Klaus Kogler | Michael Stegmüller Finanzierung, Förderung & Absicherung von Exportgeschäften

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    06-Apr-2015

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<ul><li> Folie 1 </li> <li> Klaus Kogler | Michael Stegmller Finanzierung, Frderung &amp; Absicherung von Exportgeschften </li> <li> Folie 2 </li> <li> Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 Themen: Finanzierung &amp; Frderung - Vorraussetzungen fr KMU berblick der Frderlandschaft fr Gewerbe und Industrie Frderungsmglichkeiten im Zusammenhang mit Export und Internationalisierung 2 Klaus Kogler Frderspezialist, Raiffeisen Landesbank Krnten </li> <li> Folie 3 </li> <li> Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 3 Prok. Mag. Michael Stegmller Leiter Auslandskundengeschft, Raiffeisen Landesbank Krnten Themen: Exporte versichern und Risiken minimieren bersicht Exportfinanzierung Unterscheidung und Kombination einzelner Finanzierungsprodukte </li> <li> Folie 4 </li> <li> Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 Information Kommunikation Motivation Export Kompetenz - Werkstatt </li> <li> Folie 5 </li> <li> Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 5 Bedarfs- und Potenzialerkennung Sie sind ein Exporteur Importeur Transiteur Sie brauchen eine Kompetente Risikoberatung Risikominimierung und -absicherung Gnstige Finanzierung Individuelle Lsungskonzepte </li> <li> Folie 6 </li> <li> Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 6 Exportieren Sie? Wenn ja, in welche Lnder? Sind Ihnen die dortigen wirtschaftlichen/politischen Verhltnisse vertraut? Wie hoch ist Ihr jhrliches Exportvolumen derzeit und laut Plan? Kennen Sie die Bonitt Ihrer Abnehmer? Welche Zahlungsbedingungen vereinbaren Sie in Ihren Verkaufsvertrgen? Wie sichern Sie sich gegen Zahlungsausflle ab? Haben Sie schon einmal gegen Akkreditiv/Dokumenteninkasso abgewickelt? Verlangen Ihre Kunden zeitweise Garantien oder Akkreditive von Ihnen? Kennen Sie die Verwendungsmglichkeiten dieser Absicherungs- bzw. Zahlungsinstrumente? Nutzen Sie Frderungsmglichkeiten? bliche Fragen, um das Potenzial zu orten? </li> <li> Folie 7 </li> <li> Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 7 Bonitt / Rating Wie schauen die aktuelle Unternehmenskennzahlen aus ? (Bonittsanalyse) gibt es Planungs- und Controllinginstrumente im Unternehmen ? (Erfolgs- / Bilanzplanung, Kostenrechnung, Liquidittsplanung, Soll/Ist Vergleiche) von der steuer- zur bonittsorientierte Bilanzpolitik (stille Reserven, Ausweis von Gewinnen, Bewertungen HFF) gibt es unterjhrige Informationen (offene Informationspolitik gegenber der Bank) Eigenkapitalbildende Manahmen Voraussetzungen von KMU fr Frderung und Finanzierung </li> <li> Folie 8 </li> <li> Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 8 Aktuelle wirtschaftliche Lage ? Wie war die Unternehmensentwicklung der letzten Jahren Meilensteine, Besonderheiten im Unternehmen hat sich Ihr Produkt- und Leistungsprogramm entwickelt / verndert ? Wie schaut die Markt- und Kundenstruktur aus; gibt es Risiken ? Wie ist der aktuelle Auftragsstand Voraussetzungen von KMU fr Frderung und Finanzierung </li> <li> Folie 9 </li> <li> Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 9 Strategie / Vision ? Voraussetzungen von KMU fr Frderung und Finanzierung </li> <li> Folie 10 </li> <li> Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 10 Krntner Wirtschaftsfrderungs-Fonds - Investitionsfrderung fr Gewerbe und Industrie - Ausschreibung Internationalisierungsoffensive fr KMU (NEU ab 2. HJ 2014) - Programm Internationalisierung bis 30.6.2014 Austria Wirtschaftsservice GmbH - Garantien fr Inlands- und Auslandsprojekte - ERP Kredite OeKB Exportfonds Frderungsmglichkeiten </li> <li> Folie 11 </li> <li> Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 11 - innovative Investitionsprojekte - Einfhrung neuer Produkte / Produktionsverfahren - hohe Exportorientierung - Internationalisierung Branche: Produktion und produktionsnahe Dienstleistung Kosten: Maschinen, Baukosten; mind. 1 der Afa Frderung: bis 20 % KWF Investitionsfrderung fr Gewerbe und Industrie </li> <li> Folie 12 </li> <li> Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 12 Programm bis 30.6.2015 a) Kosten fr exportorientierte Publikationen b) Kosten fr die Teilnahme an internationalen Messen und Ausstellungen im Ausland c) Kosten fr Internationalisierungsberatungen Zuschusshhe: 50 %; max. EUR 7.000,-- (fr Beratungen max. EUR 2.000,--) KWF Programm Internationalisierung </li> <li> Folie 13 </li> <li> Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 13 Programm voraussichtlich 2. HJ 2014 a) Neue Mrkte, Neuorientierung von internationalen Geschftsbeziehung b) Einfhrung von Produkten in einem neuen auslndischen Markt c) Erstellung Internationalisierungskonzept Zuschusshhe: fr Beratungen bis max. EUR 100.000,-- maximal 50 % der frderbaren Kosten KWF Ausschreibung Internationalisierung technologieorientierter Unternehmen </li> <li> Folie 14 </li> <li> Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 14 Garantien fr Internationalisierungsfinanzierungen Direktinvestitionen im Ausland (Beteiligung, Errichtung Tochtergesellschaft, Joint Venture) Finanzierungsgarantien gg. Bank im Ausma von 80 % Risikoteilung von rd. je 1/3 (Bank, Unternehmer, AWS) Frderbare Kosten: - Investitionen (Neuanschaffungen, Erstinvestitionen) - aktivierungsfhige Anschaffungskosten im Zusammenhang mit der bernahme von U-Anteilen Kosten der AWS: - 0,5 % Bearbeitungsentgelt - ab 0,6 % p.a. Garantieentgelt Austria Wirtschaftsservice GmbH und ERP Fonds </li> <li> Folie 15 </li> <li> Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 15 ERP - KMU Programm Direktinvestitionen auerhalb der EU Kredithhe: 50 bis 70 % der Projektkosten Laufzeit: 2 + 4 aber auch 2 + 8 Jahre Zinssatz: Tilgungsfreie Zeit 0,5 % p.a. Tilgungszeit 1,0 % p.a. fix (bzw. 1,5% p.a.) Austria Wirtschaftsservice GmbH und ERP Fonds </li> <li> Folie 16 </li> <li> Raiffeisen finanziert Exporte Prok. Mag. Michael Stegmller </li> <li> Folie 17 </li> <li> Exportrekord 2013 2013: 125,4 Mrd. Euro Warenexporte TOP Kunden Deutschland (37,8 Mrd. Euro) Italien (8,4 Mrd. Euro) USA (6,9 Mrd. Euro) Schweiz (6,2 Mrd. Euro) Frankreich (5,6 Mrd. Euro) .. Russland (3,2 Mrd. Euro) Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 </li> <li> Folie 18 </li> <li> Phasenweise Risikobetrachtung Risiko vor Fakturierung: Produktionsrisiko Risiko nach Fakturierung:Zahlungsausfall-, Delcredere- oder Kreditrisiko Wirtschaftliche Risiken Insolvenz des Kufers vor Auslieferung der Ware Nichtabnahme der Ware durch den Kufer Insolvenz (Konkurs, Sanierungsverfahren) Ablehnung des Konkurses mangels Masse auergerichtlicher Vergleich anhaltender Zahlungsverzug Risikoarten Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 </li> <li> Folie 19 </li> <li> 3.Politische Risiken: Krieg und kriegerische Ereignisse, Brgerkrieg, Aufruhr Internationale Sanktionen, Embargo Zerstrung oder Entzug von Gtern im Ausland Nichterfllung von Vertrgen durch ffentliche Abnehmer Transferrisiko (Unmglichkeit der Konvertierung lokaler Whrung mangels Devisen trotz Zahlungswilligkeit des Schuldners bzw. behrdliche Manahmen welche den Transfer beschrnken /verhindern.) Risikoarten Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 </li> <li> Folie 20 </li> <li> Risikominimierung bankseitig: Dokumentengeschft: Akkreditive / Garantien extern: Kreditversicherungen gegen Nichtzahlung des Kunden OeKB private Versicherungen Verminderung des Risikos von Auslandsbeteiligungen AWS: wirtschaftliche Risken OeKB: politische Risken Risiko und Risikoabsicherung Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 </li> <li> Folie 21 </li> <li> mittel-/langfr. Risken ExportriskenInlandsrisken (Export)unternehmen Private (Export)- Kreditversicherer kurzfristige Risken mittel-/langfr. Risken mittel-/langfr. Risken ExportriskenInlandsrisken (Export)unternehmen Private (Export)- Kreditversicherer kurzfristige Risken mittel-/langfr. Risken nicht marktfhige Risken: -Risikolaufzeit ab 2 Jahren und (groe) Transaktionen in schwierigen Lndern marktfhige Risken: -Risikolaufzeit bis 2 Jahre in den politisch stabileren Lndern Risiko und Risikominimierung </li> <li> Folie 22 </li> <li> Wirtschaftliche und politische Risiken (ausgenommen Katastrophenrisiken) von Schuldnern/Garanten in EU- und OECD-Lndern bzw. sonstigen versicherbaren Lndern Risikodauer &lt; 2 Jahre (Produktions- zeitraum und Zahlungsziel) Marktfhige Risiken Nicht marktfhige Risiken Wirtschaftliche und politische Risiken von Schuldnern/Garanten in versicherbaren Lndern gem Deckungsrichtlinien Risikodauer &gt; 2 Jahre Prisma, Coface, Atradius Private und staatliche Exportkreditversicherer OeKB Versicherung AG Oesterreichische Kontrollbank (OeKB) 123 privatstaatlich An wen wende ich mich ? </li> <li> Folie 23 </li> <li> sterreichischer Kreditversicherungsmarkt im Vergleich Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 </li> <li> Folie 24 </li> <li> BUND BM F. F. OEKB BANKEN EXPORTEURE INVESTOREN EXPORTEURE IMPORTEUR / IMPORTEURBANK IMPORTEUR / IMPORTEURBANK AUSLANDS- BETEILIGUNG G3G9G3G9 G1 G4 Absicherung von Finanzierungs- geschften wirtschaftl. + polit. Risiko Absicherung von Ausfuhrgeschften und Rechten wirtschaftl. + polit. Risiko Absicherung von Auslands- investitionen nur politisches Risiko Exportrisikogarantien Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 </li> <li> Folie 25 </li> <li> Mantelvertrag = pauschale Versicherung Anbietungspflicht Prfung des Einzelrisikos durch den Versicherer kombiniert mit Mglichkeit zur Selbstentscheidung Prmie individuell festgesetzt (variabel) Basis: Salden, Umstze, Limite Selbstbehalt einheitlich fr die gesamte Polizze Rckzug vom Risiko bei Bonittsverschlechterung (Frhwarnsystem) Grundstze der privaten Kreditversicherung Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 </li> <li> Folie 26 </li> <li> Umwandlung von unkalkulierbarem Risiko in kalkulierbare Kosten Wirtschaftliche Risken:Nichtzahlung, Insolvenz Kosten:ca. 1,50 3,50 % vom Forderungsstand oder ca. 0,25 1,50 % vom Umsatz Vorteile fr den Unternehmer:Hilfe bei Risikobeurteilungund berwachung Frhwarnsystem, Inkasso, Risikoteilung Basis fr gnstige Exportfinanzierung Anbieter: Privat (Export-)Kreditversicherung Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 </li> <li> Folie 27 </li> <li> Kosten eines Forderungsverlustes Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 </li> <li> Folie 28 </li> <li> Working Capital Finanzierung (Rahmen) Rahmenkredit des Exportfonds (fr KMU) Refinanzierungs- rahmen der Kontroll- bank (KRR, fr GU) EFV - Finanzierung von Einzelexportgeschften Lieferantenkredit (Basis: G1, WB der OeKB oder P1 OeKB Vers.) Kuferkredit (Basis: G3 der OeKB) Ankauf von Exportforderungen (Basis: G9 der OeKB) Finanzierung von Auslandsinvestitionen Beteiligungsfinanzier- ung der OeKB (Basis G4, WB oder Garantie der AWS) Starthilfekredite ERP-Fonds Internationalisierung KMU: Kleine und mittlere Unternehmen GU: Grounternehmen KRR:Kontrollbank Refinanzierungsrahmen EFV:Exportfinanzierungsverfahren der OeKB OeKB: Oesterreichische Kontrollbank WB: Wechselbrgschaftszusage des Bundes AWS: Austria Wirtschaftsservice FDI:Foreign Direct Investments/Auslandsinvestitionen Zur Optimierung der Finanzierung stehen Instrumente im Bereich Working Capital, Einzelprojekte und FDI zur Verfgung Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 </li> <li> Folie 29 </li> <li> VERFAHRENKREDITNEHMER FINANZIERUNGSZWECK FRISTIGKEITKREDITVOLUMEN Exportfondskredite Rahmenkredit an KMU-Exporteure hpts. kurzfristig fr Konsumgter Komponenten max. 30 % des Exportumsatzes KRR-Kredit der OeKB (Kontrollbank- Refinanzierungs- Rahmen) Rahmenkredit an Nicht-KMU-Exporteure Exportforderungen und -auftrge leichte Invest.gter Dienstleistungen max. 12 % des Exportumsatzes OeKB-EFV (Exportfinanzierungs- verfahren) meist Einzelkredite an Exporteure bzw. deren auslndische Kufer bis zu 100 % des Grundgeschftes InvestorenBeteiligungen im Auslandmittel- und langfristig Rahmenkredit an Exporteur hpts. kurzfristig hpts. mittel- und langfristig fr Investgter Anlagen Verfahrensmige Exportfinanzierung Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 </li> <li> Folie 30 </li> <li> Finanzierungszweck: Exportforderungen aus Waren- und Dienstleistungsexporten / Exportauftrge / Exportlager Auslandsbeteiligungen / Gesellschafterdarlehen / Markterschlieungskosten Kreditarten: Exportfondskredite KMU Kontrollbank-Refinanzierungsrahmen (KRR-Kredite)Nicht-KMU Exportfinanzierungsverfahren der OeKB (EFV-Kredite) alle Exporteure Konditionen Mai 2012:Exportfonds: 1,45 % p.a. vj. dec. KRR: 1,00 % p.a. vj. dec. (inkl. 0,3 % bis 0,4 % WB-Entgelt) EFV: revolvierend: 1,75 % + Garantie-/Versicherungsentgelt mittel-/langfr. Fin.: ~1,800 4,163 % + Garantie-/Versich.-entgelt Verfahrensmige Exportfinanzierung Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 </li> <li> Folie 31 </li> <li> Arbeitnehmer: max. 250 und entweder Jahresumsatz nicht mehr als 50 Mio EUR oder Bilanzsumme nicht mehr als 43 Mio EUR und zu hchstens 25 % im Besitz eines oder mehrer Unternehmen, das bzw. die diese Definition nicht erfllen. Verflochtene Unternehmen werden im Sinne des 27 BWG als Einheit betrachtet. KMU Definition gem. EU Beihilfenrecht Export-Kompetenz-Werkstatt 6. Mrz 2014 </li> <li> Folie 32 </li> <li> ExportfondsOeKB/KRR* Zielgruppe sterreichische Wertschpfung Finanzierungs- hhe (maximal) Haftung / Risikobernahme * KRR: Kontrollbankrefinanzierungsrahmen KMU gem EU- Definition mind. 25% 30 % des Export- umsatzes Exportfonds bis 80 % mglich Grounternehmen mind. 25% Exportforderungen und Exportauftrge (max.10% des Exportumsatzes) OeKB bis 80 %, max.15% d. Export- umsatzes, max. EUR 60 Mio. pro Konzern Voraussetzung Exportforderungen/Auftr ge Exportfonds und KRR bieten gnstige Betriebsmittelrahmen fr Exporteure Risikoabwlzung zum Teil mglich </li> <li> Folie 33 </li> <li> LieferantenkreditKuferkreditForderungsankauf Struktur Exporteur finanziert Importeur Hausbank finanziert Importeur bzw. Bank des Importuers Exporteur finanziert Importeur Hausbank kauft Kundenforderung an Basis P 1 (OeKB Vers) Garantie 1 (OeKB) Wechselbrgschaft des Bundes Garantie 3 der OeKB Ggf. kombinierbar mit G 1 Garantie 9 der OeKB Ggf. kombinierbar mit G 1 Abwicklung Einfache Administration Auch fr kleinere Betrge Komplexe Strukturierung, ab ca. EUR 2 Mio. sinnvoll Bezahlung des Exporteurs erfolgt aus dem Finanzkredit Weniger komplex als Kuferkredit Auch fr kleinere Betrge sinnvoll Charakteristik Nutzung der eigenen Kreditlinien auf Basis Besicherung Cash Geschft fr Exporteur Bilanzverkrzung und somit Ratingverbesserung Zustzliche Kreditlinien Cash Geschft fr den Exporteur Bilanzverkrzung und somit Ratingverbesserung Zustzliche Kreditlinien Unterscheidung Lieferantenkredit, Kuferkredit, Forderungsankauf </li> <li> Folie 34 </li> <li> Exportgarantie (G1) (Produktion + Zahlungsziel) * Bsp. Zahlungsbedingungen: 5 % Anzahlung 30 Tage nach Unterzeichnung des Vertrages 10 % nach bergabe der Versanddokumente Rest in Halbjahresraten ab Lieferung Exporteur Abnehmer im Ausland Liefervertrag * 15% An- u. Zwischenzahlung Bezahlung der Raten Kredit- vertrag Auszahlung gnstiger OeKB-Mittel (85%) Refinanzierung Kreditgeber Einzelgeschftsfinanzierung unter G1 - Lieferantenkredit </li> <li> Folie 35 </li> <li> OeKB fungiert als sterreichs Export Credit Agency (ECA) Bietet Garantien zur Absicherung politischer und wirtschaftl...</li></ul>