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Stabilität durch Massnahmen Direktion Finanzen und Personelles

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Page 1: Stabilität durch Massnahmen Direktion Finanzen und Personelles

Stabilität durch Massnahmen

Direktion Finanzen und Personelles

Page 2: Stabilität durch Massnahmen Direktion Finanzen und Personelles

Inhalt

1. Budget 2014: Überblick2. Investitionsrechnung: Überblick3. Aufwand: Artengliederung4. Aufwand: Direktionen5. Ertrag: Artengliederung6. Ertrag: Direktionen7. Ertrag: Steuern8. Budget 2014: Aussicht9. Budget 2014: Hauptmerkmale

Budget 2014

Direktion Finanzen und Personelles

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Budget 2014: Überblick

Positive Entwicklungen:- Finanzausgleich- Direktionsübergreifende Zusammenarbeit im Budgetprozess

Negative Entwicklungen:- Belastungen seitens des Kantons- Nur marginal steigende Steuereinnahmen

Budget 2014

Direktion Finanzen und Personelles

in Mio. CHF Budget 2014Aufwand 147.15Ertrag 146.29Aufwandsüberschuss 0.86

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Investitionsrechnung: Überblick

Konzept der langfristigen Investitionsrechnung:- Investitionsvolumen wird in einem fünf Jahreszyklus auf CHF 30 Mio. plafoniert- Das Investitionsvolumen wird anhand der Priorität für die Gemeinde Emmen an Projekte zugewiesen- Der Einwohnerrat berät die Investitionen jeweils im Juli

Bemerkung 2014:- Aufgrund von Sonderkrediten fallen die Investitionen für 2014 höher aus

Budget 2014

Direktion Finanzen und Personelles

in Mio. CHF Budget 2014Bruttoausgaben 17.23Bruttoeinnahmen 3.70Nettoinvestitionen 13.53

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Aufwand: Artengliederung

Positive Entwicklungen:- Sachaufwand konnte gesenkt werden- Passivzinsen fallen tiefer aus

Negative Entwicklungen:- Abschreibungen fallen deutlich höher aus (Schulanlage Gersag)- Andauernde finanzielle Belastungen seitens des Kantons

Budget 2014

Direktion Finanzen und Personelles

in Mio. CHF Budget 2014Personalaufwand 58.75Sachaufwand 14.44Passivzinsen 3.40Abschreibungen 8.66Entschädigungen an Gemeinwesen 7.58Eigene Beiträge 48.55Einlagen 0.82Interne Verrechnungen 4.94Total Aufwand 147.15

Page 6: Stabilität durch Massnahmen Direktion Finanzen und Personelles

Aufwand: Direktionen

Budget 2014

Direktion Finanzen und Personelles

Behörden-0.2% Stabsstellen

+6.8%Finanzen und Per-

sonelles+4.7%

Bau und Umwelt+1.1%

Soziales und Gesellschaft

+0.5%

Schule und Kul-tur

+1.4%

Sicherheit und Sport-2.7%

Abschreibungen

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Ertrag: Artengliederung

Positive Entwicklungen:- Höherer Finanzausgleich- Höhere Rückerstattungen

Negative Entwicklungen:- Steuereinnahmen steigen zwar kontinuierlich, gegenüber dem Vorjahr muss das Budget jedoch gesenkt werden

Budget 2014

Direktion Finanzen und Personelles

in Mio. CHF Budget 2014Steuern 81.34Regalien und Konzessionen 1.54Vermögenserträge 4.26Entgelte 27.34Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 7.47Rückerstattungen von Gemeinwesen 2.40Beiträge für eigene Rechnung 16.42Entnahmen 0.58Interne Verrechnungen 4.94Total Aufwand 146.29

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Ertrag: Direktionen

Budget 2014

Direktion Finanzen und Personelles

Behörden0% Stabsstellen

4%

Finanzen und Personelles

66%

Bau und Umwelt8%

Soziales und Gesellschaft

9%

Schule und Kultur9%

Sicherheit und Sport5%

Page 9: Stabilität durch Massnahmen Direktion Finanzen und Personelles

Ertrag: Steuern

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 20180

10,000,000

20,000,000

30,000,000

40,000,000

50,000,000

60,000,000

70,000,000

80,000,000

90,000,000

Einbruch 2012

Erholung2013

Gemeindesteuern

Budget 2014

Direktion Finanzen und Personelles

Page 10: Stabilität durch Massnahmen Direktion Finanzen und Personelles

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 20180

10,000,000

20,000,000

30,000,000

40,000,000

50,000,000

60,000,000

Natürliche Personen

Ertrag: Steuern

Budget 2014

Direktion Finanzen und Personelles

Kontinuierliches Wachstum ab 2011

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Ertrag: Steuern

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 20180

2,000,000

4,000,000

6,000,000

8,000,000

10,000,000

12,000,000

Einbruch 2012

Erholung2013

Juristische PersonenBudget 2014

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Budget 2014: Aussichten

Tendenzielle Verbesserung der finanziellen Lage= Tendenzielle

Verbesserung der Kennzahlen

Budget 2014

Direktion Finanzen und Personelles

Kennzahlen gemäss Verordnung 2013 2014

Selbstfinanzierungsgrad 22.0% 75.0%

Selbstfinanzierungsanteil 4.7% 5.1%

Zinbelastungsanteil I 1.1% 0.8%

Zinbelastungsanteil I I 1.8% 1.4%

Kapitaldienstanteil 5.0% 5.4%

Verschuldungsgrad 210.0% 202.0%

Nettoschuld pro Einwohner in CHF 5'559 5'639

Bilanzfehlbetrag in % 21.0% 20.6%

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Budget 2014: Hauptmerkmale

- Wirtschaftliche Lage bleibt weiterhin eine Heraus- forderung

- Massnahmen aus dem Stabilisierungsprogramm weiterhin positiv spürbar

- Neue langfristige Investitionsplanung hilft die Verschuldung besser zu lenken

- Neuer Budgetprozess ermöglicht die Ziele besser zu verfolgen

Budget 2014

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