Informationen zur Mehrwertsteuerumstellung ab …...Falls Sie Reisen mit mehreren Terminen haben und die Termine nicht alle zwischen dem 01.07.2020 31.12.2020 liegen, müssen die abweichenden

Dokumentenversion: V 1.1 Datum / Ersteller: 30.06.2020/ MW

Informationen zur Mehrwertsteuerumstellung ab 01.07.2020

Korrigierte Fassung vom 30.06.2020

Inhaltsverzeichnis Einleitung ............................................................................................................................................................ 2

1. Abrechnung In- und Auslandsanteil über die Fahrtenabrechnung in den Fahraufträgen. ....................... 2

1.1 Anpassungen der Steuerschlüssel und der Sachkonten ..................................................................... 2

1.2 Steuerschlüssel/Kontenrahmen im Modul Finanzbuchhaltung ......................................................... 3

1.3 Steuerschlüssel/Kontenrahmen im Modul Einstellungen .................................................................. 3

1.4 Umsatzsteuer ..................................................................................................................................... 4

1.5 Vorsteuer ............................................................................................................................................ 4

1.6 Neue Sachkonten anlegen .................................................................................................................. 5

1.7 Neue Steuerschlüssel anlegen und Standardsteuerschlüssel einstellen ........................................... 6

1.2 Anpassungen der Ländertabelle ......................................................................................................... 7

2. Bereich: Anmiet / Reisebüro / Gutschein / Faktura ................................................................................... 9

3. Umstellung Bereich TouristikWw ............................................................................................................. 10

3.1 Reisekonten ...................................................................................................................................... 10

3.2 Provisionskonto .................................. 10

3.3 Reisen aktualisieren ......................................................................................................................... 11

4. Umstellung Bereich TouPac Katalogreisen ............................................................................................... 12

4.1 Reisekonten ...................................................................................................................................... 12

4.2 Provisionskonto ................................................................................................................................ 14

4.3 Reise aktualisieren ............................................................................................................................ 15

5. Bereich: TouPac Incoming ........................................................................................................................ 16

Dokumentenversion: V 1.1 Datum / Ersteller: 30.06.2020/ MW Seite 2

Einleitung

Die Bundesregierung hat beschlossen, im Zuge eines Konjunkturpakets zur Minderung der Covid-19 Auswir-

kungen, die Mehrwertsteuer vorübergehend von 19 % auf 16 % zu senken.

Um diese Änderungen in den Ratio-Programmen umsetzen zu können, haben wir für Sie folgenden Leitfa-

den erstellt, um eine möglichst reibungslose Umstellung für Sie zu ermöglichen.

Die deutschen Mehrwertsteuersätze werden ab dem 01.07.2020 von 19 % auf 16 % sowie von 7 % auf 5 %

reduziert.

Bitte beachten Sie, dass der verminderte Steuersatz für die Leistungserbringung gilt. Das bedeutet es be-

trifft Reisen die zwischen dem 01.07.2020 und dem 31.12.2020 durchgeführt werden.

Der 31.12.2020 ist von der Bundesregierung als vorläufiges Ende deklariert.

Solange es hierzu keine Änderung gibt, werden wir uns nachfolgend auf dieses Datum beziehen.

Wichtige Anmerkung: Bevor Sie die Änderungen vornehmen, machen Sie bitte unbedingt ein Online-Update Ihrer Programme.

Zusätzlich haben wir ein Datenbank-Skript auf unserer Webseite zum Download bereitgestellt.

Diese müssen Sie herunterladen und auf einem Ihrer Rechner ausführen.

Bitte machen Sie in jedem Fall vorab eine Datensicherung!

Bei Fragen können Sie sich gerne an unseren Support wenden!

1. Abrechnung In- und Auslandsanteil über die Fahrtenabrechnung in

den Fahraufträgen.

Um die Fahrtabrechnung in den Fahraufträgen mit 16 % durchführen zu können, müssen Sie in den Länder-

einstellungen die Steuer für das Inland umstellen.

Ist beim Inland (Deutschland DE) 16 % eingestellt, wird dieser Wert für die Berechnung herangezogen und

auch im Fahrtenbuch als Steuerbetrag gespeichert.

1.1 Anpassungen der Steuerschlüssel und der Sachkonten

Um Rechnungen mit 16 % MwSt. erstellen zu können, müssen neue Konten und Steuerschlüssel definiert

werden (Stimmen Sie dies bitte immer mit Ihrem Steuerberater ab).


Konten und Steuerschlüssel können in der Finanzbuchhaltung oder in den Einstellungen (AdminCenter) an-

gepasst werden.

1.2 Steuerschlüssel/Kontenrahmen im Modul Finanzbuchhaltung

Beispiel anhand des SKR 04:

1.3 Steuerschlüssel/Kontenrahmen im Modul Einstellungen

Beispiel anhand des SKR 04:


1.4 Umsatzsteuer

Bisher:

2 = 7 % USt. Konto 3801

3 = 19 % USt. Konto 3807

Neu z.B.

4 = 5 % USt. Konto 3805

5 = 16 % USt. Konto 3806

Legen Sie zusätzlich im Kontenrahmen neue Erlöskonten an und hinterlegen dort die neu definierten Steu-

erschlüssel (nur relevant für Kunden die mit der Finanzbuchhaltung arbeiten).

1.5 Vorsteuer

Bisher:

8 = 7 % VSt. Konto 1401

9 = 19 % VSt. Konto 1407

Neu z.B.

6 = 5 % VSt. Konto 1406

7 = 16 % VSt. Konto 1405


1.6 Neue Sachkonten anlegen

Um eine klare Trennung zwischen 19 % und 16 % MwSt. zu erhalten, müssen Sie neue Konten im Konten-

rahmen anlegen und dort die neuen Steuerschlüssel hinterlegen. Den Aufruf des Kontenrahmen finden Sie

wie oben beschrieben.


Legen Sie zusätzlich im Kontenrahmen ebenfalls neue Aufwandskonten an und hinterlegen dort die neu de-

finierten Steuerschlüssel (nur relevant für Kunden die mit der Finanzbuchhaltung arbeiten).

1.7 Neue Steuerschlüssel anlegen und Standardsteuerschlüssel einstellen

In der Steuerschlüsseltabelle muss der neu angelegte Steuerschlüssel mit 16 % eingestellt werden.

Dazu öffnen Sie bitte die Steuerschlüsseltabelle und setzen den neuen Steuerschlüssel 16 % als Default.


Hinweis:

Sollte der Steuersatz in den Formularen fest definiert worden sein, müssen diese eventuell angepasst wer-

den. Bei allen Standardreports ist der Steuersatz NICHT fix hinterlegt.

Nehmen Sie hierzu Kontakt mit dem Support auf, indem Sie eine E-Mail an [email protected] senden.

Wichtige Anmerkung: Bitte stimmen Sie die neuen Steuerkonten und die Steuerschlüssel mit Ihrem Steuerberater ab. Unsere Vor-

gaben sind lediglich Beispiele für die neuen Konten, diese können je nach Kontenrahmen auch abweichen.

Bitte beachten Sie auch die Zuweisung der Positionen für Umsatzsteuervoranmeldung.

1.2 Anpassungen der Ländertabelle

Damit in der Fahrtabrechnung die neue Steuer zur Berechnung genutzt werden kann, müssen Sie noch zu-

sätzlich in der Ländertabelle im Land Deutschland (DE) den Steuersatz von 19 % auf 16 % umstellen.

mailto:[email protected]


Öffnen Sie dazu die Einstellungen (AdminCenter) und wählen die Ländertabelle.

Haben Sie diese Einstellungen vorgenommen, können Sie wie gewohnt die Fahrtenabrechnungen durchfüh-

ren.


Wichtiger Hinweis:

Diese Umstellung sollten Sie erst ab dem 01.07.2020 vornehmen und bei Beendigung der verminderten

Steuersätze wieder zurückstellen.

Vorab müssen alle Fahrten mit 19 % Steuer abgerechnet sein.

Werden alte Abrechnungen danach nochmals abgerechnet oder gespeichert, wird nicht der alte Steuer-

satz berücksichtigt, sondern der aktuell eingestellte Steuersatz.

Öffnen Sie deshalb keine alte Abrechnung und speichern diese nicht neu!

2. Bereich: Anmiet / Reisebüro / Gutschein / Faktura

In der Rechnung können Sie nun die neuen Konten mit dem neuen Steuerschlüssel für 16 % oder 5 % nut-

zen und diese in den Positionen eintragen.

Falls Sie nicht mit der Buchhaltung arbeiten, genügt es in der jeweiligen Position im Feld Steuer den ge-

wünschten Steuersatz einzutragen.

Beispiel direkte Zuordnungen der Konten in den Positionen:


3. Umstellung Bereich TouristikWw

3.1 Reisekonten

In allen Reisen mit Abreise zwischen dem 01.07.2020 – 31.12.2020 müssen Sie in den Reisestammdaten ein

neues Sachkonto mit 16 % hinterlegen, falls der Umsatz der Reise direkt mit 16 % versteuert wird.

Beispiel: Tagesfahrten mit nur Beförderungsanteil.

Für alle anderen Reisen mit Margenbesteuerung können Sie Ihre bestehenden Sachkonten

weiterverwenden.

3.2 Provisionskonto

Wenn Agenturen Ihre Reisen verkaufen und dafür eine Vermittlungsprovision erhalten, muss das Provisi-

onskonto ebenfalls angepasst werden. Auf die Provision fallen nur noch 16 % Vorsteuer an.

Legen Sie ein neues Provisionskonto wie unter 1.6 beschrieben an und hinterlegen dort bitte den neuen

Steuerschlüssel für 16 % Vorsteuer.

Beispiel für das erfassen in den Reisestammdaten im Modul Touristikstamm:


3.3 Reisen aktualisieren

Sollten Sie bereits Buchungen auf Reisen im Zeitraum 01.07.2020 – 31.12.2020 haben, müssen die Buchun-

gen aktualisiert werden.

Das kann in einer Stapelbearbeitung erfolgen.

Wählen Sie dazu die Lasche 2. „Leistungen“ und klicken mit der rechten Maustaste unterhalb der angezeig-

ten Leistungen. Wählen Sie nun „Buchungen – Preise neu berechnen“.

Im Anschluss werden alle Buchungen auf das neue Sachkonto umgebucht und die Provisionen für die Reise-

büros mit 16 % neu berechnet.

HINWEIS:

Achten Sie bitte darauf, dass bei den Leistungen auch das neue Sachkonto eingetragen ist, falls Sie diese

zuvor geändert haben.


4. Umstellung Bereich TouPac Katalogreisen

In allen Reisen mit Abreise zwischen dem 01.07.2020 – 31.12.2020 müssen Sie in den Reisestammdaten ein

neues Sachkonto mit 16 % hinterlegen, falls der Umsatz der Reise direkt mit 16 % versteuert wird.

Beispiel: Tagesfahrten mit nur Beförderungsanteil.

Für alle anderen Reisen mit Margenbesteuerung können Sie Ihre bestehenden Sachkonten weiterverwen-

den.

Hinweis:

Dies müssen Sie nur vornehmen, wenn bei den Reisekonten eine Steuer hinterlegt wurde.

Falls Sie Reisen mit mehreren Terminen haben, tragen Sie ggf. das neue Sachkonto bei den Terminen ein.

4.1 Reisekonten

Öffnen Sie die Reise und tragen in den Eigenschaften das neue Sachkonto ein (1 Termin).


Öffnen Sie die Reise und tragen in den Terminen das neue Sachkonto ein (Mehrere Termine).

HINWEIS:

In folgender Reihenfolge werden die Sachkonten vorrangig vom Programm gebucht:

1. Sachkonto laut Leistung,

wenn hier nichts hinterlegt wurde.

2. Sachkonto laut Leistungsträger,


3. Sachkonto laut Reisetermin,


4. Sachkonto laut Reiseeigenschaft,


5. Sachkonto laut Grundeinstellung.


4.2 Provisionskonto

Wenn Agenturen Ihre Reisen verkaufen und dafür eine Vermittlungsprovision erhalten, muss das Provisi-

onskonto ebenfalls angepasst werden. Auf die Provision fallen ebenfalls nur noch 16 % Vorsteuer an.

Legen Sie ein neues Provisionskonto wie unter 1.6 beschrieben an und hinterlegen dort bitte den neuen

Steuerschlüssel für 16 % Vorsteuer.

Tragen Sie im Anschluss das neue Provisionskonto bei den Eigenschaften der Reise ein.

HINWEIS:

Falls Sie Reisen mit mehreren Terminen haben und die Termine nicht alle zwischen dem 01.07.2020 –

31.12.2020 liegen, müssen die abweichenden Termine als extra Reise angelegt werden, da sonst keine Ab-

grenzung der gezahlten Provisionen mit 19 % und 16 % vorgenommen werden kann.

Das Provisionskonto gilt für alle Termine einer Reise.


4.3 Reise aktualisieren

Sollten Sie bereits Buchungen auf Reisen im Zeitraum 01.07.2020 – 31.12.2020 haben, müssen die Buchun-

gen aktualisiert werden.

Das kann in einer Stapelbearbeitung erfolgen.

Klicken Sie auf Aktionen und wählen den Menüpunkt „Buchungen abgleichen“.

Im Anschluss entscheiden Sie für alle Termine oder nur einen bestimmten Termin.

Nun werden alle Buchungen mit dem neuen Sachkonto aktualisiert. Provisionen werden mit 16 % neu be-

rechnet.


5. Bereich: TouPac Incoming

Im Programm TouPac Incoming werden die Konten laut Stammdaten beim Buchen erkannt.

Diese können bei jeder Buchung individuell überschrieben werden. Tragen Sie im Feld Sachkonto entspre-

chend das neue Konto ein.

Beispiel TouPac Incoming Buchung

Documents

Informationen zur Mehrwertsteuerumstellung ab …...Falls Sie Reisen mit mehreren Terminen haben und die Termine nicht alle zwischen dem 01.07.2020 31.12.2020 liegen, müssen die abweichenden