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Herzlich Willkommen beim ABC der
Bedienungsanleitung für diese Präsentation:
• Die Präsentation ist grundsätzlich interaktiv, d.h. selbstlaufend.• Sobald ein kompletter Bildschirm/Folie aufgebaut ist, können Sie mit einer beliebigen Taste oder einem Mausklick
zu nächsten Folie gelangen.• Die gesamte Präsentation dauert mindestens 3 Minuten, ist ansonsten aber abhängig von Ihren Aktionen.• Selbstverständlich können Sie die Präsentation auch als Download ausdrucken
A Avalkredit
Der Avalkredit (Bürgschaft, Garantie, Bond) verpflichtet einen Dritten gegenüber einen Begünstigten einzutreten, wenn der ürsprüngliche Vetragspartner nicht in der Lage ist seine Verpflichtungen zu erfüllen: Aus Gewährleistung, aus Vertragerfüllung, etc. Diese Form der Kreditleihe ist eine Eventualverpflichtung und damit einen Finanzversicherung.
Absatzfinanzierung Unter Absatzfinanzierung versteht man einen dynamischen Kredit, der sich der Höhe nach am tatsächlichen Umsatz richtet. Er ist damit flexibler und frei von evtl Bereitstellungszinsen. Eine Form der dynamischen Absatzfinanzierung ist das Factoring.
AusfallschutzIm normalen Handelgeschäft zweier Unternehmen (Neudeutsch: B2B) ist der Lieferantenkredit eine wichtige Größe bei Vertragsschlüssen und makroökonomisch von überragender Bedeutung. Das ansonsten unbesicherte Geschäft kann durch eine Kreditversicherung kalkulierbar gemacht werden.
B Beratung und Betreuung
Wir verstehen unsere Aufgaben in der objektiven und fachkompetenten Beratung und Betreung von Produkten rund ums Debitorenmanagement.
C Courtage
Die ist die gesetzliche Regelung einer Vermittlungsprovision aus Vermittlung von Kredit, - Versicherungs- und Handelsgeschäften für Makler. Die bedeutendste gesetzlichen Grundlagen findet man in § 652 BGB, HGB § 354 HGB.
D Delkredere Das Delkredere bezeichnet – speziell in der Buchhaltung – den Forderungsausfall. Daher leitet sich auch der Begriff Delkredereversicherung für alle Arten der Kreditversicherung ab.
E EigentumsvorbehaltDer Eigentumsvorbehalt (EV) ist i.d.R. eine wichtige Ergänzung für Ihre AGB. Die wichtigsten Unterarten sind der verlängerte und erweiterte EV sowie die Kontokorrent- und Saldenklausel.
EinhaftungDie Einhaftung bedeutet, das Risken – beispielsweise Forderungen – die schon vor Vertragsabschluß entstanden sind, beim Ereignisfall dennoch durch den Versicherer entschädigt werden. Die Einhaftungsmodalitäten sind sehr recht unterschiedlich und sind i.d.R. kostenrelevant.
F ForderungsausfallKann ein Schuldner einen Verbindlichkeiten nicht mehr begleichen. Je nach Höhe des Ausfalls kann der Verlust selbst zur Insolvenz führen zumindest aber das Jahresergebnis beschädigen. Wichtig ist dabei beispielsweise die Umsatzrendite: Bei einer Umsatzrendite von 2% und einem Forderungsausfall von 50.000 € muß 2,5 Mio € mehr umgesetzt werden, um allein diesen Ausfall zu kompensieren.
Factoring Factoring ist eine wichtige Form der Forderungsfinanzierung
ForfaitierungEine umsatzkongruente Absatzfinanzierung, die bei langfristigen Projektgeschäften angewendet wird.
FranchisenSind absolute Selbstbeteiligungen und können in verschiedenen Varianten ausgestaltet werden.
G Garantien Die Garantie ist eine Unterkategorie des Avalkredit und im juristischen Sinne abstrakt.
H HöchstentschädigungIm Vertrag werden die Rahmen der maximalen Entschädigungsleistung eines Versicherungsjahres benannt und sind i.d.R. Vielfache der Jahresprämie.
HonorareHonorare dürfen standesgemäß von Maklern, auch bei herausragenden Leistungen und Ergebnissen, nicht angenommen werden. Siehe auch Courtage.
I InvestitionsgüterkreditversicherungDie Absicherung von i.d.R. langfristigen Einzelaufträgen beispielsweise Abgasfilteranlagen von Kraftwerken.
InsolvenzSeit 1999 – mit der Einführung der InsO – wurden Konkurs und Vergleich als Unternehmenszusammenbruch durch die so genannte Insolvenz ersetzt.Die Insolvenz ist der regelmäßig Schadentatbestand bei der Kreditversicherung (der „Delkrederefall“).
J Joint-Venture Joint Venture Unternehmen als strategische Allianzen haben häufig Kreditversicherungen, um die Kalkulationssicherheit der „mütterlichen“ Partnergesellschaften zu gewährleisten.
K KreditversicherungDie Kreditversicherung entschädigt Abnehmerinsolvenzen und bietet daher eine gute finanzielle Kalkulationsbasis.
L LagerversicherungAuch Kommissions- und Konsignationsläger können im Rahmen einer Kreditversicherung abgedeckt werden.
LänderLänderrisiken sind zusätzliche Risiken zu den wirtschaftlichen Risken des jeweiligen Abnehmers. So kann beispielsweise ein beliefertes Unternehmen wirtschaftlich solvent sein, die Landesregierung untersagt jedoch den Transfer der Bezahlung. So erleidet der Lieferant gleichsam einen Forderungsausfall.
M Mindestprämie Die Mindestprämie wird vor allem als Garantieprämie des größten Einzelabnehmers angesetzt. Manche Anbieter kalkulieren ferner eine Mindest-Mindestprämie. Dies kann eine Hürde für kleine Unternehmen sein, eine Kreditversicherung abzuschließen.
MaklerMakler sind Vermittler von Geschäften: Aktien, Versicherungen, Darlehen, Immobilien etc. Der Kreditversicherungsmakler befindet sich in einer Art Zwitterfunktion, weil er zudem als Berater und Betreuer der Verträge seiner Mandanten fungiert.
N Nichtidentifizierbare SchadenstifterIn der Vertrauensschadenversicherung / Computermißbrauchsversicherung eine Klausel, nach der der Schadenstifter (etwa der veruntreuende Mitarbeiter) nicht explizit genannt werden muß.
O ObliegenheitenObliegenheiten sind verpflichtende Meldungen und Vertragspflichten der Vertragspartner. Beispiele: Umsatzmeldungen, Schadenmeldungen, Änderungen der Vertragsbasis und dergeichen.
P Protracted Default Der PD ist ein optionaler Schadentatbestand und bedeutet „Zahlungsunwilligkeit“ im Gegensatz zur Zahlungsunfähigkeit (z.B. Insolvenz, Konkurs, Vergleich, etc)
PauschalteilIm Pauschalteil einer Kreditversicherung werden die Prüfungskriterien vereinfacht, um die Kosten dadurch günstiger zu kalkulieren.
Q QuotierungGrundlage von Quotierungen unverbindlicher Angebote sind Vordeklarationsdaten und ergänzende Informationen des interessierten Unternehmens: Anhand von Umsatzzahlen, Insolvenzerfahrungenwerden dann Prämie und Konditionen quotiert.
´R Rabatte
Rabatte können insbesondere bei mehrjährigen Verträgen zur Anwendung kommen. Sie werden im Vertrag explizit berücksichtigt.
S Scheck-Wechsel-Verfahren Das sog. S/W-Verfahren kann als Zahlungsart im Rahmen der Kreditversicherung ebenfalls abgesichert werden.
SchadenIn der Kreditversicherung ist der Schaden zumindest die Insolvenz (Konkurs, Zahlungsunfähigkeit, Forderungsausfall) des Abnehmers / Kunden.
T TransportunternehmenTransportunternehmen haben ein sehr spezielles Ausfallrisko. Das hängt u.a mit der Dienstleistung und der oft sehr diversifizierten Kundenstruktur zusammen.
U UmsatzsteuerEs ist möglich, die Verträge mit oder ohne Umsatzsteuer/MWSt zu kalkulieren.
V Versicherungsschutz vor Fakturierung Das Delkredere bezeichnet – speziell in der Buchhaltung – den Forderungsausfall. Daher leitet sich auch der Begriff Delkredereversicherung für alle Arten der Kreditversicherung ab.
VertrauensschadenversicherungVersichert Unterschlagung, Diebstahl, Untreue eigener Mitarbeiter gegen das Unternehmen. Gleichwohl es die „spektakulären“ Millionen-Unterschlagungen sind, so finden die meisten Vertrauensschadenfälle außerhalb der öffentlichen Wahrnehmung statt: Viele Unternehmen scheuen die Öffentlichkeit um einen „Imageschaden“ zu vermeiden. Die Vertrauensschadenversicherung (inkl. des Computermißbrauchs) entschädigt den direkt entstanden Schaden.
VermittlungDie Vermittlung von Kreditversicherungen, Factoring und artverwandten Produkten kann von Spezialmaklern wie den Mitgliedern der KMU wahrgenommen werden oder von allgemeinen Industrieversicherungsmaklern. In dem Niveau der jeweiligen Kompetenz liegt auch der Grad der anschließenden Betreuung und Beratung. Standeswidrig ist die Vermittlung und Provisionierung von Policen und Verträge durch Steuerberatern (StBer), Wirtschaftprüfern und Unternehmensberatern (WP, UB) sowie Rechtsanwälten (RA). Diese werden zudem über Honorare (Gebühren bspw. Nach der BRAGO) abgerechnet und entlohnt.
W WarenkreditversicherungDer Eigentumsvorbehalt (EV) ist i.d.R. eine wichtige Ergänzung für Ihre AGB. Die wichtigsten Unterarten sind der verlängerte und erweiterte EV sowie die Kontokorrent- und Saldenklausel.
X XL-PoliceKann ein Schuldner einen Verbindlichkeiten nicht mehr begleichen. Je nach Höhe des Ausfalls kann der Verlust selbst zur Insolvenz führen zumindest aber das Jahresergebnis beschädigen. Wichtig ist dabei beispielsweise die Umsatzrendite: Bei einer Umsatzrendite von 2% und einem Forderungsausfall von 50.000 € muß 2,5 Mio € mehr umgesetzt werden, um allein diesen Ausfall zu kompensieren.
Y „Y-Tours“Lieferungen an die Bundeswehr (Kfz-Kennzeichen: Y) als Abnehmer Ihre Produkte sind nicht abdeckbar.
Z ZentralregulierungZentralregulierer (ZR, syn. auch: Kontore, Einkaufsverbände, Delkrederestellen) sind im Rahmen der Kreditversicherung grundsätzlich versicherbar. Zwar übernehmen ZR häufig pro forma einen Ausfallschutz für die so genannten Anschlußhäuser (den Abnehmern und Vertragspartnern), aber deren Insolvenz ist letztlich unbesichert. Viele ZR betreiben zudem so genannte Eigengeschäfte. Wichtig bei der Beurteilung der Riskoqualität sind hierbei insbesondere die Verträge der Verbände mit deren Anschlußhäusern, in denen die Haftungsmodalitäten und die Werthaltigkeit der Delkredereübernahmen geregelt sind.
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