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Steuerrecht
Rechts- und Steuerberatung | www.luther-lawfirm.com
Steuerrecht
Steuerliche Beratung – integrierte Lösungen für komplexe ProblemeOb Unternehmen, Konzern, Unternehmerfamilie oder Privatperson – Steuern und steuerrechtliche Fragestellungen treten in allen Bereichen wirtschaftlicher Betätigung und oft sogar bis hinein in die private Sphäre der Steuerbürger auf. Die Steuergesetze werden dabei von Steuerreform zu Steuerreform komplexer, schwerer nachvollziehbar und unpraktikabler in ihrer Handhabung.
Die steuerliche Beratung unserer Mandanten ist ein eigenständiger Kompetenzbereich und als solcher zugleich integrierter Bestandteil des Leistungsangebots der Luther Rechtsanwaltsgesellschaft mbH. Unsere Steuerspezialisten verfügen über
langjährige und umfangreiche Erfahrung sowie über überdurchschnittliche und fachübergreifende Kenntnisse auf allen Gebieten der Besteuerung von Unternehmen, bei der steuerlichen Strukturierung und Begleitung von M&ATransaktionen und In und OutboundInvestments sowie in der Ausarbeitung und Umsetzung steuerstrategischer Gestaltungen.
Unsere Steuerberater bieten eine umfassende Beratung und Betreuung von Unternehmen bei allen steuerlichen Themen an und arbeiten dabei bei Bedarf Hand in Hand mit den Spezialisten unserer übrigen Beratungsfelder, etwa auf den Gebieten des Gesellschaftsrechts, Arbeitsrechts, Immobilienrechts, Wirtschafts und Steuerstrafrechts, der Prozessführung und Streitbeilegung oder der Unternehmensnachfolge. Damit ist gewährleistet, dass unsere Mandanten bei allen Aufgaben
rund um das Thema Steuern kompetente und erfahrene Ansprechpartner haben, die in dem multidisziplinären Umfeld unserer Kanzlei stets die besten wirtschaftlichen Lösungen für unternehmerische Fragestellungen finden und in die Praxis umsetzen können.
Vorausschauende, umsichtige Planung, die von Anfang an die wesentlichen Gegebenheiten in ihrer Gesamtheit berücksichtigt, kombiniert mit einer sorgfältigen Analyse vorhandener steuerrelevanter Strukturen sind das A und O steueroptimierter Geschäftsabläufe. Unabhängig von der rechtlichen Herkunft Ihres Anliegens – national, europäisch oder international – beraten wir Sie aus einer Hand, da wir wissen, dass für Sie die Lösung zählt.
Hierzu bedarf es kompetenter Berater, die ein vertieftes Verständnis für die unternehmerischen Belange ihrer Mandanten mit der Sachkunde des spezialisierten Fachmannes verbinden. Auf diese Weise kann in partnerschaftlicher Zusammenarbeit steuerlichen Fallstricken ausgewichen und steuerlichen Fehlentwicklungen vorgebeugt werden.
Mergers & Acquisitions
�� Steuerliche und rechtliche Due Diligence, wobei von Anfang an ein besonderes Augenmerk auf „Deal Breaker“ gerichtet wird�� Transaktionsgestaltung unter Berücksichtigung von
Finanzierungsaspekten und Zahlungsflüssen nach Steuern�� Unterstützung bei der Transaktionsfinanzierung�� Unterstützung bei Restrukturierungsmaßnahmen nach
einem Unternehmenskauf�� Sanierung von Konzernen�� Verkäuferseitige Due Diligence�� Analyse steuerlicher Prozesse und Optimierung der
Steuerfunktionen�� PostMerger Integration
Immobilien�� Erwerb und Veräußerung von Immobilien oder
Immobiliengesellschaften�� Steuerliche und rechtliche Due Diligence�� Transaktionsgestaltung�� Umstrukturierung von Immobilienportfolios�� Laufende vollumfängliche Steuerberatung
Verrechnungspreise�� Prüfung bestehender Verrechnungspreissysteme�� Beratung und Unterstützung bei der Einführung von
Verrechnungspreissystemen�� Optimierung von Verrechnungspreisen und Verhandlungen
mit den lokalen Steuerbehörden�� Verhandlungen mit den Finanzbehörden mehrerer Länder
im APAVerfahren�� Erstellung der Verrechnungspreisunterlagen�� Verrechnungspreisdokumentationen nach dem Global
Masterfile Konzept�� Außenprüfungen und Streitigkeiten mit Behörden�� Erledigung grenzüberschreitender Streitigkeiten�� ERPSystemprüfung�� Reportingvorgaben für ERPSysteme, insb. SAP
Finanzdienstleistungen�� Umsetzung FATCA – Foreign Accounting Tax
Compliance Act �� Prüfung der Ordnungsmäßigkeit von Prozessen und Syste
men zur Erfassung und Ermittlung der Abgeltungssteuer �� Analyse und Konzeption von steuerlichen Risikomanage
ment und kontrollsystemen im Einklang mit den Basel II – Anforderungen und Corporate Governance Standards
Unsere Beratungsleistungen
Nationales und internationales Steuerrecht�� Beratung im Rahmen der nationalen Besteuerung �� Beratung zu Themen der In und OutboundBesteuerung�� Steuerliche Planung�� Verhandlungen mit der Finanzverwaltung über verbindliche
Auskünfte �� Vertretung vor Finanzgerichten�� Konzeption weltweiter Steuerrisikomanagement und
Kontrollsysteme�� Unterstützung hinsichtlich FIN48
Compliance im steuerlichen Bereich
�� Erstellung von Steuererklärungen�� Prüfung von Steuerbescheiden und Führen von
Rechtsbehelfsverfahren�� Beratung bei der Einführung von ComplianceVerfahren�� Schulung von Mandantenmitarbeitern �� Beratung im Rahmen der Verlagerung von Buchführungs
tätigkeiten oder systemen ins Ausland
Betriebsprüfungen�� Unterstützung bei steuerlichen Außenprüfungen�� Vorbereitung auf den erweiterten Zugriff der
Finanzbehörden im Sinne der GDPdU�� Simulation steuerlicher Prüfungsläufe mit IDEA
Bilanzsteuerrecht�� Tax Accounting – Beratung�� Unterstützung bei bilanzstrategischen Überlegungen im
Vorfeld der Abschlusserstellung�� Berechnung von Steuerrückstellungen einschließlich
latenter Steuern�� Erstellen von Steuer und Sonderbilanzen�� Gutachterliche Stellungnahmen zu latenten Steuern nach
HGB, USGAAP und IFRS und zur Steuerbilanzierung
Steuergestaltung�� Entwicklung von Konzepten zur steueroptimierten Struktu
rierung und Restrukturierung von Unternehmensgruppen�� Beratung zur steueroptimierten Finanzierung und
Umsetzung von Strukturierungen�� Outsourcing / Shared Services
Steuerrecht
Nachfolge in Familienunternehmen
�� Nationales und internationales Erbrecht und Erbschaft steuerrecht�� Steuerliche Planung der Vermögensübertragung�� Umsetzung einschließlich vollumfänglicher Steuer und
Rechtsberatung: Einkommensteuer, Gesellschaftsrecht, Erbrecht, Eheverträge
Beratungsleistungen für Arbeitgeber�� Besteuerung von Gehältern und sonstigen Leistungen �� Steuerliche und rechtliche Aspekte von Aktienbezugs
rechten
Steuerliche Behandlung gemeinnütziger Organisationen
�� Beratung und Erfüllung der Voraussetzungen für die steuerliche Gemeinnützigkeit�� Gestaltung steuerbegünstigter Tätigkeiten
�� Bewertung und Ermittlung latenter Steuern bei Banken und Versicherungen nach HGB, IFRS und US GAAP�� Steuerliche Zwischenberichterstattung für
Finanzdienstleister
Tax Technology – Intelligente Lösungen für die Steuerfunktion
�� Automatisierung von Steuerprozessen unter Einsatz vorhandener oder ergänzender ITLösungen
�� Beratung beim Softwareauswahlprozess für steuerliche ITAnwendungen�� Marktanalysen und Bewertungen von Softwarelösungen
zu steuerlichen Prozessen�� Einführung von ITLösungen zur Steuerbilanzierung,
Einkommensermittlung und Steuererklärung�� Fachkonzepte und Testkonzepte für die Entwicklung
von Steuersoftware�� Abnahme von Steuersoftware�� ITSystemprüfung nach steuerlichen Gesichtspunkten
(GoBS, ERPSystemprüfung)�� Umsetzung und ITIntegration von EBilanz / XBRL�� Steuerliche Berichterstattung (latente Steuern nach HGB /
IFRS, Konzernsteuerreporting)�� Vorbereitung auf steuerliche Betriebsprüfungen und den
elektronischen Datenzugriff der Finanzverwaltung�� IDEATesting zur Simulation von Betriebsprüfungen und
der GDPdUKonformität von ITSystemen�� Antragstellung zur Verlagerung der Buchführung oder von
Buchführungssystemen ins Ausland�� Weblösungen für die steuerliche Dokumentation von Ver
rechnungspreisen nach dem Global Masterfile-Konzept �� Lösungen für das Management steuerlich relevanter
Dokumente in nationalen und internationalen Konzernen�� Automatisierung von Risikomanagementsystemen und
technische Verifikation interner Kontrollen
Umsatzsteuer – Zölle�� Beratung im nationalen und internationalen Umsatzsteuer
und Zollrecht�� Umsatzsteuer und Zollplanung�� Außenprüfungen und Unterstützung bei Streitigkeiten
mit Behörden�� Erstellung der jährlichen Umsatzsteuererklärungen�� Umsatzsteuerbezogene RiskManagementSysteme�� Implementierung von Systemen zur Optimierung des
Vorsteueraufteilungsverfahrens
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Steuerrecht
Die Luther Rechtsanwaltsgesellschaft mbH berät in allen Bereichen des Wirtschaftsrechts. Zu den Mandanten zählen mittelständische und große Unternehmen sowie die öffentliche Hand.
Berlin, Brüssel, Düsseldorf, Essen, Frankfurt a. M., Hamburg, Hannover, Köln, Leipzig, London, Luxemburg, München, Shanghai, Singapur, Stuttgart, Yangon
Luther Corporate Services: DelhiGurgaon, Kuala Lumpur, Shanghai, Singapur, Yangon
Ihr Ansprechpartner: Ulrich Siegemund, Telefon +49 69 27229 16364, [email protected]
Weitere Ansprechpartner finden Sie unter www.luther-lawfirm.com.
Rechts- und Steuerberatung | www.luther-lawfirm.com