CIBanco, S.A. Institución de Banca Múltiple...MOBILOFFICE, S.A. DE C.V. así como Socio Fundador y Consejero Delegado de Central de Arquitectura S.C. De Febrero de 1995 al 2001 fue

“Las notas aclaratorias que se acompañan, forman parte integrante de este estado financiero”

Situación Financiera Consolidada al 31 de Diciembre 2018

CIBanco, S.A. Institución de Banca Múltiple

Notas y Análisis de la Administración Sobre los Resultados de Operaciones y Situación Financiera

Consolidada al 31 de Diciembre de 2018

De conformidad con lo establecido con las Disposiciones de carácter general aplicables a las Instituciones de

Crédito emitidas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, se difunde como información complementaria a

los Estados Financieros.



Presidente Consejero

Jorge Rodrigo Mario Rangel de Alba Brunel

Consejeros Consejeros Suplentes

Norman Hagemeister Rey Mario Alberto Maciel Castro

Salvador Arroyo Rodríguez José Ignacio Reyes Retana Rangel de Alba

Juan Carlos Pérez Aceves

José Manuel Cadena Ortiz de Montellano

Roberto Pérez Estrada

Luis Miguel Osio Barroso

Jorge González Ramírez

Ernesto Marín Rangel de Alba

Luis Alberto Pérez González

Consejeros Independientes Consejeros Suplentes

Fernando Javier Morales Gutiérrez Eduardo Villanueva Ortiz

Michell Nader Schekaiban

Christian Mario Schjetnan Garduño

Pedro Enrique Alonso Angulo

Luis de las Mercedes Alvarez y Candocia

Secretario

Roberto Pérez Estrada



Reseña de la Experiencia de los Miembros del Consejo de Administración

Norman Hagemeister Rey.- Desde 2006 es Presidente del Consejo de Administración de Latin Financial Services

LLC. Es miembro del Consejo de Administración del Hospital San Ángel Inn así como de Auto RAL. Desde el año 2000

es Director General de EXPOIMPO RB, S.A. de C.V. así como de European Design Inc. De 1999 a 2001 fungió como

Asesor de la Presidencia del Consejo de Administración de Dolex Dollar Express Inc. Mismo puesto que ejerció de

1997 al 2000 en IXE Grupo Financiero y en el despacho Aguilar, Portilla y Asociados de 1996 a 1997. Es egresado de

la Universidad Anáhuac de la Licenciatura de Economía Empresarial y con Maestría en Comercio Internacional de la

misma Universidad.

Mario Alberto Maciel Castro.- Desde 1976 ha colaborado en el sistema financiero, desempeñando varios puestos en

las siguientes instituciones: Grupo Nacional Provincial, Banamex, Multibanco Comermex, Bital, Ixe Grupo Financiero,

Monex y Banco Interacciones. Desde El 2005 ha sido Director General de Consultoría Internacional Casa de Cambio

S.A. de C.V. ahora CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple. Es Licenciado en Administración de Empresas y es

egresado de la Maestría en Administración de Empresas del ESADE en Barcelona España. Así mismo cuenta con

estudios en Banca, Crédito, Cambios, Futuros y Opciones.

Salvador Arroyo Rodriguez.- A la fecha desempeña la Implementación de acuerdos del Consejo de Administración

de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple. Fungió como Presidente del Comité Ejecutivo de Consultoría

Internacional Casa de Cambio, S.A. de C.V Del 2000 al 2004 fue Consejero de Dolex Envíos y fue Director Jurídico de

IXE Grupo Financiero de 1993 al 2000. Es egresado de la Licenciatura de Derecho de la Universidad Iberoamericana

en donde a la fecha imparte cátedra en diferentes disciplinas de Derecho.

Juan Carlos Pérez Aceves.- Es Licenciado en Economía de la Universidad Anáhuac (1978-1982); IPADE curso de

Alta Dirección de Empresas AD2 2006.Director General de las empresas Comercio, Consorcio del Bajío, S.A. de

C.V. (COBASA) empresa Comercializadora de Textiles en el centro de la república, Administradora de Inmuebles

del Centro, S.A. de C.V. (AIC) empresa desarrolladora y administradora de centros comerciales y desarrollos

habitacionales de lujo. Participó en diferentes empresas desarrolladoras de inmuebles y centros comerciales como

parte del Consejo de Administración y Socio de las mismas, siendo estas de un gran éxito comercial. Formó parte

del Consejo de Administración de Ixe Banco y sus empresas de 1995 al 1999 así como de Dolex Inc. como

Consejero desde 1996 al 2003.



Luis Miguel Osio Barroso.- De abril del 2001 a la fecha desempeña el cargo de Presidente Ejecutivo de

MOBILOFFICE, S.A. DE C.V. así como Socio Fundador y Consejero Delegado de Central de Arquitectura S.C. De

Febrero de 1995 al 2001 fue Vicepresidente Ejecutivo, Socio Fundador de Ixe Grupo Financiero, Ixe Banco S.A.

Ixe Casa de Bolsa, S.A. de C.V. De 1994 a 1995 desempeñó los cargos de Socio Fundador y Director Ejecutivo de

Grupo Financiero FIMSA, Casa de Bolsa FIMSA, S.A. de C.V. En 1987 a 1993 ocupó el cargo de Presidente así

como Socio Fundador de Grupo Fin S.A. de C.V., Factor Fin S.A. de C.V. Es egresado de la Universidad Anáhuac

de la Licenciatura en Administración de Empresas.

Michell Nader Schekaiban.- Las principales áreas profesionales son financiamiento estructurado y de proyectos,

reestructuras corporativas y financieras, concursos mercantiles e insolvencia, bursatilizaciones, fusiones y

adquisiciones, derecho bancario y seguros. Ha fungido como Delegado de México en la XIX Sesión del UNCITRAL

sobre letras de cambio y pagarés. Ha asesorado al Departamento Norteamericano del Tesoro en el paquete

financiero de emergencia de USD $20 mil millones, otorgado a México en el año de 1995. Ha representado a

acreedores en varios de los mayores proyectos de telecomunicaciones, energía y obras de infraestructura en

México. Actualmente representa a Comités de Bancos Acreedores en la reestructura de diversos créditos de

empresas. Ha asesorado a diversas empresas en asuntos de gobierno corporativo. Es egresado de la Universidad

Iberoamericana de la Licenciatura de Derecho y cuenta con Maestría en Derecho Comparado de la Universidad de

Georgetown.

Jorge González Ramírez.- En el Sector Gobierno del Estado de Guanajuato ocupó el cargo durante el periodo de

diciembre de 1977 a mayo de 1981 de Gerencia de Egresos en la Junta Estatal de Agua Potable y Alcantarillado.

En el sector privado ha laborado en la empresa distribuidora de automóviles Rangel de Alba de 1981 a 1985,

desempeñando el cargo de Gerente Administrativo. En la empresa Randal Corporación, S.A de C.V. de mayo de

1985 a diciembre de 2000 ocupó el cargo de Contralor. Del 2001 a la fecha desempeña el cargo de Director de

Administración y Finanzas en Inversiones Ral, S.A. de C.V. Egresado de la Licenciatura en Contabilidad en la

Universidad de Guanajuato.

Luis Alberto Pérez González.- Es responsable del diseño de transacciones y estrategias legales relacionadas con

la realización de auditorías, redacción y negociación de los documentos relevantes en fusiones y adquisiciones

internacionales, así como de diversas transacciones complejas en materia comercial en HAYNES AND BOONE,

LLP Asociado/Foreign Asóciate. Así mismo asesora y representa a diversos clientes ante la Comisión Federal de

Competencia Económica y en temas de Arbitraje Comercial Internacional. Del 2004 al 2007 participó en la

realización de consultas corporativas, auditorias, contratos, negociaciones, fusiones, escisiones, inversión

extranjera, adquisiciones y venta de empresas, acciones y activos, así como en la realización de diversos servicios

corporativos para empresas nacionales y extranjeras. Asimismo ha representado y asesorado a diversos clientes

ante la Comisión Federal de Competencia Económica en temas tales como concentraciones,



determinación de monopolios y prácticas monopólicas, entre otros en VON WOBESER Y SIERRA, S.C. Asociado.

Derecho Corporativo, Competencia Económica y Arbitraje Comercial Internacional. En Ixe, Grupo Financiero

desempeño de 1998 al 2000 el cargo de Consejero Suplente en el Consejo de Administración. Es egresado de la

Licenciatura de Derecho de la Universidad Iberoamericana.

Fernando Javier Morales Gutierrez.- Contador Público egresado de la Universidad Iberoamericana con mención

honorífica. Socio decano (retirado) de PricewaterhouseCoopers desde el 2009, Socio Líder de la Industria Financiera

en PricewaterhouseCoopers hasta el año 2007 y Socio de Assurance. Forma parte del Comité Ejecutivo Nacional del

IMCP durante el período de 1998 a la fecha. Vicepresidente de Legislación del IMCP, miembro del Comité de

Evaluación de la Certificación por Disciplinas, miembro del Comité de Planeación y Riesgos del IMCP. Presidente del

Grupo Ad-Hoc del IMCP del 2002 al 2006. Miembro de la Junta de Gobierno del Colegio de Contadores Públicos de

México A.C. Presidente y miembro de la Comisión de Normas y procedimientos de Auditoría del IMCP. Representante

por México en la International Auditing Practices Comité de IFAC del año 1991 al 1993. Ex miembro del Consejo

Mexicano de Desarrollo Bursátil. Auditor externo y Comisario de diversas entidades del sistema financiero, empresas

comerciales, industriales y de servicios. Autor de diversos artículos en revistas especializadas.

Pedro Enrique Alonso Angulo.- Economista de la UNAM, participa en el mercado financiero mexicano desde

1970, en áreas de análisis e investigación en diversas instituciones. Actualmente es Socio de la firma Consejería

Bursátil, S.C. dedicada a los mismos temas y a la formación financiera de las personas. Tiene presencia constante

en medios de comunicación masiva a través del Noticiero Imagen Informativa, Periódico EXCELSIOR y Revista

Inversionista. Es Miembro Independiente del Consejo de Administración de varias empresas mexicanas y activo

conferencista en foros profesionales y académicos.

Eduardo Villanueva Ortiz – Cuenta con una larga trayectoria en las áreas bancaria y financiera, especializándose en

operaciones de reestructura y financiamiento inmobiliario y de obras de infraestructura. Cuenta con más de 15 años de

experiencia asesorando a clientes – incluyendo instituciones financieras, inversionistas inmobiliarios de corte mundial y

empresas mexicanas líderes en sus operaciones en el mercado nacional.

El Lic. Villanueva cuenta con una sólida práctica internacional. Domina el inglés y recientemente trabajó durante un

año en la oficina en Chicago del despacho internacional de abogados Mayer Brown LLP, donde participó en grandes

operaciones financieras, tales como la bursatilización de derechos de cobro diversificados para en Banco Internacional

del Perú y la reestructuración de la deuda de GRUMA, el líder mundial en producción de harina de maíz.



Entre las operaciones más destacadas en las que ha participado se encuentran las siguientes:

Representó a Grupo Iusacell, S.A. de C.V. y a Grupo Iusacell Celular, S.A. de C.V. en la negociación de la

reestructuración de su deuda.

Christian Mario Schjetnan Garduño.- Contador Público por la Universidad Nacional Autónoma de México con

Diploma en Curso de Alta Dirección AD-2 del IPADE. Ha participado como Director General y Consejero de

diversas empresas distribuidoras de automóviles y de autofinanciamiento automotriz. Realizando actividad

profesional independiente en Grupo Finacorp, S.A. de C.V. y en despachos con especialidad en fusiones y

adquisiciones, y manejo temporal de empresas. Ha desempeñado cargos directivos en FIMSA Casa de Bolsa, S.A.

de C.V.; Operadora Finacorp, S.A. de C.V., Operadora de Sociedades de Inversión y Unión de Crédito para la

Contaduría Pública, S.A. de C.V. así como ha tenido participación en diversos Consejos de Administración.

José Manuel Cadena Ortiz de Montellano.- Mexicano, egresado del IPADE con Maestría en Dirección de Empresas. Actualmente desempeña el cargo de Presidente del Consejo de Administración de Carson & Brasch Pyme S.A. de C.V. SOFOM, E.R., fungió como Director de Carson & Brasch Casa de Cambio, S.A. C.V., durante los años 2006 al 2008

Jose Ignacio Reyes Retana Rangel de Alba.- Licenciado en Derecho por parte de la Universidad

Iberoamericana de León, Guanajuato, a partir del 2008 ha tomado diversos Talleres, destacando entre otros el

Taller Ejecutivo de Ventas FORD MOTOR COMPANY, 2009 Taller de Liderazgo FORD MOTOR

COMPANY, 2012 Programa Especial en Formación Directiva IPADE-NISSAN y en el 2013 Taller de Finanzas

IPADE-NISSAN. Del 2006 al 2008 fungió como Coordinador de las Agencias Automotrices de Grupo RAL Zona

del Bajío. Del año del 2008 al 2011 fue Director Ejecutivo de RAL Zona del Bajío. Fue nombrado como asistente

del Presidente del Consejo de Administración de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple del año 2011 al 2013.

Actualmente es Director Ejecutivo de RAL Zona del Bajío.

Ernesto Marín Rangel de Alba.- Licenciado en Administración de Empresas del Instituto Tecnológico de

Monterrey de 1994 a 1999 , Diplomados en el IPADE en las áreas de Dirección Financiera, Análisis de decisiones

y Sucesión Empresarial (Empresa - Familia). De 1997 a 1999 laboró en Zapaterías "El Campeón" en el área de

Tesorería y Traspasos. Del año 1999 al 2003 prestó sus servicios en la empresa EMRA Muebles empresa que se

dedica a la fabricación y comercialización de muebles. Del 2002 al 2003 ocupó el cargo de Director Comercial del

Bajío Ubicado en León Guanajuato y del 2003 al 2009 fue nombrado Director General de Ramsa Motors,

Distribuidor Automotriz Ford en la Ciudad de México. Desde el año 2002 y a la fecha labora en Inversiones RAL al



igual que al día de hoy es Consejero en la Asociación Mexicana de Distribuidores Ford así como Consejero de

ANDANAC (Asociación de Distribuidores Nissan). Funge al día de hoy como Presidente en la Zona Metro

ANDANAC.

Roberto Pérez Estrada.- Mexicano, nacido el día 28 de Octubre de 1970, egresado de la Universidad Iberoamericana en donde se tituló como Licenciado en Derecho. A ejercido profesionalmente en Ferrocarriles Nacionales de México durante los años 1991 a 1994, como pasante en derecho, posteriormente en Desarrollo Diseño y Construcción S.A. de C.V., entre 1994 a 1996, como Director Jurídico. En IXE Grupo Financiero ocupó el cargo de Sub Director Jurídico Contencioso de 1997 a 2000. En 2001 a 2002 fungió como Oficial de Cumplimiento de Consultoría Internacional Casa de Cambio, S.A. de C.V., y en el año de 1997 fue nombrado como Director Jurídico. Ocupó el cargo de Secretario del Consejo de Administración de Consultoría Internacional Casa de Cambio, S.A. de C.V., del 2004 a 2008, así como de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple, de 2008 a la fecha. En 2011 fue nombrado Director Ejecutivo Jurídico de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple, de CI Casa de Bolsa, S.A. de C.V. y CI Fondos, S.A. de C.V. Sociedad Operadora de Fondos de Inversión. En ese mismo año, también fue nombrado como Secretario del Consejo de Administración de CI Casa de Bolsa, S.A. de C.V. y CI Fondos, S.A. de C.V. Sociedad Operadora de Fondos de Inversión. En 2012 fue nombrado Director Ejecutivo Jurídico y Secretario del Consejo de Administración de Finanmadrid México, S.A. de C.V. SOFOM, Entidad Regulada. En 2017 fue nombrado Consejero Propietario de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple y CI Casa de Bolsa, S.A. de C.V. En 2015 fue nombrado Consejero Suplente de CI Fondos, S.A. de C.V. Sociedad Operadora de Fondos de Inversión y de Finanmadrid México, S.A. de C.V. SOFOM, Entidad Regulada. En Tenedora CI, S.A. de C.V., fue nombrado como Director Ejecutivo Jurídico y Secretario del Consejo de Administración, desde 2014.



Luis de las Mercedes Alvarez y Candocia.- Hasta antes de enero de 2013, El Sr. Álvarez se desempeñó como

Subsecretario Adjunto de la Oficina de Asuntos Internacionales del Departamento de Seguridad Nacional de los

EE.UU. En esta posición de alta jerarquía, fungía como Consejero del Secretario (Janet Napolitano) y encargado

de los asuntos internacionales en el hemisferio occidental.

El Sr. Álvarez fue también Director Adjunto del Departamento de Inmigración y Aduanas de los EE.UU. (ICE, por

sus siglas en inglés), de Investigaciones de Seguridad Nacional (HSI, por sus siglas en inglés) y de la Oficina de

Asuntos Internacionales (OIA, por sus siglas en inglés). Como Director Adjunto, el Sr. Álvarez fue encargado de la

gestión y control presupuestario. Con 74 oficinas en 48 países, entre ellos 8 mandos de campaña, la OIA sigue

siendo el mayor componente de investigación internacional en el Departamento de Seguridad Nacional. El Sr.

Alvarez dirigió las prioridades de la OIA, incluidas las investigaciones penales de terroristas y el financiamiento al

terrorismo, lavado de dinero, tráfico y contrabando de personas, fraude, contra-proliferación de armas y delito

cibernético.

El Sr. Álvarez tiene más de 25 años de experiencia en la aplicación de la ley y en seguridad nacional y ha servido

en una variedad de posiciones claves en el extranjero. Su experiencia internacional incluye una trayectoria como

Primer Agregado de Investigaciones de Seguridad Nacional (dependiente del Departamento de Seguridad Nacional

de los EE.UU.) para España, Portugal, Marruecos, Andorra y Cabo Verde, así como Agregado del Servicio de

Aduanas de EE.UU., ICE y de la Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza de los Estados Unidos en la Ciudad

de México. Durante su asignación en la Ciudad de México, el Sr. Álvarez también sirvió como el Primer Agregado

del Departamento de Seguridad Nacional de los EE.UU. (DHS, por sus siglas en inglés), promoviendo las misiones

y prioridades del DHS en la Embajada de los EE.UU.

Por el periodo 2001-2005, presidió el grupo de trabajo bilateral contra el Lavado de Dinero México-Estados Unidos,

y se centró en el movimiento transfronterizo de fondos a través de dinero en efectivo, casas de cambio, empresas

de automóviles blindados e instituciones financieras. Además, ayudó a la Secretaría de Hacienda en el

fortalecimiento y la automatización de la Unidad de Inteligencia Financiera de México (UIF).

El Sr. Álvarez ha dedicado la mayor parte de su carrera a la realización y gestión de investigaciones complejas

contra el lavado de dinero, incluyendo la Operación Casablanca, Las Brisas y la investigación del Banco

Internacional de Crédito y Comercio (BCCI, por sus siglas en inglés). Al principio de su carrera, como agente

encubierto, se infiltró con éxito en numerosas organizaciones de lavado de dinero en México y Colombia, que



utilizaron el sistema financiero de EE.UU. y las empresas de servicios de dinero. Como Agente Especial de

Supervisión, participó en la Oficina del Fiscal de EE.UU. financiando al Equipo de Revisión de Reportes de

Actividades sospechosas (SAR, por sus siglas en inglés) y estableció el Área de Delitos Financieros de Gran

Intensidad (HIFCA, por sus siglas en inglés) en el Distrito Norte de Illinois.

El Sr. Alvarez también sirvió en la sede del ICE como Subdirector Adjunto de Operaciones Extranjeras, donde

controló toda la cartera operativa y supervisión en el área de soporte y cumplimiento de la ley.

El Sr. Alvarez posee una Licenciatura en Ciencias en Justicia Criminal de la Universidad del Estado de Illinois.



Conforme a lo dispuesto a las Reglas de Carácter General a que se refiere el Artículo 121 de la Ley de

Instituciones de Crédito y lo señalado en el Artículo 220 de las Disposiciones de Carácter General aplicables a las

Instituciones de Crédito, CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple está clasificado dentro de la categoría I, ya

que el índice de capitalización es superior al 10.5% el mes que se tomó para el cálculo del ICAP es Diciembre

2018.

Participación en el mercado

La participación de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple por los rubros de Activo, Inversiones en Valores,

Cartera, Captación, Capital y Resultado Neto respecto al total del mercado bancario se observa así al cierre del

cuarto trimestre de 2018:

Concepto 4T 2018 3T 2018 2T 2018 1T 2018 4T 2017 3T 2017 2T 2017 1T 2017

Activo Total 0.56% 0.55% 0.55% 0.51% 0.43% 0.41% 0.46% 0.44%

Inversiones en Valores 0.70% 0.67% 0.36% 0.29% 0.26% 0.24% 0.21% 0.13%

Cartera Total 0.22% 0.21% 0.21% 0.20% 0.20% 0.19% 0.19% 0.18%

Captación Total 0.57% 0.54% 0.56% 0.54% 0.41% 0.39% 0.41% 0.40%

Capital Contable 0.32% 0.30% 0.29% 0.28% 0.28% 0.28% 0.41% 0.24%

Resultado Neto 0.35% 0.28% 0.27% 0.24% 0.22% 0.23% 0.22% 0.27%



Calificaciones

En abril de 2018, Standard & Poor’s clasificó la perspectiva de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple

‘estable’ ; confirma calificaciones de mxA- y mxA-2, respectivamente.

En octubre de 2018 Fitch Ratings asignó las calificaciones ‘A(mex)’ y ‘F1(mex)’ de riesgo contraparte de largo y

corto plazo, respectivamente, de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple. La perspectiva crediticia de largo

plazo quedo en ‘Estable’.

Aviso información relevante

Con fecha 23 de abril de 2014 Tenedora CI, S. A. de C. V. adquirió el 99.99% de l capital social de The Bank of

New York Mellon, S. A., Institución de Banca Múltiple (BONY), una vez que fue aprobada por la Comisión mediante

oficio número P028/2014, de fecha 1 de abril de 2014, notificado el 11 de abril de dicho año; asimismo en esta

misma fecha mediante actas de Asambleas Generales Extraordinarias de Accionistas de BONY y CIBanco, S.A.,

Institución de Banca Múltiple, se aprobaron con fundamento en los artículos 223 y demás aplicables de la Ley

General de Sociedades Mercantiles y el artículo 27 de la Ley de Instituciones de Crédito, que se llevara a cabo la

fusión de BONY como fusionante y CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple como fusionada, por lo que

CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple se extinguirá y la sociedad que subsistirá será BONY, la cual cambió

su razón social para conservar el nombre de CI Banco, S. A., Institución de Banca Múltiple. Al ejecutarse la fusión,

la fusionante emitirá 1,122,572,287 nuevas acciones ordinarias, serie “O”, con valor nominal de $1.00 peso cada

una, representativas del capital social de BONY, para ser entregadas en canje por fusión a los accionistas de

CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple que tengan derecho a ello. En acto seguido hubo una reducción de

capital mediante la cancelación de 549,031,304 acciones. De igual forma dicha fusión fue autorizada por la

Comisión, mediante oficio número P029/2014, el 11 de abril de 2014, tomando como base para la fusión las cifras

de cierre del 31 de marzo de 2014 por ambas entidades.



PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES

A continuación se describen las principales prácticas y políticas contables seguidas por CIBanco, S.A., Institución

de Banca Múltiple

Presentación de estados financieros

Los estados financieros adjuntos son preparados y presentados de conformidad con los criterios de contabilidad

para las instituciones de crédito, emitidos por la CNBV a través de Disposiciones de carácter general aplicables a

las instituciones de crédito . Asimismo, se establece que en caso de no existir disposiciones normativas por parte

de la CNBV, se aplicará lo dispuesto en las Normas de Información Financiera (NIF) emitidas por el Consejo

Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, A.C. (CINIF), las normas

internacionales de contabilidad emitidas por el International Accounting Standards Board (IASB), así como los

principios contables estadounidenses emitidos por el Financial Accounting Standards Board (FASB).

Efectos de inflación

Derivado de la promulgación de la nueva NIF B-10 efectos de inflación y en apego a lo que en ella se estipula se

suspendió el reconocimiento de los efectos de inflación en la información financiera a partir del mes de enero de

2008, hasta en tanto no se presente un entorno económico con efecto inflacionario acumulado por los últimos tres

años igual o superior al 26%.

Provisiones

Se reconocen con base en estimaciones de la administración, cuando se tiene la obligación presente derivada de

un evento pasado, que probablemente resulte en la salida de recursos económicos.

Incrementos o reducciones de capital y pago de dividendos

Al cuarto trimestre del año CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple, S.A. tuvo una capiltalización de

aportaciones para futuros aumentos de capital por $ 300.6 millones de pesos.



Impuestos y PTU diferidos

Este rubro se conforma por las diferencias temporales, las pérdidas fiscales y los créditos fiscales que afectan a la

utilidad o pérdida integral y presenta $ 272 millones a favor como se muestra a continuación:

Política de pago de dividendos

Los dividendos en su caso, se determinarán solo en la medida que la institución cumpla con los niveles de

capitalización que establecen sus políticas internas.

Tenencia accionaria

El Banco cuenta con dos subsidiarias cuyas principales actividades se mencionan a continuación:

• CI Fondos, S. A. de C. V., Sociedad Operadora de Fondos de Inversión, cuya principal actividad es crear y

administrar fondos de inversión para personas físicas y morales, con autorización y supervisión de la Comisión

Nacional Bancaria y de Valores, en los términos de la Ley de Fondos de Inversión y de las disposiciones de

carácter general que le son aplicables, fue adquirida el 2 de octubre de 2011 y el banco posee el 99.96 % del

capital social.

• Finanmadrid México, S. A. de C. V. SOFOM Entidad Regulada, siendo su principal actividad el otorgamiento de

créditos para la adquisición de automóviles nuevos o usados a través de agencias concesionarias, misma que

desarrolla con la aprobación y supervisión de la CNBV, fue adquirida el 4 de octubre de 2012 y el banco posee el

99.99 % del capital social.

Impuestos o créditos a cargo

El Banco no tiene ningún crédito o adeudo fiscal y se encuentra al corriente en el pago de sus impuestos.

IMPUESTOS DIFERIDOS

4T 2018 3T 2018 2T 2018 1T 2018 4T 2017

cifras en millones de pesos I.S.R P.T.U. TOTAL I.S.R P.T.U. TOTAL I.S.R P.T.U. TOTAL I.S.R P.T.U. TOTAL I.S.R P.T.U. TOTAL

Inmuebles, mobiliario y equipo 30 0 30 29 0 29 29 0 29 29 0 29 29 0 290 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Valuación inversión en valores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otros 124 0 124 93 0 93 93 0 93 93 0 93 93 0 930 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Acreedores 118 0 118 68 0 68 66 0 66 66 0 66 66 0 66

T OT A L IM P UEST OS D IF ER ID OS 272 0 272 190 0 190 188 0 188 188 0 188 188 0 188



Sucursales

La distribución geográfica de nuestras oficinas nos permite un mayor acercamiento con nuestros clientes al contar

con 190 sucursales en toda la República Mexicana las direcciones y ubicaciones se podrán consultar en la

siguiente liga: http://www.cibanco.com/es/cibanco/sucursales

POLITICAS DE LA TESORERIA

Contar con la normatividad necesaria para que la Dirección de Tesorería tenga un medio para asegurar el

cumplimiento de sus límites de riesgo, una conducta operativa adecuada y finalmente su contribución a la

rentabilidad como parte fundamental en el logro de una administración eficiente de los recursos financieros que

capta la Institución, a fin de maximizar su posible contribución al valor dentro de parámetros de riesgo previamente

establecidos, considerando las estrategias para:

Mantener al mínimo el nivel de recursos financieros inmovilizados sin disminuir por este hecho la calidad del

servicio que CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple haya definido proporcionar a su clientela.

Optimizar el manejo de la cartera de excedentes líquidos, estableciendo estrategias de inversión acorde con las

previsiones del comportamiento de mercado y con el apetito de riesgo establecido por el Consejo de

Administración.

Administrar la estructura de activos y pasivos del Banco, a fin de mantener una estabilidad del margen financiero y

mantenerlo a salvo de la volatilidad de los mercados.

Atender las necesidades de inversión de clientes a quienes el Banco les brinda el servicio de manejo de su

tesorería, teniendo siempre una opción razonable para el cliente que permita un beneficio para la Institución.

Establecer estrategias de operación congruentes con las condiciones previsibles en el corto y mediano plazo de los

mercados, vigilar su cumplimiento y adecuarlas con oportunidad a los cambios en los mismos.

Mantener los procesos de control que permitan que las operaciones realizadas en los distintos mercados en los

que el Banco actúe, se mantengan dentro de los parámetros de riesgo de mercado, crediticio y operacional

establecidos para el área.



Durante el cuatro trimestre del año, la economía mexicana se expandió sólo en 1.7% anual, debido a una caída en el ritmo de incremento de las actividades industriales. Con ello, durante todo el 2018, la expansión económica fue de 2.0%, su menor crecimiento en cinco años y confirma su tercer registro anual consecutivo de la actividad en desaceleración y sienta un débil precedente para el camino que seguirá la actividad económica este año. Durante la mayor parte del 2018, la economía mexicana lidió con la incertidumbre generada por la renegociación del Tratado de Libre Comercio de América del Norte (antes TLCAN y ahora T-MEC) y las elecciones presidenciales de julio en las que triunfó Andrés Manuel López Obrador. Los componentes más dinámicos de la actividad económica en el transcurso del año fueron los incluidos en las actividades terciarias, que corresponden a servicios y comercio. Por el contrario, la minería se mantuvo como el principal lastre para la economía, sobre todo lo relacionado a la petrolera. A diferencia de 2018, el cual comenzó con el mejor ritmo de expansión económica de la última década, 2019 se perfila como un año complicado, con múltiples frentes riesgosos abiertos y con un nivel de crecimiento económico mundial que podría ubicarse como el menor de por lo menos los últimos tres años. En México, comenzó la nueva administración pública con dos aspectos que serán difíciles de sortear y desligarse: 1) históricamente se crece poco durante el primer año de gobierno y; 2) pérdida de confianza y aumento de la incertidumbre entre los inversionistas por decisiones durante el periodo de transición y en los primeros 100 días de gobierno (por ejemplo la cancelación del nuevo aeropuerto de Texcoco mediante una consulta ciudadana). Adicionalmente, no le ayuda al país las crecientes dudas que existen sobre el plan de negocios de Pemex y los recientes pronunciamientos negativos de las principales agencias calificadoras.

Evolución Económica de México en el 4to Trimestre de 2018



El crecimiento económico para México durante 2019 lo estimamos en 1.6%, ligeramente por debajo del registrado en 2018. Esta baja expansión se explica por una menor contribución del gasto público (subejercicios y la redistribución del gasto público no se traduce en automático en un gasto productivo), una reducción en el ritmo de aumento de la inversión privada y un menor dinamismo en la actividad exportadora del país con motivo de una expectativa de menor crecimiento económico de EUA (2.4%).

Producción Industrial: En diciembre de 2018, la producción industrial cayó 2.5% con respecto al mismo mes de 2017, lo que representó el segundo retroceso anual continuo y el más alto en nueve meses. En todo el 2018, la actividad industrial sólo aumentó 0.16%. Por sectores, el año pasado, las manufacturas se incrementaron 1.7%, la generación, transmisión y distribución de energía eléctrica, suministro de agua y gas +2.1%, y la construcción 0.6%; mientras la minería se contrajo 5.5%.

Evolución de los indicadores de demanda agregada

Consumo: Las ventas al menudeo de diciembre disminuyeron 0.7% a tasa anual desestacionalizada (-1.3% con cifras originales). Con ello, en todo 2018 acumuló un avance de 2.4%. en particular, las de autoservicios y departamentales crecieron 3.5%; alimentos, bebidas y tabaco 0.6% y; autos, refacciones y combustibles se contrajeron -0.3%.

Inversión: La inversión fija bruta de diciembre cayó 6.4% a tasa anual desestacionalizada. En particular, los gastos en maquinaria y equipo disminuyeron 9.4% y en construcción 4.6%. El rubro de maquinaria y equipo nacional ligó siete meses bajando. Con ello, la IFB acumuló en todo 2018 un avance de apenas 0.6%.

Exportaciones: El sector externo mexicano tuvo un año positivo en 2018. Las exportaciones aumentaron 10.1% anual todo el año pasado. En particular, los productos no petroleros subieron 8.9% (manufacturas 9.1%) y petroleros 29.0%. En términos de valor alcanzaron los 450.6 mil millones de dólares, un máximo histórico.

Importaciones: Las importaciones subieron 10.4% el año pasado. Las compras del exterior de bienes de consumo y de capital se incrementaron a niveles ligeramente superiores al 10.0%. En términos de valor, las importaciones registraron 464.3 mil millones de dólares.

Balanza Comercial: El saldo acumulado de balanza comercial durante 2018 fue deficitario por 13,704 millones de dólares, un aumento de 25% respecto al déficit de 2017.



Otros indicadores económicos

Remesas: Las remesas alcanzaron 2,929 millones en diciembre. En todo 2018, los envíos de connacionales tuvieron un alza de 10.5% a los 33,470.2 millones de dólares, lo que representa un máximo histórico para todo un año.

Turismo: Entre enero-diciembre de 2018 el saldo acumulado de la cuenta de viajeros internacionales fue de 11,209 millones de dólares, lo que significó un crecimiento de 6.8%, respecto al mismo período de 2017.

Crédito: En 2018, el crédito al sector privado perdió un poco de fuerza con un crecimiento de

6.3% en términos reales, ligeramente por debajo de la expansión en 2017 (6.6%). Las mayores mejoras se registraron en servicios, actividad empresarial e instituciones financieras no bancarias.

Empleo: Durante 2018 se registró una creación neta de 554.2 mil nuevos empleos, una caída de

14% respecto a 2017.

Desempleo: La tasa de desempleo en diciembre fue 3.35%. El promedio durante 2018 es de 3.33% (en 2017 el promedio fue de 3.42%). El sector informal como porcentaje del personal ocupado fue 27.40%.

Evolución financiera en el 4° trimestre de 2018

Inflación: Los precios al consumidor se mantuvieron relativamente lejos de la meta de Banxico, pero en un nivel menor a lo registrado en 2017. La tasa anual cerró 2018 en 4.83%, afectado por un alza en el precio de productos agropecuarios, así como de energéticos y tarifas autorizadas por el gobierno (gasolina).

Tasas de Interés: El rendimiento de la tasa de interés de Cetes a 28 días registró durante todo el 2018 un promedio de 7.63% (en 2017 fue 6.69%). La tasa cerró 2018 en 8.06%. Banxico decidió aumentar su tasa de fondeo durante su reunión de noviembre y diciembre, con lo que terminó el año en 8.25%.



Tipo de Cambio: El peso terminó diciembre en $19.65 (0.04% de apreciación con respecto al

cierre de 2017). En la primera mitad del año, el tema de la renegociación del TLCAN, las elecciones en México y la guerra comercial entre EUA y China presionaron a la moneda mexicana (depreciación cercana al 7% para ubicarse alrededor de $20.90). Sin embargo, una vez que se concluyó el proceso electoral interno (con un mensaje inicial de prudencia y pro-mercados), así como la renegociación exitosa del TLCAN (ahora T-MEC), el peso recortó pérdidas.

Riesgo País: El riesgo país de México, medido por la sobretasa de riesgo de moratoria (CDS

gubernamentales a 5 años), promedió 121 puntos base (pb) durante 2018, prácticamente sin cambios respecto al promedio registrado en 2017. El cierre de diciembre fue de 155 pb, 49 pb más que el cierre de 2017.

Bolsa de Valores: El principal indicador de la BMV registró en 2018 una caída de 15.6%

(respecto al cierre de 2017). El IPyC finalizó diciembre de 2018 en 41,640 unidades (el nivel máximo intradía alcanzado durante el año fue de 51,121 puntos).

Reservas Internacionales: Al cierre de 2018 el saldo de las reservas internacionales del país se

ubicó en 174,609 millones de dólares (mmd), un aumento de 1.05% respecto al cierre de 2017.

Precio del Petróleo: Durante 2018, la mezcla mexicana promedió 62.08 dólares por barril, un aumento de 34% (lo equivalente a 15.7 dólares) con respecto a su valor promedio de 2017. El precio finalizó el último día de diciembre del año en 44.69 dólares, esto es 11.5 dólares menos a su valor de cierre del año previo.

Evolución Economía de EUA

El PIB de Estados Unidos experimentó un crecimiento del 2.9% en 2018, lo que equivale a un incremento de siete décimas con respecto a lo registrado en 2017. La economía estadounidense no crecía a este ritmo desde 2015, cuando también registró un crecimiento del 2.9%. Los principales rubros detrás de esta expansión fueron el gasto de los consumidores, la inversión fija no residencial y las exportaciones.



La economía estadounidense sumó 2.6 millones de ocupados en 2018, tras acelerarse el ritmo de contrataciones a 312 mil empleos en diciembre. Es casi medio millón más de trabajadores cuando se compara con el ejercicio precedente. También hay más que gente que busca empleo de una manera activa, lo que provocó que la tasa de paro repuntara dos décimas y se coloque en el 3.9%. A pesar de las mejoras en el mercado laboral, en particular los salarios, los precios al consumidor siguen sin registrar presiones significativas. La tasa anual de inflación finalizó el 2018 en 1.9%, por debajo del 2.1% alcanzado en 2017. EUA será, una vez más, el principal motor de crecimiento del mundo. Para 2019 la expansión económica se ubicará en torno al 2.4%. A pesar de ello, el riesgo de una recesión estadounidense será un tema recurrente en los mercados y foros internacionales, aunque no consideramos que se materialice en 2019 (el ciclo expansivo podría romperse en 2020). A lo largo del 2019, crecerán las voces de que el período de expansión más largo de la historia de la economía estadounidense llegará a su fin. Un debilitamiento del impacto de los estímulos fiscales implementados por la Administración del Presidente Trump, la parálisis del Congreso por la mayoría de los demócratas en la Cámara de Representantes, el incremento del proteccionismo comercial (guerra comercial con China) y una política monetaria restrictiva son elementos que le jugarían en contra al PIB norteamericano.



Liquidez

CIBanco, S.A. Institución de Banca Múltiple, S.A. cuenta con un coeficiente de liquidez superior a los niveles

establecidos regulatoriamente que para este cuarto trimestre 2018 es de 251.45 %.

Inversión en Valores

Nuestra inversión para el cuarto trimestre 2018 comprende valores gubernamentales, papeles bancarios y

emisiones privadas, que se clasifican utilizando las categorías que se muestran a continuación:

La inversión en valores se viene fortaleciendo con emisoras con calificación AAA (mex) señaladas por empresas calificadoras como riesgo bajo de contraparte, acumulando $ 14,883 millones de pesos lo que refleja un incremento por $ 9,274 millones al compararlo con el mismo trimestre del 2017 principalmente en el renglón de títulos para negociar.

4T18 3T18 2T18 1T18

INVERSIONES EN VALORES vs vs vs vs

(cifras en millones de pesos) 4T18 3T18 2T18 1T18 4T17 3T17 2T17 1T17 4T17 3T17 2T17 1T17

Títulos para negociar 14,380 13,034 6,917 4,942 4,340 3,719 3,001 941 10,040 9,315 3,916 4,001

Títulos disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Títulos conservados a vencimiento 503 1,028 1,028 1,270 1,269 1,427 1,460 1,723 -766 -399 -432 -453

14,883 14,062 7,945 6,212 5,609 5,146 4,461 2,664 9,274 8,916 3,484 3,548



Títulos para negociar Son aquellos que se tienen para su operación en el mercado. Los títulos de deuda se registran inicialmente y subsecuentemente a su valor razonable proporcionado por un proveedor de precios independiente y, en caso de no poder determinar un valor razonable confiable y representativo, se mantienen registrados al último valor razonable y, en su defecto, se valúan a costo más intereses. Los títulos accionarios se valúan a valor razonable proporcionado por un proveedor de precios independiente y en su defecto a través del método de participación. Los efectos de valuación se reconocen en los resultados del ejercicio en el rubro de “Resultado por intermediación”.

Títulos disponibles para la venta

Aquellos no clasificados como títulos para negociar, y que tampoco se tiene la intención o capacidad de

mantenerlos hasta su vencimiento. Se reconocen inicialmente a su valor razonable y posteriormente se valúan de

igual manera que los títulos para negociar, reconociendo su efecto de valuación en el capital contable en el rubro

de “Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta”, neto de impuestos diferidos, mismo que se

cancela para reconocerlo en resultados al momento de la venta. Los intereses devengados se reconocen conforme

al método de interés efectivo en el rubro de “Ingresos por intereses”.

Títulos Para Negociar 4T18 3T18 2T18 1T18

(cifras en millones de pesos) vs vs vs vs

Típo genérico del Emisor 4T18 3T18 2T18 1T18 4T17 3T17 2T17 1T17 4T17 3T17 2T17 1T17

Gubernamental 14,013 12,656 6,529 4,841 3,614 2,724 2,290 211 10,399 9,932 4,239 4,630

Bancario 0 0 0 0 602 803 500 501 -602 -803 -500 -501

Privado 367 378 388 101 124 192 211 229 243 186 177 -128

TOTAL 14,380 13,034 6,917 4,942 4,340 3,719 3,001 941 10,040 9,315 3,916 4,001



Títulos conservados al vencimiento

Son aquellos títulos de deuda, con pagos fijos o determinables y con vencimiento fijo, respecto a los cuales se tiene tanto la intención como la capacidad de conservarlos hasta su vencimiento. Los títulos se reconocen inicialmente a su valor razonable y posteriormente se valúan a su costo amortizado, lo cual implica que la amortización del premio o descuento, así como de los costos de transacción, forman parte de los intereses devengados que se reconocen en resultados dentro del rubro “Ingresos por intereses”. Los intereses se reconocen en resultados conforme se devengan y una vez que se enajenan los títulos, se reconoce el resultado por compraventa por la diferencia entre el valor neto de realización y el valor en libros de los títulos, dentro del rubro “Resultado por intermediación”.

Títulos Conservados al vencimiento 4T18 3T18 2T18 1T18



Gubernamental 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Bancario 503 1,028 1,028 1,270 1,269 1,427 1,460 1,723 -766 -399 -432 -453

Privado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 503 1,028 1,028 1,270 1,269 1,427 1,460 1,723 -766 -399 -432 -453



CI Banco

Composición de Inversiones en valores

(millones de pesos al 31 de Diciembre de 2018)

Deuda

gubernamentalDeuda Bancaria Instrumentos de

patrimonio neto

Otros títulos de

deudaTotal

14,013 - 327 40 14,380

14,013 - - 40 14,053

- - 327 - 327

- - - - -

- - 327 - 327

- - - - -

- - - - -

- - - - -

- - - - -

- - - - -

- 503 - - 503

- 503 - - 503

14,013 503 327 40 14,883

Riesgo de Crédito en Inversiones en valores

Al 31 de Diciembre de 2018, la exposición al riesgo de crédito de Inversiones en Valores para CI Banco es de $543 mdp, donde el rubro de Conservados al

vencimiento tiene un 14% con calificacion mxA en escala nacional S&P integrado por Certificados de Deposito a mediano plazo (78 mdp) y el 78% con

calificacion mxAA- en escala nacional S&P en Certificados de Deposito a mediano plazo (425 mdp) ambos provenientes de un emisor Bancario. En el rubro de

Valores para negociar 8% no tiene calificación y está integrado por Pagaré fiduciario a mediano plazo de un emisor privado (40 mdp).

En operaciones de reporto

Total 503 - 40 543 100%

mxAA- 425 - - 425 78%

mxA 78 - - 78 14%

7%

- - - 4 4 1%

Valores para negociar Total por riesgo

- - - 36 36

Sin restricción:

Otros

Titulos disponibles para la venta

Sin restricción:

Restringidos:

% Concentración

Total

Calificación Conservados al vencimiento Disponibles para la venta

Otros

Titulos conservados a vencimiento

Categoria

Titulos para negociar

Sin restricción:

Restringidos:

En operaciones de reporto



Operaciones de reporto

En la fecha de contratación de la operación de reporto, el Banco actuando como reportada reconoce la entrada del

efectivo o bien una cuenta liquidadora deudora, así como una cuenta por pagar; mientras que actuando como

reportadora reconoce la salida de disponibilidades o bien una cuenta liquidadora acreedora, así como una cuenta

por cobrar. Tanto la cuenta por cobrar como la cuenta por pagar son medidas inicialmente al precio pactado, lo cual

representa la obligación de restituir o el derecho a recuperar el efectivo, respectivamente.

A lo largo de la vigencia del reporto, las cuentas por cobrar y por pagar se valúan a su costo amortizado,

reconociendo el interés a favor o a cargo en los resultados del ejercicio de acuerdo al método de interés efectivo,

en los rubros de “Ingresos por intereses” o “Gastos por intereses”, según corresponda. La cuenta por cobrar y por

pagar, así como los intereses devengados se presentan en el rubro de “Deudores por reporto y “Acreedores por

reporto”, respectivamente.

Deudores por reporto 4T18 3T18 2T18 1T18



Gubernamental 2,607 830 8,811 2,502 3,501 6,501 6,817 6,563 -894 -5,671 1,994 -4,061

Bancario 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Privado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 2,607 830 8,811 2,502 3,501 6,501 6,817 6,563 -894 -5,671 1,994 -4,061

Acreedores por reporto 4T18 3T18 2T18 1T18



Gubernamental 0 128 0 0 0 0 1 0 0 128 -1 0

Bancario 0 0 0 0 0 300 0 0 0 -300 0 0

Privado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL 0 128 0 0 0 300 1 0 0 -172 -1 0



Derivados

El 15 de junio de 2010 CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple recibió por parte de BANXICO el oficio RE:

OFI/S33-001-2087 en donde autoriza dar inicio en Operaciones Derivadas con el carácter de intermediario, para el

cuarto trimestre de 2018 la integración de operaciones realizadas es la siguiente:

El saldo de las cuentas liquidadoras deudoras y acreedoras se ha compensado en términos de lo establecido para

las reglas de compensación previstas en el criterio A-3 APLICACION DE NORMAS GENERALES.

Los subyacentes operados han sido de tipo de cambio y de tasa.

4T18 3T18 2T18 1T18

DERIVADOS vs vs vs vs

(cifras en millones de pesos) 4T18 3T18 2T18 1T18 4T17 3T17 2T17 1T17 4T17 3T17 2T17 1T17

Con fines de negociación

FORWARDS DE TIPO DE CAMBIO 130 112 129 79 80 105 122 296 50 7 7 -217

Con fines de cobertura

FORWARDS DE TASA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

SWAPS 71 30 44 12 8 0 0 5 63 30 44 7

OPCIÓN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

201 142 173 91 88 105 122 301 113 37 51 -210



Captación Tradicional

La captación en el cuarto trimestre derivado de la confianza que nuestros clientes han depositado en CIBanco, S.A.

Institución de Banca Múltiple nos permitió alcanzar una captación de $ 32,598 millones de pesos con un total de

51,386 cuentas, de las cuales 32,871 son de personas físicas y 18,515 de personas morales, la captación muestra

un incremento de un 50.60 % comparado con el mismo trimestre del año anterior.



TASA PROMEDIO EN EL AÑO

Tasas de captación :

Depósitos a la vista y a plazo

En pesos 5.10 % En Dólares 0.50 %

Mercado de dinero 6.10 % Tasas de colocación : Cartera comercial 12.25 %

Consumo 13.14 %

Vivienda 13.13 %



Cartera de Crédito Neto

Con la integración de la Banca Comercial, Banca Empresarial, Banca Automotriz y Comercio Exterior, hemos

logrado establecer como objetivo obtener una clara segmentación de los mercados, estrategia que nos ha

permitido atender de manera más específica y profesional los diferentes extractos de nuestros clientes, se observa

un incremento del 20.69% respecto al mismo trimestre del ejercicio 2017, a continuación se presenta un gráfico

sobre la colocación alcanzada al cierre del cuarto trimestre del 2018 :



ANALISIS DE RESULTADOS DE LA OPERACION

CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple refleja para este cuarto trimestre de 2018, un resultado neto

acumulado por $ 562 millones presentando un incremento del 81.87 % respecto al mismo periodo del ejercicio

anterior, los gastos de administración y promoción acumulan la cantidad de $ 3,806 millones lo que nos representa

un incremento del 16.64% al compararlo con el mismo periodo del ejercicio anterior, hemos acumulado un

Resultado de Operación de $ 847 millones, lo que implicó un incremento en valores absolutos de $ 387 millones

respecto al mismo periodo del 2017.

El impuesto a la utilidad y la PTU diferidos se registran de acuerdo con el método de activos y pasivos, que

compara los valores contables y fiscales de los mismos. Se reconocen impuestos diferidos (activos y pasivos) por

las consecuencias fiscales futuras atribuibles a las diferencias temporales entre los valores reflejados en los

estados financieros de los activos y pasivos existentes y sus bases fiscales relativas, así como por las pérdidas

fiscales por amortizar y los créditos fiscales.



MARGEN FINANCIERO

Nuestro margen financiero ajustado por riesgos crediticios refleja un saldo positivo por $ 1,368 millones, de acuerdo

al incremento derivado del otorgamiento de créditos para nuestra clientela, con un incremento de $ 597 millones

comparado con el mismo período del ejercicio 2017.

El rendimiento de la tasa de interés de Cetes a 28 días registró un promedio de 7.63 % en el cuarto trimestre del

año.

A continuación se presenta desglose por los conceptos que integran los ingresos por intereses:

Margen financiero 4T18 3T18 2T18 1T18

(cifras en millones de pesos) 4T18 3T18 2T18 1T18 4T17 3T17 2T17 1T17 vs vs vs vs

4T17 3T17 2T17 1T17

Ingresos por intereses 3,079 2,172 1,351 620 1,960 1,413 907 461 1,119 759 444 159

Gastos por intereses -1,532 -1,087 -668 -330 -1,074 -778 -502 -254 -458 -309 -166 -76

Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Estimación preventiva para riesgos crediticios -179 -154 -76 -48 -115 -73 -37 -17 -64 -81 -39 -31

MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS 1,368 931 607 242 771 562 368 190 597 369 239 52

ACUMULADO VARIACIÓN $



INTERESES COBRADOS

En los ingresos cobrados se refleja un total por $ 3,079 millones, provenientes de los diferentes conceptos que

integran este rubro sobresaliendo el segmento de crédito y las inversiones en valores.

INTERESES PAGADOS

Nuestros gastos por intereses reflejan un incremento por $ 458 millones al comparar el mismo periodo de 2017

representando un 42.64 % de incremento sobresaliendo el segmento de depósitos a plazo.

C ifras en millo nes de peso s

4T18 3T18 2T18 1T18

4T18 3T18 2T18 1T18 4T17 3T17 2T17 1T17 vs vs vs vs

Ingresos por Intereses 4T17 3T17 2T17 1T17

INTERESES DE DISPONIBILIDADES 171 140 102 52 199 155 107 54 -28 -15 -5 -2

INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE

INVERSIONES EN VALORES 925 592 314 152 456 310 197 99 469 282 117 53

INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE

REPORTO Y PRESTAMO DE VALORES 602 437 291 114 234 167 93 43 368 270 198 71

INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

INTERESES DE CARTERA DE CREDITO 1,356 991 635 301 1,065 780 509 264 291 211 126 37

UTILIDAD POR VALORIZACION 25 12 9 1 6 1 1 1 19 11 8 0

Total Ingresos por Intereses 3,079 2,172 1,351 620 1,960 1,413 907 461 1,119 759 444 159



4T18 3T18 2T18 1T18


Gastos por Intereses 4T17 3T17 2T17 1T17

INTERESES POR DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA 32 21 13 5 18 13 9 4 14 8 4 1

INTERESES POR DEPOSITOS A PLAZO 1,120 804 500 240 820 595 374 185 300 209 126 55

INTERESES POR PRESTAMOS 2 1 1 0 2 2 1 1 0 -1 0 -1

INTERESES Y RENDIMIENTOS A CARGO EN OPERACIONES DE

REPORTO Y PRESTAMO DE VALORES 354 244 146 79 228 164 114 62 126 80 32 17

PERDIDA POR VALORIZACION 24 17 8 6 6 4 4 2 18 13 4 4

Total Gastos por Intereses 1,532 1,087 668 330 1,074 778 502 254 458 309 166 76




COMISIONES y TARIFAS

Para el cuarto trimestre de 2018 en los cobros se refleja un resultado acumulado de $ 471 millones proveniente

principalmente de otros productos y beneficios y de otras comisiones y tarifas cobradas lo que representa un

incremento del 15.72 % respecto al mismo periodo del 2017.

Respecto a las comisiones pagadas en el cuarto trimestre de 2018 estas reflejan un importe por $ 661 millones, al compararlo con el pagado en el mismo periodo del 2017 se observa un incremento por $ 142 millones.


4T18 3T18 2T18 1T18


Comisiones y tarifas cobradas 4T17 3T17 2T17 1T17

TRANSFERENCIA DE FONDOS 58 42 27 13 56 43 32 16 2 -1 -5 -3

OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS 293 229 148 73 250 182 118 59 43 47 30 14

OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS 120 99 62 32 101 69 39 12 19 30 23 20

Total comisones y tarifas cobradas 471 370 237 118 407 294 189 87 64 76 48 31



4T18 3T18 2T18 1T18


Comisiones y tarifas pagadas 4T17 3T17 2T17 1T17

TRANSFERENCIA DE FONDOS 186 139 90 40 150 113 4 5 36 26 86 35

OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS 475 363 240 106 369 262 242 115 106 101 -2 -9

Total de comisiones y tarifas pagadas 661 502 330 146 519 375 246 120 142 127 84 26




OTROS INGRESOS ( EGRESOS ) DE LA OPERACIÓN

En el cuarto trimestre del 2018 se observa un resultado en el rubro de Otros Ingresos por $ 439 derivado principalmente del reconocimiento de cobros por servicios, se observa un incremento de $ 106 millones al comparar con el mismo periodo del 2017.

En el concepto de Otros Egresos se refleja un importe por $ 29 millones principalmente por operaciones que no fueron liquidadas oportunamente por la clientela y otros gastos, resultando en un importe mayor en un 7.41 % respecto al mismo periodo del ejercicio anterior.


4T18 3T18 2T18 1T18

OTROS INGRESOS 4T18 3T18 2T18 1T18 4T17 3T17 2T17 1T17 vs vs vs vs

4T17 3T17 2T17 1T17

RECUPERACIONES 2 1 1 1 4 4 4 0 -2 -3 -3 1

CANCELACIÓN DE LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO 13 13 11 7 14 13 13 9 -1 0 -2 -2

UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS 424 275 184 103 315 206 123 75 109 69 61 28

Total Otros Ingresos 439 289 196 111 333 223 140 84 106 66 56 27

VARIACIÓN $ACUMULADO

Cifras en millones de pesos

4T18 3T18 2T18 1T18

OTROS EGRESOS 4T18 3T18 2T18 1T18 4T17 3T17 2T17 1T17 vs vs vs vs

4T17 3T17 2T17 1T17

CASTIGOS Y QUEBRANTOS 21 17 11 5 13 9 7 5 8 8 4 0

PÉRDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PÉRDIDA EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

OTROS GASTOS 8 6 4 2 14 9 4 1 -6 -3 0 1

Total Otros Egresos 29 23 15 7 27 18 11 6 2 5 4 1

Otros ingresos (egresos) de la operación 410 266 181 104 306 205 129 78 104 61 52 26




RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN

El deterioro de la crisis de deuda en la zona euro, aunado a una desaceleración económica y crisis política en EU

afectó la percepción del inversionista sobre los activos financieros con mayor riesgo, entre ellos los denominados

en pesos, lo que provocó que el tipo de cambio concluyera para el cuarto trimestre de 2018 en $ 19.65 pesos por

dólar.

Bajo este panorama, CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple alcanzó un resultado de $ 3,065 millones, al

comparar dicho resultado contra el mismo periodo del 2017 se observa un incremento de $ 307 millones lo que

significó una alza de 11.13 %.


4T18 3T18 2T18 1T18


RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN 4T17 3T17 2T17 1T17

RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS 2,809 2,066 1,410 661 2,571 1,867 1,241 606 238 199 169 55

RESULTADO POR COMPRA VENTA DE METALES PRECIOSOS AMONEDADOS 19 11 9 3 26 15 10 5 -7 -4 -1 -2

RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE 72 41 40 16 35 52 54 41 37 -11 -14 -25

RESULTADO POR COMPRA VENTA DE VALORES Y DERIVADOS 165 113 52 30 126 106 79 39 39 7 -27 -9

TOTAL 3,065 2,231 1,511 710 2,758 2,040 1,384 691 307 191 127 19




GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN

Se continúa realizando inversión para consolidar el crecimiento en diferentes áreas que nos viene a impactar

directamente los gastos de administración y promoción acumulando en el cuarto trimestre de 2018 con un total de

$ 3,806 millones, que al comparar el mismo periodo del 2017 nos refleja una variación de $ 543 millones, el estricto

cuidado y seguimiento que ejerce la Dirección General se contempla un incremento en áreas de negocio que

permitirán una mayor penetración y atención hacia nuestros clientes que permitirá gradualmente y a corto plazo no

incurrir nuevamente en este tipo de incrementos, sin embargo también se ha obteniendo ahorros significativos para

la empresa y el constante fortalecimiento en el resultado neto logrado.


4T18 3T18 2T18 1T18


GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN 4T17 3T17 2T17 1T17

SALARIOS Y PRESTACIONES 1,931 1,438 974 467 622 462 307 152 1,309 976 667 315

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 1,715 1,266 843 388 2,526 1,850 1,247 612 -811 -584 -404 -224

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 41 30 20 10 38 28 19 9 3 2 1 1

CUOTAS POR COSTOS DE CAPTACIÓN 119 85 55 27 77 57 36 19 42 28 19 8

TOTAL 3,806 2,819 1,892 892 3,263 2,397 1,609 792 543 422 283 100

VARIACIÓN $ACUMULADO



ANALISIS DE LOS RESULTADOS POR SEGMENTO

Mesa de Mesa de

Operación Dinero/ Comercio Operación Dinero/ Comercio

Segmento Crediticia Cambios Tesorería Fiduciario Exterior Otros Totales Crediticia Cambios Tesorería Fiduciario Exterior Otros Totales

Ingresos por intereses 1,356 0 1,698 0 0 25 3,079 1,065 0 889 0 0 6 1,960

Gastos por intereses -33 0 -1,475 0 0 -24 -1,532 -19 0 -1050 0 0 -5 -1,074

Estimación preventiva riesgos crediticios -179 0 0 0 0 0 -179 -115 0 0 0 0 0 -115

Comisiones y tarifas cobradas 27 58 0 293 16 77 471 21 56 0 250 12 68 407

Comisiones y tarifas pagadas -96 -177 -133 -14 0 -241 -661 68 -143 -114 -5 0 -189 -519

Resultado por intermediación 0 2,829 236 0 0 0 3,065 0 2,595 163 0 0 0 2,758

Otros 15 -19 0 0 0 414 410 20 -14 -1 0 0 301 306

Totales Netos 1,090 2,691 326 279 16 251 4,653 904 2,494 -113 245 12 181 3,723

4to Trimestre 2018 4to Trimestre 2017

Operación

CrediticiaCambios

Mesa de

Dinero/

Tesorería

FiduciarioComercio

ExteriorOtros Totales

Activos 15,819 10,195 20,631 1,884 628 3,833 52,991

Pasivos 19,559 13,941 13,039 0 0 3,210 49,749

ACTIVOS Y PASIVOS ATRIBUIBLES A LOS SEGMENTOS

SALDOS AL CUARTO TRIMESTRE DE 2018



De acuerdo al requerimiento de CNBV, presentamos las características de remuneración de los participantes en la Regulación al Sistema de Remuneración.

Compensación Fija

Remuneración en efectivo garantizada la cual está compuesta por sueldo base, prima vacacional y aguinaldo, observada a referencias de mercado.

Compensación Variable

Remuneración no garantizada alineada a los resultados de negocio y dependiente de la productividad y desempeño del empleado, evaluado a través del cumplimiento de objetivos, que es liquidada en efectivo con periodicidad mínima de un año y posible diferimiento dependiendo de la política vigente del grupo.

El monto de las compensaciones y prestaciones a los principales directivos asciende a $ 192,115 (miles de pesos), a los consejeros se les otorga un reconocimiento vía un centenario por sesión a la fecha este importe asciende a $ 8,436 (miles de pesos).



4T18 3T18 2T18 1T18 4T17

ÍNDICE DE MOROSIDAD 3.42 2.92 2.20 2.11 1.68

ÍNDICE DE COBERTURA DE CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA 0.92 1.07 1.20 1.28 1.40

EFICIENCIA OPERATIVA 7.61 7.21 8.14 8.68 9.67

ROE 30.70 15.32 17.03 13.39 12.67

ROA 1.84 0.87 0.98 0.88 0.93

ÍNDICE DE CAPITALIZACION

Indice de capital fundamental 13.50 13.63 13.78 13.73 13.79

Indice de capital básico total 13.50 13.63 13.78 13.73 13.79

Indice de capital total 13.50 13.63 13.78 13.73 13.79

LIQUIDEZ 267.79 219.08 171.31 244.76 193.46

MIN 4.68 4.64 4.87 4.02 4.39

INDICADORES



Capital contable 3,217

Menos: Inversión en acciones de entidades financieras 154

Inversión en acciones de entidades no financieras 0

Impuestos a la utilidad y PTU, diferidos activos 0

Intangibles y gastos o costos diferidos 512

Mas: Impuestos diferidos permitidos 0

Capital Fundamental antes de impuestos diferidos activos 2,551

Reservas preventivas generales para riesgos crediticios 0

Capital complementario 0

Capital neto 2,551

DETERMINACION DEL CAPITAL NETO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018



Tabla I.1Formato de revelación de la integración de capital sin considerar transitoriedad

en la aplicación de los ajustes regulatorios

Diciembre 2018(MILLONES DE PESOS)

Referencia Capital común de nivel 1 (CET1): instrumentos y reservas MONTO

1 Acciones ordinarias que califican para capital común de nivel 1 más su prima correspondiente 887.69

2 Resultados de ejercicios anteriores 1,506.01

3 Otros elementos de la utilidad integral (y otras reservas) 823.05

4 Capital sujeto a eliminación gradual del capital común de nivel 1 (solo aplicable para compañías que no estén vinculadas a acciones)No aplica

5 Acciones ordinarias emitidas por subsidiarias en tenencia de terceros (monto permitido en el capital común de nivel 1) No aplica

6 Capital común de nivel 1 antes de ajustes regulatorios 3,216.74

7 Ajustes por valuación prudencial No aplica

8 Crédito mercantil (neto de sus correspondientes impuestos a la utilidad diferidos a cargo) 288.74

9Otros intangibles diferentes a los derechos por servicios hipotecarios (neto de sus correspondientes impuestos

a la utilidad diferidos a cargo) 223.28

10 (conservador)Impuestos a la utilidad diferidos a favor que dependen de ganancias futuras excluyendo aquellos que se derivan

de diferencias temporales (netos de impuestos a la utilidad diferidos a cargo) 0

11 Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo 0

12 Reservas pendientes de constituir 0

13 Beneficios sobre el remanente en operaciones de bursatilización 0

14Pérdidas y ganancias ocasionadas por cambios en la calificación crediticia propia sobre los pasivos valuados a

valor razonable.No aplica

15 Plan de pensiones por beneficios definidos 0

16 (conservador) Inversiones en acciones propias 0

17 (conservador) Inversiones recíprocas en el capital ordinario 0

18 (conservador)

Inversiones en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la

consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución no posea más del 10%

del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10%)

0

19 (conservador

Inversiones significativas en acciones ordinarias de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del

alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución posea

más del 10% del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10%)

0

20 (conservador) Derechos por servicios hipotecarios (monto que excede el umbral del 10%) 0

21Impuestos a la utilidad diferidos a favor provenientes de diferencias temporales (monto que excede el umbral

del 10%, neto de impuestos diferidos a cargo)0

22 Monto que excede el umbral del 15% No aplica

23del cual: Inversiones significativas donde la institución posee mas del 10% en acciones comunes de

instituciones financierasNo aplica

24 del cual: Derechos por servicios hipotecarios No aplica

25 del cual: Impuestos a la utilidad diferidos a favor derivados de diferencias temporales No aplica

26 Derogado 0

Capital común de nivel 1: ajustes regulatorios

ANEXO 1-O



Tabla I.1Formato de revelación de la integración de capital sin considerar transitoriedad


Diciembre 2018(MILLONES DE PESOS)

A del cual: Otros elementos de la utilidad integral (y otras reservas) 0

B del cual: Inversiones en deuda subordinada 0

Cdel cual: Utilidad o incremento el valor de los activos por adquisición de posiciones de bursatilizaciones

(Instituciones Originadoras)0

D del cual: Inversiones en organismos multilaterales 0

E del cual: Inversiones en empresas relacionadas 129.09

F del cual: Inversiones en capital de riesgo 0

G del cual: Inversiones en fondos de inversión 25.12

H del cual: Financiamiento para la adquisición de acciones propias 0

I del cual: Operaciones que contravengan las disposiciones 0

J del cual: Cargos diferidos y pagos anticipados 0

K del cual: Posiciones en Esquemas de Primeras Pérdidas 0

L del cual: Participación de los Trabajadores en las Utilidades Diferidas 0

M del cual: Personas Relacionadas Relevantes 0

N del cual: Plan de pensiones por beneficios definidos 0

O Derogado 0

27Ajustes regulatorios que se aplican al capital común de nivel 1 debido a la insuficiencia de capital adicional de

nivel 1 y al capital de nivel 2 para cubrir deducciones

28 Ajustes regulatorios totales al capital común de nivel 1 512.02

29 Capital común de nivel 1 (CET1) 2,704.73

30 Instrumentos emitidos directamente que califican como capital adicional de nivel 1, más su prima 0

31 de los cuales: Clasificados como capital bajo los criterios contables aplicables 0

32 de los cuales: Clasifcados como pasivo bajo los criterios contables aplicables No aplica

33 Instrumentos de capital emitidos directamente sujetos a eliminación gradual del capital adicional de nivel 1 0

34

Instrumentos emitidos de capital adicional de nivel 1 e instrumentos de capital común de nivel 1 que no se

incluyen en el renglón 5 que fueron emitidos por subsidiarias en tenencia de terceros

(monto permitido en el nivel adicional 1)

No aplica

35 del cual: Instrumentos emitidos por subsidiarias sujetos a eliminación gradual No aplica

36 Capital adicional de nivel 1 antes de ajustes regulatorios 0

37 (conservador) Inversiones en instrumentos propios de capital adicional de nivel 1 No aplica

38 (conservador) Inversiones en acciones recíprocas en instrumentos de capital adicional de nivel 1 No aplica

39 (conservador) Inversiones en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10%)No aplica

40 (conservador) Inversiones significativas en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución posea más del 10% del capital social emitidoNo aplica

41 Ajustes regulatorios nacionales 0

Capital adicional de nivel 1: instrumentos

Capital adicional de nivel 1: ajustes regulatorios



Tabla I.1

Formato de revelación de la integración de capital sin considerar transitoriedad


Diciembre 2018

(MILLONES DE PESOS)

42Ajustes regulatorios aplicados al capital adicional de nivel 1 debido a la insuficiencia del capital de nivel 2 para

cubrir deduccionesNo aplica

43 Ajustes regulatorios totales al capital adicional de nivel 1 0

44 Capital adicional de nivel 1 (AT1) 0

45 Capital de nivel 1 (T1 = CET1 + AT1) 2,704.73

46 Instrumentos emitidos directamente que califican como capital de nivel 2, más su prima 0

47 Instrumentos de capital emitidos directamente sujetos a eliminación gradual del capital de nivel 2 0

48

Instrumentos de capital de nivel 2 e instrumentos de capital común de nivel 1 y capital adicional de nivel 1 que

no se hayan incluido en los renglones 5 o 34, los cuales hayan sido emitidos por subsidiarias en tenencia de

terceros (monto permitido en el capital complementario de nivel 2)

No aplica

49 de los cuales: Instrumentos emitidos por subsidiarias sujetos a eliminación gradual No aplica

50 Reservas 0

51 Capital de nivel 2 antes de ajustes regulatorios 0

52 (conservador) Inversiones en instrumentos propios de capital de nivel 2 No aplica

53 (conservador) Inversiones recíprocas en instrumentos de capital de nivel 2 No aplica

54 (conservador) Inversiones en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de la consolidación regulatoria, netas de las posiciones cortas elegibles, donde la Institución no posea más del 10% del capital social emitido (monto que excede el umbral del 10% ) No aplica

55 (conservador) Inversiones significativas en el capital de bancos, instituciones financieras y aseguradoras fuera del alcance de consolidación regulatoria, netas de posiciones cortas elegibles, donde la Institución posea más del 10% del capital social emitido No aplica

56 Ajustes regulatorios nacionales 0

57 Ajustes regulatorios totales al capital de nivel 2 0

58 Capital de nivel 2 (T2) 0

59 Capital total (TC = T1 + T2) 2,704.73

60 Activos ponderados sujetos a riesgo totales 18,998.20

61 Capital Común de Nivel 1 (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) 14.24%

62 Capital de Nivel 1 (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) 14.24%

63 Capital Total (como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales) 14.24%

64

Suplemento específico institucional (al menos deberá constar de: el requerimiento de capital común de nivel 1

más el colchón de conservación de capital, más el colchón contracíclico, más el colchón D-SIB; expresado

como porcentaje de los activos ponderados por riesgo totales)

7.00%

65 del cual: Suplemento de conservación de capital 2.50%

66 del cual: Suplemento contracíclico bancario específico

67 del cual: Suplemento de bancos de importancia sistémica local (D-SIB)

68Capital Común de Nivel 1 disponible para cubrir los suplementos (como % de los activos ponderados por riesgo

totales)7.24%

Razones de capital y suplementos %

Capital de nivel 2: instrumentos y reservas

Capital de nivel 2: ajustes regulatorios



Tabla I.1

Formato de revelación de la integración de capital sin considerar transitoriedad


Diciembre 2018

(MILLONES DE PESOS)

69Razón mínima nacional de CET1

(si difiere del mínimo establecido por Basilea 3) No aplica

70Razón mínima nacional de T1


71Razón mínima nacional de TC


72 Inversiones no significativas en el capital de otras instituciones financieras No aplica

73 Inversiones significativas en acciones comunes de instituciones financieras No aplica

74 Derechos por servicios hipotecarios (netos de impuestos a la utilidad diferidos a cargo) No aplica

75Impuestos a la utilidad diferidos a favor derivados de diferencias temporales (netos de impuestos a la utilidad

diferidos a cargo)-

76Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a la

metodología estandarizada (previo a la aplicación del límite)

77 Límite en la inclusión de provisiones en el capital de nivel 2 bajo la metodología estandarizada

78Reservas elegibles para su inclusión en el capital de nivel 2 con respecto a las exposiciones sujetas a riesgo

de crédito (previo a la aplicación del límite).

79 Límite en la inclusión de reservas en el capital de nivel 2 bajo la metodología de calificaciones internas

80 Límite actual de los instrumentos de CET1 sujetos a eliminación gradual No aplica

81Monto excluído del CET1 debido al límite (exceso sobre el límite después de amortizaciones y

vencimientos) No aplica

82 Límite actual de los instrumentos AT1 sujetos a eliminación gradual

83Monto excluído del AT1 debido al límite (exceso sobre el límite después de amortizaciones y

vencimientos)

84 Límite actual de los instrumentos T2 sujetos a eliminación gradual

85Monto excluído del T2 debido al límite (exceso sobre el límite después de amortizaciones y

vencimientos)

Mínimos nacionales (en caso de ser diferentes a los de Basilea 3)

Cantidades por debajo de los umbrales para deducción (antes de la ponderación por riesgo)

Límites aplicables a la inclusión de reservas en el capital de nivel 2

Instrumentos de capital sujetos a eliminación gradual (aplicable únicamente entre el 1 de enero de 2018 y el 1 de enero de 2022)



Diciembre 2018

(MILLONES DE PESOS)

Referencia de los

rubros del balance

general

Rubros del balance general

Monto presentado

en el balance

general

Activo 53,012

BG1 Disponibilidades 15,695

BG2 Cuentas de margen 0

BG3 Inversiones en valores 14,869

BG4 Deudores por reporto 2,607

BG5 Préstamo de valores 0

BG6 Derivados 201

BG7 Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros 0

BG8 Total de cartera de crédito (neto) 11,177

BG9 Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización 0

BG10 Otras cuentas por cobrar (neto) 6,890

BG11 Bienes adjudicados (neto) 0

BG12 Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 204

BG13 Inversiones permanentes 158

BG14 Activos de larga duración disponibles para la venta 0

BG15 Impuestos y PTU diferidos (neto) 252

BG16 Otros activos 959

Pasivo 49,770

BG17 Captación tradicional 32,677

BG18 Préstamos interbancarios y de otros organismos 51

BG19 Acreedores por reporto 0

BG20 Préstamo de valores 0

BG21 Colaterales vendidos o dados en garantía 0

BG22 Derivados 0

BG23 Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros 0

BG24 Obligaciones en operaciones de bursatilización 0

BG25 Otras cuentas por pagar 16,807

BG26 Obligaciones subordinadas en circulación 0

BG27 Impuestos y PTU diferidos (neto) 0

BG28 Créditos diferidos y cobros anticipados 235

Tabla II.1

Cifras del balance general



Diciembre 2018

(MILLONES DE PESOS)

Referencia de los

rubros del balance

general

Rubros del balance general

Monto presentado

en el balance

general

Capital contable 3,242

BG29 Capital contribuido 888

BG30 Capital ganado 2,354

Cuentas de orden

BG31 Avales otorgados 0

BG32 Activos y pasivos contingentes 472

BG33 Compromisos crediticios 8,340

BG34 Bienes en fideicomiso o mandato 998,187

BG35 Agente financiero del gobierno federal 0

BG36 Bienes en custodia o en administración 1,233

BG37 Colaterales recibidos por la entidad 6,009

BG38 Colaterales recibidos y vendidos o entregados en garantía por la entidad 3,402

BG39 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (neto) 0

BG40 Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito vencida 23

BG41 Otras cuentas de registro 37,154

Tabla II.1

Cifras del balance general



Diciembre 2018

IdentificadorConceptos regulatorios conciderados para el cálculo de los componentes del Capital

Neto

Referencia del

formato de

revelacion de la

integración de capital

del apartado I del

presente anexo

Monto de conformidad con

las notas a la tabla

Conceptos regulatorios

considerados para el cálculo

de los componentes del

Capital neto

Referencia(s) del rubro del balance

general y monto relacionado con el

concepto regulatorio considerado

para el cálculo del capital Neto

proveniente de la referencia

mencionada.

Activo

1 Crédito mercantil 8 288.74 BG16

2 Otros Intangibles 9 223.28 BG16

3 Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de pérdidas y créditos fiscales 10 0

4 Beneficios sobre el remanente en operaciones de burzatilización 13 0

5

Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso irrestricto e

ilimitado 15 0

6 Inversiones en acciones de la propia institución 16 0

7 Inversiones recíprocas en el capital ordinario 17 0

8

Inversiones directas en el capital de entidades financieras donde la Institución no

posea más del 10% del capital social emitido 18 0

9

Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución no

posea más del 10% del capital social emitido 18

10

Inversiones directas en el capital de entidades financieras donde la Institución posea

más del 10% del capital social emitido 19 0

11

Inversiones indirectas en el capital de entidades financieras donde la Institución

posea más del 10% del capital social emitido 19

12 Impuesto a la utilidad diferida (a favor) proveniente de diferencias temporales 21 0

13 Reservas reconocidas como capital complementario 50 0

14 Inversiones en deuda subordinada 26-B 0

15 Inversiones en organismos multilaterales 26-D 0

16 Inversiones en empresas relacionadas 26-E 129.09 BG16

17 Inversiones en capital de riesgo 26-F 0

18 Inversiones en fondos de inversión 26-G 25.12 BG13

19 Financiamiento para la adquisición de acciones propias 26-H 0

20 Cargos diferidos y pagos anticipados 26-J 0

21 Participación de los trabajadores en las utilidades diferida (neta) 26-N 0

22 Inversiones del plan de pensiones por beneficios definidos 26-L 0

23 Inversiones en cámaras de compensación 26-P 0

Pasivo

24 Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al crédito mercantil 8

25 Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros intangibles 9

26

Pasivos del plan de pensiones por beneficios definidos sin acceso irrestricto e

ilimitado 15 0

27

Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados al plan de pensiones por beneficios

definidos 15

28 Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a otros distintos a los anteriores 21 0

29 Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1-R 31 0

30

Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como capital básico

2 33 0

Conceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto

Tabla II.2

(MILLONES DE PESOS)



Diciembre 2018

IdentificadorConceptos regulatorios conciderados para el cálculo de los componentes del Capital

Neto

Referencia del

formato de

revelacion de la

integración de capital

del apartado I del

presente anexo

Monto de conformidad con

las notas a la tabla

Conceptos regulatorios

considerados para el cálculo

de los componentes del

Capital neto

Referencia(s) del rubro del balance

general y monto relacionado con el

concepto regulatorio considerado

para el cálculo del capital Neto

proveniente de la referencia

mencionada.

31 Obligaciones subordinadas monto que cumple con el Anexo 1-S 46 0

32

Obligaciones subordinadas sujetas a transitoriedad que computan como capital

complementario 47 0

33

Impuestos a la utilidad diferida (a cargo) asociados a cargos diferidos y pagos

anticipados 26-J 0

Capital contable

34 Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-Q 1 887.69 BG29

35 Resultado de ejercicios anteriores 2 1,506.01 BG30

36

Resultado por valuación de instrumentos para cobertura de flujo de efectivo de

partidas registradas a valor razonable 3

37 Otros elementos del capital ganado distintos a los anteriores 3 823.05 BG30

38 Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-R 31 0

39 Capital contribuido que cumple con el Anexo 1-S 46 0

40

Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujo de efectivo de partidas

no registradas a valor razonable 3, 11 0

41 Efecto acumulado por conversión 3, 26-A 0

42 Resultado por tenencia de activos no monetarios 3, 26-A 0

Cuentas de orden

43 Posiciones en Esquemas de Primeras Pérdidas 26-K 0

Conceptos regulatorios no considerados en el balance general

44 Reservas pendientes de constituir 12 0

45

Utilidad o incremento el valor de los activos por adquisición de posiciones de

bursatilizaciones (Instituciones Originadoras) 26-C 0

46 Operaciones que contravengan las disposiciones 26-I 0

47 Operaciones con Personas Relacionadas Relevantes 26-M 0

48 Derogado 26-O, 41, 56 0

(MILLONES DE PESOS)

Tabla II.2

Conceptos regulatorios considerados para el cálculo de los componentes del Capital Neto



Diciembre 2018

Concepto

Importe de

posiciones

equivalentes

Requerimiento de

capital

Operaciones en moneda nacional con tasa nominal 927.24 74.18

Operaciones con títulos de deuda en moneda nacional con sobretasa y una tasa revisable 500.06 40.00

Operaciones en moneda nacional con tasa real o denominados en UDI's o UMA’s 0 0

Operaciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida al crecimiento del Salario Mínimo

General 0 0

Posiciones en UDI's, UMA’s o con rendimiento referido al INPC 0 0

Posiciones en moneda nacional con tasa de rendimiento referida al crecimiento del salario mínimo

general 0 0

Operaciones en moneda extranjera con tasa nominal 47.71 3.82

Posiciones en divisas o con rendimiento indizado al tipo de cambio 120.21 9.62

Posiciones en acciones o con rendimiento indizado al precio de una acción o grupo de acciones 0.00 0.00

Posiciones en mercancias 0.00 0.00

Tabla III.1

Posiciones expuestas a riesgo de mercado por factor de riesgo

(MILLONES DE PESOS)



Diciembre 2018

Concepto

Activos ponderados por

riesgo Requerimiento de capital

Grupo I-A (ponderados al 0%) 0 0



Grupo I-B (ponderados al 2%) 0 0

Grupo I-B (ponderados al 4.0%) 0 0

Grupo III (ponderados al 20%) 342 27


Grupo III (ponderados al 57.5%) 0 0






Grupo III (ponderados al 172.5%) 0 0

Grupo IV (ponderados al 0%) 0 0

Grupo IV (ponderados al 20%) 0 0

Grupo V (ponderados al 10%) 0 0





Tabla III.2

(MILLONES DE PESOS)

Activos ponderados sujetos a riesgo de crédito por grupo de riesgo



Diciembre 2018

Concepto



Grupo VI (ponderados al 20%) 0 0






Grupo VI (ponderados al 172.5%) 0 0

Grupo VII_A (ponderados al 10%) 0 0

Grupo VII_A (ponderados al 11.5%) 0 0











Grupo VII_B (ponderados al 0%) 0 0




Grupo VII_B (ponderados al 57.5%) 0 0






Grupo VII_B (ponderados al 172.5%) 0 0

Tabla III.2Activos ponderados sujetos a riesgo de crédito por grupo de riesgo

(MILLONES DE PESOS)



Diciembre 2018

Concepto



Grupo VIII (ponderados al 115%) 0 0

Grupo VIII (ponderados al 150%) 0 0

Grupo IX (ponderados al 100%) 0 0

Grupo IX (ponderados al 115%) 0 0

Grupo X (ponderados al 1250%) 0 0

Bursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 20%) 0 0




Bursatilizaciones con grado de Riesgo 4, o 5 0 0

o No calificados (ponderados al 1250%) 0 0

Rebursatilizaciones con Grado de Riesgo 1 (ponderados al 40%) 0 0




Rebursatilizaciones con grado de Riesgo 4, 5 o No Calificados 0 0

(MILLONES DE PESOS)

Tabla III.2Activos ponderados sujetos a riesgo de crédito por grupo de riesgo



Método empleado Activos ponderados por riesgo Requerimiento de capital

Basico 4,559.32 364.75

Promedio de los ingresos netos anuales

positivos de los últimos 36 meses

859.85 3,473.77

Promedio del requerimiento por riesgo de mercado y

de crédito de los últimos 36 meses

Los activos ponderados sujetos a riesgo operacional se revelarán conforme a lo siguiente:

Tabla III.3

Activos ponderados sujetos a riesgo de operacional

Diciembre 2018

(MILLONES DE PESOS)



Diciembre 2018

Referencia Característica Opciones

1 Emisor CIbanco, S.A., IBM

2 Identificador ISIN, CUSIP o Bloomberg -

3 Marco Legal Ley de Instituciones de Crédito

4 Nivel de Capital con Transitoriedad -

5 Nivel de Capital sin Transitoriedad Fundamental

6 Nivel del Instrumento -

7 Tipo de Instrumento Acciones Comunes serie "O"

8 Monto Reconocido en el Capital Regulatorio 573,540,983

9 Valor Nominal del Instrumento 1

9-A Moneda del Instrumento Pesos Mexicanos

10 Clasificación Contable Capital Social

11 Fecha de Emisión -

12 Plazo del Instrumento -

13 Fecha de Vencimiento -

14 Clausula de Pago Anticipado -

15 Primera Fecha de Pago Anticipado -

15-A Exentos Regulatorios o Fiscales -

15-B Precio de Liquidación de la Clausula de Pago Anticipado -

16 Fechas Subsecuentes de Pago Anticipado -

17 Tipo de Rendimiento/Dividendo -

18 Tasa de Interés/Dividendo -

19 Clausula de Cancelación de Dividendos -

20 Discrecionalidad en el Pago -

21 Clausula de Aumento de Intereses -

22 Rendimiento/Dividendos -

23 Convertibilidad del Instrumento -

24 Condiciones de Convertibilidad -

25 Grado de Convertibilidad -

26 Tasa de Conversión -

27 Tipo de Convertibilidad del Instrumento -

28 Tipo de Instrumento Financiero de la Convertibilidad -

29 Emisor del Documento -

30 Clausula de Disminución de Valor (White-Down) -

31 Condiciones para Disminución de Valor -

32 Grado de Baja de Valor -

33 Temporalidad de la Baja de Valor -

34 Mecanismo de Disminución de Valor Temporal -

35 Posición de Subordinación en caso de Liquidación -

36 Características de Incumplimiento -

37 Descripción de Características de Incumplimiento -

Tabla IV.1Principales características de los títulos que forman parte del Capital Neto

(MILLONES DE PESOS)

Tratamiento Regulatorio

Rendimientos/Dividendos



Diciembre 2018

Jurisdicción Ponderador

Alemania

Arabia Saudita

Argentina

Australia

Bélgica

Brasil

Canadá

China

España

Estados Unidos

Francia

Holanda

Hong Kong

India

Indonesia

Italia

Japón

Corea

Luxemburgo

México

Reino Unido

Rusia

Singapur

Sudáfrica

Suecia

Suiza

Turquía

Otras jurisdicciones

diferentes a las

anteriores

* a CIBanco no le aplica el Capital Contraciclico

Tabla VIPonderadores involucrados en el cálculo del Suplemento de Capital Contracíclico de las Instituciones.

Suplemento de Capital Contracíclico de la

Institución



COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ (CCL)

El Coeficiente de Cobertura de Liquidez, busca medir la disponibilidad de recursos líquidos que tienen las

instituciones para hacer frente a sus salidas de efectivo en un escenario de estrés de liquidez para los 30 días

siguientes.

Las Disposiciones de Carácter General Sobre los Requerimientos de Liquidez para las Instituciones de Banca

Múltiple fueron publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 31 de Diciembre de 2014 y modificadas mediante

resolución publicada en el Diario Oficial de la Federación el 31 de Diciembre de 2015; así como el 28 de Diciembre

de 2016.

De acuerdo a lo establecido en el Art. 8 de las Disposiciones, a continuación se presenta el Formato de Revelación

del Coeficiente de Cobertura de Liquidez, señalado en el Anexo 5

COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ (CCL)



Importe sin

Ponderar

(promedio)

Cifras en millones de pesos

ACTIVOS LÍQUIDOS COMPUTABLES

1 Total de Activos Líquidos Computables No aplica 21,243

SALIDAS DE EFECTIVO

2 Financiamiento Minorista No Garantizado 9,729 886

3 Financiamiento Estable 0 0

4 Financiamiento menos Estable 9,729 886

5 Financiamiento Mayorista No Garantizado 10,431

6 Depósitos Operacionales 0 0

7 Depósitos No Operacionales 24,062 10,431

8 Deuda No Garantizada 0 0

9 Financiamiento Mayorista Garantizado No aplica 0

10 Requerimientos Adicionales

11 Salidas relacionadas a instrumentos financieros

derivados y otros requerimientos de garantías 482 334

12 Salidas relacionadas a pérdidas del financiamiento de

Instrumentos de deuda 0 0

13 Líneas de Crédito y Liquidez 129 0

14 Otras Obligaciones de Financiamiento Contractuales 54 54

15 Otras Obligaciones de Financiamiento Contingentes

16 TOTAL DE SALIDAS DE EFECTIVO No aplica 11,370

ENTRADAS DE EFECTIVO

17 Entradas de Efectivo por Operaciones Garantizadas 8,294 0

18 Entradas de Efectivo por Operaciones No Garantizadas 3,364 3,198

19 Otras entradas de Efectivo 48 48

20 TOTAL DE ENTRADAS DE EFECTIVO 11,706 3,247

Importe ajustado

21 TOTAL DE ACTIVOS LÍQUIDOS COMPUTABLES No aplica 21,243.459

22 TOTAL NETO DE SALIDAS DE EFECTIVO No aplica 8,457.744

23 COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ No aplica 251.45%

Institución

Coeficiente de Cobertura de Liquidez

4T 2018

Importe

Ponderado

(promedio)



El coeficiente de Cobertura de Liquidez promedio del cuarto trimestre de 2018 obtenido por CIBanco, S. A.

Institución de Banca Múltiple, fue de 251.45%, el cual comprende los coeficientes determinados para los meses de

Octubre, Noviembre y Diciembre del presente.

INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA DEL COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUEDEZ

(a) Los días naturales que contempla el cuarto que se está revelando;

El cuarto trimestre de 2018 contempla 92 días.

(b) Las principales causas de los resultados del Coeficiente de Cobertura de Liquidez y la evolución de sus

principales componentes;

Se ha mantenido una adecuada inversión en Activos Líquidos, en relación con las fuentes de financiamiento con que cuenta la Institución, las cuales han presentado una gran estabilidad durante el presente ejercicio.

(c) Los cambios de los principales componentes dentro del trimestre que se reporte

No se presentaron cambios relevantes en los componentes del CCL

(d) La evolución de la composición de los Activos Líquidos Elegibles y Computables;

Los Activos Líquidos Elegibles se componen principalmente por Efectivo en Caja, Depósitos en Banco de México y por la inversión en Deuda Gubernamental, a través de operaciones de Compra de títulos en Reporto.

(e) La Concentración de sus fuentes de financiamiento;

Las principales fuentes de financiamiento con que cuenta la Institución están integradas principalmente por

Depósitos a la vista, de personas físicas y morales, así como Depósitos a plazo de personas morales e

Instituciones Financieras.



(f) Las exposiciones en instrumentos financieros derivados y posibles llamadas de margen;

En la negociación de las operaciones con Instrumentos Financieros Derivados, se ha mantenido un adecuado equilibrio al tener cubiertas todas y cada una de las operaciones celebradas, esto a fin reducir en lo posible, cualquier evento de riesgo.

INFORMACIÓN CUALITATIVA.

(a) La manera en la que se gestiona el riesgo de liquidez en la Institución, considerando para tal efecto la

tolerancia a dicho riesgo; la estructura y responsabilidades para la administración de liquidez; los informes de

liquidez internos; la estrategia de riesgo de liquidez y las políticas y prácticas a través de las líneas de

negocio y con el consejo de administración;

Para observar el cumplimiento del Perfil para Riesgo de Liquidez:

Se mide y monitorea el riesgo ocasionado por diferencias entre los flujos de efectivo proyectados

en distintas fechas.

Se vigila la suficiencia de liquidez para atender los requerimientos de flujo de efectivo.

Se evalúan las fuentes de fondeo; se vigila la liquidez de mercado de los instrumentos financieros

en los que se invierten los excedentes de tesorería.

Y, se cuantifican las pérdidas potenciales derivadas de la venta anticipada o forzosa de activos a

descuento inusual o ante la imposibilidad de renovar pasivos o de contratar otros en condiciones

normales (riesgo de liquidez de mercado).

(b) Las técnicas de mitigación del riesgo de liquidez utilizadas por la Institución:

Para mitigar el riesgo de liquidez, se debe como mínimo mensualmente:

Medir, evaluar y dar seguimiento al riesgo ocasionado por diferencias entre los flujos de efectivo

proyectados en distintas fechas, considerando para tal efecto los activos y pasivos del Banco

denominados en moneda nacional y moneda extranjera y en UDIs.

Vigilar la suficiencia de la liquidez para atender los requerimientos de flujos de efectivo del Banco y

contar con un plan que incorpore las acciones a seguir en caso de tener requerimientos de liquidez

adicionales.



Evaluar la diversificación de fuentes de fondeo, apegado a lo dispuesto por el Artículo 62 de las

Disposiciones de la Circular Única de Bancos, para el control de diversificación por contraparte.

Cuantificar la pérdida potencial derivada de la venta anticipada o forzosa de activos a descuento

inusual, para hacer frente a sus obligaciones inmediatas, así como por el hecho de que una

posición no pueda ser oportunamente enajenada, adquirida o cubierta mediante el establecimiento

de una posición contraria equivalente.

Vigilar la liquidez de mercado de instrumentos financieros en que se invierten los excedentes de

tesorería con el objetivo de anticipar problemas a causa de eventos externos.

Estimar las pérdidas potenciales ante la imposibilidad de renovar pasivos o de contratar otros en

condiciones normales.

Asegurar que los modelos utilizados estén adecuadamente calibrados, para lo cual se compararán

una vez al mes, las estimaciones de la exposición por riesgo de liquidez contra los resultados

efectivamente observados para el mismo periodo de medición.

(c) Una descripción de los planes de financiamiento contingentes;

Plan de contingencia en caso de requerirse liquidez adicional. En caso de que en la operación normal del Banco se presenten problemas de Liquidez, se tiene previsto el siguiente plan de contingencia:

Detección y aviso de la falta de liquidez, el Tesorero o el funcionario designado, revisará al inicio y

al final de las operaciones del día las necesidades de liquidez para el futuro próximo. En caso de

detectarse una falta de liquidez, dará a conocer esta proyección al encargado de la mesa de dinero

y a los directores involucrados en la administración, captación y disposición del flujo del dinero.

Captación del faltante inmediato. Los faltantes de liquidez inmediata y/o de corto plazo se tratarán

de cubrir en el mercado interbancario. En el caso der insuficiente, se avisará a las tesorerías de

las empresas bancarias accionistas para obtener de éstas los recursos necesarios. En el caso de

ser insuficiente se recurrirá a líneas bancarias nacionales e internacionales previamente

negociadas a este fin.

Captación del Faltante de mediano y largo plazos. Los faltantes de liquidez de mediano y largo

plazo pueden ser cubiertos con emisión de deuda de mediano plazo, principalmente bonos o

pagarés bancarios. Se verificará en la emisión de esta deuda, si su naturaleza lo permite, que no

exista concentración en pocos clientes.



RAZON DE APALANCAMIENTO

TABLA I.1

FORMATO ESTANDARIZADO DE REVELACIÓN PARA LA RAZÓN DE APALANCAMIENTO

Diciembre 2018

(Millones de pesos)

REFERENCIA RUBRO IMPORTE

1

Partidas dentro del balance (excluidos instrumentos financieros derivados y

operaciones de reporto y prestamo de valores -SFT por sus siglas en ingles - pero

incluidos los colaterales recibidos en garantia y registrados en el balance 50,560.23

2 (Importe de los activos deducidos para determinar el capital nivel 1 de Basilea III) 666.23-

3

Exposicion dentro del balance (Netas) (excluidos instrumentos financieros derivados

y SFT, suma de las lineas 1 y 2) 49,894.00

4

Costo actual de reemplazo asociado a todas las operaciones con instrumentos

financieros derivados (neto del margen de variaciones en efectivo admisible) 371.36

5

Importes de los factores adicionales por exposición potencial futura, asociados a

todas las operaciones con istrumentos financieros derivados 184.80

6

Incremento por colaterales aportados en operaciones con instrumentos financieros

derivados cuando dichos colaterales sean dados de baja del balance conforme al

marco contable operativo 133.87

7

(Deducciones de las cuentas por cobrar por margen de variación en efectivo

aportados en operaciones con instrumentos financieros derivados) 0

8

(Exposición por operaciones en instrumentos financieros derivados por cuenta de

clientes, en las que el socio liquidador no otorga su garantia en caso del

incumplimiento de las obligaciones de la contraparte central) 0

9

Importe nocional efectivo ajustado de los instrumentos financieros derivados de

crédito suscritos 0

10

(Compensaciones realizadas el nocional efectivo ajustado de los instrumentos

financieros derivados de crédito suscritos y deducciones de los factores adicionales

por los instrumentos financieros derivados de crédito suscritos) 0

11 Exposiciones totales a instrumentos financieros derivados (suma de las lineas 4 a 10) 690.03

12

Activos SFT brutos ( sin reconocimiento de compensación), despues de ajustes por

transacciones contables por ventas 2,607.00

13 (Cuentas por pagar y por cobrar de SFT compensadas) 2,607.00-

14 Exposición de riesgo de contrapartes por SFT 140.45

15 Exposiciones por SFT actuando por cuenta de terceros 0

16

Exposiciones totales por operaciones de financiamiento con valores (suma de las

lineas 12 a 15) 140.45

17 Exposición fuera de balance (importe nocional bruto) 522.51

18 (ajustes por conversión a equivalentes crediticios) 0

19 Partidas fuera de balance (suma de las lineas 17 y 18) 522.51

20 Capital de nivel 1 2,528.34

21 Exposiciones totales (suma de las lineas 3,11,16 y 19) 51,246.99

22 Coeficiente de apalancamiento de Basilea III 4.93363

Exposiciónes dentro del balance

Exposicion a instrumentos financieros derivados

Exposición por operaciones de financiamiento con valores

Otras exposiciones fuera de balance

Capital y exposiciones totales

Coeficiente de apalancamiento



TABLA II.1

COMPARATIVO DE LOS ACTIVOS TOTALES Y LOS ACTIVOS AJUSTADOS

Diciembre 2018

(Millones de pesos)

REFERENCIA DESCRIPCION IMPORTE

1 Activos totales 53,356.98

2Ajuste por inversiones en el capital de entidades bancarias, f inancieras, aseguradoras o comerciales que se

consolidan a efectos contables, pero quedan fuera del ámbito de consolidación regulatoria -154.21

3Ajuste relativo a activos f iduciarios reconocidos en el balance conforme al marco contable, pero excluidos de la medida de

la exposición del coeficiente de apalancamiento 0

4 Ajuste por instrumentos financieros derivados 500.28

5 Ajuste por operaciones de reporto y préstamo de valores4 -2,466.55

6 Ajuste por partidas reconocidas en cuentas de orden 522.51

7 Otros ajustes -512.02

8 Exposición del coeficiente de apalancamiento 51,246.99



TABLA III.1

CONCILIACIÓN ENTRE ACTIVO TOTAL Y LA EXPOSICIÓN DENTRO DEL BALANCE

Diciembre 2018

(Millones de pesos)

REFERENCIA CONCEPTO IMPORTE

1 Activos totales 53,356.98

2 Operaciones en instrumentos financieros derivados 189.75

3 Operaciones en reporto y prestamos de valores 2,607.00

4Activos f iduciarios reconocidos en el balance conforme al marco contable, pero excluidos de la medida de la exposición del

coeficiente de apalancamiento 0

5 Exposiciones dentro del balance 56,153.72

TABLA IV.1

PRINCIPALES CAUSAS DE LAS VARIACIONES MAS IMPORTANTES DE LOS ELEMENTOS

(NUMERADOR Y DENOMINADOR) DE LA RAZON DE APALANCAMIENTO

Diciembre 2018

(Millones de pesos)

CONCEPTO/TRIMESTRE T-1 T VARIACION

Capital Basico 1/ 2,329.27 2,528.34 8.55%

Activos ajustados 2/ 44,109.36 51,246.99 16.18%

Razón de apalancamiento 3/ 0.0528068 4.9336273



Mediante los Oficios No. P-290/2017 de fecha 15 de septiembre de 2017 y Oficio No. 320-1/14057/2017 de fecha

17 de octubre de 2017, la Comisión autorizó la aplicación de criterios contables especiales respecto de los créditos

al consumo, de vivienda y comerciales, con el objeto de apoyar la recuperación económica de sus clientes que

habiten o tengan sus fuentes de pago en las localidades declaradas como “zonas de desastre” derivados de los

fenómenos naturales por los huracanes “Lidia” y “Katia” y los sismos ocurridos el pasado 7 y 19 de septiembre de

2017. El apoyo consiste en que la cartera crediticia de los clientes afectados por estos fenómenos naturales, sea

considerada contablemente como vigente dando cumplimiento con los criterios especiales establecidos por la

Comisión.

Al 31 de diciembre de 2017, la Sociedad otorgó el beneficio a 45 clientes por un monto de $ 8.4 millones, a los

cuales se les realizó la renovación de su crédito con el diferimiento de la segunda amortización del crédito

renovado hasta por un período de 90 días.

PROGRAMA DE APOYO POR DESASTRES NATURALES



Consultar Anexo 1 Notas 4to trimestre de 2018 en la siguiente liga:

http://www.cibanco.com/es/cibanco/busqueda-estados-financieros?idArea=acerca-de-nosotros

Consultar Anexo 2 Notas 4to trimestre de 2018 en la siguiente liga:

http://www.cibanco.com/es/cibanco/busqueda-estados-financieros?idArea=acerca-de-nosotros



En CIBanco, S.A. Institución de Banca Múltiple estamos conscientes de la responsabilidad que significa el contar

con la confianza de nuestra clientela. Por ello, nuestros procesos de gestión del personal dan la más alta

importancia a la aplicación de las mejores prácticas del Mercado en materia de selección, capacitación y

compensación del mismo.

Adicionalmente, observamos con todo cuidado la normatividad legal que al respecto se encuentra vigente, en

especial la relacionada con la remuneración de nuestros ejecutivos que proporcionan servicio directo a la clientela.

En este sentido hemos diseñado un sistema de remuneraciones que se apega estrictamente a lo dispuesto por la

autoridad, destacando particularmente el cuidado en el pago al personal cuyas funciones implican algún nivel de

riesgo en el manejo de los recursos de la clientela, riesgo estrictamente natural e inherente a la operación de toda

institución financiera



El contar con un adecuado Sistema de Control Interno permite a la administración de CIBanco, S.A., Institución de

Banca Múltiple mantener en su operación un ambiente de orden, sistematización y transparencia, que proporciona

una seguridad razonable para la mitigación de los riesgos a los que podría estar expuesta la Institución, así como

cumplir con las disposiciones normativas establecidas en leyes y reglamentos, asegurar el apego a las políticas y

lineamientos internos, y transmitir confianza a clientes y usuarios de nuestros productos y servicios, a accionistas y

al público en general.

El control interno contribuye a:

La prevención y detección de fraudes, errores u omisiones negligentes y/o dolosas.

La precisión e integridad en los registros contables de las operaciones realizadas por el banco.

La preparación oportuna y confiable de información financiera, administrativa, operativa y jurídica.

La guarda y custodia de los activos del banco.

El cumplimiento de las leyes y disposiciones aplicables.

El uso adecuado de los recursos humanos y materiales del banco.



Consejo de Administración:

Aprueba los objetivos del Sistema de Control Interno y las políticas y lineamientos para su implementación, dentro

de los cuales se incluyen:

Políticas y controles que aseguren, regulen y promuevan el adecuado empleo y aprovechamiento de los

recursos humanos, tecnológicos y materiales necesarios para la operación.

Políticas y controles necesarios que garanticen la disponibilidad, confidencialidad y continuidad, en la

contratación de servicios con proveedores de servicios tecnológicos y corresponsales.

Políticas y procedimientos de control que garanticen la seguridad, integridad, confidencialidad y continuidad

en la celebración de las operaciones y prestación de servicios con el público, mediante sistemas

automatizados de procesamiento de datos y redes de telecomunicaciones.

El Código de Ética y Conducta del Banco, así como su divulgación y aplicación en coordinación con la

Dirección General.

Planes de: continuidad del negocio, y los de recuperación en caso de desastres, a fin de propiciar la

capacidad operativa y la continuidad de sistemas en caso de contingencias internas y/o externas.

Sistemas y/o metodologías que permitan identificar, categorizar, evaluar, monitorear y administrar los

riesgos a que está expuesta la Institución, incluyendo los riesgos operacionales, a fin de mantener un

control efectivo de la operación y minimizar las posibles pérdidas.

Políticas, procedimientos, procesos automatizados y controles internos que aseguren, regulen y

promuevan la prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo.



Comité de Auditoría:

Propone para aprobación del Consejo de Administración el Sistema de Control Interno de la Institución, así

como sus actualizaciones.

Propone para su aprobación del Consejo de Administración la designación del Auditor Interno y Externo, el

Código de Ética y Conducta, actualización de políticas de registro, valuación y presentación de los Estados

Financieros, y las normas que rigen el funcionamiento del Comité de Auditoría.

Vigila que los Manuales considerados como relevantes se apegan al Sistema de Control Interno.

Vigila la independencia del área de Auditoría Interna respecto de las demás unidades de negocio y

administrativas.

Revisa, con apoyo de auditoría interna y externa, la aplicación del Sistema de Control Interno, evaluando

su eficiencia y efectividad.

Informa al Consejo de Administración al menos de manera anual o cuando existan cambios significativos,

la situación que guarda el Sistema de Control Interno.

Informa al Consejo de Administración las irregularidades importantes detectadas, y en su caso, las

acciones correctivas adoptadas.

Supervisa que la información financiera y contable se formule de conformidad con los lineamientos y

disposiciones a que está sujeta la Institución, así como con los criterios de contabilidad que le sean

aplicables.



Dirección General:

Es responsable de la debida implementación del Sistema de Control Interno, debiendo procurar que su

funcionamiento sea acorde con las estrategias y fines de CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple,

aplicando las medidas preventivas y correctivas necesarias para subsanar cualquier deficiencia detectada.

Propone al Comité de Auditoría y para su posterior presentación al Consejo de Administración, la

actualización de los objetivos, políticas y lineamientos del Sistema de Control Interno y el Código de Ética y

Conducta de la Institución.

Identifica y evalúa los factores internos y externos que puedan afectar la consecución de las estrategias y

fines que la Institución haya establecido.

Prevé las medidas que se estimen necesarias para que las transacciones u operaciones de la Institución y

el Sistema de Control Interno, sean congruentes entre sí.

Cumple con las medidas correctivas y preventivas determinadas por el Consejo de Administración o el

Comité de Auditoría, relacionadas con las deficiencias o desviaciones del Sistema de Control Interno.

Dicta las medidas necesarias para que en el manejo de la información relativa a los clientes, se observe lo

relativo al secreto bancario y fiduciario.



Dirección Corporativa de Control Interno:

Desempeña cotidiana y permanentemente actividades relacionadas con el diseño, establecimiento y actualización

de medidas y controles que:

Propicien el cumplimiento de la normatividad interna y externa aplicable a CIBanco, S.A., Institución de

Banca Múltiple en la realización de sus operaciones.

Permitan que la concertación, documentación, registro y liquidación diaria de operaciones, se realicen

conforme a las políticas y procedimientos establecidos en los Manuales y en apego a las disposiciones

aplicables.

Propicien el correcto funcionamiento de los sistemas de procesamiento de información conforme a las

políticas de seguridad, así como la elaboración de información completa, correcta, precisa, íntegra,

confiable y oportuna, incluyendo la que debe presentarse a las autoridades competentes.

Tengan como finalidad el verificar que los procesos de conciliación entre los sistemas de operación y

contables sean adecuados.

Preserven la seguridad de la información generada, recibida, transmitida, procesada o almacenada en los

sistemas informáticos y de telecomunicaciones, así como la aplicación de las medidas preventivas y

correctivas necesarias para subsanar cualquier deficiencia detectada en materia de seguridad informática.



Dirección de Auditoría:

Mediante la aplicación de un programa anual de trabajo evalúa el funcionamiento operativo de las distintas

unidades de la Institución, así como su apego al Sistema de Control Interno, incluyendo el cumplimiento al

Código de Ética y Conducta.

Revisa que los mecanismos de control implementados, conlleven la adecuada protección de los activos.

Verifica que los sistemas informáticos, incluyendo los contables, operacionales de cartera crediticia, con

valores o de cualquier otro tipo, cuenten con mecanismos para preservar la integridad, confidencialidad y

disponibilidad de la información, que eviten su alteración y cumplan con los objetivos para los cuales fueron

implementados o diseñados.

Se cerciora de la calidad, suficiencia y oportunidad de la información financiera, así como que sea confiable

para la adecuada toma de decisiones, y tal información se proporcione en forma correcta y oportuna a las

autoridades competentes.

Evalúa la eficacia de los procedimientos de control interno para prevenir y detectar actos u operaciones con

recursos, derechos o bienes, que procedan o representen el producto de un probable delito.

Verifica la estructura organizacional autorizada por el Consejo de Administración, en relación con la

independencia de las distintas funciones que lo requieran, así como la efectiva segregación de funciones y

ejercicio de facultades atribuidas a cada unidad de la Institución.

Revisa con base en su plan de trabajo, el cumplimiento de los procesos y controles establecidos en las

diferentes áreas.

Da seguimiento a las deficiencias o desviaciones relevantes detectadas en relación con la operación de la

Institución, con el fin de que sean subsanadas oportunamente, informando al respecto al Comité de

Auditoría.

Proporciona al Comité de Auditoría con base en su programa de trabajo, los informes de su gestión.



Los suscritos manifestamos bajo protesta de decir verdad que, en el ámbito de nuestras respectivas funciones

preparamos la información relativa a CIBanco, S.A., Institución de Banca Múltiple, contenida en el presente informe

anual, la cual, a nuestro leal saber y entender refleja razonablemente su situación.

Lic. Mario Alberto Maciel Castro C.P. Rebeca Arizmendi Sho C.P. Jorge Fernando Tejeda Ugalde

Director General Director Corporativo de Control Interno Director General Adjunto de Administración y Finanzas

C.P. Luis Aguilar Rivera C.P. Erick García Dorantes C.P. Ricardo Enríquez Vázquez

Director de Auditoría Interna Director de Finanzas Contador General

Documents

CIBanco, S.A. Institución de Banca Múltiple...MOBILOFFICE, S.A. DE C.V. así como Socio Fundador y Consejero Delegado de Central de Arquitectura S.C. De Febrero de 1995 al 2001 fue