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Jahresbericht 2014Rapport annuel 2014

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Bereich

Gesamt- Baukader Schweiz, Dein Karrierepartner!positionierung Wir richten unseren Verband gemäss den

Vorgaben der Strategie Regatta 2020 aus und leiten weitere Massnahmen daraus ab.

Wir realisieren die weiteren, von der PG Verbandsentwicklung vorgeschlagenen, Schritte zur Umsetzung des Strategie-papiers Regatta 2020 mit dem Ziel, bis ins Jahr 2020 auf 6‘000 Mitglieder zu wachsen.

An den Umsetzungsmassnahmen betei-ligt sich der ganze Verband.

Mitglieder Wir wachsen gemeinsam! Baukader Schweiz wächst in allen

Mitgliedschaftskategorien, sowohl bei Sektions-, Einzel-, Jungkader- als auch bei Novatrava-Mitgliedern.

Kommunikation / Wir sind informiert!Information Alle Sektionsvorstände sind über die

wichtigsten Entscheide und Projekte des Verbandes informiert, sie kennen den Sachverhalt und informieren ihre Mitglie-der zeitnah.

Strukturen Wir professionalisieren! Die Ehrenamtlichen von Baukader

Schweiz werden nach ihren Fähigkeiten und ihrer Verfügbarkeit gewählt.

Kultur Gemeinsam sind wir stark! Wir fördern eine Kultur, in der wir zwi-

schen den Organen und in der gesamten Organisation lösungsorientiert vorgehen.

Domaine

Positionnement Cadres de la Construction Suisse, global ton partenaire-carrière! Nous alignons notre fédération aux con-

signes de la stratégie Regatta 2020 et en tirons les mesures adéquates.

Nous exécutons les prochaines démar-ches proposées par le groupe de projet Développement de la fédération pour la mise en œuvre du document stratégique, avec comme objectif d’atteindre les 6‘000 membres d’ici à 2020.

Toute la fédération participe aux mesures de mise en œuvre.

Membres Nous croissons ensemble! Cadres de la Construction Suisse croît

dans toutes les catégories de membres, aussi bien les cadres dans les sections, les cadres individuels et les jeunes cadres que les membres de Novatrava.

Communication / Nous sommes informés!Information Tous les comités des sections sont

informés quant aux décisions et projets importants de la fédération. Ils connais-sent les faits et informent rapidement leurs membres.

Structures Nous professionnalisons! Les bénévoles de Cadres de la Construc-

tion Suisse sont choisis en fonction de leurs aptitudes et de leur disponibilité.

Culture Notre union fait notre force! Nous encourageons la notion d’agir d’une

manière axée sur les solutions, aussi bien entre les organes qu’au sein de toute l’organisation.

Tätigkeits- programm 2016

Programme d‘activité 2016

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RechnungZentralkasse

Comptes de la caisse centrale

Die Jahresrechnung 2014 schliesst mit einem positiven Ergebnis von CHF 106‘019.00 ab (gegenüber einem Verlust im Rahmenbud-get 2014 von -28‘332.00, resp. einem Vorjahresverlust in Höhe von -109‘822.63).

Aufgrund des Ergebnisses konnte das Verbandsvermögen wieder ge-stärkt werden. Per Ende 2014 hat es sich auf CHF 269‘516.29 erhöht (2013: 163‘497.29; Beträge jeweils ohne Rückstellungen).

Folgende Faktoren prägten das Ergebnis: Mit einem Produktions-ertrag von CHF 448‘111.40 wurde fast das Anderthalbfache des Rahmenbudgets (307‘000.00) erreicht. Die Differenz ist auf diverse Sponsoring-Erträge für neue Verlagsartikel zurückzuführen. Zu er-wähnen ist speziell der Beitrag von CHF 115‘000.00 des Parifonds für die Neuauflagen des Taschenbuchs.

Das Kurswesen schliesst mit einem Ertrag von CHF 129‘927.75 ab (Rahmenbudget: 182‘203.00). Der Minderertrag erklärt sich durch die Absage eines Firmenkurses in Höhe von ca. CHF 60‘000, welcher bereits budgetiert war. Entsprechend beziffern sich auch die Auf-wände für das Kurswesen mit CHF 86‘877.50 um fast CHF 25‘000 tiefer als budgetiert.

Die Erträge aus Mitgliederbeiträgen resultieren mit total CHF 895‘154.10 rund CHF 18‘000.00 höher als prognostiziert.

Bei den Medien tragen die Einsparungsmassnahmen Früchte; der Aufwand beträgt CHF 157‘188.82 (Rahmenbudget: 176‘500.00).

Das Aufwandtotal für das Personal (inkl. Organe) beläuft sich auf CHF 1‘021‘487.35 (Rahmenbudget: 968‘800.00). Nicht im Budget vorgesehen waren die Aufwände für die Fachgruppe Novatrava von CHF 39‘897.50.

Die Abschreibungen betragen CHF 38‘778.68 (Rahmenbudget: 38‘000.00).

Im Berichtsjahr sind netto CHF 61‘000.00 Rückstellungen gebildet worden; der Gesamtwert beträgt somit neu CHF 294‘000.00. Die Rückstellungen Protekta belaufen sich aktuell auf CHF 109‘584.70; geäufnet wurden diese mit den ordentlichen Anteilen aus dem Mit-gliederbeitrag plus zusätzlich mit dem Gegenwert aus der Über-schussbeteiligung von CHF 20‘707.20, welche für die Periode 2011-2013 im 2014 ausbezahlt worden ist.

Die in die Zentralkasse integrierte Buchführung des Bildungs- und Unterstützungsfonds schliesst mit einem Minus von CHF 5‘686.09 ab. Das Fondskapital beträgt neu CHF 288‘959.80.

Aus Rückerstattungen Honorare aufgrund von gewonnenen Rechts-fällen durften 2014 CHF 48‘800.00 als ausserordentlicher Ertrag ver-bucht werden.

Detailliertere Unterlagen zum Jahresabschluss 2014 können auf der Geschäftsstelle eingesehen werden.

Pius HelgVizepräsident, Ressort Finanzen

Les comptes de l’exercice 2014 bouclent avec un résultat positif de CHF 106‘019.00 (par rapport à une perte dans le budget-cadre 2014 de -28‘332.00, resp. une perte de -109‘822.63 enregistrée l’an dernier).

Ce résultat a permis de consolider la fortune de la fédération. À fin 2014, cette fortune a passé à CHF 269‘516.29 (2013: 163‘497.29; montants sans les provisions).

Les résultats sont attribuables aux facteurs suivants: un revenu de la production de CHF 448‘111.40, a permis d’atteindre pratiquement le 150 pour cent du budget-cadre (307‘000.00). Diverses recettes de sponsoring pour de nouveaux articles d’édition expliquent entre aut-res cette différence. La contribution de CHF 115‘000.00 du Parifonds pour les nouvelles éditions du livre de poche ont également influencé favorablement les chiffres.

Le domaine des cours boucle l’exercice avec un produit de CHF 129‘927.75 (budget-cadre: 182‘203.00). La différence négative s’ex-plique par l’annulation d’un cours d’entreprise qui figurait déjà au budget avec un montant d‘environ CHF 60‘000. En conséquence, les dépenses du domaine des cours s’élevant à CHF 86‘877.50 sont également inférieures au budget de presque CHF 25‘000.00.

Les recettes issues des cotisations des membres se chiffrent à CHF 895‘154.10, soit CHF 18‘000.00 de plus que prévu.

S’agissant des médias, les mesures d’économie portent leurs fruits; les charges s’élèvent à CHF 157‘188.82 (budget-cadre: 176‘500.00).

Le total des charges de personnel (incl. organe) s‘élève à CHF 1‘021‘487.35 (budget-cadre: CHF 968‘800.00). Les charges de CHF 39‘897.50, issues du groupe spécialisé Novatrava, n’étaient pas pré-vues dans le budget.

Les amortissements se chiffrent à CHF 38‘778.68 (budget-cadre: CHF 38‘000.00).

Pendant l’exercice, des provisions de CHF 61‘000.00 net ont été con-stituées; la valeur totale est donc désormais de CHF 294‘000.00. Les réserves Protekta se chiffrent actuellement à CHF 109‘584.70. Ce montant provient des parts ordinaires des cotisations annuelles des membres et de la contre-valeur de la participation aux excédents de CHF 20‘707.20, payée en 2014 pour la période 2011-2013.

La comptabilité du fonds de formation et d’assistance, intégrée à la caisse centrale, boucle l’exercice avec une perte de CHF 5‘686.09. Le capital du fond est désormais de CHF 288‘959.80.

Des remboursements d’honoraires issus d‘affaires juridiques résolues à notre avantage ont permis de comptabiliser en 2014 une recette extraordinaire de CHF 48‘800.00.

Une documentation détaillée sur le bouclement annuel 2014 peut être obtenue auprès du service administratif.

Pius HelgVice-président, ressort Finances

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31.12.14 31.12.13

AKTIVEN CHF CHF

Umlaufvermögen

Flüssige Mittel 497'463.87 333'186.11

Geldmarktanlagen, Anlagefonds 265'110.00 265'954.00

Gutscheine, Checks 1'710.00 4'100.00

Kurzfristige Forderungen

gegenüber Dritten 100'135.05 45'790.65

gegenüber Fürsorge- und Weiterbildungsstiftung 4'859.10 10'845.00

gegenüber Parifonds 51'557.45 56'434.96

gegenüber Verbandsorganen 56'559.34 45'191.29

gegenüber Eidg. Steuerverwaltung VST 1'332.54 2'802.58

Delkredere -7'500.00 -7'500.00

Übrige kurzfristige Guthaben 7'103.30 7'145.00

Vorräte Lehrmittel 75'404.10 34'376.52

Aktive Rechnungsabgrenzung 47'749.25 43'652.55

Total Umlaufvermögen 1'101'484.00 841'978.66

Anlagevermögen

Sachanlagen

Einrichtungen 24'800.43 34'579.38

Stockwerkeigentum Olten 348'327.00 359'100.00

Total Sachanlagen 373'127.43 393'679.38

Immaterielle Anlagen

Informatik CRM 101'870.47 130'870.20

Urheberrechte, Verlagsrechte 1.00 1.00

Total Immaterielle Anlagen 101'871.47 130'871.20

Total Anlagevermögen 474'998.90 524'550.58

TOTAL AKTIVEN 1'576'482.90 1'366'529.24

31.12.14 31.12.13

PASSIVEN CHF CHF

Fremdkapital kurzfristig

Verbindlichkeiten

gegenüber Dritten 50'600.70 109'480.70

gegenüber Verbandsorganen 145'583.87 132'370.77

Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten 24'154.14 19'483.56

Passive Rechnungsabgrenzung 97'975.05 37'802.68

Total Fremdkapital kurzfristig 318'313.76 299'137.71

Fremdkapital langfristig

Darlehen

gegenüber Sektionen 250'000.00 250'000.00

Neugründungsbeitrag Sektionen 6'108.35 6'108.35

Bildungs- und Unterstützungsfonds 288'959.80 294'645.89

Rückstellungen 403'584.70 313'140.00

Übrige Verbindlichkeiten 40'000.00 40'000.00

Total Fremdkapital langfristig 988'652.85 903'894.24

Eigenkapital

Vereinskapital 1.1. 163'497.29 273'319.92

Jahresergebnis Verein* 106'019.00 -109'822.63

Total Eigenkapital 269'516.29 163'497.29

TOTAL PASSIVEN 1'576'482.90 1'366'529.24

*unter Vorbehalt der Genehmigung der Verbandskonferenz

Bilanz per 31.12.2014

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Erfolgsrechnung2014 2013

CHF CHF

ERTRAG

Erlös aus Verbandsaktivitäten

Erlös aus Lehrmittelverkauf 448'111.40 296'569.25

Erlös aus Dienstleistungen, Kurswesen 388'681.50 409'679.50

Total Erlös aus Verbandsaktivitäten 836'792.90 706'248.75

Erlös Mitgliederbeiträge, Parifonds

Erlös aus Mitgliederbeiträgen 895'154.10 862'294.95

Erlös aus Parifonds 248'759.17 255'203.23

Total Erlös Mitgliederbeiträge, Parifonds 1'143'913.27 1'117'498.18

TOTAL ERTRAG 1'980'706.17 1'823'746.93

AUFWAND

Aufwand Verbandsaktivitäten

Aufwand Lehrmittel 122'922.20 80'033.30

Aufwand Dienstleistungen 362'864.35 401'543.10

Total Aufwand Verbandsaktivitäten 485'786.55 481'576.40

Personalaufwand

Personalaufwand Geschäftsstelle 838'870.93 866'500.36

Personalaufwand Zentralvorstand, Kommissionen 182'616.32 151'485.31

Total Personalaufwand 1'021'487.25 1'017'985.67

Übriger Betriebsaufwand

Raumaufwand 14'635.25 14'599.75

Unterhalt, Reparaturen, Ersatz, Leasing 10'535.30 9'390.45

Sachversicherungen, Gebühren 2'025.00 2'025.00

Energie- und Entsorgungsaufwand 1'461.25 1'704.85

Verwaltungs- und Informatikaufwand 156'529.10 222'262.99

Werbeaufwand, Marketing 130'532.37 110'005.17

Abschreibungen 49'551.68 55'228.62

Übriger Betriebsaufwand 21'156.87 11'617.85

Total Übriger Betriebsaufwand 386'426.82 426'834.68

Finanzerfolg

Finanzertrag 5'364.58 2'604.37

Finanzaufwand -10'536.58 -8'861.33

Total Finanzerfolg -5'172.00 -6'256.96

Betriebsergebnis 81'833.55 -108'906.78

Neutrales Ergebnis 24'829.60 0.00

Ergebnis vor Steuern 106'663.15 -108'906.78

Steuern -644.15 -915.85

Jahresergebnis* («+» = Gewinn; «-» = Verlust) 106'019.00 -109'822.63

*unter Vorbehalt der Genehmigung der Verbandskonferenz

Ergänzung zum Bildungs- und Unterstützungsfonds:Der Ertrag beträgt im Jahre 2014 CHF 14'937.90 (VJ: 15'656.05 ), der Aufwand CHF 20'623.99 (VJ: 13'513.47). Der Verlust in der Höhe von CHF 5'686.09 (VJ: Gewinn 2'142.58) wird dem Kapital Bildungsfonds belastet.

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Bilan au 31.12.201431.12.14 31.12.13

ACTIFS CHF CHF

Actifs circulants

Liquidités 497'463.87 333'186.11

Placements monétaires, fonds de placement 265'110.00 265'954.00

Bons, Chèques 1'710.00 4'100.00

Créances à court terme

envers des tiers 100'135.05 45'790.65

envers la fondation de prévoyance et de formation continue 4'859.10 10'845.00

envers Parifonds 51'557.45 56'434.96

envers des organes de l'association 56'559.34 45'191.29

envers l'Administration féderale des contributions 1'332.54 2'802.58

Ducroire -7'500.00 -7'500.00

Autres avoir à court terme 7'103.30 7'145.00

Matériel d'enseignement 75'404.10 34'376.52

Actifs de régularisation 47'749.25 43'652.55

Total Actifs circulants 1'101'484.00 841'978.66

Actifs immobilisés

Immobilisations corporelles

Équipements 24'800.43 34'579.38

Propriété par étage Olten 348'327.00 359'100.00

Total Immobilisations corporelles 373'127.43 393'679.38

Immobilisations incorporelles

Informatique 101'870.47 130'870.20

Droits d'auteur, droits d'édition 1.00 1.00

Total Immobilisations incorporelles 101'871.47 130'871.20

Total Actifs immobilisés 474'998.90 524'550.58

TOTAL ACTIFS 1'576'482.90 1'366'529.24

31.12.14 31.12.13

PASSIFS CHF CHF

Dettes à court terme

Dettes

envers des tiers 50'600.70 109'480.70

envers des organes de l'association 145'583.87 132'370.77

Autres dettes à court terme 24'154.14 19'483.56

Passifs de régularisation 97'975.05 37'802.68

Total Dettes à court terme 318'313.76 299'137.71

Dettes à long terme

Emprunts

aupres des sections 250'000.00 250'000.00

Contribution à la fondation de nouvelles section 6'108.35 6'108.35

Fonds de formation et d'assistance 288'959.80 294'645.89

Provisions 403'584.70 313'140.00

Passifs de régularisation 40'000.00 40'000.00

Total Dettes à long terme 988'652.85 903'894.24

Capital propre

Capital de l'association 163'497.29 273'319.92

Résultat de l'exercice* 106'019.00 -109'822.63

Total Capital propre 269'516.29 163'497.29

TOTAL PASSIFS 1'576'482.90 1'366'529.24

*sous réserve de l'approbation de la conférence de fédération

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Compte de résultats2014 2013

CHF CHF

PRODUITS

Produit des activités de l‘association

Vente de matériel d‘enseignement 448'111.40 296'569.25

Prestations de services et cours 388'681.50 409'679.50

Total Produit des activités de l‘association 836'792.90 706'248.75

Produit des cotisations et de Parifonds

Cotisations 895'154.10 862'294.95

Parifonds 248'759.17 255'203.23

Total Produit des cotisations et de Parifonds 1'143'913.27 1'117'498.18

TOTAL PRODUIT 1'980'706.17 1'823'746.93

CHARGES

Charges pour activités de l‘association

Matériel d‘enseignement 122'922.20 80'033.30

Prestations de services 362'864.35 401'543.10

Charges pour activités de l‘association 485'786.55 481'576.40

Charges de personnel

Service administratif 838'870.93 866'500.36

Comité central, commissions 182'616.32 151'485.31

Total Charges de personnel 1'021'487.25 1'017'985.67

Autres charges d‘exploitation

Charges de locaux 14'635.25 14'599.75

Entretien, réparations, remplacement, leasing 10'535.30 9'390.45

Assurances de choses 2'025.00 2'025.00

Énergie et élimination des ordures 1'461.25 1'704.85

Administration et informatique 156'529.10 222'262.99

Publicité, marketing 130'532.37 110'005.17

Amortissement 49'551.68 55'228.62

Autres charges d‘exploitation 21'156.87 11'617.85

Total Autres charges d‘exploitation 386'426.82 426'834.68

Résultat financier

Revenu financier 5'364.58 2'604.37

Charges financières -10'536.58 -8'861.33

Total Résultat financier -5'172.00 -6'256.96

Résultat d‘exploitation 81'833.55 -108'906.78

Résultat neutre 24'829.60 0.00

Bénéfice de l‘exercice avant impôts 106'663.15 -108'906.78

Impôts -644.15 -915.85

Résultat de l‘exercice* («+» = Bénéfice; «-» = Perte) 106'019.00 -109'822.63

*sous réserve de l‘approbation de la conférence de fédération

Complément sur le fonds de formation et d‘assistanceEn 2014, le produit s‘élève à CHF 14‘937.90 (an précédant: 15‘656.05 ), les charges à CHF 20‘623.99 (an précédent: 13‘513.47). La perte d‘un montant de CHF 5‘686.09 (an précédant: bénéfice de 2‘142.58) a été chargée au compte du fonds de formation.

Jahresbericht 2014 des Präsidenten

Rapport annuel 2014 du président

Die ordentliche Sitzung des Stiftungsrates fand am 1. April 2015 in der neuen Geschäftsstelle in Olten statt. Das verflossene Ge-schäftsjahr widerspiegelt in den meisten Geschäften die letzten Jahre. Der Bedarf an gut ausgebildeten Baukader ist nach wie vor nur schwer abzudecken, was sich vor allem bei Art. 3.2a zeigt. Dies hat wiederum Auswirkung auf unsere Kasse, wurden doch im Allgemeinen wenig Verbandsbeiträge nach Art. 3.2a (ALV) übernommen. Für Darlehen nach Art. 3.4a, Weiterbildung des Kaders ist im Geschäftsjahr eine Anfrage eingegangen. Dies nachdem im Jahre 2013 keine einzige Anfrage einging.

Im Berichtjahr 2014 übernahm die Stiftung Verbandsbeiträge in der Höhe von CHF 9‘863.20. Der Anteil nach Art. 3.2a (ALV) konnte tief gehalten werden (CHF 743.70), was einen leichten Anstieg der Leistungen gegenüber 2013 ausmacht. Der Anteil nach Art. 3.1a (IV) betrug CHF 9‘119.50, was eine Abnahme von CHF 880.50 ausmacht.

Durch die effiziente Kontrolle über gerechtfertigte Bezüge von Leistungen konnten diese tief gehalten werden und säumige Zahler konnten zur pünktlichen Begleichung ihrer Raten ange-halten werden.

Der Darlehensstand betrug per 31.12.2013 CHF 12‘617.90 und ist per 31.12.2014 auf CHF 29‘700.00 angewachsen, dies vor allem, weil einem Mitglied als Überbrückung, bis zum Erhalt der IV-Rente, ein Darlehen gewährt wurde.

Der Verlust im 2014 hat im Vergleich zum Vorjahr wiederum leicht abgenommen, dies um CHF 831.75 auf CHF 17‘201.21. Die Stiftung besitzt ein Fundament von gut CHF 230‘000.00 und kann die Mitglieder weiterhin finanziell unterstützen.

Besten Dank an den Stiftungsrat und die Geschäftsstelle für ihr Engagement zur Unterstützung unserer Mitglieder.

Urs PfründerPräsident der Fürsorge- und Weiterbildungsstiftung

La séance ordinaire du conseil de fondation s’est déroulée le 1er avril 2015 dans nos nouveaux locaux du service administratif à Olten. Dans la plupart des affaires, l’exercice écoulé reflète les années précédentes. Le besoin de cadres de la construction bien formés n’est que difficilement couvert, comme l’exprime particulièrement l’art. 3.2a. Bien que cette situation se répercute une fois de plus sur notre caisse, le fonds a pris en charge, d’une manière générale, moins de cotisations fédératives selon l’art. 3.2a (AC). Durant l’exercice, une seule demande a été adressée pour un prêt selon l‘art. 3.4a, Formation continue des cadres, ceci après que l’année 2013 n’ait enregistré aucune demande. Durant l’exercice 2014, le fonds a pris en charge des cotisations fédératives pour un montant de CHF 9‘863.20. La participation selon l’art. 3.2a (AC) a pu être maintenue à un niveau bas (CHF 743.70), ce qui représente une légère augmentation des presta-tions par rapport à 2013. La participation selon l’art. 3.1a (AI) s’est élevée à CHF 9‘119.50, soit une diminution de CHF 880.50.

Un contrôle efficace de la justification d’octrois de prestations a permis de maintenir ces dernières à un bas niveau et les mauvais payeurs ont pu être encouragés à régler ponctuellement leurs acomptes.

L‘état des prêts au 31.12.2013 était de CHF 12‘617.90 et a passé à CHF 29‘700.00 au 31.12.2014. Cette augmentation s’explique par un prêt accordé à un membre, comme solution intermédiai-re jusqu’à ce qu’il reçoive la rente AI.

En 2014, la perte a enregistré une nouvelle diminution de CHF 831.75 par rapport à l’an précédent et passe ainsi à CHF 17‘201.21. La fondation possède une base solide de plus de CHF 230‘000.00 et peut donc continuer à soutenir financièrement les membres.

Un grand merci au conseil de fondation et au service adminis-tratif pour leur engagement dans le soutien de nos membres.

Urs Pfründer Président du fonds de prévoyance et de perfectionnement professionnel

Fonds de prévoyance et de perfectionnement professionnel

Fürsorge- und Weiterbildungsstiftung