlung in die Pensionskasse zusammen.

392 Diakonie und Seelsorge

Der Aufwandüberschuss beträgt CHF 467'992.80 und l iegt um CHF 28'507.20 unter dem Voranschlag. Beim Konto „Altersarbeit, SeniorenFerien" konnten dank umsichtiger Planung CHF 20'000.00 weniger Aufwand verbucht werden. Das positive Ergebnis ist entstanden, obwohl parallel auch weniger Erträge generiert wurden.

Seite: 29

Rechnungsabschiede

Jahresrechnung 201 4 Ref. Kirchgemeinde

393 Bildung und Spiritualität

Der Aufwandüberschuss beträgt CHF 27'1 1 3.80 und liegt um CHF 1 9'686.20 unter dem Voranschlag, was auf weniger Weiterbildungen des Personals im Jahr 201 4 und weniger Ausgaben für den Jugendtreff von CHF 7'631 .45 zurückzuführen ist.

394 Kultur

Der Aufwandüberschuss beträgt CHF 41 '288.95 und liegt um CHF 2'61 1 .05 u nter dem Voranschlag.

396 Kirchliche Liegenschaften

Der Aufwandüberschuss beträgt 233'906.70 und liegt um CHF 1 8'393.30 unter dem Voranschlag. Im Bereich Besoldung Sigrist wurden CHF 1 6' 1 32.00 weniger aufgewendet, we!Jen einiger Monate Stellenvakanz und Personalwechsel. Beim Unterhalt Geroldswil mussten wegen der Möblierung von Büros und der Behebung von Mängeln CHF 1 3'355 .55 mehr aufgewendet werden. Gleichzeitig hat der sparsame Einsatz der Ressourcen trotz tieferer Einnahmen von CHF 1 4'009.00 (weil die Wohnung Geroldswil neu unter Liegenschaften Finanzvermögen geführt wird) zu einem Resultat unter dem Voranschlag geführt.

900 Gemeindesteuern

Insgesamt sind d ie Steuereinnahmen von CHF 1 '785'478.60 um CHF 77'621 .40 niedriger als budgetiert.

920 Finanzausgleich

Der Finanzausgleich fällt für das Jahr 201 4 m it CHF 604'825.40 um CHF 37'053.20 höher aus als für das Jahr 201 3, da die Rechnung 201 3 ungewöhnlich gut war und die Beträge sich aus den Vorjahreswerten berechnen.

940 Kapitaldienst

Der Ertragsüberschuss beträgt CHF 1 7'378.25 und l iegt um CHF 6'378.25 über dem Voranschlag. Die Zinsen auf langfristige Schulden liegen um CHF 6'31 1 . 1 5 niedriger, da Ende 201 3 ein Kred it in Höhe von 1 '500'000 abgelöst werden konnte.

941 Buchgewi nne

Durch die Neubewertung der Wohnung an der Poststrasse 7b in Geroldswil und d ie darauf erfolgte Übertragung ins Finanzvermögen ist ein Buchgewinn von CHF 439'400 entstanden.

942 Grundeigentum Finanzvermögen

Der Aufwandübersch uss beträgt CHF 31 '687.20 und entspricht dem Voranschlag. Es handelt sich hier um eine kalkulatorische Verzinsung, die gesetzlich Vorgeschrieben ist und unter 940 Kapitaldienst als erfolgsneutrale Gegenposition geführt wird.

944 Liegenschaften Finanzvermögen

Der Ertragsüberschuss beträgt CHF 20'629.80. Im Voranschlag war diese Position, d ie Kita, noch unter Liegenschaften Verwaltungsvermögen geführt. Die Mieteinnahmen der Kita erscheinen in Zukunft auf d iesem Konto.

990 Abschreibu ngen

Die ordentlichen Abschreibungen betragen CHF 98'7 41 .05. Sie liegen um CHF 24'458.95 unter dem Voranschlag. Die Abweichung erfolgte auf Grund von noch nicht abgeschlossenen Investitionen.

Seite: 30

Rechnungsabschiede

Jahresrechnung 201 4 Ref. Kirchgemeinde

995 Neutrale Aufwend ungen und Erträge

Hier handelt es sich im Wesentl ichen um Kollekten und Spenden, die weitergeleitet werden. Sie betragen CHF 40'720.65 und l iegen um CHF 1 4'279.35 unter dem Voranschlag. Wir führen das darauf zurück, dass im 201 4 vermehrt Abdankungen auf dem Friedhof durchgeführt wurden und nicht in der Kirche stattfanden.

C) Investitionsrechnung

396 Kirchliche Liegenschaften

Hierfür wurden Investitionen von insgesamt CHF 305'641 .05 getätigt.

942 Grundeigentum

Durch den Zugang der Wohnung in die Sachwertanlagen des Finanzvermögens ist ein Buchungsaufwand von CHF 439'400.00 entstanden .

Abschied der Kirchenpflege

Die Kirchenpflege hat die Jahresrechnung 201 4 geprüft und genehmigt.

Die laufende Rechnung schliesst bei CHF 2'455'41 2.21 Aufwand und CHF 2'697'71 0.3 Ertrag m it einem Ertragsüberschuss von CHF 242'298.09 ab.

Die Bilanz weist Aktiven und Passiven von je CHF 6'1 1 0'21 2 .55 aus. Das Eigenkapital zeigt nach Abschluss der Rechnung einen Stand von CHF 3'965'450.00.

Der Gemeindeversammlung wird die Genehmigung der Jahresrechnung 201 4 beantragt.

Geroldswil, 1 5. April 201 5

Reformierte Kirchgemeinde Weiningen Der Präsident: Die Finanzvorsteherin:

S. Plüer A. Hannemann

Seite: 31

---�----------==��j

Inventar Finanzvermögen

Kauf-, Kaufpreis

1 02 Anlagen Kat. Assek. Erstellungs- Zonenpreis Basiswert Erstel lungs- Bilanzwert jahr m2 kosten

1 023.31 G rundeigentum nicht ü berbaut

Wiese an der Bergstrasse 2 1 20 1 '304 W2 81 0.00 1 '056'240. 00

Unterengstri ngen

1 023.32 ü berbaute Grundstücke

Wohnung Poststrasse 7b 1 58 1 33 439'400. 00

Geroldswil 1 '495'640. 00

Seite 36

Inventar Verwaltungsvermögen

Kauf-, Kaufpreis

1 1 4 Sachgüter Kat. Assek. Erstel lungs- Zonenpreis Basiswert Erstel lungs- Bemerkungen jahr m2 kosten

1 1 40.00 Grundeigentum nicht ü berbaut

Unterer Garten Pfarrhaus Weiningen 676 650

1 1 43.30 Hoch bauten

Wiesenstrasse 1 4, Geroldswil 1 277 2007 441

- Pfarrhaus mit Garage 850 1 991 73'000. 00 1 ' 1 1 2'628.75 Kauf März 2007

- Schopf 677 1 99 1 2'000. 00

Bergstrasse 5, Unterengstringen 2 1 2 1 1 '641

- Mehrfamil ienhaus (Pfarrhaus) 1 28 1 91 4 98'000.00

- Garage 1 67 1 928 4'000.00

Regensdorferstr. 1 2, Weiningen 1 472 1 '61 1

- Kirche 24 1 650 326'000.00

Regensdorferstr. 1 2, Weiningen 1 665 1 '095

- Pfarrhaus 23 1 700 1 69'000.00

Regensdorferstr. bei 1 2, Weiningen - Begegnungs- und Jugendräume 2353 930 1 998 863 75'000.00

- Garage 2 1 2 931 1 998 4'200.00

Kirchenzentrum Geroldswil 296 1 58 1 977 829* 350.00 624'000.00

- Im Baurecht ZS-OKP an Pol. Gemeinde Geroldswil

M iteigentum an:

- Dorfplatz Zentrum Geroldswil 4785 1 55

M iteigentumsanteil 20.82 %

- Garage unter Spielwiese beim 232 231

Primarschulhaus H uebwiesen Miteigentumsanteil 20.82 %

- Fernheizanlage Zentrum Geroldswil

Miteigentumsanteil 9.59 % Anschlusswert 540'000 Kcal/h

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Jahresrechnung Reformierte Kirchgemeinde 2014 8104 Weiningen · 2020-04-27 · 44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 122.85 46 Beiträge mit Zweckbindung 15'000.00 47 Durchlaufende