Download ppt - Operatives und strategisches Controlling – Nutzen für die öffentliche Verwaltung

Operatives und strategisches Controlling –Nutzen für die öffentliche Verwaltung

Bezirksregierung Münster Agenda

- Vorstellung der Controlling-Philosophie der Versorgungsverwaltung NRW

- Beispiele für operatives Controlling

- Strategisches Controlling mit Kostendaten: Beitrag zur Kommunalisierungsdiskussion

- Wirkungsorientiertes Controlling / Wertschöpfungsanalyse

Bezirksregierung Münster

Ministerium für Umwelt und Naturschutz,

Landwirtschaft und Verbraucher-

schutz

Ministerium fürSchule,Jugend

und Kinder

Ministerium für Gesundheit,

Soziales, Frauenund Familie

Ministerium fürWirtschaftund Arbeit

Innen-ministerium

Justiz-ministerium

Ministerium fürWissenschaft

und Forschung

Finanz-ministerium

Ministerium fürVerkehr, Energie

und Landes-planung

Ministerpräsident

Chef der Staatskanzlei

BezirksregierungMünster

StaatlichesUmweltamt

Herten

Staatliches Umweltamt

Münster

ChemischesLandes- undStaatliches

Veterinärunter-suchungsamt*

Nordrhein-Westfälisches

LandgestütWarendorf*

Prüfungsamt fürdie Erste

StaatsprüfungMünster*

Staatliches Amt für Arbeitsschutz

Coesfeld

3 kreisfreie Städte:Bottrop

GelsenkirchenMünster

Studienseminarefür die Lehrämter

an Schulen*

Staatliches Amtfür ArbeitsschutzRecklinghausen

Landräte:- Borken- Coesfeld- Recklinghausen- Steinfurt- Warendorf

Kreispolizei-behörden:PolizeipräsidienGelsenkirchenMünsterRecklinghausen

Studienfonds-RentamtMünster*

Ämter für Agrarordnung:- Bielefeld- Coesfeld- Euskirchen- Mönchengladbach- Siegburg- Siegen- Soest- WarburgLandräte als

Kreispolizei-behörden (außer Kreis Reckling-

hausen)

Kurklinik:- Bad Driburg

Schulämter für die kreisfreien

Städte

Landräte alsuntere Staatliche

Verwaltungs-behörden

75kreisangehörige

Gemeinden

Landesstelle für Aussiedler,

Zuwanderer und ausländischeFlüchtlinge

Schulämter fürdie Kreise Versorgungs-

ämter:- Aachen- Bielefeld- Dortmund- Duisburg- Düsseldorf- Essen- Gelsenkirchen- Köln- Münster- Soest- Wuppertal

* Einrichtung (§ 14 LOG)

Ministerium für Städtebau und Wohnen, Kultur

und Sport

Bezirksregierung Münster Eckdaten

Anzahl Beschäftigte der Bezirksregierung Münster: 1.400

davon in der Abteilung 10: 200

Anzahl Beschäftigte n.B. der Abteilung 10: 2.800

Anzahl Beschäftigte im Bereich SchwbR: 700

Gesamtzahl SchwbR-Anträge jährlich:380.000

Anzahl Beschäftigte im Bereich BErzGG: 430

Gesamtzahl BErzGG-Anträge jährlich:255.000

Bezirksregierung Münster Organisation

Amtsleitung

Abteilung 1 Abteilung 2 Abteilung 3 Abteilung 4 Abteilung 6Abteilung 5

Kunde:

Beschäftigte des Hauses

Kunde:Kriegsopfer,Gewaltopfer , Impfge-schädigte,Bundeswehr-soldaten, Zivil-Dienstleistende

Kunde:

Eltern bzw.Erziehungs-berechtigtePersonen

Kunde:

(Schwer-) Behinderte

Kunde:

Kunden der Abteilungen2 und 3

Kunde:

Träger von Förder-maßnahmen

Aufbau eines Versorgungsamtes

Stabsstelle

Controlling

Bezirksregierung Münster Definition

Controlling:

Beschaffung, Aufbereitung, Analyse und Kommunikation von Daten zur Vorbereitung zielsetzungsgerechter Entscheidungen.

(Rieper / Witte / Berens / Mosiek)

Ziel- und Ergebnisebenen öffentlicher Leistungserstellung

Outcome

Impact

Kosten

Finanzen

Output

gesellschaftliche Wirkungsziele

leistungsempfänger-bezogene Ziele

Kostenziele

Finanzziele

Produktziele

objektiveEffektivität

Leistungserstellungsprozess

Haushalt/Kameralistik/

Finanzrechnung

Produktkonzept

Kosten- und Leistungsrechnung

Kennzahlensystem

Zufriedenheits-/Ein-stellungsmessung

Wirkungsrechnung

subjektiveEffektivität

Effizienz

Budgetkonformität/Liquidität

(gesetzliche)Regelung

politischer Erfolg/gesellschaftliche Akzeptanz

Gesetzesfolgen- undVollzugsbewertung

Inst

itutio

nelle

Vol

lzug

szie

le

Inst

itutio

nelle

Vol

lzug

swirk

ung

Regelungs-änderung

Vollzugs-änderung








Produktbereich BErzGG

Produktkonzept

Beratung vorAntrag

Sank- tionen

Beratung zur Elternzeit

Zahlung vonErziehungsgeld


Beratung vorAntrag

Zahlung von Erziehungsgeld

SanktionenBeratung zur

Elternzeit

Ber

atun

gsge

sprä

ch

Pro

bere

chnu

ng

Ber

atun

gsve

rmer

k

Ers

t- u

nd Ä

nder

ungs

ents

chei

dun-

gen

für

das

erst

e Le

bens

jahr

Ers

t- u

nd Ä

nder

ungs

ents

chei

dun-

gen

für

das

zwei

te L

eben

sjah

r

Abh

ilfep

rüfu

ng

Stu

ndun

g, E

rlass

, Nie

ders

chla

gung

vo

n R

ückf

orde

rung

sans

prüc

hen

Bea

rbei

tung

von

Pet

ition

en

und

Bes

chw

erde

n

Ver

folg

ung

von

im B

Erz

GG

fest

ge-

legt

en O

rdnu

ngsw

idrig

keite

n

Str

afve

rfol

gung

Abh

ilfep

rüfu

ng

Ein

leitu

ng v

on B

eitr

eibu

ngs-

Maß

nahm

en

Allg

emei

ne A

ufkl

ärun

g un

d in

divi

-du

elle

Ber

atun

g vo

n A

rbei

tneh

mer

nA

llgem

eine

Auf

klär

ung

und

indi

vi-

duel

le B

erat

ung

von

Arb

eitg

eber

n

Bezirksregierung Münster Kennzahlen

Antragslaufzeiten BErzGG 1. Lebensjahr

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Monate

Ta

ge

2001

2002

2003

2004


18.20532.055

28.702

30.50318.126

12.96714.306

41.970

24.325

23.9899.164

0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000 45.000

AC

BI

DO

D

DU

E

GE

K

MS

SO

W

Antragseingänge BErzGG 2004


95111

106

108

108

98104

108

104102

85

80 85 90 95 100 105 110 115 120

AC

BI

DO

D

DU

E

GE

K

MS

SO

W

Durchschnittliche mtl. Belastung je Sachbearbeiter (Mittelwert 103)

Kosten für Erziehungsgeld

1995 1996 1997 1998 1999 2000p 2001s 2001s 2005s

in Milliarden DM in Milliarden Euro

Erziehungsgeld 7,23 6,95 7,12 7,14 6,88 6,66 6,92 3,54 3,45

Landserziehungsgeld 0,33 0,45 0,51 0,61 0,63 0,65 0,62 0,32 0,30

Verwaltung 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01

Leistungen Sozialbudget 7,57 7,41 7,64 7,76 7,52 7,32 7,56 3,87 3,76

Alte Länder 6,63 6,37 6,49 6,53 6,26 6,00 6,37 3,26 3,17

Neue Länder 0,95 1,03 1,14 1,23 1,26 1,32 1,19 0,61 0,58

*Bundesministerium für Arbeit und Sozialordnung [2002, S. 458].

Kameralistik

Sozialbericht 2001*„Für die Administration

mussten die Länder im Jahr 2000 weniger als

10 Mio. EUR aufwenden.“

?

Differenzen in den Summen sind rundungsbedingt

7%

13%

12%

11%7%5%6%

16%

9%

10% 4%

Aachen Bielefeld Dortmund Düsseldorf Duisburg Essen Gelsenkirchen Köln Münster Soest Wuppertal

Transferzahlung: 740.166.154 € Verwaltungskosten NRW: 19.120.621 €

25,46% 72,24% 2,22%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

1

Beratung vor Antrag

Zahlung von BErzGG BeratungElternzeit

Produkte des BErzGG

Kosten pro erledigten Antrag: 1. LJ: 52,78 €; 2. LJ: 47,07 € Verwaltungskostenquote: 2,53 %inkl. Produkt Beratung vor Ant.: 1. LJ: 70,44 €; 2. LJ: 64,73 € Widerspruchsquote: 2,50 %Kosten pro Beratungsgespräch vor Antrag: 11,77 € Budgetfälle: 6,53 %Bearbeitungsdauer: 1. LJ: 29,79; 2. LJ: 26,57 Beratungszufriedenheit: ca. 2,2

Eingegangene Anträge: 290.310

Erledigte Anträge: 275.328

Beratungen vor Antrag: ca. 412.992

Empfänger: 258.696

64,51%

4,35%3,14%

16,23%4,39%

7,13%

0,26%Personalkosten DU Abt. 4 Sachkosten DU Abt. 4

Kalkulatorische Kosten DU Abt. 4 Umlagen DU Abt. 1 (ILV)

Kosten BPR/Beauftragte GGRZ


45,95%

53,29%

0,18%0,18%

0,39%

Behördenleitung Abteilung 10

Abteilung 1 IT-Bereich

Personalvertretung Bez.Reg.

Kosten-Transfer-Relation der

BezReg: 0,08%

Bezirksregierung Münster Kostencontrolling

Verwaltungsquoten im Vergleich

1,62,1

2,5 2,8

4,8 4,8 4,8

6,5

0

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Pro

zen

tsa

tz

Gesetzliche RentenversicherungVersorgungsverwaltung ASPFVersorgungsverwaltung BErzGGLandschaftsverband Südniedersachsen e.V.Öffentlicher Fernsehsender ARDLandesarbeitsgemeinschaft Soziokultur NiedersachsenBetriebskrankenkassen (Durchschnittwert)Innungskrankenkassen (Durchschnittswert)

Angewandte Definition: Gesamtausgaben / Verwaltungskosten in Prozent




- Strategisches Controlling mit Kostendaten: Beitrag zur Kommunalisierungsdiskussion:

Bewertung der Kosten eines Vollzuges des BErzGG durch Kreise / kreisfreie Städte


Standorte der Versorgungsverwaltung NRW

Bielefeld

Gelsenkirchen Dortmund Soest Duisburg Essen

Wuppertal Düsseldorf

Köln Aachen

Münster

Versorgungsverwaltung

Kosten Nutzen

+

Vollzugsalternative

+

Kosten Nutzen

Bewertung von Alternativen

Differenzbildung

Nutzenaspekte werden in einem 2. Schritt

einbezogen, soweit diese monetär quantifizierbar

sind.

„Kommunalisierung“

Ziele des Landes füreine Bewertung wesentlich:

• Kostensenkung• Nutzensteigerung• Nutzensteigern bei erhöhten Kosten

Aus der Perspektive des Landes sind aufgrund der Haushaltssituation zunächst Kostendifferenzen bei gleichem Nutzenniveau relevant.

Vollzugsalternative Szenario A

+Kosten Nutzen

Analytisches Vorgehen:

1. Abschnitt: Ableitung unterschiedlicher Szenarien für den Vollzug;

(Differenzierung hinsichtlich Personal- und IT-Einsatz)

2. Abschnitt: Ableitung von Kostentreibern für die Szenarien; Aufbau eines Modells mit skalierbaren Kostentreibern zu Simulationszwecken; (Prämissenvariation)

+ Variable A


Vollzugsmöglichkeiten durch Kreise/kreisfreie Städte inAbhängigkeit der IT-Spezialisierung

Vollzugsszenarien

• Szenario A: d.h. Übertragung des Vollzugs durch Ausstattung

der Kreise und kreisfreien Städte mit eigenen Servern, ggf.

Zusammenschlüsse in gemeinsamen Gebietsrechenzentren.

• Szenario B: d.h. Übertragung des Vollzugs auf Kreise und

kreisfreie Städte durch Zugriff auf einen zentralen Server.

• Szenario C: d.h. Übertragung des Vollzugs auf Kreise und

kreisfreie Städte mittels einer webfähigen Applikation.

• Szenario D: d.h. Übertragung des Vollzugs auf Kreise und

kreisfreie Städte ohne spezialisierte, prozessunterstützende

IT-Ausstattung.

Szenario ASzenario A

DB1DB2

DB3

Szenario BSzenario B

DB GGRZ

Szenario CSzenario C

http://www.

Szenario DSzenario D

Untersuchungsdesign – Bewertungskriterien*

Vorgehensweise

Ermittlung des Personal(mehr)bedarfes:

• Permanenter Personal(mehr)bedarf

• Mehrbedarf bis zum eingeschwungenen Zustand

IT-Bereich:

• Hardware (PCs und Server)

• Netzwerkaufbau und Netzwerkbetreuung

Weitere Kriterien:

• Schulungsmaßnahmen

• Umzugskosten

* jeweils abhängig von den verschiedenen Vollzugsszenarien

Vollzugsalternative Kreise und kreisfreie Städte

Argumentenbilanz

Bilanz:

NutzenKosten +

• Bürgerorientierung

(Anfahrtskosten, d.h. Opportunitätsertrag aus Fahrtkostenersparnis; Zeitersparnis, d.h. Opportunitätsertrag aus kürzerer Anfahrtsstrecke)

• Personalkosten/SKP

• IT- Ausstattungskosten

• IT-Betriebskosten

• Change-Prozess/Umzug

• Anlaufkosten

SALDO:

Untersuchungsdesign – Bewertungskriterien

Schulungsmaßnahmen Umzugskosten

Netzwerkinfrastruktur Hardware - PCsNetzwerkentgelte NetzwerkbetreuungServer

Mehrbedarf bis Zustand eingeschwungenpermanenter MehrbedarfPersonalbereich

IT-Bereich

Weitere Kosten

Szenario A

Lizenzen


DB1DB2

DB3



Netzwerkinfrastruktur Hardware - PCsNetzwerkentgelte Netzwerkbetreuung


IT-Bereich

Weitere Kosten

Szenario B

Lizenzen


DB GGRZ



Netzwerkinfrastruktur Hardware - PCsNetzwerkentgelte Netzwerkbetreuung


IT-Bereich

Weitere Kosten

Szenario C

Lizenzen


http://www.

Programmieraufwand



Netzwerkbetreuung

permanenter MehrbedarfPersonalbereich

IT-Bereich

Weitere Kosten

Szenario D

Lizenzen


Untersuchungsdesign - Personalbedarfsberechnung

Szenario A-D

Herunter-brechenaufProdukte,Leistungenund Aufgaben*

Bewertung* Hochrechnung/Verteilung

VV

NRW

Kreise/kreis-freie

Städte

* Basis: Abschlussbericht der Bezirksregierung Münster zur Personalbedarfsrechnungin den Erziehungsgeldkassen vom 18.09.2002.

Berücksichtigung von Annahmen

(z.B. Mindestausstattung, Qualifikation,

Skaleneffekte etc.)

Ermittlung des notwendigen DP-Bedarfes für einen

qualitativ hoch-wertigen Volllzug

Kostenrelationen der alternativen Szenarien

StatusQuo

VVNRW

IT-Kosten

Personalkosten

VollzugsszenarienSzenario ASzenario A

DB1DB2

DB3


DB GGRZ


http://www.


Vergleich

Vergleich

Vergleich

Vergleich

2004 2005 2006 2007 2008 2009ff.

€ 0,00

€ 1.000.000,00

€ 2.000.000,00

€ 3.000.000,00

€ 4.000.000,00

€ 5.000.000,00

€ 6.000.000,00

Auszahlungsreihe – Barwert – Barwert mit ewiger RenteSzenario A

Barwert über 10 Jahre: -€ 22.381.545,72

Barwert: -€ 53.406.118,45(mit ewiger Rente)

2004 2005 2006 2007 2008 2009ff.€ 5.481.289,22 € 2.712.528,29 € 2.034.998,20 € 2.034.998,20 € 2.034.998,20 € 2.032.438,20


DB1DB2

DB3

Auszahlungsreihe – Barwert – Barwert mit ewiger RenteSzenario B



2004 2005 2006 2007 2008 2009ff.€ 0,00

€ 500.000,00

€ 1.000.000,00

€ 1.500.000,00

€ 2.000.000,00

€ 2.500.000,00

€ 3.000.000,00

€ 3.500.000,00

€ 4.000.000,00

2004 2005 2006 2007 2008 2009ff.€ 3.887.603,42 € 2.712.528,29 € 2.034.998,20 € 2.034.998,20 € 2.034.998,20 € 2.032.438,20


DB GGRZ

Auszahlungsreihe – Barwert – Barwert mit ewiger RenteSzenario C




http://www.

2004 2005 2006 2007 2008 2009ff.€ 0,00

€ 500.000,00

€ 1.000.000,00

€ 1.500.000,00

€ 2.000.000,00

€ 2.500.000,00

€ 3.000.000,00

€ 3.500.000,00

€ 4.000.000,00

€ 4.500.000,00

2004 2005 2006 2007 2008 2009ff.€ 4.106.815,29 € 2.931.740,16 € 2.254.210,06 € 2.654.554,46 € 1.909.020,37 € 1.234.102,44

Auszahlungsreihe – Barwert – Barwert mit ewiger RenteSzenario D




2004 2005 2006 2007 2008 2009ff.€ 2.800.000,00

€ 2.900.000,00

€ 3.000.000,00

€ 3.100.000,00

€ 3.200.000,00

€ 3.300.000,00

€ 3.400.000,00

€ 3.500.000,00

€ 3.600.000,00

2004 2005 2006 2007 2008 2009ff.€ 3.342.141,78 € 2.902.941,78 € 2.898.254,51 € 2.898.254,51 € 2.898.254,51 € 2.895.934,51


Versorgungsverwaltung

Kosten Nutzen

+

Bilanz

Vollzugsalternative

+

Vergleich der Salden zur Bestimmung der günstigsten

Vollzugsalternative.

Kosten Nutzen

Differenzbildung

Vollzugsalternative Kreise und kreisfreie Städte

Einzugsgebiet der VÄ

Bielefeld



Köln Aachen

Münster

Annahmenformulierung über die durchschnittliche Wegstrecke

Einzugsgebiet der VÄ

Bielefeld



Köln Aachen

Münster

Aachen:Fläche: 352.536 haRadius: 33,49 km,Annahme: ½ Radius entspricht dem durchschnittlichenHin- und Rückweg des Antragstellers

Bezirksregierung Münster Bürgerbefragung 2002

15

31

4

50

0 10 20 30 40 50

ja, Beratungsst.

ja, Fachabt.

nicht erl.

nie im Amt

Abschließende Erledigung der Anliegen zum BErzGG

Insbesondere auch im Vergleich zu den anderen Aufgaben der Versorgungs-ämter ist die Quote derjenigen, die das Amt nie betreten müssen, sehr hoch!

Vollzugsmöglichkeiten durch Kreise/kreisfreie Städte inNutzen für alle Szenarien

Monetäre Bewertung


DB1DB2

DB3


DB GGRZ


http://www.


Nutzen/Jahr

Kilometer:Kosten für die Antragsteller bei Vollzug durch die VÄ:

€ 934.756,38

Kosten für die Antragsteller bei Alternativvollzug:

€ 498.039,40

Saldoermittlung: € 436.716,98

Opportunitätsgewinnedurch Zeiteinsparungen:Vollzug durch VÄ: € 1.019.523,59Alternativer Vollzug: € 708.526,28

Saldoermittlung: € 310.997,31

monetär bewerteter Gesamtnutzen: € 747.714,29

2004 2005 2006 2007 2008 2009ff.€ 0,00

€ 500.000,00

€ 1.000.000,00

€ 1.500.000,00

€ 2.000.000,00

€ 2.500.000,00

€ 3.000.000,00

€ 3.500.000,00

€ 4.000.000,00

€ 4.500.000,00

Zahlungsreihe – Barwert – Barwert mit ewiger RenteSzenario C – Auszahlungen und Nutzen

Barwert über 10 Jahre: - € 11.633.483,98

Barwert: - € 19.058.056,37(mit ewiger Rente)


http://www.

2004 2005 2006 2007 2008 2009ff.Auszahlungen € 4.106.815,29 € 2.931.740,16 € 2.254.210,06 € 2.654.554,46 € 1.909.020,37 € 1.234.102,44Nutzen € 747.714,29 € 747.714,29 € 747.714,29 € 747.714,29 € 747.714,29 € 747.714,29

Zahlungsreihe: -€ 3.359.101,00 -€ 2.184.025,87 -€ 1.506.495,78 -€ 1.906.840,17 -€ 1.161.306,08 -€ 486.388,15

„bestes“ Szenario






Ziel- und Ergebnisebenen öffentlicher Leistungserstellung

Outcome

Impact

Kosten

Finanzen

Output



Kostenziele

Finanzziele

Produktziele


Leistungserstellungsprozess

Haushalt/Kameralistik/

Finanzrechnung

Produktkonzept

Kosten- und Leistungsrechnung

Kennzahlensystem

Zufriedenheits-/Ein-stellungsmessung

Wirkungsrechnung


Effizienz




Gesetzesfolgen- undVollzugsbewertung

Inst

itutio

nelle

Vol

lzug

szie

le

Inst

itutio

nelle

Vol

lzug

swirk

ung

Regelungs-änderung

Vollzugs-änderung



Wertschöpfung

Der Betrag der Wertschöpfung errechnet sich aus dem Wert, den das Unternehmen für seine Kunden schafft (Marktpreis), abzüglich der Vorleistungen, die in den eigenen Prozess eingehen.

Der Betrag der Wertschöpfung errechnet sich aus dem Wert, den die Verwaltung für die Gesellschaft schafft (Leistungswirkung), abzüglich der Vorleistungen, die in den eigenen Prozess eingehen.

Vorleistungen Wirkungen

+

Bilanz


Produktkonzept

Beratung vorAntrag

Sank- tionen

Beratung zur Elternzeit

Zahlung vonErziehungsgeld


Beratung vorAntrag

Zahlung von Erziehungsgeld


Elternzeit

Ber

atun

gsge

sprä

ch

Pro

bere

chnu

ng

Ber

atun

gsve

rmer

k

Ers

t- u

nd Ä

nder

ungs

ents

chei

dun-

gen

für

das

erst

e Le

bens

jahr

Ers

t- u

nd Ä

nder

ungs

ents

chei

dun-

gen

für

das

zwei

te L

eben

sjah

r

Abh

ilfep

rüfu

ng

Stu

ndun

g, E

rlass

, Nie

ders

chla

gung

vo

n R

ückf

orde

rung

sans

prüc

hen

Bea

rbei

tung

von

Pet

ition

en

und

Bes

chw

erde

n

Ver

folg

ung

von

im B

Erz

GG

fest

ge-

legt

en O

rdnu

ngsw

idrig

keite

n

Str

afve

rfol

gung

Abh

ilfep

rüfu

ng

Ein

leitu

ng v

on B

eitr

eibu

ngs-

Maß

nahm

en

Allg

emei

ne A

ufkl

ärun

g un

d in

divi

-du

elle

Ber

atun

g vo

n A

rbei

tneh

mer

nA

llgem

eine

Auf

klär

ung

und

indi

vi-

duel

le B

erat

ung

von

Arb

eitg

eber

n

Zielsystematik

Ziel des BErzGG

Mutterschaftsurlaubsgeld – Koppelung an die Erwerbstätigkeit

BErzGG – Priorisierung der Erziehungsleistung unabhängig vom Erwerbsstatus, da Berufsausübung nicht nur im Sinne „außerhäuslicher Tätigkeiten“ verstanden werden soll.

Anerkennung der Erziehungs-leistung, Entscheidung für

Familie erleichtern

Förderung der Entwick-lung des Kindes

Teilkompensation derfinanziellen Einbußen

Status- und Humankapital-erhalt durch Bestand der Arbeit

Eigenbetreuungswunsch derEltern entsprechen

Erwerbs- und Familien-tätigkeit verbinden

Arbeitsmarktentlastung

Individuelle betriebsver-trägliche Konzepte

Unterstützung derRollenflexibilität

Schutz des ungebo-renen Lebens fördern

Finanzielle Mindestbedarfs-und Leistungsgerechtigkeit

Geburtenrate erhöhen

Humankapital erhalten

Outcome (Gesellschaft)

Outcome(Unternehmen)

Outcome (Familie)

Produkt/Output Beratung vor

AntragZahlung von

ErziehungsgeldSanktionen

Beratung zurElternzeit


Gemeinwohl

Status- und Humankapital-erhalt durch Bestand der Arbeit




Anerkennung der Erziehungs-leistung, Entscheidung für

Familie erleichtern





Humankapitalerhalten


Arbeitsmarktentlastung

Wirkungshierarchie


7. Leistungs-transformation

6. Impact

5. Impact-indikatoren

4. Output-indikatoren

9. Outcome (Gesellschaft)

Outcome(Unternehmen)

8. Outcome (Familie)

3. Produkt/Output

Beratung vorAntrag BErzGG

Zahlung von BErzGG


Elternzeit


Gemeinwohl

Statuserhalt durch Be-stand der Arbeit




Anerkennung derErziehungsleistung





Humankapitalerhalten

Beratungs-zufriedenheit

Bearbeitungsdauer, Anzahl Beschwerden, Widerspruchslaufzeiten

Gewährungs-transparenz

Anzahl AnträgeAntragslaufzeiten,

Antragerledigungsquote, Anteil der Durchentscheidungen

Anzahl Beratungen,Dauer pro BeratungAnzahl Rückfragen

Anzahl Sanktions-maßnahmen

Anzahl Beratungen,Dauer pro Beratung

Rückfragen

Anzahl Beratungen,Dauer pro Beratung

Rückfragen



LeistungsevidenzKundenzufriedenheit (F)

Schnelle fehlerfreieLeistungsgewährung

RechtssichereLeistungsgewährung

AnspruchsevidenzKundenzufriedenheit (F)

RechtstransparenzKundenzufriedenheit (U)

Abtreibungsquoten seit Einführung BErzGG

Marginalanalyse der Geburtenrate seit

Einführung BErzGG Anteil von Männern Im

Erziehungsurlaub

Umfang und Struktur der Leistungsausgaben,

Einkommenssituation der Leistungsempfänger

Bundeserziehungsgeldgesetz (BErzGG), Erster Abschnitt – Erziehungsgeld, §§ 1 - § 14

Bundeserziehungsgeldgesetz (BErzGG), Zweiter Abschnitt – Elternzeit für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer, §§ 15 - § 21

Ber

atun

gsge

sprä

ch

Pro

bere

chnu

ng

Ber

atun

gsve

rmer

k

Ers

t- u

nd Ä

nder

ungs

ents

chei

dun-

gen

für

das

erst

e Le

bens

jahr

Ers

t- u

nd Ä

nder

ungs

ents

chei

dun-

gen

für

das

zwei

te L

eben

sjah

r

Abh

ilfep

rüfu

ng

Stu

ndun

g, E

rlass

, Nie

ders

chla

gung

vo

n R

ückf

orde

rung

sans

prüc

hen

Bea

rbei

tung

von

Pet

ition

en

und

Bes

chw

erde

n

Ver

folg

ung

von

im B

Erz

GG

fest

ge-

legt

en O

rdnu

ngsw

idrig

keite

n

Str

afve

rfol

gung

Abh

ilfep

rüfu

ng

Ein

leitu

ng v

on B

eitr

eibu

ngs-

Maß

nahm

en

Allg

emei

ne A

ufkl

ärun

g un

d in

divi

-du

elle

Ber

atun

g vo

n A

rbei

tneh

mer

n

Allg

emei

ne A

ufkl

ärun

g un

d in

divi

-du

elle

Ber

atun

g vo

n A

rbei

tgeb

ern2. Leistungen

1. Gesetz

Eff

izie

nz

sub

jekt

ive

Eff

ekt

ivitä

to

bje

ktiv

e E

ffe

ktiv

ität

Re

chtm

äß

igke

it

Ge

setz

esf

olg

en

be

we

rtu

ng

Einkommenssituation der

Leistungsempfänger

Fluktuations-,Teilzeit- und

Wiederkehrerquote

Kosten pro Abgang inErziehungsurlaub

Ausgabenstruktur und Zeitverwendung der Eltern

Arbeitsmarktpartizipation der BErzG-Berechtigten

Betreuungspräferenzen und Wertestruktur der Eltern

Entscheidung für dieFamilie erleichtern

GesamtgesellschaftlicheWerthierarchie


Wirkung des BErzGG

Vorgehensmodell

Gemeinwohlwirkungdes BErzGG

Operationalisierung derGemeinwohlziele

Ableitung von Indikatorenfür die Gemeinwohlziele

Analyse der Beeinflussbarkeit und Zurechenbarkeitder Ziele durch die Verwaltung

Festlegung der relevanten Indikatoren für die Verwaltungssteuerung

Integration in das Management Reporting

Integration in Planungs- und Kontrollprozesse

These 1:Die Wirkungen des BErzGG sind nicht durch die Verwaltung beein-flussbar, da gesetzlich geregelt ist, wer anspruchsberechtigt ist.

These 2:Die Wirkungen des BErzGG sind teilweise der Verwaltung zu-rechenbar, da die Art der Infor-mation, Beratung und Bearbeitung das Gemeinwohl beeinflusst.

These 3:Die Wirkungen des BErzGG sind vollständig der Verwaltung zu-rechenbar, da ohne Ausführung des Gesetzes keine Wirkung entsteht!

Wirkung des BErzGG

Leistungstransformation

7. Leistungs-transformation

Wirkungstreiber sind Einflussgrößen, über die die Verwaltung durch Integration der Leistungsempfänger das Gemeinwohl beeinflussen kann.

Demgegenüber gibt es Wirkungen, die durch den gesetzlichen Rahmen determiniert sind.

Beratungsqualität,Bearbeitungsdauer, Bearbeitungsqualität

Zahlungsanspruch,Zahlungshöhe

These 2:Die Wirkungen des BErzGG sind teilweise der Verwaltung zu-rechenbar, da die Art der Infor-mation, Beratung und Bearbeitung das Gemeinwohl beeinflusst.

Wirkung des BErzGG

Wirkungssteuerung

operatives/strategisches Verwaltungsmanagement

Analytische Politikberatung

Dokumentation gegenüber der Gesellschaft

Gemeinwohlziel X

Wirkungenallein durch Verwaltung

Wirkungen durch Verwaltung

mittelbar über

Leistungs-empfänger

Wirkung durchgesetzlichen

Rahmen

Wirkung durch„exogene“ Einflüsse

+ Steuerungsrelevanz -

Generalisierung

Bedeutung der Outcome-Betrachtung

Gemeinwohlziel X

Wirkungenallein durch Verwaltung

Wirkungen durch Verwaltung

mittelbar über

Leistungs-empfänger

Wirkung durchgesetzlichen

Rahmen

Wirkung durch„exogene“ Einflüsse

+ Steuerungsrelevanz -

Die Outcome-Betrachtung ist um so bedeutsamer, je

• abgrenzbarer die Zuständigkeit einer Maßnahme,

• größer der Verwaltungsspielraum beim Vollzug,

• transparenter das Verhalten der Leistungsempfänger,

• besser und objektiver die Systematisierbarkeit der gesellschaftlichen Ziele,

• geringer der exogene Einfluss auf die Ziele ist.

Wertschöpfungsbilanz

Wertschöpfungsbilanz/-report

Wertschöpfungsbericht:

Vorleistungen Wirkungen+

• Bund

• Landesministerium

• Bezirksregierung MS

• andere Dienstleister NRW

• Versorgungsämter NRW

• Erwerbsneigung

• Einkommenssituation

• Ausgabenstruktur

• Arbeitsmarktentlastung

• Geburtenrate

• Fluktuation

Steuerung und Optimierung(soweit beeinflussbar)

InterneMotivation

derBeschäftigten

ExterneLegitimation

überTransparenz

Implikationen für die Balanced Scorecard

Produkt

InterneProzesse

Gemeinwohl &Bürger

Mitarbeiter

Outcome

Impact

Kosten

Finanzen

Output



Kostenziele

Finanzziele

Produktziele





Effizienz


Finanzen

Strateg

ieum

setzun

g

Per

form

ance

Mes

sun

g

Strategie

Vision/Mission/Leitbild

Bezirksregierung MünsterVielen Dank, Sie

sind...