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Stabilität durch Massnahmen
Direktion Finanzen und Personelles
Inhalt
1. Budget 2014: Überblick2. Investitionsrechnung: Überblick3. Aufwand: Artengliederung4. Aufwand: Direktionen5. Ertrag: Artengliederung6. Ertrag: Direktionen7. Ertrag: Steuern8. Budget 2014: Aussicht9. Budget 2014: Hauptmerkmale
Budget 2014
Direktion Finanzen und Personelles
Budget 2014: Überblick
Positive Entwicklungen:- Finanzausgleich- Direktionsübergreifende Zusammenarbeit im Budgetprozess
Negative Entwicklungen:- Belastungen seitens des Kantons- Nur marginal steigende Steuereinnahmen
Budget 2014
Direktion Finanzen und Personelles
in Mio. CHF Budget 2014Aufwand 147.15Ertrag 146.29Aufwandsüberschuss 0.86
Investitionsrechnung: Überblick
Konzept der langfristigen Investitionsrechnung:- Investitionsvolumen wird in einem fünf Jahreszyklus auf CHF 30 Mio. plafoniert- Das Investitionsvolumen wird anhand der Priorität für die Gemeinde Emmen an Projekte zugewiesen- Der Einwohnerrat berät die Investitionen jeweils im Juli
Bemerkung 2014:- Aufgrund von Sonderkrediten fallen die Investitionen für 2014 höher aus
Budget 2014
Direktion Finanzen und Personelles
in Mio. CHF Budget 2014Bruttoausgaben 17.23Bruttoeinnahmen 3.70Nettoinvestitionen 13.53
Aufwand: Artengliederung
Positive Entwicklungen:- Sachaufwand konnte gesenkt werden- Passivzinsen fallen tiefer aus
Negative Entwicklungen:- Abschreibungen fallen deutlich höher aus (Schulanlage Gersag)- Andauernde finanzielle Belastungen seitens des Kantons
Budget 2014
Direktion Finanzen und Personelles
in Mio. CHF Budget 2014Personalaufwand 58.75Sachaufwand 14.44Passivzinsen 3.40Abschreibungen 8.66Entschädigungen an Gemeinwesen 7.58Eigene Beiträge 48.55Einlagen 0.82Interne Verrechnungen 4.94Total Aufwand 147.15
Aufwand: Direktionen
Budget 2014
Direktion Finanzen und Personelles
Behörden-0.2% Stabsstellen
+6.8%Finanzen und Per-
sonelles+4.7%
Bau und Umwelt+1.1%
Soziales und Gesellschaft
+0.5%
Schule und Kul-tur
+1.4%
Sicherheit und Sport-2.7%
Abschreibungen
Ertrag: Artengliederung
Positive Entwicklungen:- Höherer Finanzausgleich- Höhere Rückerstattungen
Negative Entwicklungen:- Steuereinnahmen steigen zwar kontinuierlich, gegenüber dem Vorjahr muss das Budget jedoch gesenkt werden
Budget 2014
Direktion Finanzen und Personelles
in Mio. CHF Budget 2014Steuern 81.34Regalien und Konzessionen 1.54Vermögenserträge 4.26Entgelte 27.34Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 7.47Rückerstattungen von Gemeinwesen 2.40Beiträge für eigene Rechnung 16.42Entnahmen 0.58Interne Verrechnungen 4.94Total Aufwand 146.29
Ertrag: Direktionen
Budget 2014
Direktion Finanzen und Personelles
Behörden0% Stabsstellen
4%
Finanzen und Personelles
66%
Bau und Umwelt8%
Soziales und Gesellschaft
9%
Schule und Kultur9%
Sicherheit und Sport5%
Ertrag: Steuern
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 20180
10,000,000
20,000,000
30,000,000
40,000,000
50,000,000
60,000,000
70,000,000
80,000,000
90,000,000
Einbruch 2012
Erholung2013
Gemeindesteuern
Budget 2014
Direktion Finanzen und Personelles
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 20180
10,000,000
20,000,000
30,000,000
40,000,000
50,000,000
60,000,000
Natürliche Personen
Ertrag: Steuern
Budget 2014
Direktion Finanzen und Personelles
Kontinuierliches Wachstum ab 2011
Ertrag: Steuern
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 20180
2,000,000
4,000,000
6,000,000
8,000,000
10,000,000
12,000,000
Einbruch 2012
Erholung2013
Juristische PersonenBudget 2014
Direktion Finanzen und Personelles
Budget 2014: Aussichten
Tendenzielle Verbesserung der finanziellen Lage= Tendenzielle
Verbesserung der Kennzahlen
Budget 2014
Direktion Finanzen und Personelles
Kennzahlen gemäss Verordnung 2013 2014
Selbstfinanzierungsgrad 22.0% 75.0%
Selbstfinanzierungsanteil 4.7% 5.1%
Zinbelastungsanteil I 1.1% 0.8%
Zinbelastungsanteil I I 1.8% 1.4%
Kapitaldienstanteil 5.0% 5.4%
Verschuldungsgrad 210.0% 202.0%
Nettoschuld pro Einwohner in CHF 5'559 5'639
Bilanzfehlbetrag in % 21.0% 20.6%
Budget 2014: Hauptmerkmale
- Wirtschaftliche Lage bleibt weiterhin eine Heraus- forderung
- Massnahmen aus dem Stabilisierungsprogramm weiterhin positiv spürbar
- Neue langfristige Investitionsplanung hilft die Verschuldung besser zu lenken
- Neuer Budgetprozess ermöglicht die Ziele besser zu verfolgen
Budget 2014
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Stabilität durch Massnahmen
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