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Oliver KroppenStefan Kortus
SEPA
SEPA – Single Euro Payment Area
Vereinfachung des europäischen Zahlungsverkehrs
Millionen Unternehmen
20 500Millionen Menschen
80Milliarden Zahlungen
Zeitplan
Verbindliche Einführung
01.02.2014
01.02.2016Übergangs-
frist
bereits seit 2008 möglich ausschließlich in Euro innerhalb aller SEPA-Teilnehmerländer Keine Betragsbegrenzung Identifizierung anhand von IBAN und BIC Ausführungsfrist: ein Geschäftstag Ungekürzte Gutschrift, Kosten werden separat belastet SHARE-Zahlung (Entgeltteilung); Auftraggeber und
Begünstigter tragen jeweils die bei ihren Kreditinstituten anfallenden Entgelte
Elektronisch oder beleghaft
SEPA-Überweisung (SEPA Credit Transfer, SCT)
SEPA-Lastschrift (SEPA Direct Debit, SDD)
SEPA-Basislastschrift
SEPA-Firmenlastschrift
SEPA-Teilnehmerländer Keine Betragsbegrenzung Identifizierung anhand von IBAN und BIC Lastschrifteinreicher (Creditor) benötigt eine eindeutige und standardisierte
Gläubiger-Identifikationsnummer (Creditor Identifier) Zahlungspflichtiger autorisiert den Einzug durch ein Mandat Der Zahlungspflichtige ist über die Belastung mit einer Vorabinformation
(Pre-Notification) über Betrag und Fälligkeitsdatum zu informieren (aktueller Stand: 14 Tage vor Belastung)
Muss vom Lastschrifteinreicher mit einer bestimmten Vorlauffrist bei seiner Bank eingereicht werden (aktueller Stand: fünf Tage Vorlauf bei Ersteinreichung)
Lastschrifteinreicher muss ein Fälligkeitsdatum mitgeben, an dem das Konto des Zahlungspflichtigen belastet wird.
Nur elektronische Einreichung
Gemeinsame Merkmale der SEPA-Lastschriftsvarianten
Keine Möglichkeit zur Rückgabe wegen Widerspruchs Textlich anderes Mandat erforderlich Bank des Zahlungspflichtigen ist verpflichtet, die SEPA-
Firmenlastschrift gegen das bei ihr hinterlegte Mandat zu prüfen
Spätestens einen Tag vor Fälligkeit müssen Erst-, Einmal- und Folgelastschriften beim Kreditinstitut des Kreditors eingereicht werden.
Spätestens zwei Tage nach Fälligkeit müssen Rückgaben durch die Bank des Zahlungspflichtigen erfolgen (z. B. mangels Deckung).
Besonderheiten SEPA-Firmenlastschrift (SEPA B2B Direct Debit)
SEPA-Mandat
Voraussetzung für Einzug einer Basis- oder Firmenlastschrift Eindeutige Identifizierung jedes Mandats durch Gläubiger-
Identifikationsnummer und eindeutige Mandatsreferenz (z. B. Kunden-, Rechnungs-, Auftragsnummer etc.)
Bei Firmenlastschriften muss der Zahlungspflichtige eine Kopie des Mandats an seine Bank weiterleiten.
Aufbewahrungsfrist beim Gläubiger: 14 Monate Gültigkeit: bis 36 Monate nach letztmaliger Nutzung,
Widerruf jederzeit möglich Mustervorlagen siehe nächste Seite
Muster SEPA-Mandate
Gültigkeit bestehender Einzugsermächtigungen
Bisher (Einzugsermächtigungsverfahren):• nachträgliche Genehmigung (durch stillschweigende Zustimmung)
Neu (SEPA-Mandat):• Einwilligung vorab durch SEPA-Mandat
Änderung der AGB der deutschen Kreditwirtschaft zum 09.07.2012 ermöglicht Umwandlung der bestehenden Einzugsermächtigungen in SEPA-Mandate, ohne dass ein separates SEPA-Mandat eingeholt werden muss.• Voraussetzung: Unterschriebene Einzugsermächtigung liegt vor
und es wird nicht gegen die AGB-Änderung der Banken widersprochen
Pre-Notification
Der Kreditor muss den Zahlungspflichtigen vor Einreichung einer SEPA-Basis- oder -Firmenlastschrift über die bevorstehende Belastung informieren
Die Benachrichtigung des Zahlungspflichtigen kann grundsätzlich formfrei erfolgen, z. B. per Brief, per Telefax, mit der Rechnung, per SMS, per E-Mail, per Telefon oder über die Verwendungszweckangaben in der Lastschriftbuchung.
Umsetzung in Microsoft Dynamics NAV
Standard-Zahlungs-verkehr OPplus
Add-on-Partner akquinet
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Standard-Zahlungsverkehr von Microsoft Dynamics NAV
Zusätzliche Objekte – kostenlos im Rahmen des Update-Vertrages – erforderlich
Ggfs. Dienstleistung für Implementierung, Anpassung und Einrichtung erforderlich
Unterstützende Batchläufe für Stammdatenanpassung (IBAN, BIC etc.) verfügbar
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Add-on OPplus
SEPA im Modul „Zahlungsverkehr“ enthalten
Ggfs. Dienstleistung für Implementierung, Anpassung und Einrichtung erforderlich
Unterstützende Batchläufe für Stammdatenanpassung (IBAN, BIC etc.) verfügbar
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Zahlungsverkehr von akquinet dynamic solution GmbH
Voraussichtlich ab 10/2012 Ablösung des Standard-Microsoft-Zahlungsverkehrs
Funktionsumfang noch nicht bekannt
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Handlungsempfehlungen
Überprüfen der NAV-Applikation
Überprüfen der Onlinebanking-Software
Auswirkungen auf Zahlungs-lauf prüfen
Nationale und internationale Stammdaten aufbauen
Beantragen der Gläubiger-Identifikations-nummer
Aufbau/Pflege einer Mandats-verwaltung
Oliver KroppenStefan Kortus
Fragen und Antworten