RISK CONSULTING

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Fit & Proper Schulungen für Geschäftsleiter, Aufsichtsräte und Inhaber von Schlüsselfunktionen

April 2013

Inhalt Zur Stärkung der Corporate Governance werden Banken verpflichtet, die Eignung ihrer Organe und Schlüsselkräfte laufend sicherzustellen. Gerne unterstützen Sie die Experten der KPMG bei der gezielten Vorbereitung auf die neuen Anforderungen und die Auffrischung des Fachwissens. Für weitere Fragen wenden Sie sich bitte direkt an Ihre KPMG Ansprechperson.

Interne Policies und laufende Schulungen

Mit den von der European Banking Authority (EBA) im November 2012

veröffentlichten Leitlinien zur Eignungsbeurteilung für Geschäftsleiter,

Aufsichtsräte und Inhaber von Schlüsselfunktionen werden Kreditinstitute

verstärkt in die Verantwortung genommen. Die Fit & Proper Anforderungen

werden nunmehr auf sämtliche Aufsichtsratsmitglieder sowie Mitarbeiter in

strategisch wichtigen Positionen ausgedehnt.

Banken sind verpflichtet, neben einer internen Richtlinie für den

Beurteilungsprozess auch für die laufende Schulung ihrer Organe und

Mitarbeiter zu sorgen. Auch im neuen Fit & Proper Rundschreiben der FMA ist

die laufende Schulung und Weiterbildung ein zentrales Anliegen. Nach

Meinung der FMA sind für regelmäßige Schulungen von Geschäftsleitungs-

und Aufsichtsorganen angemessene Human- und Finanzressourcen

einzusetzen, da die Eignung der Mitglieder sowohl bei Antritt als auch laufend

vorzuliegen hat.

Angesichts dieser neuen regulatorischen Anforderungen bietet die KPMG

einerseits für Aufsichtsratsmitglieder sowie andererseits für Geschäftsleiter

und Inhaber von Schlüsselfunktionen von Banken und

Kapitalanlagegesellschaften gezielte Schulungen zu den aufsichtsrechtlichen

Rahmenbedingungen an.

Bernhard Gruber Partner Audit & Risk Consulting bernhardgruber@kpmg.at Tel.: +43 1 31332 687

Beispielhaft umfassen die Inhalte des halbtägigen Workshops Bankenaufsichtsrecht für Aufsichtsräte die von der FMA gestellten Fit & Proper Anforderungen an Aufsichtsräte wie

Finanztechnisches Fachwissen, Relevante bankenaufsichtsrechtliche Bestimmungen, Ausschusswesen und Aufgaben und Pflichten im Rahmen der Aufsichtstätigkeit.

Die Themenschwerpunkte können gerne individuell angepasst werden.

Bankenaufsichtsrecht für Aufsichtsräte

1Halbtag (ca. 4 Stunden)

Fit & Proper Anforderungen

EBA Leitlinien und FMA-Rundschreiben Aktienrecht und BWG Ausblick CRD IV

Finanztechnisches Fachwissen

Bankbilanzen lesen und verstehen Gliederung von Bilanzen und G&V Anhang, Lagebericht

Bankenaufsichtsrecht

Konzessionsvoraussetzungen Eigentümerbestimmungen Organgeschäfte Großveranlagungen und

Nichtfinanzbeteiligungen Vergütungsbestimmungen Sonstige Ordnungsnormen Bankgeheimnis und Geldwäsche Interne Revision Bankprüfer Depotbankfunktion

Basel III Eigenmittel Liquidität und Leverage Ratio Sonstige Neuerungen

Regulatorische Neuerungen: Ausblick

EMIR AIFM MIFiD Bankenunion