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Laurence Fuhlmann ANALYSE PLANUNG REPORTING KONSOLIDIERUNG Controlling und Reporting im e-commerce Umfeld Controlling und Reporting im e-commerce Umfeld

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  • Laurence Fuhlmann ANALYSE PLANUNG REPORTING KONSOLIDIERUNG Controlling und Reporting im e-commerce Umfeld Controlling und Reporting im e-commerce Umfeld
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  • Finanzcontrolling (I) AGENDA: die treibenden Faktoren in Planung und Reporting Fibu und operative Daten/Datenhaltung Integration in einem Financial Data Warehouse (hier: Fibu) Seite 2
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  • Finanzcontrolling (II) Cash-Management/ Liquidittsplanung Finanz- und Bilanzplanung aggregiert Management- und legale Konsolidierung Konzern- und Beteiligungs- controlling Vertriebscontrolling KPI-Reporting Controlling Projekte/Kampagnen/ Events Debitoren- und Kreditoren-Controlling Seite 3
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  • KPI Reporting hier als Abweichungsanalyse: Fortschritt oder Erfllungsgrad messen sind alle KPIs zur Erreichung der Unternehmensziele relevant (>Erfolgskennzahlen)? Von welchen Abteilungen sind das die angestrebten Kenngren? hier ohne Wirkungszusammenhnge. Kennzahlen nach Kundenlebenszyklus gruppieren Seite 4
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  • KPI Wirkungszusammenhnge/Zielsystem aber: Kosten pro Neukunde bzw. pro Conversion (CPA) Seite 5
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  • Beispiel fr Planungsmodell einfaches Planungsmodell mit Stellschrauben fr Szenarien mit Wirkungszusammenhngen TKP = Tausender Kontakt Preis AI = Ad Impression (vom Adserver) Seite 6
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  • Dimensionen einer Planung Segmente, Geschftsfelder, Profit Center Meta-Daten: Bevlkerung, Affinitten Kunden/-gruppen (Firmen, Shops, etc.) Vertriebs-Channel/Online-Quellen Devices: Notebook, Smartphone, etc. Reichweiten/Werbeauslastung Werbeformen (Banner, Pre Roll, etc.) Erlsarten: Commission, Listing fee, etc. Projekte/Kampagnen/Events Regionen, Lnder, Absatzgebiete Bestands-/Neukunden Abo/Einzelbucher etc. multi- dimensional Shop 1Shop 2Shop 3 mobile Neu- Kunde Social- Media Seite 7
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  • Seite 8 Ausgangslage Alle Daten existieren, man muss sie nur zusammenbringen. (31.01.2012 | Von Andr Morys | Web Arts AG) Ausgangslage
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  • Seite 9 Zielstellung Vorsysteme Planungs- und Reportingsysteme Integration vorhandene oder neue Ziel-Systeme Zusammenfhrung/Vereinheitlichung -technisch und inhaltlich vorhandene Quell-Systeme: ERP/operative Daten
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  • unser Beispiel: e-commerce Excel fr die Planung der Business Logik MS Access fr Datenhaltung und - verknpfung Excel Pivot als Analyse- und Reporting-System. Vertriebs-Analyse Financial Data Warehouse multidimensionale Planung ERP Vorsysteme Online-Daten Google Adserver Dashboards Analysen Reports User Interface Chart und Report Engine Analyse-Engine Datenkompression Integration Reporting Seite 10
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  • Datenmodell Financial Data Warehouse (I) Seite 11 Aus der Buchungsliste entsteht das Datenmodell mit Konzernkontenrahmen, Kostenstellen, Projekten und Zeit-Dimension.
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  • Datenmodell Financial Data Warehouse (II) Seite 12 weitere Ausprgungen: Zusammenfhrung der legalen Einheiten/ Lnder im Konzernkontenrahmen vereinfachte Abbildung der Konsolidierung (IC) vereinfachte Abbildung von HGB, IFRS, Steuerbilanz
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  • Financial Data Warehouse (III): GuV-Reporting mit Excel Pivot monatlicher Kostenstellen-Report: Plan-/Ist-Abweichung Einzelmonat/kumuliert Drill Down von Konten auf Buchungsstze Seite 13
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  • Financial Data Warehouse (IV): Bilanz-Reporting mit Excel Pivot monatlicher Bilanz-Report: basiert auf Summen- und Saldenliste im Zeitablauf aggregiert auf die Firmengruppe bildet auch Kapitalflussrechnung ab Seite 14
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  • Dashboards dazu KPI Seite 15
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  • Resume: Financial Data Warehouse mit Access Komplexitt: Datenbanken fr GuV/Bilanz hier getrennt automatische Wechselkonten problematisch (AKT-PASS-Wechsel je nach Vorzeichen) komplizierte Whrungsumrechnung (Stichtags-, Durchschnitts- und historische Kurse) legale, WP-taugliche Konsolidierung fehlt berleitungsrechnung IST>PLAN schwierig keine komfortable Finanzplanung (Zahlungsziele etc.) Lsung: standardisierte Planungs- und Konsolidierungssoftware Seite 16
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  • Ihre vier Mglichkeiten Financial Data Warehouse Zentrale Zusammenfhrung und Aufbereitung von Plan- und Ist-Daten ber Perioden hinweg Strukturierte, sichere und performante Datenhaltung Multi-User-Zugriff/Berechtigungskonzept standardisierte Planungs- und Konsolidierungssoftware Software fr integrierte Erfolgs- Finanz- und Bilanzplanung legale Konsolidierung/ Konzernabschlusserstellung laufendes Controlling und Berichtswesen vorgefertigtes betriebswirtschaftliches Modell mit hinterlegter Rechenlogik multidimensional: Fremdwhrungen, Datenebenen (Plan, Ist, Forecast etc.), Bewertungsebenen (HGB, HB II, IFRS,..) assistentengesttzte Planung multidimensionale Abbildung/Planung Abbildung/berarbeitung der Business Logik Erstellung/berarbeitung des Planungsmodells berfhrung in die GuV Ableitung von Plan-Szenarien mittels MS Excel ber Datenbank- Funktionen oder multidimensionaler Datenbank PALO/Jedox Reporting vereinfachen Redesign des Reportings Verschlankung des Berichtswesens Einsatz von Excel Pivot Vereinheitlichung/berprfung der Kennzahlen-Definition Automatisierung des Berichtswesens Seite 17
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  • Hat es Ihnen gefallen? Laurence Fuhlmann Diplom-Kaufmann Planungs- und Controlling-Systeme Mobil: 0049/(0)170/38 27 853 E-mail: [email protected] Seite 18
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  • Software Glossar MS AccessMicrosoft MS ExcelMicrosoft LucaNetLucaNethttp://www.lucanet.com/de/http://www.lucanet.com/de/ PaloJedoxhttp://www.jedox.com/de/http://www.jedox.com/de/ QlikViewQlikTech http://www.qlik.com/de/http://www.qlik.com/de/ Seite 19