Gemeinde Gutach i. Br.

Jahresrechnung 2005

Gemeinderatssitzung am 21.11.2006

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.

Haushaltsvolumen

Gesamthaushaltsvolumen 2005

Plan: 6.732.300,00 €

Ergebnis: 8.307.375,38 €

+ 1.575.075,38 €

Verwaltungshaushalt

Plan: 5.787.800,00 €

Ergebnis: 6.143.678,14 €

+ 355.878,14 €

Vermögenshaushalt

Plan: 944.500,00 €

Ergebnis: 2.163.697,24 €

+ 1.219.197,24 €

Gemeinde Gutach i.Br.Einnahmen Verwaltungshaushalt

Innere Verrechnungen6,46%

Zinseinnahmen0,16%

Einnahmen aus Verkauf, Mieten

5,88%

Erstattungen0,19%

Zuweisungen und Zuschüsse

6,23%

Gewinnanteile und Konzessionen

2,13%

Ausgleichleistung n. Familienleistungs-

ausgleich1,57%

Kalkulatorische Einnahmen

12,80%

Gebühren und ähnliche Entgelte9,52%

Weitere Finanzeinnahmen

0,07%

Anteil an der Umsatzsteuer

1,07%

Andere Steuern, steuerähnliche

Einnahmen0,23%

Schlüsselzuweisungen16,78%

Anteil an der Einkommenssteuer

18,79%

Gewerbesteuer12,05%

Grundsteuer A und B6,07%

Jahresrechnung 2005

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Mehr-/Mindereinnahmen

Verwaltungshaushalt

Gewerbesteuer + 268.971 €

Konzessionsentgelte + 22.594 €

Gemeindeanteil Einkommensteuer + 15.968 €

Zinsen von Kreditinst. + 8.035 €

Erstattung aus M. der Abw.Abg. - 30.000 €

Kurtaxe - 4.464 €

Wassergebühren - 8.421 €

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Entwicklung der

Gewerbesteuer

0 €

200.000 €

400.000 €

600.000 €

800.000 €

1.000.000 €

1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005

Ergebnis Plan

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Entwicklung der

Landeszuschüsse (FAG) (inc. Familienlastenausgleich und

UST-Anteil)

0 €200.000 €

400.000 €600.000 €

800.000 €1.000.000 €

1.200.000 €1.400.000 €

1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Ausgaben

Verwaltungshaushalt

Zinsausgaben2,14%

Gewerbesteuerumlage2,51%

Verzinsung Gewerbesteuer

0,02%

Finanzausgleichs- umlage9,15%

Zuweisungen an Zweckverbände u.ä.

10,25%

Kalkulatorische Kosten12,80%

Innere Verrechnungen6,46%

Sächlicher Verwaltungs- und Betriebsaufwand

14,07%

Kreisumlage16,12%

Personalaufwand19,78%

Zuführung zum Vermögenshaushalt

6,34%

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Mehr-/Minderausgaben

Verwaltungshaushalt

Gewerbesteuerumlage + 52.340 €

Abwasserbeseitigung Unterh. Kanäle + 38.179 €

Unterhaltung Wassernetz + 15.146 €

Personalausgaben - 40.140 €

Zuführung zum VmH + 361.621 €

Kreisumlage - 26.350 €

Wasserversorgung – Unterh. Hochb. - 22.574 €

Zuschuss Wald an FFW - Bleibach - 15.000 €

Gemeindewohnungen Unterhaltg. - 13.729 €

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Zuführungsrate an den

Vermögenshaushalt

Ergebnis 389.520,70 €

Plan 27.900,00 €

Überschuss +361.620,70 €

Muss-Zuführung (= Tilgung) 235.813,27 €

Tatsächliche Zuführung 389.520,70 €

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Zuführungsrate an den

Vermögenshaushalt

Gegenüberstellung von Musszuführung und tatsächlicher Zuführung 1990 - 2005

0 €100.000 €200.000 €300.000 €400.000 €

500.000 €600.000 €700.000 €800.000 €900.000 €

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005

tats. Zuführung

Musszuführung

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.

884.

316

€85

5.06

2 €

914.

201

€92

5.49

0 €

992.

982

€1.

013.

466

€1.

067.

762

€1.

092.

230

€1.

141.

447

€1.

209.

493

€1.

221.

336

€1.

231.

340

€1.

215.

460

€

0 €

200.000 €

400.000 €

600.000 €

800.000 €

1.000.000 €

1.200.000 €

1.400.000 €

19931994

19951996

19971998

19992000

20012002

20032004

2005

Entwicklung der Personalkosten

Ab hier KiGa Schatzkiste

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.

Zuführung an die Rücklage

5,18%

Tilgung von Krediten10,90%

Umschuldungen9,30%

Zuweisungen und Zuschüsse

6,97%

Erwerb von Grundstücken

0,64% Erwerb von beweglichem

Vermögen2,00%

Baumaßnahmen65,02%

Ausgaben Vermögenshaushalt

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Mehr-/Minderausgaben

Vermögenshaushalt

Kirchstr. Tiefbau (Eigenumsüberg.) + 262.539 €

Am Hinteracker Tiefbau (Eigentumsü.) + 223.100 €

Quellfassung Siegelau - 24.399 €

Mehrzweckhalle – Hochbau - 9.083 €

Schmutzwasserk. (Eigentumsü.) + 145.254 €

Zuführung an allg. Rücklage + 111.998 €

Wasserl. Kirchstr. (Eigentumsü.) + 107.351 €

Regenw. Kanal Hinteracker (Eigentumsü.)+ 100.823 €

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Einnahmen Vermögenshaushalt

Veräußerung von Vermögen

5,88%

Zuführung vom Verwaltungshaushalt

18,00%

Beiträge16,19%

Zuweisungen und Zuschüse

50,64%

Umschuldungen9,30%

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Mehr-/Mindereinnahmen

Vermögenshaushalt

Umschuldung Kredite öff. Sonderr. - 201.200 €

Kreditaufnahme - 123.900 €

Zuführung vom Verw.-HH + 361.621 €

Kirchstr. (Eigentumsüberg.) + 266.587 €

Veräusserung von Grundstücken - 105.879 €

Am Hinteracker (Eigentumsüb.) + 223.100 €

Umschuldung Kredite öff. Sonderr. + 201.133 €

Schmutzwasser Kirchstr. – Eigentumsü. + 154.020 €

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.

Rücklagen

Stand 01.01.2005 508.438,74 €

Zuführung 2005 111.998,01 €

Stand 31.12.2005 620.436,75 €

Mindestrücklage 118.759,25 €

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.

Rücklagenentwicklung

-600000

-400000

-200000

0

200000

400000

600000

800000

1000000

1200000

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

Zuführung/Entnahme

Jahr

Stand

2 Per.GleitenderDurchschnitt (Stand)

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.Entwicklung des

Schuldenstandes

0 €

500.000 €

1.000.000 €

1.500.000 €

2.000.000 €

2.500.000 €

3.000.000 €

3.500.000 €

4.000.000 €

4.500.000 €

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005

Gemeinde Gutach i.Br.Eröffnungsbilanz – Aktiva DK 1 - 1

   Anfangsbestand

01.01.2005 Zugang AbgangEndbestand

31.12.2005

Aktiva          

           

Deckungskreis Aktiva 1          

0 Anlagevermögen          

** Summe Unbebaute Grundstücke  

167.609,97 € - € 158,63 €

167.451,34 €

* Summe Grund und Boden  

2.058.858,59 € - € 92,03 €

2.058.766,56 €

* Summe Gebäude und andere Bauten  

6.154.595,24 € 519.370,53 € 346.530,53 €

6.327.435,24 €

* Summe Straßen, Wege, Plätze  

4.384.365,05 € 632.335,02 € 167.439,20 €

4.849.260,87 €

* Summe Grünflächen  

129.979,26 € 309,72 € 11,72 €

130.277,26 €

* Summe Wald  

1.491.950,93 € 8.280,00 € 63,00 €

1.500.167,93 €

** Summe Bebaute Grundstücke  

14.219.749,07 € 1.160.295,27 € 514.136,48 €

14.865.907,86 €

** Summe Betriebsvorrichtungen  

4.887.284,00 € 1.817.116,13 € 845.837,13 €

5.858.563,00 €

** Summe Maschinen und Geräte  

91.710,51 € 29.337,09 € 23.475,09 €

97.572,51 €

** Summe Betriebs- und Geschäftsausstattung  

242.962,00 € 30.443,91 € 72.833,91 €

200.572,00 €

** Summe Fahrzeuge  

447.831,00 € 31.737,41 € 69.125,41 €

410.443,00 €

Gemeinde Gutach i.Br.Eröffnungsbilanz – Aktiva DK 1 - 2

   Anfangsbestand

01.01.2005 Zugang AbgangEndbestand

31.12.2005

Aktiva          

           

Deckungskreis Aktiva 1          

0 Anlagevermögen          

** Summe Beiträge ab 2003  -

60.568,00 € 32.941,00 € 201.261,00 € -

228.888,00 €

*** Summe Sachanlagen  

19.996.578,55 € 3.101.870,81 € 1.726.827,65 €

21.371.621,71 €

** Summe Beteiligungen  

6.946,84 € 3,16 € - €

6.950,00 €

** Summe Sonstige Finanzanlagen  

44.391,85 € 25.823,13 € 5.004,13 €

65.210,85 €

*** Summe Finanzanlagen  

51.338,69 € 25.826,29 € 5.004,13 €

72.160,85 €

*** Summe Immaterielle Vermögensgegenstände  

14.650,00 € 2.668,00 € 5.227,00 €

12.091,00 €

**** Summe Anlagevermögen  

20.062.567,24 € 3.130.365,10 € 1.737.058,78 €

21.455.873,56 €

           

1 Abgrenzung zum Anlagevermögen          

**** Summe Abgrenzung zum Anlagevermögen  

590.900,00 € - 396.000,00 € - €

194.900,00 €

***** Summe Deckungskreis Aktiva 1  

20.653.467,24 € 2.734.365,10 € 1.737.058,78 €

21.650.773,56 €

Gemeinde Gutach i.Br.Eröffnungsbilanz – Aktiva DK 2

   Anfangsbestand

01.01.2005 Zugang Abgang Endbestand 31.12.2005

Aktiva          

           

Deckungskreis Aktiva 2          

2 Geldanlagen          

*** Summe Einlagen bei Kreditinstituten  

700.000,00 € 1.470.000,00 € 2.170.000,00 € - €

**** Summe Geldanlagen  

700.000,00 € 1.470.000,00 € 2.170.000,00 € - €

4 Forderungen aus laufender Rechnung          

*** Summe Kasseneinnahmereste  

297.373,90 € 517.020,77 € 297.373,90 € 517.020,77 €

*** Summe Haushaltseinnahmereste  

120.600,00 € - 111.900,00 € - € 8.700,00 €

*** Summe Kassenbestand  

70.022,88 € 312.771,01 € 70.022,88 € 312.771,01 €

**** Summe Forderungen aus laufender Rechnung  

487.996,78 € 717.891,78 € 367.396,78 € 838.491,78 €

***** Summe Deckungskreis Aktiva 2  

1.187.996,78 € 2.187.891,78 € 2.537.396,78 € 838.491,78 €

           

****** Summe Aktiva  

21.841.464,02 € 4.922.256,88 € 4.274.455,56 € 22.489.265,34 €

Gemeinde Gutach i.Br.Eröffnungsbilanz Passiva DK 1

   Anfangsbestand

01.01.2005 Zugang Abgang Endbestand 31.12.2005

Passiva          

           

Deckungskreis Passiva 1          

5 Deckungskapital          

*** Summe Beiträge u.ä. Entgelte  

2.267.493,00 € 446.102,29 € 312.354,29 € 2.401.241,00 €

*** Summe Zuweisungen und Zuschüsse  

3.602.776,00 € 1.779.635,28 € 807.215,28 € 4.575.196,00 €

*** Summe Kredite  

2.754.841,81 € 402.266,72 € 638.079,99 € 2.519.028,54 €

*** Summe Sonstiges Deckungskapital  

11.907.756,43 € 238.851,59 € - € 12.146.608,02 €

**** Summe Deckungskapital  

20.532.867,24 € 2.866.855,88 € 1.757.649,56 € 21.642.073,56 €

7 Abgrenzung zum Deckungskapital          

*** Summe Haushaltseinnahmereste  

120.600,00 € - 111.900,00 € - € 8.700,00 €

**** Summe Abgrenzung zum Deckungskapital  

120.600,00 € - 111.900,00 € - € 8.700,00 €

**** Summe Deckungskreis Passiva 1  

20.653.467,24 € 2.754.955,88 € 1.757.649,56 € 21.650.773,56 €

Gemeinde Gutach i.Br.Eröffnungsbilanz Passiva DK 2

   Anfangsbestand

01.01.2005 Zugang Abgang Endbestand 31.12.2005

Deckungskreis Passiva 2          

8 Rücklagen/Sonstige Geldvermögensbindungen          

*** Summe Allgemeine Rücklage  

508.438,74 € 111.998,01 € - € 620.436,75 €

*** Summe Sonderrücklagen  

2.556,46 € - € 2.556,46 € - €

*** Summe Sondervermögen in Geld  

1.190,30 € 50,00 € - € 1.240,30 €

**** Summe Rücklagen/Sonstige Geldvermögensb.  

512.185,50 € 112.048,01 € 2.556,46 € 621.677,05 €

9 Verpflichtungen aus laufender Rechnung          

*** Summe Kassenausgabereste  

84.911,28 € 31.087,10 € 94.083,65 € 21.914,73 €

*** Summe Haushaltsausgabereste (VWH u. VMH)  

590.900,00 € - 396.000,00 € - € 194.900,00 €

**** Summe Verpflichtungen aus lfd. Rechnung  

675.811,28 € - 364.912,90 € 94.083,65 € 216.814,73 €

****** Deckungskreis Passiva 2  

1.187.996,78 € - 252.864,89 € 96.640,11 € 838.491,78 €

           

****** Summe Passiva  

21.841.464,02 € 2.502.090,99 € 1.854.289,67 € 22.489.265,34 €

Jahresrechnung 2005 Gemeinde Gutach i.Br.

Vielen Dank

für Ihre

Aufmerksamkeit