Finanzmarktkrise und bankinternes Risikomanagement - Wer ist Hase, wer Igel? Jahrestagung der Erich-Gutenberg-Arbeitsgemeinschaft 1. Dezember 2012

Finanzmarktkrise und bankinternes Risikomanagement - Wer ist Hase, wer Igel?

Jahrestagung der Erich-Gutenberg-Arbeitsgemeinschaft

1. Dezember 2012

www.pwc.de

Jahrestagung der Erich-Gutenberg-ArbeitsgemeinschaftPwC - Matthias Eisert

Protagonisten im Risikomanagement

Seite 21. Dezember 2012

Märkte Banken/„Bänker

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Banken-aufsicht


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Mrz 12

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Sep 12

Geschäftsklima im Finanzsektor

Aktuelle Geschäftserwartungen im Finanzsektor

Quelle: PwC Financial Services UK Survey unter Managern von über 100 Firmen im Finanzsektor, Stand September 2012

Manager der gesamten Finanzbranche haben negative Geschäftserwartungen

%



Top 10 Herausforderungen 2012 – aus Sicht der Branche

Über 600 Banker, Regulatoren und Beobachter schätzen das Umfeld mit 3,2 von maximal 5,0 Punkten recht bedrohlich ein.

1 (4) Makroökonomische Entwicklung

2 (2) Kreditrisiken

3 (5) Liquidität

4 (6) Kapitalverfügbarkeit

5 (1) Politische Einflussnahme

6 (3) Regulierung

7 (-) Rendite

8 (7) Derivate

9 (12) Corporate Governance

10 (8) RisikomanagementQuelle: Studie Banking Banana Skins 2012 von PwC und Centre for the Study of Financial Innovation (CSFI) Rang 2011 in Klammern



Nationale und internationale Regulierung - Übersicht behalten

Quelle: BaFin; Stand April 2012



Krise und Regulierung im Zeitablauf

1974 2008 2011

MAH

Beginn der Finanzmarkt-

kriseLehmann, AIG

Basel II,

MaRisk

CRD III

Staatenkrise

2012

HerstattLIBOR

MaRisk- Novelle

2009

Basel III/ CRD IV


Basler Ausschu

ss

Basel I MaRisk-Novelle

2010

UBS

SocGen

Barings


Aktuelle und künftige Regulierungsansätze

Recovery & Resolution Planning

MaSan-E

MaRisk-Novelle 2012Kapitalplanungsprozess , Liquiditätstransferpreissysteme, Risikocontrolling-Funktion, Compliance-Funktion, Änderung betrieblicher Prozesse/Strukturen, Frühwarnindikatoren, Händler-Zwangsurlaub gegen Fraud, etc.

Wechsel von der nationalen Aufsicht zur EU-Aufsicht inkl. Single European Regulator (EZB?)

aktuelle Diskussion zur Aufteilung von UniversalbankenBsp. Liikanen Bericht

European Markets Infrastructure Regulation (EMIR)

CRD IV /

Basel III

MIFID II

Basel III,5 Basel IV



Probleme in der Bankenlandschaft der Zukunft (1/3)


Krise der Weltwirtschaft führt zu Einbruch bei den Schiffsfrachterlösen

Aufbau von Überkapazi-täten und hohe Treib-stoffkosten, Preise für gebrauchte Schiffe im Keller

Wertberichtigungen bei finanzierenden Banken

(geschlossene) Schiffs-fonds als Sanierungsfälle

Marktentwicklung z.B. in•USA•Spanien•Irlandund ihre Folgewirkungen

Blasenbildung in China (Retortenstädte), aber auch Befürchtungen für Deutschland (Flucht der Anleger in sichere Sach-werte)

Schiffsportfolien / Schiffsfonds

Immobilien-Blase

Bekannte Primär-wirkungen (Marktwert-verluste, stille Lasten, Impairments)

Sekundärwirkungen im Fokus? (IT-Systeme und relevante Prozesse, Rechtliche Beurteilung, Kapitalverkehr)

► Stresstesting

► Notfallpläne

Staats-schuldenkrise

Jahrestagung der Erich-Gutenberg-ArbeitsgemeinschaftPwC - Matthias Eisert Seite 9

1. Dezember 2012

Too-big- too-fail►

Systemrelevanz bestimmter Kreditinstitute und Gruppen

Weltweite Vernetzung der Märkte► Lokale Krisen werden zu globalen Krisen

Risikomanagement

Andere Risikoarten

treten in den Fokus

►Reputations-risiko

►OpRisk(Fraud, Penetration)


PwC - Matthias Eisert

Datenhaushalte

Zu hohe Komplexität

Daten aus einem Geschäft für unterschiedliche Zwecke (Risk, Meldewesen, Accounting

3, Tax, …)

IT-LandschaftZu hohe Heterogenität

Investitionsstau bei den Banken

Individuelle Datenverarbeitung (IDV)

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SchattenbankenHedgefonds, Private Equity, Versicherungen, Zweckgesellschaften

Wachstum, Sitzverlegung

Mangelnde Regulierung

GeschäftsmodelleTransparenz

Nachhaltigkeit

Zunehmendes Hinter-fragen seitens der Aufsicht

SanierungspläneGanzheitliche Sicht durch die Bank

Auswirkung auf die Strategie

Kunden / KonkurrenzDemographischer Wandel

Digitales Zeitalter

Aufstieg Emerging Countries, Verstädterung


Denkanstöße

Konzentration auf risiko-ertragsorientierte Gesamtbanksteuerung(Wiederaufnahme der Initiativen aus der Zeit vor der Finanzmarktkrise)

Ansetzen an den Ursachen, statt den Symptomen (Modell-Gläubigkeit im Risiko-management, Risikokorrelationen)

Entgegenwirken dem Auseinanderdriften der relevanten Steuerungskreise (Flags am Einzelgeschäft, abweichende Marktwerte eines Geschäfts in unter-schiedlichen Abbildungsdimensionen?)

"Keep it simple" (Komplexität als eine Ursache der Krise, Problem der Regu-lierungsflut)


Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit.

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Matthias EisertWirtschaftsprüferPartner

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