Tagung - DIIR€¦ · DIIR-Kongress 2019 Die Fachtagung für Interne Revision 21. – 22. November 2019 in Dresden Tagung QR-Code zur Tagungsbroschüre Keynote Speaker: PROF. DR

Die Highlights 2019:· Über 70 spannende und interessante Vortragsangebote· Digitale Transformation - was bedeutet das für die Revision und ihre Aufgaben?· Aktuelle und zukünftige Entwicklungen zum Revisionsmanagement und zur Prüfungsdurchführung

· Soft Skills für eine erfolgreiche und effiziente Revisionsorganisation· Erfahrungsaustausch und erfolgreiches Networking auf der Top-Veranstaltung für die Revisionscommunity

Deutsches Institut fürInterne Revision e.V.

DIIR-Kongress 2019 Die Fachtagung für Interne Revision

21. – 22. November 2019 in Dresden

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QR-Code zurTagungsbroschüre

Keynote Speaker:PROF. DR. EDGAR ERNST - Präsident, Deutsche Prüfstelle für Rechnungslegung (DPR) - Erwartungen an die Interne Revision aus Sicht des Aufsichtsrats

DR. JOCHEN GROß - Partner Data Analytics, Controlling and Finance Audit, Siemens AG - Digitalisierung und Revision – Audit 4.0: Wie Vernetzung die Interne Revision verändert und warum sie ohne Analytics keinen Mehrwert bieten kann

PROF. DR. KLEMENS SKIBICKI - Geschäftsführender Gesellschafter, PROFSKI GmbH - Digitale Transformation - mehr Kopfsache als Technologie

13 Stunden CPE

inklusive5 Stunden Ethik-CPE

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GoldSponsoren GOLD SPONSOREN

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Wir bedanken uns bei allen Sponsoren und Kooperationspartnern für die Unterstützung des DIIR-Kongresses 2019.

SilberSponsoren SILBER SPONSOREN

KOOPERATIONSPARTNERKooperations- partner

Sehr geehrte Damen und Herren,

das DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. veranstaltet am 21. und 22. November den

DIIR-Kongress 2019Die Fachtagung für Interne Revision

Wir freuen uns, Ihnen in diesem Jahr ein ganz besonders umfangreiches und hoch-karätiges Programm mit drei Plenarsitzungen, 57 Fachsitzungen, 15 Erfa-Börsen und einer begleitenden Messe bzw. Infobörse anbieten zu können.

Als Keynote-Speaker können wir in diesem Jahr unter anderem Prof. Dr. Edgar Ernst begrüßen, Präsident der Deutschen Prüfstelle für Rechnungslegung (DPR), Mit-glied in mehreren Aufsichtsräten sowie Vorsitzender von mehreren Finanz- und Prüfungsausschüssen. Er spricht zu Erwartungen an die Interne Revision aus Sicht des Aufsichtsrats. In den Fachsitzungen stehen aktuelle Fragestellungen der Inter-nen Revision im Mittelpunkt wie bspw. Fraud-Prävention, Entwicklung von jungen Auditoren, Anforderungen an den Einsatz von Künstlicher Intelligenz aus Sicht der Revision, zum Quality Assessment nach dem DIIR-Standard Nr. 3 und vieles mehr.

Nutzen Sie den wichtigsten Fachkongress der Internen Revision im deutschspra-chigen Raum für die eigene Wissenserweiterung und den Ausbau Ihres persönli-chen Netzwerkes.

Wir freuen uns darauf, Sie wieder im Internationalen Congress Center in Dresden begrüßen zu dürfen.

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Dr. Robert Wagner Leiter Konzernrevision & ComplianceTÜV NORD AG,Essen Stellv. Sprecher des Vorstands des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

Dorothea Mertmann, CIA CCSA CISAGeschäftsführerinDIIR - Deutsches Institut fürInterne Revision e.V.,Frankfurt am Main

Einladung zumDIIR-Kongress 2019 EINLADUNG

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Kongress Check-In / Begrüßungskaffee

Eröffnung und Grußworte

Kaffeepause Besuch der Fachausstellung

Bernd SCHARTMANN, CIA CRMALeiter ZentralbereichCorporate Audit & SecurityDeutsche Post DHLBonnSprecher des Vorstands des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

Dirk DIEDRICHSAmtschef des Sächsischen Staatsministeriums der Finanzen Dresden

ab 08.30 Uhr

09.30 – 09.45 Uhr

10.30 – 11.00 Uhr

1. Plenarsitzung 09.45 – 10.30 Uhr

Referent: Prof. Dr. Edgar ERNSTPräsidentDeutsche Prüfstelle fürRechnungslegung (DPR)Berlin

Erwartungen an die Interne Revision aus Sicht des Aufsichtsrats

21. November 20191. Veranstaltungstag PROGRAMM

Fachsitzungen 1 - 13 und Erfa-Börsen A und B

Revisions- management

Revisions- durchführung

Digitale Transformation und Revision

IT-Revision / IT-Sicherheit

Compliance und Fraud

Regulatorik Soft Skills

FS 1: Die richtigen RevisorInnen finden und binden: Potenziale erkennen - rekrutieren - nutzen - entwickeln

FS 5: Hinweise zu Erkennung, Umgang und Prävention bei Suchterkrankungen von Mitarbeitern im Rahmen von Revisionsprüfungen

FS 8: Prüfen der Schatten-IT in der Digi-talen Transformation

FS 10: Prüfung des Compliance Incident Managements als Regelprüfung

FS 12: Bedeutung der Entwicklungen in Bezug auf Nachhaltig-keit/Sustainability für Banken und Interne Revision

FS 13: Menschen in Prüfungssituationen einschätzen

FS 2: Erfahrungen beim Zusammenschluss von Revisionsabteilun-gen – auf das „Wie“ kommt es an

FS 6: Social-Media- Prüfung durch die Interne Revision

FS 9: Digitale Disruption – wichtige Komponenten einer Revision der Zukunft

FS 11: Practical limitations of the fraud triangle framework in fraud prevention

FS 3: Gute Prüfungen, schlechte Prüfungen

FS 7: Ansätze zur Prüfung einer adäqua-ten Risikokultur

FS 4: Die Zukunft der Internen Revision - Mission und Strategie für 2022

EB B: Design Thinking für Revisoren

EB A: Make or Buy - Vergabe von Revisionsleistungen an externe Partner?

MittagessenBesuch der Fachausstellung

12.00 – 13.15 Uhr


Referent: Dr. Jochen GROßPartner Data Analytics,Controlling and Finance AssuranceSiemens AGMünchen

Audit 4.0: Wie Vernetzung die Interne Revision verändert und warum sie ohne Analytics keinen Mehrwert bieten kann· Wie Digitalisierung die Revision verändert

· Was Digitalisierung für Revisoren und deren Arbeit bedeutet

11.00 – 12.00 Uhr


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Raumwechsel14.00 – 14.15 Uhr


15.15 – 15.45 Uhr

Fachsitzungen 14 - 26 und Erfa-Börsen C und D







FS 14: “Achieving more and more with less and less” - Herausforderungen an die Führungskräfte der Internen Revision und Lösungsansätze

FS 18: Prüfung der prozessbezogenen Steuerungs- und Kontrollaktivitäten des Internen Kontrollsys-tems (IKS) durch die Interne Revision

WS 20: Digital Transformation – Process Mining und Robotic Process Automation

FS 21: Revision des Cloud Computing

FS 22: Deutscher Fußball-Bund - Corpo-rate Governance und Prüfungsuniversum in einer großen Non-Pro-fit-Organisation

FS 24: AnaCre-dit – regulatorische Anforderung, operative Umsetzung und Prü-fung durch die Interne Revision

FS 25: The Art of Writing: Add More Value by Maximizing the Effectiveness of Your Audit Reports

FS 15: Virtual teams in Internal audit

FS 19: Prüfung des Risk Appetite Frame-work / Risk Appetite Statement

FS 23: Anti- Korruptions- und Un- treue- Kontrollstan-dards für mittelständi-sche Unternehmen

EB D: Jährliche Überprüfung des Governance-Systems bei Versicherungsun-ternehmen

FS 26: Agile Führung und Situational Lea-dership®

FS 16: Was die Revision von Start-up's lernen kann

FS 17: Entwicklung von Jungen Auditoren Vorstellung des Junior Auditor Programms der Deutschen Telekom AG

EB C: Maßnah-menverfolgung 2.0 – Vertrauen versus Kontrolle

14.15 – 15.15 Uhr


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Aperitif / Fingerfood vor dem Großen Saalab 18.30 Uhr

Fachsitzungen 27 - 36 und Erfa-Börsen E - I







FS 27: Revision 4.0 - Erfolgsfaktoren und Herausforderungen ei-ner modernen Revision am Beispiel der KfW

FS 28: Agile Prüfungsmethoden

FS 32: Einführung der Massendaten- analyse zur Prüfungs-unterstützung in kleinen und mittleren Kreditinstituten

FS 33: Ausflug ins Darknet

FS 35: Fraud bei der Beschaffung von Bau- und Planungsleis-tungen

EB H: Insurance Distribution Directive - Ein Resümee nach beinahe zwei Jahren Implementierung

EB E: Q_ality needs U: Die Qual der Wahl aussagefähiger Key Performance Indicators für Revisionsleistungen

FS 29: Revision von digitalen Arbeits-prozessen in einem Krankenhaus durch Prozess Mining

FS 34: Auditing Cloud Service Providers

EB I: BaFin Anforde-rungen an die IT aus Revisionssicht

EB F: Personalent-wicklung - Förde-rung von Frauen in Führungspositionen - Netzwerken

FS 30: Prüfung des Risikomanagements gemäß DIIR Revisionss-tandard Nr. 2

EB G: Die bunte Welt der Audits: Kundenau-dits, Lieferantenaudits, Financial Audits, Zertifizierer, Interne Audits…

FS 31: Prüfung der Corporate Governance: Pflicht oder Kür

WS 36: Die Daten- schutz-Grundver-ordnung (DS-GVO): Herausforderungen für die Interne Revision

15.45 – 16.45 Uhr


DIIR NETWORKING NIGHT19.00 – 24.00 Uhr


10.00 – 10.30 Uhr

Fachsitzungen 37 - 45 und Erfa-Börsen J - N







FS 37: Empfeh-lungen, die mehr wert sind

FS 39: Prüfung von "moving targets" unter Ungewissheit– Wie komplexe Themen wirksam geprüft werden können

FS 43: Anforderun-gen an den Einsatz von Künstlicher Intelligenz (KI) aus Sicht der Revision

FS 44: Prüfung der Kartellrechts- Compliance durch die Interne Revision

EB M: Geschäftsmo-dellanalyse von Banken im Rahmen des SREP

FS 38: Implementie-rung des Three-Lines-of-Defense-Modell – Einflussfaktoren und Zukunftsperspektiven

FS 40: Prüfung eines Health und Safety Management Systems

FS 45: Digital Audit bei Roller: Datenana-lyse für heute und morgen

EB N: Weiterentwick-lung der Anforderun-gen aus BCBS 239 durch die Regulatoren

EB J: Revision in klei-neren Unternehmen

FS 41: Revision des Claim-managements

EB L: Internal Audit 2025: Future Skills für Revisoren der nächsten Generation

EB K: Verdrängen, Vertuschen, Veröffent-lichen? Vom Umgang mit eigenen Fehlern

FS 42: Der Einsatz von moderierten Workshops im Rahmen der Prüfungsdurch-führung

09.00 – 10.00 Uhr


Fachsitzungen 46 - 58 und Erfa-Börse O - P







FS 46: Aus der Praxis für die Praxis: Quality Assessment nach dem DIIR-Revisionsstandard Nr.3 in Form eines Peer Reviews – ein Erfah-rungsbericht

FS 48: Ausgewählte Instrumente in der Beschaf-fung: Supplier Screening, Lieferantenbeurteilung und -entwicklung, Ethikkodices

FS 52: Internal Audit 2025 - eine Vision

FS 53: IT-Audit von DevOps-Umge-bungen

FS 55: Die Rolle der internen Revision im Compliance-Programm eines Finanzdienstleis-ters zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

FS 56: Organisa-torische Begleitung von regulatorischen Prüfungen – Was ist zu beachten?

EB 0: Neue Energie und Kraft für den Revisions-alltag!

FS 47: Mehrwert der Revision - Hand-lungsempfehlungen einer weltweiten Untersuchung

FS 49: Audits in China - Umgang mit Fapiao

FS 58: Die Vernetzung von Audit und IKS - wie durch kontinuierliche Kontrollansätze Synergien genutzt werden können

FS 57: Die EU-Ver-mittlerrichtlinie und der GDV-Verhaltensko-dex: Prüfungsansätze für die Interne Revision

FS 50: Datenschutzprüfun-gen: Synergien und Grenzen zwischen Interner Revision und Datenschutzorganisation

EB P: Revisionsarbeit nach MaRisk & PSD2 in kleinen und mittleren Unternehmen

FS 51: Prüfung der Nachhaltigkeit am Beispiel SA8000

FS 54: Internal Audit and Strategy: What Gets Audited, Gets Done.

10.30 – 11.30 Uhr

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Erläuterungen der Vortragsformate:

Fachsitzungen:In den Fachsitzungen werden zu den jeweiligen Fachthemen Referate von erfahrenen Referenten gehalten. Im Anschluss an die Referate gibt es eine Fragerunde. Das Ziel ist die detaillierte fachliche Information der Teilnehmer zum Vortragsthema.

Erfa-Börsen:Die Erfa-Börsen sind im Gegensatz zu den Fachsitzungen vorwiegend Diskussionsveranstaltungen. Nach einer Einführung in das Thema durch die Moderatoren werden die Fragen und Erfahrungen der Teilnehmer gemeinsam erörtert und ausgetauscht. Das Ziel liegt im Erfahrungsaustausch der Teilnehmer untereinander.

Raumwechsel

Schlussworte

Abschließendes MittagessenBesuch der Fachausstellung

11.30 – 11.45 Uhr

12.45 – 13.00 Uhr

13.00 – 14.15 Uhr


Referent: Prof. Dr. Klemens SKIBICKIGeschäftsführender GesellschafterPROFSKI GmbHKöln

Digitale Transformation - mehr Kopfsache als Technologie

Bernd SCHARTMANN, CIA CRMALeiter ZentralbereichCorporate Audit & SecurityDeutsche Post DHLBonnSprecher des Vorstands des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

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Referent:Dipl.-Kfm. Fritz VOLKERBarsinghausen

(1 Ethik-CPE)

Referenten:Christiane SCHOLZ Chief AuditorDB Privat- und Firmenkundenbank AGInterne RevisionBonn

Dominik SCHAEFERBusiness ManagerDB Privat- und Firmenkundenbank AGInterne RevisionFrankfurt am Main

Referent:Thorsten SCHMIDT, CIA CRMA CFSA CCSAManaging Director – Group Audit Head of Professional Practice Deutsche Bank AGFrankfurt am Main

Referent:Oliver EIS, WPPartner Internal Audit Services FSPricewaterhouseCoopers GmbH WirtschaftsprüfungsgesellschaftFrankfurt am Main

11.00 – 12.00 Uhr

11.00 – 12.00 Uhr

11.00 – 12.00 Uhr

11.00 – 12.00 Uhr

Fachsitzung 2Erfahrungen beim Zusammenschluss von Revisionsabteilungen – auf das „Wie“ kommt es an· Ausgangssituation bei ehemaliger Postbank und Deutsche Bank

· Vorgehensweise und externe Einflüsse

· Herausforderungen und Erfolgsfaktoren

Fachsitzung 3 Gute Prüfungen, schlechte Prüfungen· Darf‘s ein bisschen mehr sein? – über den richtigen Prüfungsumfang

· Viele Köche, ein Brei – über die richtige Teamzusammenstellung

· Reporting à la Potemkin – über den Bericht, der hält was er verspricht

· Es war einmal – über die Nachschau von Festellungen

· Gut gemeint ist nicht immer gut gemacht – über den Einfluss von Zielvorgaben

Fachsitzung 4 Die Zukunft der Internen Revision - Mission und Strategie für 2022· Aktuelle Entwicklungen und Herausforderungen für die Interne

Revision (mit Fokus auch auf Finanzdienstleister)

· Vorgehensweise und Bestandteile einer agilen und digitalen Revisionsmission und -strategie

· Ableitung eines Operating Models für eine agile und digitale Interne Revision

· Vorstellung konkreter und praktischer Lösungsansätze und Tools

· Ausblick und Fazit

Fachsitzung 1Die richtigen RevisorInnen finden und binden: Potenziale erkennen - rekrutieren - nutzen - entwickeln· Anforderungsprofil für RevisorInnen

· Tools und Verfahren zur Potenzialbeurteilung

· Den Kampf um Revisionstalente extern und intern führen und gewinnen

· RevisorInnen motivieren, entwickeln und binden

21. November 2019Erläuterung FACHSITZUNGEN

Referenten: Dr. Nora WALTER Diplom-PsychologinBildung und Beratung in Unternehmen und GesellschaftEssen

Thomas SCHNEIDER

Referent: Dr. Urban BECKER, CIA CCSA CISA Leiter Interne Revision Melitta Group Management GmbH & Co. KGMinden

11.00 – 12.00 Uhr

11.00 – 12.00 Uhr

Fachsitzung 5Hinweise zu Erkennung, Umgang und Prävention bei Sucht- erkrankungen von Mitarbeitern im Rahmen von Revisionsprüfungen· Gesundheitsmanagement, Wissensstand der Personalverantwortlichen

· Umgang mit Erkenntnissen, Pflichten der Leitung einer betroffenen Organisationseinheit

· Entstehen von Suchtkrankheiten

· Erkennen von Suchterkrankungen

· Ansprache des / der Betroffenen

· Eskalationsprozess, arbeitsrechtliche Möglichkeiten und Grenzen

Fachsitzung 6Social-Media-Prüfung durch die Interne Revision· Aufbau eines Prüfungskonzeptes durch empirische Masterarbeit in

Wirtschaftsinformatik an der FernUniversität in Hagen

· Ansatzpunkte umfassen acht Risikobereiche

· Praxisorientierter Ansatz für die Planung, Durchführung und Steuerung von Prüfungen durch die Revision in dem Feld Social Media

· Input primär aus Interviews mit Revisoren und Social-Media-Fachleuten aus verschiedenen Unternehmen


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Referent: Dr. Christoph SCHMIDTGeschäftsleitungOne More Consulting Viechtach

Referent: Christopher RENTROPProfessor für Wirtschaftsinformatik & ControllingKonstanzer Institut für Prozesssteuerung - HTWG KonstanzKonstanz

11.00 – 12.00 Uhr

11.00 – 12.00 Uhr

Fachsitzung 7Ansätze zur Prüfung einer adäquaten Risikokultur· Aufsichtsrechtliche Anforderungen an eine adäquate Risikokultur

· Prüfungsansätze

· Ersterkenntnisse aus einer Analyse der Risikokultur

· Implikationen für die Interne Revision

Fachsitzung 8Prüfen der Schatten-IT in der Digitalen Transformation· Schatten-IT als Treiber der Digitalen Transformation

· Nutzung von COBIT als Prüfungsleitfaden für bestehende Schatten-IT

· Prüfung des Internen Kontrollsystems im Umfeld Schatten-IT

Referenten:Tobias ALBRECHT, CIA CFE CRMAPartner Advisory Services Ernst & Young GmbH WirtschaftsprüfungsgesellschaftStuttgart

Christian HOPPESenior ManagerErnst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft München

Referent:RA Lars RIETHERSenior Manager Compliance AuditsKonzernrevision und SicherheitDeutsche Post DHL GroupBonnStellv. Leiter des DIIR Arbeitskreises „Abwehr wirtschaftskrimineller Handlungen in Unternehmen“

11.00 – 12.00 Uhr

11.00 – 12.00 Uhr Fachsitzung 10Prüfung des Compliance Incident Managements als Regelprüfung· Überprüfung der Bearbeitung von Compliance Fällen im Konzern –

Überblick und Zielsetzung

· Prüfungsauftrag und -umfang

· Herausforderungen und limitierende Faktoren bei der Prüfungsdurch-führung

· Kernprozesse des Revisionsansatzes: - Compliance Incident Management Kontrollen: Rollen und Verant-

wortlichkeiten; Richtlinien, Standards und Verfahren; Kommunikation und Training; Überwachung und Überprüfung

- Qualität der Fallbearbeitung: Annahmeprozess, Planung der Unter-suchung, Durchführung der Untersuchung, Berichterstattung und Fallabschluss

· Mögliche Prüfungsfeststellungen und Handlungsempfehlungen

Fachsitzung 9Digitale Disruption – wichtige Komponenten einer Revision der Zukunft· Zentrale Felder der Digitalisierung der Revisionsarbeit

· Komponente 1 – Effiziente Stakeholder-Analyse in einer agilen Revisionsplanung

· Komponente 2 – KI-unterstützte Dokumentenanalyse als Prüfungsinstrument

· Komponente 3 – Automatisierung von Prüfungshandlungen

· Ausblick – was bringen die nächsten zwei Jahre


Referenten: Bernd HOMBACHAbteilungsleiterGrundsatz, Konzern, RegulatorikKonzern-RevisionDZ BANK AGFrankfurt am MainMitglied des DIIR-Arbeitskreises „MaRisk“

Dr. Berthold HAAGGruppenleiterCredit Risk & Capital ManagementRevisionUniCredit Bank AGMünchenLeiter des DIIR-Arbeitskreises „Risiko- und Kapitalsteuerung in Kreditinstituten“

11.00 – 12.00 Uhr Fachsitzung 12Bedeutung der Entwicklungen in Bezug auf Nachhaltigkeit/ Sustainability für Banken und Interne Revision· Die unterschiedlichen Facetten des Themenkomplexes Nachhaltigkeit

· Aktivitäten der Regulatoren in Bezug auf Nachhaltigkeit

· In welcher Form setzen sich die Institute mit Nachhaltigkeit auseinander

· Erfahrungsaustausch über Bedeutung und Auswirkungen auf die Interne Revision


Referent: Andreas FIEDERLEDipl. Volkswirt Dipl. Psycho-Physiognom (PGS)Certified FACS-Coder (Facial Action Co-ding System) by Prof. Paul Ekman, USAManaging PartnerPeople Reading München

11.00 – 12.00 Uhr Fachsitzung 13Menschen in Prüfungssituationen einschätzen· Mimik und Mikroexpressionen richtig deuten

· Lügen erkennen und Geständnis forcieren

· Blockt Ihr Gesprächspartner obwohl er ja sagt?

Referent: Alexander GLEBOVSKIY, CIA CRMA CFE Director Corporate AuditVorwerk & Co. KGWuppertal

11.00 – 12.00 Uhr Fachsitzung 11 (Englischer Vortrag) Practical limitations of the fraud triangle framework in fraud prevention· The fraud triangle framework explains fraud by the elements such

as pressure, opportunity and rationalization.

· This view is not fully suitable for effective fraud prevention as the fraud triangle model provides a limited insight into the causation of fraud.

· Further criminogenic factors facilitating fraud to be considered in the root-cause analysis: organizational culture, leadership style, groupthink effect, isomorphic behavior, crime of obedience, dis- placement of responsibility etc.

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Referent:Dirk THALHEIMERHead of Audit EuropeAllianz Asset Management GmbHFrankfurt am Main

Referent:Marian VORNICU, ACCA CIAHead of Audits Express Europe and AfricaDeutsche Post DHLBonn

Referentin:Katharina HERBST, CIA Ergo Group AG Düsseldorf

Referentin:Melanie FLEISCHER, CIAGroup Audit & Riskmanagement, Group Audit MethodologyDeutsche Telekom AGBonn

(1 Ethik-CPE)

14.15 – 15.15 Uhr

14.15 – 15.15 Uhr

14.15 – 15.15 Uhr

14.15 – 15.15 Uhr

Fachsitzung 15 (Englischer Vortrag) Virtual teams in Internal audit· Advantages of Virtual Teams

· Challenges of Virtual Teams

· Ways of coping with Challenges of Virtual Teams in DPDHL

Fachsitzung 16Was die Revision von Start-up‘s lernen kann· Durch innovative Ansätze überzeugen

· USP für interne Kunden klar herausarbeiten und kommunizieren

· Veränderungen antizipieren und zeitnah berücksichtigen

· Kalkulierte Risiken bewusst annehmen

· Prüfungen mit knappen Ressourcen sicher steuern

Fachsitzung 17Entwicklung von Jungen AuditorenVorstellung des Junior Auditor Programms der Deutschen Telekom AG· Anforderungsprofil an Nachwuchsrevisoren

· Weiterbildung

· Success Stories – was sind weitere Karrierewege

Fachsitzung 14“Achieving more and more with less and less” - Herausforderungen an die Führungskräfte der Internen Revision und Lösungsansätze · Aufnahme des Status quo vor dem Hintergrund einer

Stakeholderanalyse

· Diskussion des Produktivitätsbegriffs und Anwendung auf die moderne Revisionsfunktion

· Lösungsstrategien und erfolgsversprechende Praxisbeispiele


Referenten: Sami ABBAS Leiter Kaufmännische Revision | DatenschutzTASCO Revision und Beratung GmbHWiesbadenMitglied im DIIR-Arbeitskreis „Revision des Finanz- und Rechnungswesens“

Wulf-Matthias NOLTE,CIA CRMA Head of Corporate AuditPHOENIX Pharmahandel GmbH & Co KGMannheimMitglied in den DIIR-Arbeitskreisen „Revision des Finanz- und Rechnungs- wesens“ und „Pharma“

Referent: Carsten WULLE Stellv. AbteilungsdirektorGruppenleiter Revision Immobilien und GesamtbanksteuerungLandesbank Hessen-Thüringen (Helaba)Offenbach

Referenten: Oliver EBELINGDirectorCertified Information Systems AuditorKPMG AG WirtschaftsprüfungsgesellschaftBremen

Lyth AL-KHAZRAGEManagerKPMG AG WirtschaftsprüfungsgesellschaftStuttgart

Dominik LOERTSSenior Manager, LighthouseKPMG AG WirtschaftsprüfungsgesellschaftBremen

Mit Beiträgen von Partnern aus der Industrie

14.15 – 15.15 Uhr

14.15 – 15.15 Uhr

14.15 – 15.15 Uhr

Fachsitzung 18Prüfung der prozessbezogenen Steuerungs- und Kontrollaktivitäten des Internen Kontrollsystems (IKS) durch die Interne Revision· Das IKS soll sicherstellen, dass in einem Unternehmen wirksame

Kontrollen existieren, die belegen, dass wesentliche Geschäftsprozesse effektiv, effizient, fehlerfrei und ohne Risiko erfolgen

· Die Unternehmensführung – verantwortlich für ein funktionierendes und wirksames IKS – bedient sich u.a. der Internen Revision, um die Wirksamkeit des Internen Kontrollsystems sicherzustellen

· Anhand von ausgewählten Beispielen werden - inhärente Risiken von einzelnen Geschäftsprozessen dargestellt

- die durch die jeweils verantwortlichen Abteilungen prozessbezogene Steuerungs- und Kontrollaktivitäten entlang der jeweiligen Prozess- ablaufkette aufgezeigt,

- die zu empfehlende Methodik zur Prüfung der Wirksamkeit des IKS durch die Interne Revision dargestellt, um auf dieser Basis eine angemessene und hinreichende risikoorientierte Prüfung auf die Wirksamkeit des IKS durch die Interne Revision im Interesse der Unternehmensleitung sicherzustellen.

Fachsitzung 19 Prüfung des Risk Appetite Framework / Risk Appetite Statement· Bedeutung des Risk Appetite Framework sowie des Risk Appetite

Statement für die Steuerung der Bank sowie der Institutsgruppe

· Facetten des Risk Appetite Framework und Verbindung zur Risikokultur sowie zum Risikomanagement

· Anforderungen der europäischen und deutschen Aufsicht

· Prüfungsansätze der Internen Revision

· Key Risk Indicators der Internen Revision als Element des RAF (Non financial risks)

Interaktiver Workshop 20 (begrenzt auf maximal 35 Teilnehmer)Digital Transformation· Process Mining: von Prozesstransparenz zu Prozessautomation

· Robotic Process Automation: Fluch oder Segen?


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Referenten:Ernst SYBON, CIA CISAKonzernrevision / IT-Revision / DatenschutzkoordinatorSchmitz Cargobull AGHorstmar

Jürgen KREUZPartnerGovernance Risk & ComplianceTASCO Revision und Beratung GmbH Wiesbaden

Referent:André KOHLHEPP Abteilungsleiter Interne RevisionDeutscher Fußball-Bund e.V. (DFB)Frankfurt am Main

14.15 – 15.15 Uhr

14.15 – 15.15 Uhr Fachsitzung 22Deutscher Fußball-Bund - Corporate Governance und Prüfungsuniversum in einer großen Non-Profit-Organisation· Organisation: Dachverband, Landesverbände, Vereine, Mitglieder

· Sportverbände im öffentlichen Fokus

· Implementierung eines IKS: Interaktion von Compliance, Risiko- management und Interner Revision

Fachsitzung 21Revision des Cloud Computing· Organisationsformen und Einsatzmöglichkeiten von Cloud Computing

· Risiken und Chancen des Cloud Computing

· Informations- und Datenschutzaspekte

· Steuerung der Risiken bei einem Multi-Cloud-Vendor-Ansatz

· Risikoorientierte Revisionansätze für Cloud Computing

· Erfahrungen aus dem Mittelstand


Mehr Leistung.

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Kontakt: Ulf Lipske Head of Internal Audit [email protected]

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Referent:Ralf WIEHL,CIA CISA CRMACompliance OfficerSTAEDTLER Mars GmbH & Co KGNürnberg

Referenten:Otto Eberhard MÜHLENKAMPLeiter Revision RetailKreditgeschäftNordLBHannoverMitglied des DIIR-Arbeitskreises„Revision des Kreditgeschäftes“

Arno KASTNER, CIA CRMAMTB Management/Training/BeratungEggenstein-LeopoldshafenLeiter des DIIR-Arbeitskreises„Revision des Kreditgeschäftes“

14.15 – 15.15 Uhr

14.15 – 15.15 Uhr

Fachsitzung 23Anti-Korruptions- und Untreue-Kontrollstandards für mittelständische Unternehmen· Welche Unternehmensfunktionen sind anfällig für Korruption

und Untreue?

· Welche Kontrollen sollte ein mittelständisches Unternehmen einführen?

· Welche Prüfungen sind für eine Systemprüfung geeignet?

· Welche Prüfungen eignen sich zur Aufdeckung von dolosen Handlungen?

Fachsitzung 24AnaCredit – regulatorische Anforderung, operative Umsetzung und Prüfung durch die Interne Revision· Entwicklung der aufsichtsrechtlichen Vorgaben

· Anwendungsbereich

· Definition und Abgrenzung

· Aufbau- und ablauforganisatorische Umsetzung

· Prüfung durch die Interne Revision

· Erfahrungsaustausch der Teilnehmer

Referentin: Tracie MARQUARDT, CPATrainer, Coach, ConsultantQuality Assurance CommunicationDossenheim

Referentin: Nandine MEYDENSeminare, Workshops und mehrwww.leading-cultures.comNeuenkirchen

14.15 – 15.15 Uhr

14.15 – 15.15 Uhr

Fachsitzung 25 (Englischer Vortrag) The Art of Writing: Add More Value by Maximizing the Effective-ness of Your Audit Reports· Common deficiencies in audit reports

· Proven techniques to persuade in writing

· Audit report writing trends

· Answers to your burning questions about audit reports

· How you can take your audit reports from good to great

Fachsitzung 26Agile Führung und Situational Leadership®· Was versteht man unter „agiler“ Führung und was ist der Unterschied

zu anderen, modernen Führungstheorien?

· Was agile Führung nicht ist

· Einige Bedingungen für den erfolgreichen Einsatz von agilen Führungsmethoden in der Revision

· Das Mindset der Führungskraft: Sind Sie bereit dafür?

· Wie agile Führungsmethoden zu anderen, modernen Theorien der Führung passen


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Referent:Dr. Stephan LAUER Leiter der Internen RevisionKfW BankengruppeFrankfurt am Main

Referent:Prof. Dr. Urs ANDELFINGERProfessorFB InformatikHochschule DarmstadtDarmstadt

Referenten:Nikolaus SCHRENKLeitung Vorstandsbereich Governance Consultingkbo – Kliniken des Bezirks Oberbayern - Kommunalunternehmen München

Veronica HELLERProzessmanagement und Interne Revisionkbo – Kliniken des Bezirks Oberbayern – KommunalunternehmenMünchen

Referenten:Dipl. Kfm. Ralf KIMPEL, CIA CRMADirector Corporate Audit, Risk & Information SecurityHubert Burda Media Holding KGMünchen

Dipl. Kfm. Martin GUTZMER, CIABusiness Unit AssociateInternal Audit & Control AnalyticsAudicon GmbHDüsseldorf

15.45 – 16.45 Uhr

15.45 – 16.45 Uhr

15.45 – 16.45 Uhr

15.45 – 16.45 Uhr

Fachsitzung 28Agile Prüfungsmethoden· Was sind Agile Projekte?

· Die zwei Gesichter der agilen Prüfung

· Prüfung Agiler Projekte

· Agile Prüfung von Projekten

Fachsitzung 29Revision von digitalen Arbeitsprozessen in einem Krankenhaus durch Prozess Mining· Digitale Prozesse und Prüfungshandlungen, Herausforderungen für die

Interne Revision

· Erarbeitung von Prüfungsansätzen, Lösung, Prozess Mining

· Herangehensweise, Toolauswahl und Projektierung

· Erfahrungen, weitere Einsatzmöglichkeit für Interne Beratung

Fachsitzung 30Prüfung des Risikomanagements gemäß DIIR-Revisionsstandard Nr. 2· Überblick Anforderungen von DIIR-Revisionsstandard Nr. 2

· Prüfungsvorgehen anhand Excel-basierten Prüfungsleitfadens

· Herausforderungen bei der Prüfungsdurchführung und Berichterstattung

· Erfahrungsaustausch und Diskussion

Fachsitzung 27Revision 4.0 - Erfolgsfaktoren und Herausforderungen einer modernen Revision am Beispiel der KfW· Umgang mit Aufsichtsfeststellungen zur Revision

· Revisionsstrategie und Implementierungspfad: Herangehensweise, zentrale Elemente, Überlegungen

· Revisionsrolle und Fachbereichsschnittstellen: Wo steckt die Wert-schöpfung der Revision?

· Praxisbericht zu Umsetzungsprojekt, Reorganisation, neuen Prozessen, Digitalisierungschancen


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Referenten: Jan T. SAULLeiter Interne RevisionDEG - Deutsche Investitions-und Entwicklungsgesellschaft mbHKöln

Oliver BLÖCHL, CCra, CIASenior Manager Interne RevisionDEG - Deutsche Investitions-und Entwicklungsgesellschaft mbHKöln

Referenten: Thomas HERZIGRevisorOldenburgische Landesbank AGOldenburg

Alexander WESSELSRevisorOldenburgische Landesbank AGOldenburg

Referent: Axel DORS, CISAGeschäftsführer Dors Impuls Deutschland GmbHNettetal

15.45 – 16.45 Uhr

15.45 – 16.45 Uhr

15.45 – 16.45 Uhr

Fachsitzung 31 Prüfung der Corporate Governance: Pflicht oder Kür· Komplexität beherrschen: Hintergründe, Grundlagen und

Anforderungen an Governance, Risk- und Compliancesysteme

· Chancen und Risiken: Mehrwert generieren durch geeignete Prüfungsansätze

· Schlussfolgerungen für die praktische Arbeit der IR

Fachsitzung 32 Einführung der Massendatenanalyse zur Prüfungsunterstützung in kleinen und mittleren Kreditinstituten· Bedeutung von Massendatenanalysen im Prüfungsprozess

· Implementierung als revisionsinternes Projekt

· Erste Umsetzungserfolge und Hindernisse

· Ausblick zur Weiterentwicklung

Fachsitzung 33Ausflug ins Darknet· Was ist das Darknet?

· Welche Informationen, Dienstleistungen und Waren finde ich dort? - Live Demo!

· Warum kann es sinnvoll sein, sich als Unternehmen mit dem Darknet zu beschäftigen?


21

Referenten: Marc BARTEHead of Internal AuditDeutsche BörseFrankfurt am Main

Dimitar BORISOV, CISAManager IT AuditSiemens AGMünchen

15.45 – 16.45 Uhr Fachsitzung 34Auditing Cloud Service Providers· Framework and regulatory requirements

· Challenges

· Individual vs. Pooled approach

· Collaborative Cloud Audit Group

Referent:Kay ROTHEBüroinhaber ROTHE Baurevision, Bonn Leiter des DIIR-Arbeitskreises „Bau, Betrieb und Instandhaltung“

Referenten:Oliver SCHNELLSenior ManagerCertified Internal AuditorKPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Hamburg

Mit Beiträgen von Partnern aus der Industrie

15.45 – 16.45 Uhr

15.45 – 16.45 Uhr Interaktiver Workshop 36 (begrenzt auf maximal 35 Teilnehmer)Die Datenschutz-Grundverordnung (DS-GVO): Herausforderungen für die Interne Revision· Die DS-GVO als Prüfungsthema für die Interne Revision

· Berücksichtigung der DS-GVO-Anforderungen im Rahmen der Tätigkeit der Internen Revision

· Der IDW PH 9.860.1 als anerkannter Orientierungsmaßstab für Revisionsprüfungen im Bereich Datenschutz

Fachsitzung 35Fraud bei der Beschaffung von Bau- und Planungsleistungen· Wer hat bei der Beschaffung von Bau- und Planungsleistungen

welche Möglichkeiten durch dolose Handlungen einen Auftraggeber zu schädigen?

· Wie hoch können die Schäden sein?

· Welche Möglichkeiten haben Auftraggeber zur Vermeidung und Regressnahme?

21. NovemberErläuterung FACHSITZUNGEN

22

Referentin: Silvia PUHANI, CIALeiterin der KonzernrevisionVolksbank BraWoInhaberin puhani.comBraunschweigMitglied des Vorstands des DIIR-Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

09.00 – 10.00 Uhr Fachsitzung 39Prüfung von „moving targets“ unter Ungewissheit – Wie komplexe Themen wirksam geprüft werden können· Unsere übliche Prüfungsmethodik, der Abgleich von Soll und Ist,

basiert noch auf Managementkonzepten des Taylorismus

· In einer VUCA-Welt sind die Management- und Prüfkonzepte des Taylorismus nicht mehr hinreichend

· Neue Organisationsformen entstehen, die auf Agilität, Innovationskraft, Kooperation, Vertrauen und Kreativität setzen

· Auch diese können wirksam geprüft werden – allerdings auf Basis neuer Konzepte


Referenten:Prof. Ulrich BANTLEON, WP/StBProfessor für Betriebswirtschaftslehre, insbesondere Unternehmensbewertung, Wirtschaftsprüfung, nationale und internationale Rechnungslegung an der Hochschule OffenburgOffenburgMitglied des WissenschaftlichenBeirats des DIIR - Deutsches Institutfür Interne Revision e.V.

Prof. Dr. Anne D’ARCYInhaberin des Lehrstuhls für Corporate GovernanceInstitut für Corporate Governance Wirtschaftsuniversität WienWienMitglied des WissenschaftlichenBeirats des DIIR - Deutsches Institutfür Interne Revision e.V.

Prof. Dr. Nicole RATZINGER-SAKELInhaberin des Lehrstuhls für Wirtschafts- prüfung und UnternehmensrechnungUniversität HamburgHamburgMitglied des WissenschaftlichenBeirats des DIIR - Deutsches Institutfür Interne Revision e.V.

09.00 – 10.00 Uhr Fachsitzung 38Implementierung des Three-Lines-of-Defense-Modell – Einflussfaktoren und Zukunftsperspektiven· Herausforderungen bei der Implementierung

· TLOD vs. aktuelle Entwicklungen

· Empirische Untersuchung der Einflussfaktoren einer erfolgreichen Implementierung

· Handlungsempfehlungen

Referentin: Brigitte CHRIST, Dipl.-Betriebswirt (BA), CISAStellvertretende DirektorinEidgenössische FinanzkontrolleBern

09.00 – 10.00 Uhr Fachsitzung 37 Empfehlungen, die mehr wert sind· Verbesserungen, koste es was es wolle?

· Ansatz einer Qualitätsskala für Empfehlungen

· Empfehlungen abgeben - ist das noch sinnvoll?

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Referent: Thorsten MENDENSenior Expert Corporate Internal AuditDeutsche Post AGBonn

Referent: Hermann BAYERSCHMIDT TPL Rückbau BeschaffungsmanagementEnBW Kernkraft GmbHPhilippsburgMitglied im DIIR-Arbeitskreis „Bau, Betrieb, Instandhaltung“

09.00 – 10.00 Uhr

09.00 – 10.00 Uhr

Fachsitzung 40Prüfung eines Health und Safety Management Systems· Moralische Verpflichtung, Erfolgsbeitrag oder Kostenfaktor?

· Was ist ein Health & Safety Management System?

· Wie prüft man das? - Risikobewertung als Steuerungsinstrument - Schlüsselfragen und Prüfungshandlungen

· „Viel hilft viel“ … Wirklich?

Fachsitzung 41 Revision des Claimmanagements· Claim-Philosophie/Strategie im Unternehmen und Projekt

· Hauptgründe von Claims bei Baumaßnahmen

· Welche zusätzlichen Baukosten verursachen Claims?

· Vorteile von Claims in Bauprojekten

Referent:Holger HONSEL Senior ConsultantSiemens AGErlangen

Referent:Dipl.-Kfm. Michael NEUY, CIA CISA ISMS Lead Auditor (IRCA) Leiter Revision/IS-Manager Beitragsservice von ARD, ZDF und Deutschlandradio Köln

09.00 – 10.00 Uhr

09.00 – 10.00 Uhr Fachsitzung 43Anforderungen an den Einsatz von Künstlicher Intelligenz (KI) aus Sicht der Revision· Umfeldsituation

· Paradigmenwechsel

· Ordnungsmäßigkeit beim Einsatz von KI

· Sicherheit beim Einsatz von KI

· IIA AI Auditing Framework

Fachsitzung 42Der Einsatz von moderierten Workshops im Rahmen der Prüfungsdurchführung· Die Vor- und Nachteile eines Workshops

· Die Rolle des Moderators: Planung, Moderation, Visualisierung und Zusammenfassung der Ergebnisse

· Gemeinsame Einsichten gewinnen durch Interaktionen der Teilnehmer

· Simultanes Visualisieren: Kernelement eines vollmoderierten Workshops


09.00 – 10.00 Uhr Fachsitzung 45 Digital Audit bei Roller: Datenanalyse für heute und morgen· Continuous Auditing: Welche Filiale hat welches Risiko?

· Exception Management: Datenanalyse in der Fläche

· KI / maschinelles Lernen in der Fraud-Erkennung

Referenten:Elmar KERAK, CIALeiter RevisionAvP Deutschland GmbHDüsseldorf

Kai RENSMANNLeiter KonzernrevisionLVV Leipziger Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbHLeipzig

Referenten:Gunter ULBRICHTRevisorRoller GmbH & Co.KGGelsenkirchen


10.30 – 11.30 Uhr Fachsitzung 46Aus der Praxis für die Praxis: Quality Assessment nach dem DIIR-Revisionsstandard Nr. 3 in Form eines Peer Reviews – ein Erfahrungsbericht· Beweggründe für ein Peer Review

· Grundlagen der Systemprüfung des IRS

· Anreicherung des Kriterienkataloges zu einem praxistauglichen Leitfaden

· Für Prüfer und Geprüfte: Selbstbeurteilung mit Validierung

· Qualitätssicherung und Berichterstattung zur Prüfung


Referentinnen: Wiebke Johanna BACKHAUSRechtsanwältin, ManagerCompetence Center Fraud, Risk, ComplianceBaker Tilly GmbH & Co. KG Wirtschafts-prüfungsgesellschaftDüsseldorf

Prof. Dr. Daniela SEELIGERPartnerinLinklaters LLPDüsseldorf

09.00 – 10.00 Uhr Fachsitzung 44 Prüfung der Kartellrechts-Compliance durch die Interne Revision· Hohes Bußgeldrisiko bei Verstößen gegen das Kartellrecht: Hintergrund

zur Überprüfung des Compliance Management Systems

· Kriterien zur Überprüfung der Kartellrechts-Compliance

· Vom Papiertiger zur gelebten Praxis: Interviews zur Überprüfung der Kartellrechts-Compliance

· Begleitung einer Kartellrechts-Due Diligence bei M&A-Transaktionen

Referent:Prof. Dr. Marc EULERICHLehrstuhl für Interne RevisionUniversität Duisburg-EssenDuisburgMitglied des Wissenschaftlichen Beiratsdes DIIR - Deutsches Institut fürInterne Revision e.V.

10.30 – 11.30 Uhr Fachsitzung 47Mehrwert der Revision - Handlungsempfehlungen einer weltweiten Untersuchung· Was ist der Mehrwert der Revision?

· Wie kann ich den Mehrwert der Revision messen?

· Stakeholder-Zufriedenheit steigern

· Mehrwert durch Prüfung von Innovationen

· Mehrwert durch innovative Revisionsmethoden

· Praktische Hinweise und Umsetzung

24

Referenten:Gunter ULBRICHTRevisorRoller GmbH & Co.KGGelsenkirchen



Und welche Datenanalyse Software verwenden Sie?Die IDEA® Data Analysis Software ist ein umfassendes, leistungsstarkes und benutzerfreundliches Datenanalysetool:

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Referentin:Marianne BAYERAudit ManagerinDeutsche Post DHL GroupDortmund

Referent:Ehrenfried PAHLDirector of Finance and AdministrationMiele Electrical Appliances Co., Ltd.Shanghai

10.30 – 11.30 Uhr

10.30 – 11.30 Uhr

Fachsitzung 48Ausgewählte Instrumente in der Beschaffung: Supplier Screening, Lieferantenbeurteilung und -entwicklung, Ethikkodices · Darstellung einzelner Instrumente

· Auswirkungen auf das Interne Kontrollsystem und Compliance Management System

· Prüfungsstrategie und –methoden

Fachsitzung 49Audits in China - Umgang mit Fapiao· Das Fapiaosystem

· Risiken des Fapiaos

· Häufige Missbrauchsmöglichkeiten

· Vorbeugung und Aufdeckung

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Referentin:Jenny SCHMIGALE, CIA CFE RFC DSB (TÜV-Süd) Group Compliance OfficerScandlines Deutschland GmbHHamburg

(1 Ethik-CPE)

10.30 – 11.30 Uhr Fachsitzung 50Datenschutzprüfungen: Synergien und Grenzen zwischen Interner Revision und Datenschutzorganisation· Was sind die Prüfungsanforderungen aus der DSGVO?

· Besteht eine Abstimmungserfordernis zwischen Revision und Datenschutzorganisation?

· Wie kann eine Zusammenarbeit effektiv ausgestaltet werden?

Referent: Willy HEINZE Director Internal AuditEssity GmbHIsmaning

Referenten: Lennart RICHTER, CIAGeschäftsführer RevisionLidl Stiftung & Co. KGNeckarsulmStellvertretender Leiter des DIIR Arbeitskreises „Personalmanage-ment und interne Dienstleistungen“Mitglied der DIIR Arbeitsgruppe„d!nternal audit - Digitalisierung und Interne Revision“

Michael ZIAJKAWirtschaftsprüfer,Partner Risk Assurance SolutionsPricewaterhouseCoopers GmbHWirtschaftsprüfungsgesellschaftDüsseldorf

Referent: Kerim TVRTKOVICSenior Expert IT AuditDeutsche Post DHL GroupBonn

10.30 – 11.30 Uhr

10.30 – 11.30 Uhr

10.30 – 11.30 Uhr

Fachsitzung 51 Prüfung der Nachhaltigkeit am Beispiel SA8000· Bedeutung der Nachhaltigkeit für das Unternehmen und die Interne

Revision

· Übersicht Social Accountability Standard SA8000

· Prüfungsvorbereitung und -durchführung

· Abschlusspräsentation und Schlussfolgerung

Fachsitzung 52Internal Audit 2025 - eine Vision· Wie sieht die Prüfung im Jahre 2025 aus?

· Welche Hilfsmittel wird der Prüfer nutzen/einsetzen und wie sieht die Kommunikation aus?

· Werden im Jahr 2025 noch Revisoren benötigt?

· Endstation Prüfer-Cyborg?

Fachsitzung 53IT-Audit von DevOps-Umgebungen· Prozessverbesserung in der Softwareentwicklung durch DevOps

· Umsetzungsbeispiele von DevOps und Tools für Continuous-Integration & Delivery

· DevOps-Risiken und Grenzen etablierter IT-Kontrollen und Prüfungsansätze

· Ansätze für effektive DevOps-Kontrollsysteme


27

Referent: Matej DRAŠČEK, CIA CRMALON d. d.Kranj, Slovenia

10.30 – 11.30 Uhr Fachsitzung 54 (Englischer Vortrag) Internal Audit and Strategy: What Gets Audited, Gets Done.· Present the importance of strategic risk in relations to other risks

in internal audit

· Present and show the four step process of strategy development and implementation

· Present the tools and methodologies to audit strategy development and implementation

· Present the main risks of each step of strategy development and implementation


Referent:Hans-Georg BEYER, CFA CAMSManaging Director -Divisional Head Group Audit - Compliance Commerzbank AGFrankfurt am Main

Referent:Sven STAENDER, CIA CFE CRMAAudit StaenderKölnLeiter des DIIR-Arbeitskreises „Handel und Investmentbanking“ und Mitglied des DIIR-Arbeitskreises „Europäische Bankenregulierung“

Referent:Andreas NEUBURGERLeiter KonzernrevisionWüstenrot & Württembergische AGStuttgart/LudwigsburgMitglied des Vorstands des DIIR-Deut-sches Institut für Interne Revision e.V.

10.30 – 11.30 Uhr

10.30 – 11.30 Uhr

10.30 – 11.30 Uhr

Fachsitzung 56Organisatorische Begleitung von regulatorischen Prüfungen – Was ist zu beachten?· Arten regulatorischer Prüfung

· Allgemeiner Ablauf von aufsichtsrechtlichen Prüfungen

· Rollen und Aufgaben der Prüfungsbegleitung

· Qualitätssicherung der zu liefernden Unterlagen

· Effektiver Umgang mit Prüfungsfeststellungen

· Erfolgsfaktoren für eine reibungslose Prüfungsbegleitung

Fachsitzung 57 Die EU-Vermittlerrichtlinie und der GDV-Verhaltenskodex: Prüfungsansätze für die Interne Revision · Prüfungsanforderungen aus der EU-Vermittlerrichtlinie

· GDV-Verhaltenskodex: Hintergründe und Anforderungen

· Prüfungsvorgehen und Prüfungsansätze für beide Regelwerke

Fachsitzung 55Die Rolle der internen Revision im Compliance-Programm eines Finanzdienstleisters zur Verhinderung von Geldwäsche und Terroris-musfinanzierung· Regulatorisches Spannungsfeld

· Governance eines Compliance-Programms

· Prüfungsansätze

· Ableitung relevanter Handlungsempfehlungen

Referenten:Philipp KIENCKEConsultantdab:Daten – Analysen & Beratung GmbHDeggendorf

Johannes SCHWELEAccount ExecutiveGalvanizeLondon

10.30 – 11.30 Uhr Fachsitzung 58Die Vernetzung von Audit und IKS - wie durch kontinuierliche Kontrollansätze Synergien genutzt werden können · Unterschied und Gemeinsamkeiten von IKS und Audit

· Synergieeffekte durch gemeinsame Datenbasis nutzen

· Kollaborative Arbeitsmöglichkeiten praxisnah erklärt

· Live-Demo auf Highbond-Plattform


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Moderatorin: Barbara HÜTTER Leiterin KonzernrevisionVPV Lebensversicherungs-AGStuttgart

Moderatorinnen: Hiltrud WALZ, Dipl.-Kfm., CFERevisorDATEV eGNürnbergLeiterin des DIIR-Arbeitskreises „Revision des Vertriebs“

Nicole HESS, Diplom-Designerin (FH)DATEVLabDATEV eG Nürnberg

Moderatoren: Susanne SCHMEERAuditorCorporate Internal Audit BSH Hausgeräte GmbHMünchen

Florian KAZIKHead of Administrative & Commercial Audit MAN SEMünchen

Moderatorin: Barbara HÜTTERLeiterin KonzernrevisionVPV Lebensversicherungs-AGStuttgart

11.00 – 12.00 Uhr

11.00 – 12.00 Uhr

14.15 – 15.15 Uhr

14.15 – 15.15 Uhr

Erfa-Börse A Make or Buy - Vergabe von Revisionsleistungen an externe Partner?· Wann selbst prüfen, wann Prüfungsleistungen dazu kaufen?

· Welche Themen bieten sich an?

· Rechtliche Bewertung / Auslagerung?

· Begleitung der externen Prüfer und Follow-up durch Interne Revision?

Erfa-Börse B Design Thinking für Revisoren· Design Thinking: Der neue Hype?

· Design Thinking: Mindset und Prozess

· Design Thinking im Revisionsprozess: Prüfungsplanung - Prüfungsdurchführung - Bericht- erstattung - Prüfungsnacharbeit

· Design Thinking: Ein Weg in die Zukunft der Revision?

Erfa-Börse C Maßnahmenverfolgung 2.0 – Vertrauen versus Kontrolle· Diskussion über neue Wege in der Maßnahmenverfolgung

· Stärkung der Vertrauenskultur und gleichzeitig der Eigenverantwortung des Managements

· Risikobasierter Ansatz: Fokussierung der Ressourcen für tiefer gehende Follow-up Prüfungen auf entsprechend ausgewählte Maßnahmen

Erfa-Börse D Jährliche Überprüfung des Governance-Systems bei Versicherungs-unternehmen· Aufsichtsrechtliche Grundlagen und Elemente des Governance-System

· Umsetzung in der VPV als mittelständischer Versicherer

· Chancen und Herausforderungen

· Diskussion über Umsetzungsvarianten in anderen Häusern

21. November 2019Erläuterung ERFA-BÖRSEN

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Moderatoren: Dipl.-Kfm. Fritz VOLKERBarsinghausen

Jens K.-F. KAMPELeiter / Head Internal AuditVTG AktiengesellschaftHamburg

Moderatoren: Regina KETELSGruppenleiterin Grundsatz & AdministrationRevision Oldenburgische Landesbank AGOldenburg

Stefan SENGELPolizeidirektorLeiter Polizeiinspektion HeidekreisSoltau

Moderatorin: Klaudia KNOSALLA, CISA Senior IT Auditor Revision heristo aktiengesellschaft Bad Rothenfelde

Moderator: Marc FLUß Senior Lead AuditorAllianz Deutschland AGUnterföhring

15.45 – 16.45 Uhr

15.45 – 16.45 Uhr

15.45 – 16.45 Uhr

15.45 – 16.45 Uhr

Erfa-Börse E Q_ality needs U: Die Qual der Wahl aussagefähiger Key Performance Indicators für Revisionsleistungen· Qualitätskennziffern aus den Ergebnissen eines Quality Assessments

nach DIIR Revisionsstandard Nr. 3

· Weitere Möglichkeiten zur Beurteilung von Effektivität und Effizienz der Internen Revision

· Chancen und Grenzen der Messung von Leistungen der Internen Revision mit funktionsbezogenen Kennzahlen

· Revisionsspezifisches Kennzahlensystem auf Basis einer Balanced Scorecard: Die Lösung oder kalter Kaffee?

Erfa-Börse F Personalentwicklung - Förderung von Frauen in Führungs- positionen - Netzwerken· Vom Prüfungsassistenten über den Senior-Revisor bis hin zur

Führungskraft und weitergehender Förderung von Frauen

· Ausgewählte Kompetenzen als Voraussetzung für eine moderne Revision und Frauen in Führungspositionen

· Weiterentwicklung von Frauen mit Führungserfahrungen - Erweiterung des eigenen Horizonts (Darstellung Praxisbeispiel)

· Netzwerken - Aufbau und Stärkung

Erfa-Börse G Die bunte Welt der Audits: Kundenaudits, Lieferantenaudits, Financial Audits, Zertifizierer, Interne Audits… · Wer macht was mit welcher Zielsetzung?

· Auditmanagement, effizienter Ressourceneinsatz und Zusammenarbeitsmodelle

· Möglichkeiten und Herausforderungen bei der Bündelung von Audit-Aktivitäten

· Beispiele aus der Praxis & Erfahrungsaustausch

Erfa-Börse H Insurance Distribution Directive - Ein Resümee nach beinahe zwei Jahren Implementierung· IDD - Überblick zu den wesentlichen Anforderungen und deren Impli-

kationen auf die Aufbau-/Ablauforganisation von Unternehmen

· Lessons learned – Erfahrungen aus den ersten Prüfungen

· Auswirkungen auf die Mehrjahresplanung und das Audit Universe


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Moderatoren: Arnd FURKEN, CIAManagerGehrke Maas Consulting Unternehmens- und Wirtschaftsberater PartnerschaftMössingen / Düsseldorf

Dr. Ingo BÄCKER, CIA CRMA PartnerBaker Tilly GmbH & Co. KG Wirtschafts-prüfungsgesellschaftDüsseldorf

Moderator: Daniel GLÄSER, CIA CISA Bereichsleiter Finanzen, Personal und IT Mitglied der GeschäftsleitungStiftung WarentestBerlin

(1 Ethik-CPE)

Moderatoren: Dirk GRANDJEANLeiter Interne RevisionManaging DirectorErste Abwicklungsanstalt Düsseldorf

Sascha BRUNKE, CISAGeneral Manager Group AuditingHannover Rückversicherung SEHannover

09.00 – 10.00 Uhr

09.00 – 10.00 Uhr

15.45 – 16.45 Uhr

Erfa-Börse J Revision in kleineren Unternehmen· Charakteristika der kleineren Revision

· Spezifische Herausforderungen und Problemstellungen für die kleinere Revision

· Umgang der kleineren Revision mit den einschlägigen Qualitätsanforderungen

· Lösungsansätze aus Theorie und Praxis

· Erfahrungsaustausch

Erfa-Börse K Verdrängen, Vertuschen, Veröffentlichen? Vom Umgang mit eigenen Fehlern· Wäre es nicht schön, wenn es gelänge, jede Prüfung fehlerfrei

durchzuführen? Wenn immer alles wunderbar und perfekt gelänge? Realistisch betrachtet ist jedoch das Ziel, den Alltag fehlerfrei zu meistern, ein nicht zu erreichendes. Zur menschlichen Natur gehört es, dass jeder Mensch Fehler macht.

· Folgende Impulse sollen zum Erfahrungsaustausch anregen: - Umgang mit Fehlern: Erkenntnisse aus der Psychologie - Stiftung Warentest vor Gericht: Was wir aus Rechts-

streitigkeiten gelernt haben - Umgang mit Fehlern: Erfahrungen aus der Praxis

Erfa-Börse I BaFin Anforderungen an die IT aus Revisionssicht· BAIT und VAIT – Gemeinsamkeiten und Unterschiede

· Erkenntnisse aus der Umsetzung

· Erfahrungen aus ersten Prüfungen

21. / 22. November 2019Erläuterung ERFA-BÖRSEN

22. NOVEMBER

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Moderatoren: Stephan BELLARZAbteilungsdirektorDZ BANKFrankfurt am Main

Jens RÖHRAbteilungsdirektor Revision Treasury, Strategy & Capital Management Commerzbank AGFrankfurt am Main

Moderatoren: Ralf BARSCH, CIA, CRMAInhaberAdvanced Audit SolutionsLeverkusen

Awai CHEUNGInhaberAkademie für asiatische BewegungskunstBerlin

09.00 – 10.00 Uhr

10.30 – 11.30 Uhr

Erfa-Börse N Weiterentwicklung der Anforderungen aus BCBS 239 durch die Regulatoren· Erweiterung des Anwendungsbereiches auf Risikomanagement/

-controlling allg., Finanzdaten und externes Reporting

· Erfahrungen aus laufenden internen/externen Prüfungen

· Lösungsansätze für die Umsetzung

· Rolle der Internen Revision

Erfa-Börse O Neue Energie und Kraft für den Revisionsalltag!· Selbstreflexion als Ausgangsbasis für eigene Handlungsoptionen

· Persönliche Werte – Kraftquelle und Orientierung in Zeiten von gesellschaftlichen und beruflichen Umbrüchen

· Unterschiedliche Persönlichkeitstypen kennen und schätzen lernen

· TOP-10 gegen Stress

· Gezielte (einfache!) Atem- und Bewegungsübungen als Energiequelle in den beruflichen Alltag einbeziehen

Moderatoren: Horst Ulrich KREMERBereichsleiter RevisionStadtsparkasse DüsseldorfDüsseldorf

Christoph BETHBereichsleiter RevisionSÜDWESTBANK AGStuttgart

09.00 – 10.00 Uhr Erfa-Börse M Geschäftsmodellanalyse von Banken im Rahmen des SREP· Anforderungen des SREP in Bezug auf die Geschäftsmodellanalyse

· Erfahrungen der Banken aus dem SREP-Verfahren (für SSM-Banken und durch die BaFin beaufsichtigte Institute)

· Wie können die Revisionen die Anforderungen des SREPs adaptieren?

· Daraus abzuleitende Lehren für die Tätigkeiten der Interne Revision


Moderatoren: StB Frank BÜCHNER Senior Vice PresidentCorporate Audit - Strategy & Guidelines Deutsche Post DHL GroupBonn

Jürgen RAUB Director Group Auditing Hannover Rück SEHannover

(1 Ethik-CPE)

09.00 – 10.00 Uhr Erfa-Börse L Internal Audit 2025: Future Skills für Revisoren der nächsten Generation· Veränderte Rahmenbedingungen: Internationalisierung, Automatisie-

rung, Digitalisierung, ...

· Abgeleitete Anforderungen an Revisionsfunktion und Revisoren

· Handlungsbedarf für Revisionsfunktionen!

Moderatoren: Thorsten KLÜMPERSenior ManagerEbner StolzKöln

Frank SPANIER, CISA CISMSenior Expert Risk ManagementDKV Mobility Services Business Center GmbH + Co. KGRatingen

10.30 – 11.30 Uhr Erfa-Börse P Revisionsarbeit nach MaRisk & PSD2 in kleinen und mittleren Unternehmen· Einfluss der Regulatorik auf kleine und mittelgroße Finanzdienstleister

· Erfahrungsbericht aus Revisionsumsetzungen

· Vorstellung praxisorientierter Revisionsaufbau unter Anwendung des Proportionalitätsprinzips

· Darstellung von Ansätzen zur Revisionsplanung

· Prüfungsdurchführung unter Berücksichtigung fachlicher und zeitlicher Restriktionen


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34

Dr. Robert WAGNER (Leitung)Leiter KonzernrevisionTÜV Nord AG, EssenStellv. Sprecher des Vorstands des DIIR –Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

Andrea BRACHT, CFSA CRMALeiterin Group Audit Commerzbank AG, Frankfurt am MainMitglied des Vorstands des DIIR -Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

Dorothea MERTMANN, CIA CCSA CISAGeschäftsführerin DIIR - Deutsches Institut für Interne Revision e.V., Frankfurt am Main

Stb Frank BÜCHNERSenior Vice President Corporate Audit Deutsche Post DHL, Bonn

Holger BÜNNINGChief Audit Executive MAN SE, München

Dr. Reimund GÖBELHead of Internal Auditing ThyssenKrupp AG, Essen

Oliver PETRIHead of Internal Audit Zalando SE, Berlin

Jürgen RAUBDirector, Group Auditing Hannover Rück SE, Hannover

Insa REDENIUSRevisor ING-DiBa AG, Frankfurt am Main

Ariane RÖNISCHLeiterin DIIR-Akademie DIIR - Deutsches Institut für Interne Revision e.V., Frankfurt am Main

Sven STAENDER, CIA CFE CRMAAudit Staender, Köln

Michael TIETZLeiter Interne Revision Oldenburgische Landesbank AG, Oldenburg

Organisationskomitee desDIIR-Kongresses 2019 ORGANISATION

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Termin

Ort

Kongress-Gebühr

Donnerstag, 21. November 2019Freitag, 22. November 2019

Maritim Hotel & Internationales Congress Center DresdenOstra Ufer 201067 DresdenTelefon: +49 (0)351 216-0Telefax: +49 (0)351 216-1000

KongressdatenDIIR-Kongress 2019 INFORMATION

Frühbucherpreis bis zum 13. September 2019Für Mitglieder € 1.230,- des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

Für Nichtmitglieder € 1.380,-

Für Mitglieder € 1.330,-des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

Für Nichtmitglieder € 1.480,-

Für Studenten € 50,-(begrenztes Kontingent, Altersgrenze < 30 Jahre, ohne Abendveranstaltung,Studenten-Ausweis erforderlich, Kopie mitschicken)

Inkl. 2 Mittagessen, 1 Abendessen, Pausengetränke und Zugang zur Event-App inkl. der digitalen Tagungsunterlagen.

Die Teilnehmergebühr wird fällig nach Erhalt der Anmeldebestätigung und Rechnung.

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Hotelzimmer Der Veranstalter hat in der Zeit vom 20. - 22. November 2019 in folgenden Hotels Zimmerkontingente unter dem Stichwort „DIIR-Kongress“ reserviert:

MARITIM Hotel Dresden, Ostra Ufer 2, 01067 DresdenTelefon: +49 (0)351 216-1018, Telefax: +49 (0)351 [email protected]: Einzelzimmer Classic à 148,– bzw. Doppelzimmer 171,- pro Übernachtung inkl. FrühstückEinzelzimmer Comfort à 163,– bzw. Doppelzimmer 186,- pro Übernachtung inkl. FrühstückEinzelzimmer Superior à 183,– bzw. Doppelzimmer 206,- pro Übernachtung inkl. FrühstückEinzelzimmer Junior Suite à 223,– bzw. Doppelzimmer 246,- pro Übernachtung inkl. FrühstückEinzelzimmer Executive Suite à 263,– bzw. Doppelzimmer 286,- pro Übernachtung inkl. Frühstück

Das Zimmerkontingent gilt bis zum 19. September 2019.

Penck Hotel Dresden, Ostra-Allee 33, 01067 DresdenTelefon: +49 (0)351 4922-785, Telefax: +49 (0)351 [email protected]: Einzelzimmer à 79,– pro Übernachtung inkl. Frühstückbzw. Doppelzimmer à 94,– pro Übernachtung inkl. Frühstück

Das Zimmerkontingent gilt bis zum 23. Oktober 2019.

Hotel Elbflorenz, Rosenstraße 36, 01067 DresdenTelefon: +49 (0)351 8640-500, Telefax: +49 (0)351 [email protected]: Einzelzimmer à 82,– pro Übernachtung inkl. Frühstück


THE WESTIN BELLEVUE, Große Meißner Straße 15, 01097 DresdenTelefon: +49 (0)351 805 1733, Telefax: +49 (0)351 805 [email protected]: Einzelzimmer à 99,– pro Übernachtung inkl. Frühstückbzw. Doppelzimmer à 119,– pro Übernachtung inkl. Frühstück



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Hotelzimmer INNSIDE By Melia, Salzgasse 4, 01067 DresdenTelefon: +49 (0)351 79515-1008, Telefax: +49 (0)351 [email protected] zur Online-BuchungZimmerpreise:Einzelzimmer à 105,– pro Übernachtung inkl. Frühstückbzw. Doppelzimmer à 125,– pro Übernachtung inkl. Frühstück

Das Zimmerkontingent gilt bis zum 25. September 2019.

Gewandhaus Dresden, Ringstraße 1, 01067 DresdenTelefon: +49 (0)351 4949-47, Telefax: +49 (0)351 [email protected]: Einzelzimmer à 129,– pro Übernachtung inkl. Frühstück


Bitte reservieren Sie Ihr Zimmer direkt bei dem jeweiligen Hotel.Die Kennung für den Erhalt des ausgehandelten Zimmerpreises ist „DIIR-Kongress“.

Die o. a. Hotelkosten sind nicht in der Kongressgebühr enthalten.Diese werden Ihnen vom Hotel direkt in Rechnung gestellt.

Das DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. nimmtkeine Hotelzimmerreservierung an.


Hinweis

Teilnahmebedingungen

Auskünfte undAnmeldung

Am Mittwoch, 20. November 2019, 18.30 Uhr, findet die Mitgliederversammlung des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. im Internationalen Congress Center Dresden statt.

Für die Teilnahme am Kongress 2019 werden 13 Stunden CPE und 5 Stunden Ethik-CPE anerkannt.

Anmeldungen müssen schriftlich (d.h. per Landing-Page, per E-Mail, per Fax oder per Post) erfolgen und werden in der Reihenfolge des Eingangs gebucht.

Kongressanmeldungen können nur schriftlich (dh. per E-Mail, Fax oderPost) zurückgezogen werden. Erfolgt die schriftliche Stornierung innerhalbvon 4 Wochen vor Kongressbeginn, müssen wir eine Stornogebühr von20 % der Teilnehmergebühr berechnen. Ist eine schriftliche Stornierungnicht spätestens 14 Tage vor Kongressbeginn beim DIIR eingegangenoder erscheint ein angemeldeter Teilnehmer/Ersatzteilnehmer nicht zumKongress, wird die volle Teilnehmergebühr fällig.

Mit der Anmeldung werden diese Teilnahmebedingungen anerkannt.

DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.Theodor-Heuss-Allee 108 · 60486 Frankfurt am MainTelefon: +49(0)69 713769-26 · Telefax: +49(0)69 713769-69E-Mail: [email protected] · Internet: www.diir.de

Bitte benutzen Sie das Anmeldeformular (online).

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Tagung - DIIR€¦ · DIIR-Kongress 2019 Die Fachtagung für Interne Revision 21. – 22. November 2019 in Dresden Tagung QR-Code zur Tagungsbroschüre Keynote Speaker: PROF. DR