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CMG Claas-Mitarbeiterbeteiligungs-Gesellschaft mbHVom Mitarbeiter zum Mitunternehmer
Jahrestagung der AGPStuttgart, 9. Mai 2014
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer2
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer3
� Firmengründung 1913 durch August Claas
� Erntetechnikspezialist und Innovator in der Landtechnik
� In 2003 Erweiterung des Produktportfolios um Traktoren
� Drei große internationale Wettbewerber (J. Deere, CNH, AGCO); CLAAS einziger europäischer Player
� Gesellschaftsform: KGaA mbH in Familienbesitz
� 1984: Gründung der Mitarbeiterbeteiligung
� Öffnung für den Kapitalmarkt mit z. T. richtungsweisenden Transaktionen (Genussschein, Syndizierter Kredit, Euro-Bond, ABS, US-Private Placement, EquityBond ...)
� US-GAAP / IFRS Bilanzierung seit 2001
� Umsatz: 3,8 Mrd. €, EvS: 295 Mio. €, Mitarbeiter: 9.697 (30.9.13)
CLAAS – ein mittelständischer Multinational
Damals und heute
Landwirtschaftliches UmfeldSteigende Weltbevölkerung und Verknappung der Böden erfordern höhere Produktivität
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer4
Landwirtschaftliches UmfeldSteigender Lebensstandard führt in der Regel zu erhöhtem Fleischkonsum
0
20
40
60
80
100
120
140
0 10000 20000 30000 40000 50000
Japan
Deutschland
USA
China
Brasilien
Indien
Fleischverbrauch pro Person (kg/Jahr)
BIP pro Person (USD)
Quelle: FAO [http://www.fao.org/docrep/012/i0680e/i0680e.pdf S.12]
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer5
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer6
Anteil 2012: 12,7 %
Quelle: Bundesministerium für Umwelt, Naturschutz und Reaktorsicherheit
Anteil der erneuerbaren Energien am gesamten Energieverbrauch in Deutschland 2020:
18,3%18,3 %
Wasser: 1,0%Wind: 3,8%
Biomasse: 10,9 %
Restl EE: 2,6 %
Landwirtschaftliches UmfeldWachstumsmarkt Biomasse
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer7
CLAAS im ÜberblickDie Produktpalette – In vielen Segmenten zu Hause
Getreideernte Futterernte Traktor
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer8
Eine Softwarelösung für den gesamten Betrieb – 365 Tage im Jahr
Eine Sichtweise Eine Philosophie Ein Bedienkonzept
365 FarmNetWie will CLAAS die zukünftigen Anforderungen der Kunden erfüllen?
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer9
CLAAS global
9
CLAAS legt in Krasnodar den Grundstein für die bislang größte Einzelinvestition
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer10
CLAAS wächst auch in ChinaErwerb einer Mehrheitsbeteiligung an JINYEE
Beijing
Shanghai
Gaomi
Daqing
Tianjin
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer11
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer12
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum MitunternehmerVom Mitarbeiter zum Mitunternehmer12 09.05.2014
Wachstum Effizienz Prozess-optimierung
Präzision Nachhaltigkeit
Grenzen des Größenwachstums
erfordern neue Lösungen
Kraftstoff- und Arbeitseffizienz
sind kaufentscheidend
Automatisierung entlastet den
Fahrer; Maschine wird zum
Management-arbeitsplatz
Precision Agriculture prägt die Zukunft der
Landtechnik
Nur Technik für eine nachhaltige Landwirtschaft ist
zukunftsfähig
Lösungen in Maschinenketten Einzelmaschinen treten hinter Multi-Brand-Systeme
1 2 3 4 5
6
Herausforderungen in der Landtechnik
10-Jahres-Übersicht
Umsatz Ergebnis vor Steuern Umsatzrentabilität
in Mio. € bzw. in % vom Umsatz
1.496
1.9282.175
2.3512.659
2.901
2.475
3.3043.436
3.825
3.236
23 36
86
131176
248
11277
255
316295
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
1,5% 1,9%4,0%
5,6% 6,6% 7,7%
3,9% 3,1%
7,7%9,2%
7,7%
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer13
� Eigenkapitalquote bei 43,1%
� Eigenkapital steigt um 156 Mio. € auf 1.251 Mio. €
� Kontinuierliches Wachstum des Eigenkapitals
� Ausdruck der starken Innenfinanzierungskraft der CLAAS Gruppe
Eigenkapitalquote
in Mio. € bzw. in % der Bilanzsumme
Eigenkapital Eigenkapitalquote
776814
870
1.095
1.251
35,1% 35,7% 36,4%
41,8%43,1%
2009 2010 2011 2012 2013
Eigenkapital Eigenkapitalquote
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer14
0,3
5,4
9,9
16,2
25,3
33,2
1985 1991 1997 2003 2009 2013
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer15
CLAAS Beteiligungsmodell – Gesellschaftskapital
Stetiges Wachstum der CMG
Wichtiger Beitrag zur Unternehmensfinanzierung
� Nach IFRS zwar kein Eigenkapital mehr
� Langfristigkeit und Nachrangigkeit stärken aber wirtschaftliches Eigenkapital
in Mio. € 33 Mio. €
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer16
Unsere Motivation – Personalwirtschaftliche Aspekte
Steigerung der Mitarbeitermotivation und -zufriedenheit
Stärkere Mitarbeiterbindung und Imagegewinn
Beitrag zur Altersvorsorge und Vermögensaufbau
Förderung unternehmerischen Denkens
„… vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer“
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer17
Unsere Motivation – Finanzwirtschaftliche Aspekte
Quelle: dpa
Beitrag zur langfristigen Finanzierung
Ergebnisabhängigkeit und Verlustbeteiligung
Nachrangigkeit im Liquidationsfall
Stärkung der wirtschaftlichen Eigenkapitalbasis
„… Risikokapital stärkt Finanzkraft“
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer18
Das CLAAS Mitarbeiterbeteiligungsmodell – rechtliche Struktur
CLAAS KGaA mbH
TG 1 TG 2 TG 3 TG 4 TG 4 …
CMGStiller Gesellschaftsvertrag
Mitglieder der Familien Claas
Stiller Gesellschaftsvertrag
Stille Gesellschafter der CMG
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer19
Das CLAAS Mitarbeiterbeteiligungsmodell – die Stille Beteiligung
� Maximal 12 Anteile zu je 100 € (max. 1.200 € p.a.)
� CLAAS Zuschuss 135 €
- Max. Eigenanteil €
- Monatliche Ansammlung der Beiträge möglich
� Beteiligung am Gewinn und am Verlust
� Laufzeit 9 Jahre
� Verlängerung um weitere 9 Jahre möglich
- Vermögensaufbau langfristig möglich
� Kündigung durch Mitarbeiter bei unverschuldeter Notlage möglich
� Keine echte Mitbestimmung – nur Beratung/Info und Kontrolle
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer20
CLAAS Beteiligungsmodell – Ergebnisstaffel
Bei positivem Ergebnis: Festverzinsung 3,0 % + Bilanzsummenrendite (BSR = Erg ebnis vor Steuern / Bilanzsumme)
Bei negativem Ergebnis:Verlustbeteiligung in Höhe der negativen BSR (außer zw. -0,01 und -0,99% BSR)
-4
-2
0
2
4
6
8
10
12
-4 -3 -2 -1 -0,9 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Festverzinsung Variable Verzinsung
Bilanzsummen-rendite (BSR)in %
GesamteRendite
in %
3,0%
Durchschnittliche Kapitalrendite (Bilanzsummenrendite) der letzten
20 Jahre liegt bei rund 7 %
0,0
1,0
-0,3
3,1
2,0
2,4
4,2
1985 1991 1993 1997 2003 2009 2013
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer21
CLAAS Beteiligungsmodell – Zinsausschüttungen
� Max. Kapital zum 30.09.2013 21.290 €
� Max. Gewinnausschüttung brutto 3.034 €
� Max. Gewinnausschüttung netto 2.234 €ohne Freistellungsauftrag, nach Abzug von Abgeltungssteuer und Solidaritätszuschlag
Maximale Gewinnausschüttung pro Gesellschafter
in Mio. €
24,528,2 28,6
65,4
71,6
77,3
1985 1991 1997 2003 2009 2013
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer22
CLAAS Beteiligungsmodell – Zeichnungsquote zeigt hohe Akzeptanz
in %
Beteiligungsberechtigt sind
� derzeit rund 4.350 inländische Mitarbeiter
- unbefristete Mitarbeiter
- befristete Mitarbeiter, wenn sie bei Bekanntgabe des Angebots ein Jahr oder länger in einem gegenwärtigen Dienstverhältnis zum Unternehmen stehen
- Auszubildende, Trainees
Rund 5.250 Gesellschafter sind an der CMG beteiligt
> 77%
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer23
Instrumente der Kommunikation und Organisation
� Beteiligungsbeirat
� Eigener Kurzgeschäftsbericht mit besonderen Erläuterungen zur stillen Beteiligung
� Jährliche Gesellschafterversammlung
� Besondere Ansprache der Azubis
� Intranet / Internet
� Organisation der finanzwirtschaftlichen und steuerlichen Abwicklung
- Jährliches Zeichnungsangebot- Zinsmitteilungen und Steuerbescheinigungen- Vorschlag Freistellungsauftrag- Kontoauszug und VL-Bescheinigung
Laufende Kommunikation mit den stillen Gesellschaftern
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer24
Mitarbeiterbeteiligung wirkt – das sagen die CLAAS Mitarbeiter
„Die Anteile sind ein guter Rückhalt für das Alter. Wenn es CLAAS gut geht, dann geht es auch uns gut!“Allgemeine Verwaltung, seit 1984 bei CLAAS
„Seit ich Anteile kaufe, interessiere ich mich mehr für die Zahlen. Und ich sehe zu – soweit ich das kann – dass CLAAS erfolgreich bleibt.“Montage, seit 1990 bei CLAAS
„Die CMG ist ein positives Werkzeug zur Motivation der Mitarbeiter und der Bindung an CLAAS.“Vorsitzender Gesamtbetriebsrat, seit 1974 bei CLAAS
„Eine prima Geldanlage – und man sieht auch noch jeden Tag, wo man sein Geld investiert.“Assistenz in der Verwaltung, seit 2000 bei CLAAS
09.05.2014 Vom Mitarbeiter zum Mitunternehmer25
Ausblick – die Mitarbeiterbeteiligung hat mehr Zukunft denn je
„… die Saat geht auf.“
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