Jahresrechnung 2018 - lengnau-ag.ch€¦ · 2120.3130 Die Hälfte der Kosten des Projektes „Dancing Classroom“ wurde durch den Swisslosfonds unter Kostenart 4260 zurückvergütet

Jahresrechnung 2018

Einwohnergemeinde Lengnau

Rechnungsführer:

Ambros Kloter

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Einwohnergemeinde 5426 Lengnau

Rechnungsabschluss Inhaltsverzeichnis _____________________________________________________________ 1 Passationen Gemeinderat Finanzkommission Gemeindeversammlung 2 Erläuterungen Allgemeines Erfolgsrechnung Investitionsrechnung Bilanz 3 Ergebnis Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen Abwasserbeseitigung Abfallwirtschaft Einwohnergemeinde Kennzahlenauswertung 4 Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Zusammenzug Erfolgsrechnung Erfolgsrechnung Artengliederung Zusammenzug Erfolgsrechnung Artengliederung 5 Investitionsrechnung Investitionsrechnung Zusammenzug Investitionsrechnung Investitionsrechnung Artengliederung Zusammenzug Investitionsrechnung Artengliederung 6 Bilanz Bilanz Zusammenzug Bilanz 7 Geldflussrechnung 8 Anhang zur Jahresrechnung Eigenkapitalnachweis Rückstellungsspiegel Beteiligungs- und Gewährleistungsspiegel Kreditkontrolle Anlagespiegel Zusätzliche Angaben

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Erläuterungen zur Verwaltungsrechnung der Einwohnergemeinde pro 2018 a) Allgemeines

Die Rechnung 2018 schliesst mit einem Gesamtergebnis von CHF 582’161 ab. Dieser Mehrertrag wird dem Eigenkapital gutgeschrieben. Der betriebliche Aufwand der Rechnung 2018 der Einwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierungen) beträgt CHF 11‘316‘985 (Budget CHF 10‘544‘500) und der betriebliche Ertrag per Rechnungsabschluss 2018 CHF 11‘939‘622 (Budget CHF 10‘635‘600). Das Ergebnis der Finanzierung sieht wie folgt aus: Die abgerechneten Finanzaufwendungen liegen mit CHF 133‘891 um CHF 12‘408 unter dem budgetierten Wert. Beim Finanzertrag wurden CHF 93‘416 erwirtschaftet, budgetiert waren Erträge von CHF 70‘000. Damit resultiert ein Gesamtergebnis (Ertragsüberschuss) der Erfolgsrechnung von CHF 582’161 (Budget CHF 14‘800). Das budgetierte Ergebnis wird somit um CHF 567‘361 übertroffen.

Die Hauptgründe, die dazu geführt haben, sind auf folgende Ursachen zurückzuführen: Die Einkommens- und Vermögenssteuern der natürlichen Personen, von CHF 7‘172‘804 (Budget CHF 6‘545‘200), wurden um CHF 627‘604 übertroffen. Es gilt zu beachten, dass die Steuerrechnungen 2018 auf dem Stand einer provisorischen Steuerveranlagung basieren. Mit der Veranlagung der Steuererklärungen 2018 wird sich im Jahr 2019 zeigen ob Rückzahlungen oder Nachzahlungen resultieren. Bei den Aktiensteuern der juristischen Personen konnten Eingänge von CHF 267‘230 (Budget CHF 260‘000) vereinnahmt werden. Die Quellensteuern von CHF 130‘672 (Budget CHF 150‘000) entsprechen nicht den Erwartungen. Durch den hohen Anfall von Grundstückgewinn-, und Erbschafssteuern wurde das Budget im Bereich Sondersteuern mit einem Steuereingang von CHF 289‘919 um CHF 227‘919 deutlich übertroffen. Die beanspruchten Darlehen betragen per Ende Jahr 10.2 Millionen Franken und werden unverändert zu durchschnittlich 0.86 % verzinst. Der gesamte Steuerausstand der Gemeindesteuern per 31.12.2018 beläuft sich auf CHF 553‘772 oder 7,7 % (Vorjahr CHF 714‘329). In dieser Summe sind auch Steuern enthalten, welche erst kurz vor Jahresende veranlagt wurden und zum Zeitpunkt des Abschlusses nicht zur Zahlung fällig waren. Die Anlagen werden ab dem Jahr 2014 nach HRM2 abgeschrieben. Mit HRM2 startet die Abschreibung erst im Folgejahr der Inbetriebnahme, was zu Abweichungen führen kann.

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Die Löhne des Bauamtes werden nach effektiv geleistetem Aufwand verbucht, was in den einzelnen Dienststellen zu Abweichungen führen kann. Die Abwasserbeseitigung schliesst, mit einem operativen Ergebnis von CHF 35‘881 ab. Das Guthaben per Ende 2018 beträgt CHF 1‘470‘918. Das Ergebnis der Abfallbeseitigung zeigt ein operatives Ergebnis von CHF 31‘211. Das Guthaben per Ende 2018 beträgt CHF 332‘323.

b) Erfolgsrechnung

0 Allgemeine Verwaltung

0120.3132 Mehrkosten (Honorare Rechtsvertreter) im Zusammenhang mit einem

Enteignungsverfahren.

0220.3000 Kommissionsentschädigungen müssen über die Lohnkostenart 3000 ausbezahlt werden. Diese Entschädigungen werden jedoch unter dem Konto 0220.4260 an die betreffenden Kredite und den Kulturfonds weiter verrechnet.

0220.3100 Im Berichtsjahr musste weniger Büromaterial eingekauft werden. Es wurden Lagerbestände abgebaut.

0220.3130.01 Die Kosten für Porti und Telefon liegen im Rahmen des Vorjahres, jedoch klar unter dem Budget. Der Hauptgrund dafür sind die Portokosten, welche viel tiefer als erwartet ausfielen.

0220.3611 Der Kanton hat höhere Kosten für die Steuerabwicklungssysteme „Stag“ und „Verana“ in Rechnung gestellt.

0220.4260 Die Gemeinde erhielt in eine Parteientschädigung resultieren aus einem Rechtsverfahren. Kommissionsentschädigungen, welche unter dem Konto 0220.3000 ausbezahlt wurden, jedoch nicht die Gemeinde betrafen wurden unter diesem Konto wieder vereinnahmt.

0290.3130 Es mussten Untersuchungen im Zusammenhang mit dem Kugelfang (300 Meter Schiessanlage Lengnau) für den bevor stehenden Rückbau gemacht werden. Siehe separates Traktandum.

0291.3143 Zusatzkosten wegen Wasserleitungsbruch bei der Liegenschaft Krone. Die Rückzahlung der Versicherung wurde dem Konto 0291.4240 gutgeschrieben.

0291.3144 Mehrkosten für die Behebung der Mängel in der Liegenschaft Krone, aufgrund der periodischen Kontrolle der elektrischen Anlagen durch die AEW Energie AG.

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0291.4240 Siehe Konto 0291.3143

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung

1110.3612 Die Kosten der Regionalpolizei fielen tiefer aus als bei der

Budgetierung angezeigt.

1400.3130 Die Kosten vom Pass- und Patentamt sowie für Ausländerausweise sind markant angestiegen.

1400.3612 Der Rechnungsbetrag an das regionale Zivilstandsamt reduziert sich aufgrund einer Gutschrift aus der definitiven Abrechnung des Vorjahres.

1400.4210 Mehrertrag aus Verkauf von Identitätskarten und Einbürgerungsgebühren.

1400.4612 Rückerstattung des Guthabens der Verbandsgemeinden aus der definitiven Abrechnung des Regionalen Betreibungsamtes.

1620.3612 Die Kosten für den Bevölkerungsschutz Zurzibiet (BEVS) fielen tiefer aus als bei der Budgetierung angezeigt.

1620.4501 Für Aufwändungen, welche Zivilschutzbauten betreffen, dürfen die Kosten, nach deren Freigabe durch den Militär- und Bevölkerungs-schutz, aus dem Ersatzfonds entnommen werden.

2 Bildung

2120.3130 Die Hälfte der Kosten des Projektes „Dancing Classroom“ wurde

durch den Swisslosfonds unter Kostenart 4260 zurückvergütet.

2120.3170 Zusätzliche Kosten für Schülertransporte aus den Weilern durch Privatpersonen.

2120.4260 Siehe Konto 2120.3130

2120.4612 2120.4632

Es besuchte ein Schüler weniger als gemeldet die Primarschule in Lengnau.

2170.3144 2170.4260

Die alte Lüftungssteuerung musste komplett ersetzt werden. Die Kosten der Überschwemmung aufgrund des Unwetters wurden grösstenteils durch die Versicherung zurückerstattet.

2300.3631- 2300.3634

Die Budgetierung der Kosten basiert auf der Liste des BKS, welche mit den Ansätzen der verschieden Schulen hochgerechnet wurde. Da

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die Anstellung der Lernenden jeweils erst im Spätherbst erfolgt, ist es jedoch sehr schwierig die Kosten genau abzuschätzen und kantonalen oder nicht kantonalen Schulen zuzuordnen.

3 Kultur, Sport und Freizeit

3290.3636 Der Beitrag an den Regionalen Kulturfonds wurde aufgrund des

angehäuften Guthabens aus Vorjahren reduziert.

4 Gesundheit

4120.3130

Durch die verspätete Gründung der Genossenschaft Wohnen im Alter fielen der Gemeinde auch im Jahr 2018 Kosten an. Ein Teil dieser Kosten soll nach dem Baustart an diese weiterverrechnet werden.

4120.3631 Die ursprüngliche Vorgabe des Kantons für die Pflegefinanzierung betrug CHF 80/Einwohner. Im Rechnungsjahr 2018 überstieg dieser Aufwand mit CHF 264‘662, oder CHF 99.35/Einwohner (Vorjahr CHF 89.60/EW) diese Vorgabe jedoch deutlich.

4210.3634 Im Jahr 2018 wurden den Gemeinden zusätzlich die Kosten im Betrag von CHF 10‘300 für MiGel (Mittel und Geräte), in Rechnung gestellt. Diese müssen, gemäss Bundesgerichtsentscheid, nicht mehr von den Krankenkassen übernommen werden.

5 Soziale Sicherheit

5430.3637 5430.4260

Die Alimentenbevorschussungen werden, sofern möglich, konsequent zurückgefordert.

5440.3637 Eine geplante Heimzuweisung musste nicht vollzogen werden was sich positiv auf die Kosten ausgewirkt hat.

5720.3631 Die Poolbeiträge (CHF 3/Einwohner), welche mit dem neuen Finanz- und Lastenausgleich beschlossen wurden, sind vom Kanton noch nicht in Rechnung gestellt worden.

5720.3637.01 Erneut verzeichnen wir auch im Jahr 2018 einen grossen Kostenanstieg im Bereich der Materiellen Hilfe.

5720.4260.01 An den ebenfalls sehr hohen Rückerstattungen, welche um ca. CHF 167‘000 über dem Budget liegen, sieht man, dass die Unter-stützungen durch den Sozialdienst im gesetzlichen Rahmen konsequent zurückgefordert werden.

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5730.3120 Der sehr hohe Stromverbrauch der Asylsuchenden ist auf eine

zusätzliche Liegenschaft zurückzuführen, welche ebenfalls mit einer Infrarot-Elektroheizung ausgerüstet ist.

5730.3160 Für die Liegenschaft Zürichstrasse 32, welche von einer Asylantenfamilie bewohnt wird, wurden die anteiligen Mietkosten intern verrechnet.

5730.3637 5730.4611

Der Kanton vergütet den Gemeinden die Kosten für die Betreuung der Asylbewerber zu einem festgelegten Tagesansatz von CHF 31.50 für erwachsene Personen.

5790.3637 Ab dem Jahr 2018 müssen die Gemeinden gegenüber den Kranken-versicherungen die Verlustscheine von säumigen Prämienzahlern mit 85% deren Werte vergüten. Diese Abgrenzung war zum Zeitpunkt des Budgets noch nicht klar.

5796.3090 Für die Neubesetzung des Leiters Sozialdienst fielen ausserordentliche Kosten für Stelleninserate an.

5796.3110 Die Computer des Regionalen Sozialdienstes mussten dringend ersetzt werden, da nicht mehr mit allen Programmen gearbeitet werden konnte.

6 Verkehr

6130.3141 Planervorleistungen seitens Kanton für die baulichen Anpassungen

der beiden Bushaltebuchten der Haltestelle Brücke.

6130.3631 Planungskosten für eine Gehwegverbindung an der Freienwilstrasse.

6150.3130 Durch den Arbeitsunfall am 31. Juli 2018, bei welchem der Bauamtstraktor Totalschaden erlitt, mussten unter anderem Bergungs- und Transportkosten übernommen werden.

6150.3141.00 Zusätzliche Kosten für Rückbau Längimoos. Höhere Kosten für das Reinigen der Schächte aufgrund des Unwetters und eine nicht geplante Strassenrandsanierung an der Reservoirstrasse.

6150.3141.01 Es gab weniger Reparaturen an der Strassenbeleuchtung.

6150.3151 Nicht budgetierte Kosten für die Instandstellung des Baggers, welcher beim Arbeitsunfall vom 31. Juli 2018 beschädigt wurde.

6150.4260 Rückerstattungen von Versicherungen für Unfall- und Krankheitstaggelder.

6220.4260 Der Ertrag von CHF 12‘770 stammt von der Postauto AG, welche zu

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hohe Subventionsbezüge der vergangenen Jahre zurückerstatten musste.

7 Umweltschutz und Raumordnung

7201.3130 Ausserhalb des Budgets mussten durch Fachkräfte Abklärungen am

Bodenbach und dem Regenbecken Dorf vorgenommen werden.

7201.3143 Mehrkosten infolge zusätzlicher Spülung von Schächten wegen hohem Kiesanfall. Beim Regenbecken Industrie mussten zwei Einstiegsschächte im Bereich Zulaufkanal gebaut werden. Bedingt durch das Bauvorhaben der Firma CCL-Label musste eine Meliorationsleitung umgelegt werden.

7201.9010 Die Funktion Abwasserbeseitigung weist einen Ertragsüberschuss von CHF 35‘881 aus, welcher in die Spezialfinanzierung eingelegt wird.

7301.9010 Die Funktion Abfallbewirtschaftung erwirtschaftet einen Ertrags-überschuss von CHF 31‘211, welcher in die Spezialfinanzierung eingelegt wird.

7410.3130 Mehrkosten für Abklärungen Hochwasserschutz Bodenbach.

7410.3611 Der Kanton koordiniert die Unterhaltsarbeiten an den Gewässern, welche durch die Gemeinde ausgeführt werden. Der genaue Zeitpunkt der Arbeiten hängt somit mit verschiedenen Faktoren wie Wetter und Planung des Kantons zusammen. Dies ergab Minderkosten.

7410.3612 Die Unterhaltsarbeiten an den Hochwasserschutzdämmen und der Surb konnten durch das Forstamt wetterbedingt nicht ausgeführt werden.

7500.3130 Bei der Landschaftskommission fielen weniger Kosten als budgetiert an.

7710.3130 Im Bereich Friedhof fielen mehr Unterhalts- und Pflegearbeiten an als geplant. So mussten Plattenwege unterhalten und neue Plattenwege angelegt werden.

7710.3143 Die Rechnungsstellung für die Grabschildräumung, welche im letzten Sommer umgesetzt wurde, erfolgte erst im Jahr 2019.

7900.3102 Der Ortsplan Lengnau wurde neu digital erarbeitet und steht seit kurzem auf der Website zur Verfügung.

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8 Volkswirtschaft

8120.3101

Weniger Bedarf an Sickerrohren und sonstigem Verbrauchsmaterial.

8400.3130.018400.4260

Die Kosten der Swisscom von rund CHF 15‘300 (Teil 2) für den Anschluss des Weilers Vogelsang an das Breitbandnetz wurden gemäss Reglement aus dem Fonds Mehrwertabgabe entnommen.

8790.3151

Die Liegenschaften Zürichstrasse 26 +30 wurden an den Nahwärmeverbund angeschlossen. Ein Teil der Anschlussgebühren wird erst im Jahr 2019 vereinnahmt.

9 Finanzen und Steuern

9100.xxxx Siehe Bemerkung unter Allgemeines.

9100.3180.09 Auflösung einer Einzelwertberichtigung im Bereich Einkommens- und

Vermögenssteuern.

9100.3181.09 Eingang bereits abgeschriebener Steuern, welche durch die Bewirtschaftung der Verlustscheine eingefordert werden konnte.

9101.xxxx Siehe Bemerkung unter Allgemeines.

9610.3400

Die Skonti und Vergütungszinsen fallen mit der Aufhebung des Skontotermins für Steuerzahlungen (30. April) kleiner aus. Dies wegen dem tieferen Zins und der später im Jahr eintreffenden Zahlungseingängen.

9610.3401

Die Zinsen sind auf einem historischen Tiefststand. Wegen der guten Liquidität, infolge von Projektverzögerungen, mussten auch keine zusätzlichen Finanzierungen getätigt werden.

9610.3409.01

Die internen Verzinsungen sind aufgrund der guten Abschlüsse der Spezialfinanzierungen und den hohen Erträgen aus Anschluss-gebühren gestiegen.

9990.9000 Die Einwohnergemeinde erwirtschaftet einen Ertragsüberschuss von CHF 582’161 (Budget CHF 14‘800).

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c) Investitionsrechnung

Die Investitionsrechnung der Einwohnergemeinde schliesst bei Ausgaben von CHF 3‘892‘531 und Einnahmen von CHF 218‘194 mit einer Nettoinvestitionszu-nahme von CHF 3‘674‘337 (Budget Investitionszunahme CHF 1‘473‘155) ab. In der Selbstfinanzierung Abwasserbeseitigung schliesst die Investitionsrechnung mit einer Nettoinvestitionszunahme von CHF 75‘525 (Budget Investitionszunahme CHF 35‘000) ab. Die Selbstfinanzierung Abfallbewirtschaftung schliesst mit Nettoinvestitionen von CHF 19‘678 ab.

d) Bilanz AKTIVEN Finanzvermögen

Der Steuerausstand der Gemeindesteuern per 31.12.2018 beträgt CHF 553‘772 oder 7,7 % Es ist jedoch zu berücksichtigen, dass nicht alle dieser Steuern zum Zeitpunkt des Abschlusses zur Zahlung fällig waren.

PASSIVEN Fremdkapital

Die Gesamthöhe der aufgenommenen Darlehen beträgt unverändert 10.2 Millionen Franken.

e) Kreditabrechnungen

Siehe separates Traktandum. 5426 Lengnau, 15. März 2019 Der Gemeinderat

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Einwohnergemeinde Lengnau

Abweichung Rechnung - Budget 2018

Ergebnis Budget 2018 15KCHF

- Exekutive -31KCHF

+ Gemeindeverwaltung 80KCHF

+ Allg. Rechtswesen 37KCHF

+ Zivilschutz 22KCHF

- Schulliegenschaften -34KCHF

+ Berufsschulen 51KCHF

- Gesundheit, Pflegefinanzierung -93KCHF

+ Jugendschutz 20KCHF

- Soziale Sicherheit (Total) -196KCHF

- Krankenkassenverlustscheine -55KCHF

- Strassenunterhalt -182KCHF

+ Gewässerverbauungen 28KCHF

- Nahwärmeverbund -70KCHF

+ Einkommens- und Vermögenssteuern 698KCHF

+ Sondersteuern 228KCHF

+ Zinsen 17KCHF

+ Liegenschaften FV 17KCHF

+ Diverse 30KCHF

Ergebnis Rechnung 2018 582KCHF

(- negativer/ + positiver Einfluss auf das Ergebnis)

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Gemeinde Lengnau DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEISEINWOHNERGEMEINDE ohne Spezialfinanzierung

Rechnung Budget Rechnung2018 2018 2017

ERFOLGSRECHNUNG

Betrieblicher Aufwand 11'316'984.48 10'544'500 11'255'190.4830 Personalaufwand 1'883'897.50 1'821'100 1'808'436.2031 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'027'380.21 1'727'700 1'895'930.0033 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'034'483.80 1'026'700 1'043'120.7035 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0 214'600.0036 Transferaufwand 6'371'222.97 5'969'000 6'293'103.5837 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0.00

Betrieblicher Ertrag 11'939'621.71 10'635'600 11'373'330.1440 Fiskalertrag 7'928'055.60 7'082'000 7'559'275.1541 Regalien und Konzessionen 62'262.90 60'000 64'888.7042 Entgelte 1'158'087.08 837'900 1'179'366.6643 Verschiedene Erträge 0.00 0 0.0045 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 26'543.68 0 10'866.5046 Transferertrag 2'764'672.45 2'655'700 2'558'933.1347 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0.00

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 622'637.23 91'100 118'139.66

34 Finanzaufwand 133'891.30 146'300 159'732.4644 Finanzertrag 93'415.65 70'000 88'885.45

Ergebnis aus Finanzierung -40'475.65 -76'300 -70'847.01

Operatives Ergebnis 582'161.58 14'800 47'292.65

38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0 0.0048 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0 120'444.65

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0 120'444.65

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 582'161.58 14'800 167'737.30(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

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Gemeinde Lengnau FINANZIERUNGSAUSWEISEINWOHNERGEMEINDE ohne Spezialfinanzierung


INVESTITIONSRECHNUNG

Investitionsausgaben 3'892'531.30 3'303'000 1'798'951.2550 Sachanlagen 3'862'531.30 3'133'000 1'398'951.2551 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0 0.0052 Immaterielle Anlagen 0.00 170'000 0.0054 Darlehen 0.00 0 0.0055 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0 0.0056 Investitionsbeiträge 30'000.00 0 400'000.0058 Ausserordentliche Investitionen 0.00 0 0.00

Investitionseinnahmen 218'193.85 1'829'845 1'502'415.4060 Abgang von Sachanlagen 0.00 0 6'400.0061 Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung 0.00 0 0.00

Dritter62 Abgang von immateriellen Anlagen 0.00 0 0.0063 Investitionsbeiträge 218'193.85 1'829'845 1'496'015.4064 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0 0.0065 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0 0.0066 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0.00 0 0.0068 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0.00 0 0.00

Ergebnis Investitionsrechnung -3'674'337.45 -1'473'155 -296'535.85

Selbstfinanzierung 1'693'700.05 1'145'100 1'397'745.15

Finanzierungsergebnis -1'980'637.40 -328'055 1'101'209.30(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)

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Gemeinde Lengnau DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEISABWASSERBESEITIGUNG


ERFOLGSRECHNUNG

Betrieblicher Aufwand 592'444.35 509'100 408'829.6530 Personalaufwand 7'988.00 3'400 5'325.0031 Sach- und übriger Betriebsaufwand 97'959.70 32'600 42'395.8533 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 106'594.45 106'700 119'757.1035 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0 0.0036 Transferaufwand 379'902.20 366'400 241'351.7037 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0.00

Betrieblicher Ertrag 609'583.10 598'100 589'792.1040 Fiskalertrag 0.00 0 0.0041 Regalien und Konzessionen 0.00 0 0.0042 Entgelte 496'412.15 490'000 506'388.6043 Verschiedene Erträge 0.00 0 0.0045 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0 0.0046 Transferertrag 113'170.95 108'100 83'403.5047 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0.00


34 Finanzaufwand 0.00 0 0.0044 Finanzertrag 18'742.00 14'000 21'562.00

Ergebnis aus Finanzierung 18'742.00 14'000 21'562.00


38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0 0.0048 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0 0.00

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0 0.00


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Gemeinde Lengnau FINANZIERUNGSAUSWEISABWASSERBESEITIGUNG



Investitionsausgaben 267'477.95 430'000 1'460'298.5050 Sachanlagen 267'477.95 430'000 1'460'298.5051 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0 0.0052 Immaterielle Anlagen 0.00 0 0.0054 Darlehen 0.00 0 0.0055 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0 0.0056 Investitionsbeiträge 0.00 0 0.0058 Ausserordentliche Investitionen 0.00 0 0.00

Investitionseinnahmen 191'953.00 395'000 895'301.3560 Abgang von Sachanlagen 0.00 0 0.0061 Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung 0.00 0 0.00

Dritter62 Abgang von immateriellen Anlagen 0.00 0 0.0063 Investitionsbeiträge 191'953.00 395'000 895'301.3564 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0 0.0065 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0 0.0066 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0.00 0 0.0068 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0.00 0 0.00

Ergebnis Investitionsrechnung -75'524.95 -35'000 -564'997.15

Selbstfinanzierung 159'525.70 227'000 363'557.15

Finanzierungsergebnis 84'000.75 192'000 -201'440.00(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)

BILANZNettoschuld / Nettovermögen per 01.01. -1'338'720.12Finanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) 84'000.75Nettoschuld / Nettovermögen per 31.12. -1'422'720.87(+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)

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Gemeinde Lengnau DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEISABFALLBEWIRTSCHAFTUNG


ERFOLGSRECHNUNG

Betrieblicher Aufwand 268'819.20 279'400 257'915.8530 Personalaufwand 33'251.00 30'800 22'880.0031 Sach- und übriger Betriebsaufwand 198'119.80 208'100 197'099.4533 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0.00 0 0.0035 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0 0.0036 Transferaufwand 37'448.40 40'500 37'936.4037 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0.00

Betrieblicher Ertrag 295'538.95 298'000 284'654.2540 Fiskalertrag 0.00 0 0.0041 Regalien und Konzessionen 0.00 0 0.0042 Entgelte 295'538.95 298'000 284'654.2543 Verschiedene Erträge 0.00 0 0.0045 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0 0.0046 Transferertrag 0.00 0 0.0047 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0.00


34 Finanzaufwand 0.00 0 0.0044 Finanzertrag 4'491.00 3'500 4'184.00

Ergebnis aus Finanzierung 4'491.00 3'500 4'184.00


38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0 0.0048 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0 0.00

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0 0.00


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Gemeinde Lengnau FINANZIERUNGSAUSWEISABFALLBEWIRTSCHAFTUNG



Investitionsausgaben 19'678.15 270'000 46'385.2550 Sachanlagen 19'678.15 270'000 46'385.2551 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0 0.0052 Immaterielle Anlagen 0.00 0 0.0054 Darlehen 0.00 0 0.0055 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0 0.0056 Investitionsbeiträge 0.00 0 0.0058 Ausserordentliche Investitionen 0.00 0 0.00

Investitionseinnahmen 0.00 0 0.0060 Abgang von Sachanlagen 0.00 0 0.0061 Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung 0.00 0 0.00

Dritter62 Abgang von immateriellen Anlagen 0.00 0 0.0063 Investitionsbeiträge 0.00 0 0.0064 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0 0.0065 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0 0.0066 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0.00 0 0.0068 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0.00 0 0.00

Ergebnis Investitionsrechnung -19'678.15 -270'000 -46'385.25

Selbstfinanzierung 31'210.75 22'100 30'922.40

Finanzierungsergebnis 11'532.60 -247'900 -15'462.85(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)

BILANZNettoschuld / Nettovermögen per 01.01. -320'790.05Finanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) 11'532.60Nettoschuld / Nettovermögen per 31.12. -332'322.65(+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)

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Gemeinde Lengnau DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEISEINWOHNERGEMEINDE


ERFOLGSRECHNUNG

Betrieblicher Aufwand 12'178'248.03 11'333'000 11'921'935.9830 Personalaufwand 1'925'136.50 1'855'300 1'836'641.2031 Sachaufwand 2'323'459.71 1'968'400 2'135'425.3033 Abschreibungen 1'141'078.25 1'133'400 1'162'877.8035 Entschädigungen an Gemeinwesen 0.00 0 214'600.0036 Eigene Beiträge 6'788'573.57 6'375'900 6'572'391.6837 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0.00

Betrieblicher Ertrag 12'844'743.76 11'531'700 12'247'776.4940 Steuern 7'928'055.60 7'082'000 7'559'275.1541 Regalien und Konzessionen 62'262.90 60'000 64'888.7042 Vermögenserträge 1'950'038.18 1'625'900 1'970'409.5143 Entgelte 0.00 0 0.0045 Rückerstattungen von Gemeinwesen 26'543.68 0 10'866.5046 Beiträge für eigene Rechnung 2'877'843.40 2'763'800 2'642'336.6347 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0.00


34 Finanzaufwand 133'891.30 146'300 159'732.4644 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 116'648.65 87'500 114'631.45

Ergebnis aus Finanzierung -17'242.65 -58'800 -45'101.01


38 Einlagen 0.00 0 0.0048 Entnahmen 0.00 0 120'444.65

Ausserordentliches Ergebnis 0.00 0 120'444.65


18

Gemeinde Lengnau FINANZIERUNGSAUSWEISEINWOHNERGEMEINDE



Investitionsausgaben 4'179'687.40 4'003'000 3'305'635.0050 Sachgüter 4'149'687.40 3'833'000 2'905'635.0051 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0 0.0052 Darlehen, Beteiligungen 0.00 170'000 0.0054 Darlehen 0.00 0 0.0055 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0 0.0056 Eigene Beiträge 30'000.00 0 400'000.0058 Übrige zu aktivierende Ausgaben 0.00 0 0.00

Investitionseinnahmen 410'146.85 2'224'845 2'397'716.7560 Abgang von Sachgütern 0.00 0 6'400.0061 Nutzungsabgaben, Vorteilsentgelte 0.00 0 0.0062 Rückzahlung von Darlehen und Beteiligungen 0.00 0 0.0063 Rückerstattungen für Sachgüter 410'146.85 2'224'845 2'391'316.7564 Rückzahlung von eigenen Beiträgen 0.00 0 0.0065 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0 0.0066 Beiträge für eigene Rechnung 0.00 0 0.0068 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0.00 0 0.00

Ergebnis Investitionsrechnung -3'769'540.55 -1'778'155 -907'918.25

Selbstfinanzierung 1'884'436.50 1'394'200 1'792'224.70

Finanzierungsergebnis -1'885'104.05 -383'955 884'306.45(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)

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Gemeinde Lengnau Rechnung 2018EINWOHNERGEMEINDE

Kennzahlenauswertung

Gemeinde LengnauRechnungsjahr 2018Steuerfuss 106%

Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen

A Einwohnerzahl per 31.12 2'739

B Laufender Ertrag 12'033'037.36

C Operativer Aufwand Vorjahr 11'414'922.94

D Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 8'542'155.60E Nettozinsaufwand 112'613.60

F Nettoinvestitionen 3'674'337.45

G Nettoschuld I 9'200'007.62

H Relevantes Eigenkapital 23'849'005.83

I Selbstfinanzierung 1'693'700.05J Abschreibungen 1'138'082.15

1 Nettoschuld I pro Einwohner G : A 3'358.89

2 Nettoverschuldungsquotient (G : D) x 100 107.70%

3 Zinsbelastungsanteil (E : B) x 100 0.94%

4 Eigenkapitaldeckungsgrad (H : C) x 100 208.93%

5 Selbstfinanzierungsgrad (I : F) x 100 46.10%6 Selbstfinanzierungsanteil (I : B) x 100 14.08%

7 Kapitaldienstanteil ((E + J) : B) x 100 10.39%

Einwohnergemeinde

A Einwohnerzahl per 31.12 2'739

B Laufender Ertrag 12'961'392.41

C Operativer Aufwand Vorjahr 12'081'668.44

D Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 8'542'155.60E Nettozinsaufwand 89'380.60

F Nettoinvestitionen 3'769'540.55

G Nettoschuld I 7'444'964.10

H Relevantes Eigenkapital 23'849'005.83

I Selbstfinanzierung 1'884'436.50J Abschreibungen 1'261'727.10

1 Nettoschuld I pro Einwohner G : A 2'718.13

2 Nettoverschuldungsquotient (G : D) x 100 87.16%

3 Zinsbelastungsanteil (E : B) x 100 0.69%

4 Eigenkapitaldeckungsgrad (H : C) x 100 197.40%

5 Selbstfinanzierungsgrad (I : F) x 100 49.99%6 Selbstfinanzierungsanteil (I : B) x 100 14.54%

7 Kapitaldienstanteil ((E + J) : B) x 100 10.42%

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Gemeinde Lengnau ERFOLGSRECHNUNGEINWOHNERGEMEINDE

a) Zusammenzug Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'842'245.54 860'840.69 1'796'000 776'400 1'785'709.43 807'374.10Nettoaufwand 981'404.85 1'019'600 978'335.33

1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 610'864.40 156'346.63 632'000 121'800 592'626.65 124'325.50SICHERHEIT, VERTEIDIGUNGNettoaufwand 454'517.77 510'200 468'301.15

2 BILDUNG 4'607'004.80 1'104'929.75 4'605'300 1'077'400 4'557'682.85 1'092'478.90Nettoaufwand 3'502'075.05 3'527'900 3'465'203.95

3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 223'996.55 5'637.00 205'300 1'800 205'188.50 557.00Nettoaufwand 218'359.55 203'500 204'631.50

4 GESUNDHEIT 483'778.15 391'600 463'175.15 28'757.00Nettoaufwand 483'778.15 391'600 434'418.15

5 SOZIALE SICHERHEIT 2'264'547.72 977'433.95 1'796'000 718'000 2'042'690.53 967'392.61Nettoaufwand 1'287'113.77 1'078'000 1'075'297.92

6 VERKEHR UND 789'168.30 79'312.14 579'300 41'900 809'149.95 75'199.43NACHRICHTENÜBERMITTLUNGNettoaufwand 709'856.16 537'400 733'950.52

7 UMWELTSCHUTZ UND 1'155'301.10 976'218.50 1'174'200 959'100 1'346'758.85 1'169'398.55RAUMORDNUNGNettoaufwand 179'082.60 215'100 177'360.30

8 VOLKSWIRTSCHAFT 351'643.70 344'288.30 277'700 331'700 353'488.10 341'553.90Nettoaufwand 7'355.40 11'934.20Nettoertrag 54'000

9 FINANZEN UND STEUERN 721'291.95 8'544'835.25 252'900 7'682'200 421'699.78 7'971'132.80Nettoertrag 7'823'543.30 7'429'300 7'549'433.02

Total Aufwand 13'049'842.21 11'710'300 12'578'169.79Total Ertrag 13'049'842.21 11'710'300 12'578'169.79AufwandüberschussErtragsüberschuss

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b) Erfolgsrechnung Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'842'245.54 860'840.69 1'796'000 776'400 1'785'709.43 807'374.10Nettoaufwand 981'404.85 1'019'600 978'335.33

01 Legislative und Exekutive 242'503.80 12'700.15 214'100 15'000 213'677.65 15'701.35Nettoaufwand 229'803.65 199'100 197'976.30

0110 Legislative 30'443.30 31'200 49'496.95Nettoaufwand 30'443.30 31'200 49'496.95

3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an 3'497.00 4'800 6'862.00Behörden und Kommissionen

3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 6.85 8.003090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2003102.00 Drucksachen, Publikationen 12'576.00 14'800 21'002.253110.00 Büromöbel und -geräte 2'646.003130.00 Dienstleistungen Dritter 12'245.95 9'500 14'206.103170.00 Reisekosten und Spesen 2'117.50 1'900 4'772.60

0120 Exekutive 212'060.50 12'700.15 182'900 15'000 164'180.70 15'701.35Nettoaufwand 199'360.35 167'900 148'479.35


3050.00 AG-Beiträge AHV,IV,EO,ALV, VK 6'026.75 6'600 6'088.303053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 623.25 700 624.603090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 250.00 1'000 475.003102.00 Drucksachen, Publikationen 1'321.95 1'813.353130.00 Dienstleistungen Dritter 2'459.85 1'300 1'650.003132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, 70'980.70 37'500 26'157.35

Fachexperten etc.3170.00 Reisekosten und Spesen 17'696.40 15'800 16'450.504260.00 Rückerstattungen Dritter 12'700.15 15'000 15'701.35

02 Allgemeine Dienste 1'599'741.74 848'140.54 1'581'900 761'400 1'572'031.78 791'672.75Nettoaufwand 751'601.20 820'500 780'359.03

0211 Abteilung Finanzen 188'857.10 189'300 179'695.05Nettoaufwand 188'857.10 189'300 179'695.05

3612.00 Gemeindebeitrag an Abteilung 188'857.10 189'300 179'695.05Finanzen

0212 Abteilung Steuern 189'912.40 192'300 200'490.55Nettoaufwand 189'912.40 192'300 200'490.55

3612.00 Beitag an Abteilung Steuern 189'912.40 192'300 200'490.55

0216 Regionale Abteilung Finanzen 478'914.15 478'914.15 484'400 484'400 464'780.10 464'780.103010.00 Löhne des Verwaltungs- und 349'655.80 346'800 330'473.90

Betriebspersonals3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 26'635.90 26'600 25'964.55

Verwaltungskosten3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 29'455.20 25'800 29'036.803053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5'092.35 4'800 4'955.303055.00 AG-Beiträge an 1'376.25 1'400 1'329.55

Krankentaggeldversicherungen3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'591.20 2'000 420.003100.00 Büromaterial 4'331.75 5'000 6'393.453110.00 Büromöbel und -Geräte 1'500 1'338.203113.00 Hardware 2'000 3'667.603130.00 Dienstleistungen Dritter 13'870.00 16'900 14'070.003158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 27'276.65 31'500 27'574.003160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 12'000.00 12'000 12'000.003161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 7'284.65 7'800 7'434.853170.00 Reisekosten und Spesen 344.40 300 121.904260.00 Rückerstattungen Dritter 1'500.00 1'500 600.00

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4612.00 Anteil Lengnau an Finanzverwaltung 188'857.10 189'300 179'695.054612.01 Anteil Endingen an Finanzverwaltung 176'757.05 181'800 172'585.054612.02 Anteil Verbände an Finanzverwaltung 111'800.00 111'800 111'900.00

0220 Gemeindeverwaltung 412'996.94 268'404.24 409'900 185'200 445'167.28 235'517.65Nettoaufwand 144'592.70 224'700 209'649.63


3010.00 Löhne des Verwaltungs- und 199'033.25 203'700 186'215.90Betriebspersonals

3050.00 AG-Beiträge AHV,IV,EO,ALV, VK 14'454.00 15'200 18'693.353052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 10'023.90 10'600 9'887.353053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 2'975.55 2'900 2'917.203055.00 AG-Beiträge 742.45 700 699.80

Krankentaggeldversicherung3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 3'258.40 4'900 12'258.853091.00 Personalwerbung 148.50 5'997.853099.00 Übriger Personalaufwand 9'119.65 9'600 11'978.903100.00 Büromaterial 9'527.70 15'000 12'934.503102.00 Drucksachen, Publikationen 11'073.55 6'600 8'080.603103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 504.50 800 492.003110.00 Büromöbel und -geräte 5'450.10 2'000 7'704.003113.00 Hardware 4'465.00 1'500 1'074.603130.01 Dienstleistungen Dritter 15'646.76 26'100 21'826.883130.02 Betreibungskosten 9'807.70 12'000 9'685.353134.00 Sachversicherungen 10'073.60 9'400 9'356.203137.00 DUN-Urheberrechte 317.75 300 317.753150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'302.45 1'000 170.653153.00 Informatikunterhalt (Hardware) 1'146.70 1'000 518.153158.00 Dienstleistungen Software EDV 30'184.35 26'200 51'940.453161.00 Mieten, Benützungskosten 7'360.20 8'500 7'577.153170.00 Reisekosten und Spesen 788.10 900 5'479.953199.00 Kleine Differenzen aus Steuern 8.53 3.753300.60 Planmässige Abschreibung Mobilien 12'154.55 12'200 12'154.653320.90 Planmässige Abschreibung übrige 6'045.50 6'000 6'045.45

Immaterielle Anlagen3611.00 Entschädigung für Service-Lösung 37'052.20 31'800 30'124.50

Steuerbezug4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 4'620.00 1'000 2'847.004210.01 Baubewilligungsgebühren 92'339.24 40'000 59'974.104260.00 Rückerstattungen Dritter 59'356.10 38'500 54'790.804270.00 Bussen 10'365.70 13'000 19'629.504611.00 Entschädigungen vom Kanton 12.55 24.804612.00 Entschädigungen von Gemeinden 99'059.50 92'700 96'829.604699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe 2'651.15 1'421.85

0222 Bauverwaltung Surbtal 150'955.25 155'200 138'078.40Nettoaufwand 150'955.25 155'200 138'078.40

3612.00 Gemeindebeitrag an Bauverwaltung 150'955.25 155'200 138'078.40

0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 84'880.45 39'808.00 73'200 40'100 65'799.60 39'655.00Nettoaufwand 45'072.45 33'100 26'144.60


3050.00 AG-Beiträge AHV,IV,EO,ALV, VK 41.00 100 67.003052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 54.00 100 64.003053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 8.00 13.003055.00 AG-Beiträge 2.00 3.00

Krankentaggeldversicherung3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 680.00 900 1'214.253120.00 Ver- und Entsorgung 9'174.15 9'900 8'403.103130.00 Dienstleistungen Dritter 19'942.65 1'000 661.053134.00 Sachversicherungsprämien 1'774.95 1'900 1'732.40

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3144.00 Unterhalt Hochbauten 3'314.15 8'000 3'345.753150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 596.00 1'000 162.003300.40 Planmässige Abschreibungen 44'868.65 44'900 44'868.75

Hochbauten, allgemeiner Haushalt4240.00 Liegenschaftserträge 24'730.00 25'100 24'655.004260.00 Rückerstattungen Dritter 78.004612.00 Entschädigungen von Gemeinden und 15'000.00 15'000 15'000.00

Gemeindeverbänden

0291 Liegenschaft Krone 93'225.45 61'014.15 77'600 51'700 78'020.80 51'720.00Nettoaufwand 32'211.30 25'900 26'300.80

3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 111.303111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1'0003120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 8'901.60 8'000 9'036.90

VV3130.00 Dienstleistungen Dritter 600 793.803134.00 Sachversicherungsprämien 1'498.30 1'500 1'309.453143.00 Unterhalt Tiefbauten 10'529.203144.00 Unterhalt Hochbauten 8'690.25 3'000 3'385.803300.40 Planmässige Abschreibungen 63'494.80 63'500 63'494.85

Hochbauten, allgemeiner Haushalt4240.00 Benützungsgebühren und 8'969.15

Dienstleistungen4470.00 Pacht- und Mietzinse 52'045.00 51'700 51'720.00

1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 610'864.40 156'346.63 632'000 121'800 592'626.65 124'325.50SICHERHEIT, VERTEIDIGUNGNettoaufwand 454'517.77 510'200 468'301.15

11 Öffentliche Sicherheit 111'433.95 126'100 103'237.25Nettoaufwand 111'433.95 126'100 103'237.25

1110 Polizei 111'433.95 126'100 103'237.25Nettoaufwand 111'433.95 126'100 103'237.25

3130.00 Beitrag an Regionalpolizei 617.95 700 551.253612.00 Zuschuss an Regionalpolizei 110'816.00 125'400 102'686.00

14 Allgemeines Rechtswesen 193'241.45 72'036.10 203'500 45'100 178'747.10 43'139.32Nettoaufwand 121'205.35 158'400 135'607.78

1400 Allgemeines Rechtswesen 193'241.45 72'036.10 203'500 45'100 178'747.10 43'139.32Nettoaufwand 121'205.35 158'400 135'607.78


3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 4'317.40 4'600 4'299.453052.00 AG-Beiträge Pensionskassen 2'994.15 3'200 2'953.353053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 888.80 900 871.403055.00 AG-Beiträge an 221.80 200 209.05

Krankentaggeldversicherungen3100.00 Büromaterial 1'205.003130.00 Dienstleistungen Dritter 20'950.20 14'800 14'903.053132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, 6'800 3'358.603612.00 Beitrag an Reg. Zivilstandsamt 19'986.45 27'000 15'085.003612.01 Beitrag an Amtsvormundschaft 85'101.00 85'100 78'955.004210.00 Gebühren aus Amtshandlungen 45'697.90 30'000 27'719.274260.00 Rückerstattungen Dritter 32.00 100 42.004612.00 Entschädigungen von Gemeinden und 26'306.20 15'000 15'378.05

Gemeindeverbänden

15 Feuerwehr 232'524.85 73'102.85 218'700 76'700 231'485.90 70'319.68Nettoaufwand 159'422.00 142'000 161'166.22

24



1500 Feuerwehr 232'524.85 73'102.85 218'700 76'700 231'485.90 70'319.68Nettoaufwand 159'422.00 142'000 161'166.22

3132.00 Honorare Externe Berater 3'638.55 4'000 2'728.003134.00 Sachversicherungsprämien 299.20 300 299.203181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1'202.00 1'200 1'482.703181.09 Eingang abgeschriebener -106.60 -50.85

Steuerforderungen3300.30 Planmässige Abschreibungen 1'369.95 1'400 1'370.00

Tiefbauten3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 34'114.90 24'500 41'301.55

VV, allgemeiner Haushalt3612.00 Entschädigung an Gemeinden 192'006.85 187'300 184'355.30

Feuerwehr Surbtal4200.00 Feuerwehrsteuern 60'842.35 65'000 62'158.204260.00 Rückerstattungen Dritter, 4'373.00 5'300 1'598.10

Dienstleistungen4270.01 Bussen 885.00 150.004631.00 Beiträge vom Kanton 7'002.50 6'400 6'413.38

16 Verteidigung 73'664.15 11'207.68 83'700 79'156.40 10'866.50Nettoaufwand 62'456.47 83'700 68'289.90

1610 Militärische Verteidigung 14'825.00 14'800 15'331.00Nettoaufwand 14'825.00 14'800 15'331.00

3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und 14'825.00 14'800 15'331.00Gemeindeverbände

1620 Zivilschutz 58'839.15 11'207.68 68'900 63'825.40 10'866.50Nettoaufwand 47'631.47 68'900 52'958.90

3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen 25.35 400 304.203612.00 Entschädigungen an Gemeinden und 54'303.80 63'500 57'617.20

Gemeindeverbände3910.03 Interne Verrechnung von 4'510.00 5'000 5'904.00

Dienstleistungen4501.00 Entnahme aus Ersatzabgaben 11'207.68 10'866.50

2 BILDUNG 4'607'004.80 1'104'929.75 4'605'300 1'077'400 4'557'682.85 1'092'478.90Nettoaufwand 3'502'075.05 3'527'900 3'465'203.95

21 Obligatorische Schule 4'307'403.30 1'100'994.25 4'262'400 1'075'400 4'191'359.85 1'088'558.90Nettoaufwand 3'206'409.05 3'187'000 3'102'800.95

2110 Kindergarten 289'198.30 294'700 293'144.80Nettoaufwand 289'198.30 294'700 293'144.80


3020.00 Löhne Lehrerschaft 1'706.00 1'044.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2'099.55 2'200 2'095.603052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'628.60 2'600 2'655.603053.00 AG Beiträge Unfallversicherung 401.10 500 400.303055.00 AG-Beiträge an 120.25 100 118.95

Krankentaggeldversicherungen3091.00 Personalwerbung 1003101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 852.90 1'000 290.203104.00 Lehrmittel 8'096.15 9'800 9'101.203110.00 Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 3'930.05 1'200 1'848.303120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 5'249.10 5'500 4'916.45

VV3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'720.40 2'500 1'821.503134.00 Sachversicherungsprämien 1'020.00 1'600 1'673.053144.00 Unterhalt Hochbauten 11'142.70 9'000 2'700.00

25



3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, 600 187.05Schulmobiliar

3170.00 Reisekosten und Spesen 296.70 300 93.403171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 1'145.45 2'000 1'425.053300.40 Planmässige Abschreibung Hochbauten 39'065.25 37'500 37'492.053612.00 Schulgelder an Gemeinden 3'5003631.00 Beiträge an den Kanton 183'995.00 184'000 200'856.003632.00 Besoldungsanteil an Gemeinden 4'500

2120 Primarstufe 1'009'095.30 52'071.40 1'005'600 50'200 973'689.65 58'701.50Nettoaufwand 957'023.90 955'400 914'988.15

3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an 3'002.00 2'040.00Behörden und Kommissionen

3020.01 Löhne Lehrkräfte 13'981.55 13'500 12'399.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1'445.40 1'800 1'333.003053.00 AG Beiträge Unfallversicherung 127.40 200 110.153090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'625.00 2'000 1'000.003091.00 Inserate Personalwerbung 143.25 2003103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 7'720.75 7'900 6'850.003104.00 Lehrmittel 93'138.55 92'200 73'506.653106.00 Medizinisches Material 952.45 8003110.00 Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 2'072.15 3'900 2'497.603111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, 2'931.80 3'200 7'598.25

Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge TW3113.00 Hardware 41'596.80 42'0003130.00 Dienstleistungen Dritter 21'824.25 16'200 9'522.353134.00 Sachversicherungsprämien 869.40 1'100 869.403137.00 Steuern und Abgaben 708.10 700 737.303150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, 1'063.90 2'000 710.25

Schulmobiliar3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 3'517.50 4'000 4'479.303161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 15'787.40 14'000 13'617.703170.00 Reisekosten und Spesen 21'890.10 15'200 16'519.803171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 10'552.50 15'500 28'448.203612.00 Entschädigungen an Gemeinden und 5'063.00 7'400 5'255.00

Gemeindeverbände3631.00 Beiträge an den Kanton 755'374.95 761'800 783'604.603632.00 Beiträge an Gemeinden und 3'707.10 2'591.10

Gemeindeverbände4260.00 Rückerstattungen Dritter 14'198.60 2'800 13'503.004612.00 Schulgeld von Gemeinden 23'008.00 28'800 25'230.004632.00 Beiträge von Gemeinden und 14'864.80 18'600 19'968.50

Gemeindeverbänden

2130 Oberstufe 1'411'937.75 1'411'900 1'373'167.70Nettoaufwand 1'411'937.75 1'411'900 1'373'167.70

3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 19'427.75 19'400 19'427.703612.00 Schulgelder an Gemeinden 844'398.00 844'400 799'701.003632.00 Besoldungsanteil an Gemeinden 548'112.00 548'100 554'039.00

2140 Musikschulen 67'472.40 67'200 67'142.80Nettoaufwand 67'472.40 67'200 67'142.80


2170 Schulliegenschaften 1'364'684.25 1'048'922.85 1'307'200 1'025'200 1'340'538.90 1'029'857.40Nettoaufwand 315'761.40 282'000 310'681.50


3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 25'791.10 25'700 25'420.853052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 23'190.40 24'800 23'049.803053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 4'814.15 4'500 4'730.70

26



3055.00 AG-Beiträge 1'164.20 1'200 1'133.60Krankentaggeldversicherung

3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4'120.35 5'000 5'265.003099.00 Übriger Personalaufwand 148.50 1'0003100.00 Büromaterial 148.70 28.103101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 37'459.35 40'000 39'044.053110.00 Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 11'537.40 11'500 32'330.353110.01 Anschaffungen Mobilien Kreisschule 18'078.50 16'0003111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 4'063.35 3'500 2'136.053112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 285.80 507.703120.00 Ver- und Entsorgung 122'051.40 115'900 124'444.103130.00 Dienstleistungen Dritter 19'429.25 18'600 25'558.103134.00 Sachversicherungsprämien 24'055.95 22'800 21'660.153144.00 Unterhalt Hochbauten 84'550.90 36'400 51'082.603150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, 8'895.30 7'000 7'700.50

Schulmobiliar3151.00 Unterhalt Apparate, Geräte und 6'424.95 7'500 7'177.00

Maschinen3170.00 Reisekosten und Spesen 305.103300.40 Planmässige Abschreibungen 618'277.65 613'900 630'111.65

Hochbauten, allgemeiner Haushalt3300.60 Planmässige Abschreibung Mobilien 4'466.65 4'500 4'466.654260.00 Rückerstattungen Dritter 24'215.55 3'000 2'294.704472.00 Vergütung für Benützungen 3'300.00 1'500 2'675.00

Schulliegenschaften4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und 955'407.30 954'700 958'887.70

Gemeindeverbänden4920.00 Anteil Kultur 28'000.00 28'000 28'000.004920.01 Anteil Sport 38'000.00 38'000 38'000.00

2180 Tagesbetreuung 60'415.10 65'900 36'344.80Nettoaufwand 60'415.10 65'900 36'344.80

3636.00 Beiträge an private Organisationen 60'415.10 65'900 36'344.80

2190 Schulleitung und Schulverwaltung 104'600.20 109'900 107'331.20Nettoaufwand 104'600.20 109'900 107'331.20

3000.01 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder 24'700.00 27'000 24'900.00Schulpflege

3010.00 Löhne Schulsekretariat 50'534.25 50'700 51'587.553050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 5'768.55 5'700 5'961.553052.00 AG-Beitrag Pensionskasse 4'702.20 4'100 4'706.603053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 895.95 900 920.653055.00 AG-Beiträge 219.70 200 224.20

Krankentaggeldversicherung3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 68.50 2'000 719.703100.00 Büromaterial 1'963.80 4'000 1'590.953110.00 Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 2'028.903130.00 Dienstleistungen Dritter 640.00 500 407.203153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 7003158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 840.00 2'000 1'330.003170.00 Reisekosten und Spesen 14'267.25 12'100 12'953.90

Kompetenzsumme

22 Sonderschulen 23'015.00 3'935.50 14'900 2'000 19'780.00 3'920.00Nettoaufwand 19'079.50 12'900 15'860.00

2200 Sonderschulen 23'015.00 3'935.50 14'900 2'000 19'780.00 3'920.00Nettoaufwand 19'079.50 12'900 15'860.00

3612.00 Schulgelder an HPS 23'015.00 14'900 19'780.004260.00 Rückerstattungen Dritter 3'935.50 2'000 3'920.00

27



23 Berufliche Grundbildung 276'586.50 328'000 346'543.00Nettoaufwand 276'586.50 328'000 346'543.00

2300 Berufliche Grundbildung 276'586.50 328'000 346'543.00Nettoaufwand 276'586.50 328'000 346'543.00

3631.00 Schulgelder an kant. Schulen 179'106.50 199'000 224'043.003634.00 Schulgelder an Berufsschulen 97'480.00 129'000 122'500.00

3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 223'996.55 5'637.00 205'300 1'800 205'188.50 557.00Nettoaufwand 218'359.55 203'500 204'631.50

31 Kulturerbe 60.00 100 60.00Nettoaufwand 60.00 100 60.00

3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 60.00 100 60.00Nettoaufwand 60.00 100 60.00

3130 Dienstleistungen 100 60.003130.00 Dienstleistungen 60.00

32 Kultur, übrige 103'819.45 3'147.00 93'200 1'800 99'595.40 557.00Nettoaufwand 100'672.45 91'400 99'038.40

3290 Kultur, übriges 103'819.45 3'147.00 93'200 1'800 99'595.40 557.00Nettoaufwand 100'672.45 91'400 99'038.40

3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an 427.00 120.00Behörden und Kommissionen


3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1'086.95 700 599.003052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 1'343.00 800 572.003053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 219.15 100 116.453055.00 AG-Beiträge an 53.00 25.00

Krankentaggeldversicherungen3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2'368.00 500 1'555.203111.00 Maschinen und Geräte 7'386.80 5'600 14'593.053130.00 Literaturtage, Dienstl. Dritter 1'000.00 1'000 1'000.003170.00 Reisekosten und Spesen 10'417.70 8'100 5'736.253612.00 Entschädigung an Gemeinden 1'775.95 1'500 1'679.953636.00 Beiträge an private Organisationen 31'395.90 36'900 37'099.50

ohne Erwerbszweck3920.00 Benützung Schulanlagen 28'000.00 28'000 28'000.004240.00 Benützungsgebühren 680.00 1'0004250.00 Verkäufe 55.00 100 77.004260.00 Rückerstattungen 2'412.00 700 480.00

33 Medien 25'377.25 30'100 30'453.30Nettoaufwand 25'377.25 30'100 30'453.30

3320 Massenmedien 25'377.25 30'100 30'453.30Nettoaufwand 25'377.25 30'100 30'453.30

3102.00 Drucksachen, Publikationen 25'377.25 30'100 30'453.30

34 Sport und Freizeit 94'739.85 2'490.00 81'900 75'079.80Nettoaufwand 92'249.85 81'900 75'079.80

3410 Sport 43'000.00 43'000 38'000.00Nettoaufwand 43'000.00 43'000 38'000.00

3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 5'000.00 5'0003920.01 Benützung Schulanlagen 38'000.00 38'000 38'000.00

28



3420 Freizeit 51'739.85 2'490.00 38'900 37'079.80Nettoaufwand 49'249.85 38'900 37'079.80


3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1'315.00 600 640.003052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 1'731.00 600 611.003053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 248.00 100 122.003055.00 AG-Beiträge an 68.00 27.00

Krankentaggeldversicherungen3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 264.05 2'000 2'329.753130.00 Dienstleistungen Dritter 8'637.70 12'700 8'446.103141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 4'268.15 2'000 2'160.003612.00 Entschädigungen an Gemeinden und 14'699.95 13'500 14'639.95

Gemeindeverbände4260.00 Rückerstattungen Dritter 2'490.00

4 GESUNDHEIT 483'778.15 391'600 463'175.15 28'757.00Nettoaufwand 483'778.15 391'600 434'418.15

41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 363'227.80 270'300 355'511.35 9'300.00Nettoaufwand 363'227.80 270'300 346'211.35

4110 Spitäler 9'300.00Nettoertrag 9'300.00

4260.00 Rückerstattungen Dritter 9'300.00

4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 363'227.80 270'300 355'511.35Nettoaufwand 363'227.80 270'300 355'511.35

3000.00 Kommissionen 150.00 8'260.003050.00 AG-Beiträge AHV,IV,EO,ALV, VK 75.853053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 18.853130.00 Dienstleistungen Dritter 17'161.70 100 25'096.703611.00 Entschädigungen an den Kanton 3'036.60 2'000 3'794.653631.00 Beiträge an den Kanton 264'661.50 190'000 240'047.303660.20 Planmässige Abschreibung 78'218.00 78'200 78'218.00

Investitionsbeiträge

42 Ambulante Krankenpflege 102'666.40 100'800 91'221.20 19'457.00Nettoaufwand 102'666.40 100'800 71'764.20

4210 Ambulante Krankenpflege 102'666.40 100'800 91'221.20 19'457.00Nettoaufwand 102'666.40 100'800 71'764.20

3130.00 Dienstleistungen Dritter 92'359.00 100'800 91'221.203634.00 Beitrag an öffentliche Unternehmungen 10'307.404260.00 Rückerstattungen Dritter 19'457.00

43 Gesundheitsprävention 17'883.95 20'500 16'442.60Nettoaufwand 17'883.95 20'500 16'442.60

4330 Schulgesundheitsdienst 16'839.35 20'100 16'022.60Nettoaufwand 16'839.35 20'100 16'022.60

3010.00 Löhne Schularzt, 2'220.00 2'700 2'340.00Schulzahnpflege-Helferinnen

3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 837.50 1'200 837.003136.01 Honorare Schulzahnpflege 11'792.75 11'000 10'893.403136.02 Honorare Schularzt 1'717.70 4'900 1'872.003170.00 Reisekosten und Spesen 271.40 300 80.20

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4340 Lebensmittelkontrolle 1'044.60 400 420.00Nettoaufwand 1'044.60 400 420.00

3130.00 Pilzkontrollstelle 1'044.60 400 420.00

5 SOZIALE SICHERHEIT 2'264'547.72 977'433.95 1'796'000 718'000 2'042'690.53 967'392.61Nettoaufwand 1'287'113.77 1'078'000 1'075'297.92

52 Invalidität 200.00 200Nettoaufwand 200.00 200

5230 Invalidenheime 200.00 200Nettoaufwand 200.00 200

3636.00 Beiträge an private Organisationen 200.00 200ohne Erwerbszweck

53 Alter + Hinterlassene 4'536.50 4'758.10 5'400 4'000 6'594.00 4'656.10Nettoaufwand 1'400 1'937.90Nettoertrag 221.60

5310 Alters- und 4'758.10 4'000 4'656.10Hinterlassenenversicherung AHVNettoertrag 4'758.10 4'000 4'656.10

4611.00 Entschädigungen vom Kanton 4'758.10 4'000 4'656.10

5350 Leistungen an das Alter 4'536.50 5'400 6'594.00Nettoaufwand 4'536.50 5'400 6'594.00

3171.00 Seniorenausflug 4'536.50 5'400 6'594.00

54 Familie und Jugend 277'310.25 95'349.15 328'400 113'300 236'566.60 68'826.50Nettoaufwand 181'961.10 215'100 167'740.10

5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 46'926.80 31'639.25 68'000 40'000 49'496.35 36'866.50Nettoaufwand 15'287.55 28'000 12'629.85

3637.00 Vorschüsse Kinderalimente 46'926.80 68'000 49'496.354260.00 Rückerstattungen Kinderalimente 31'639.25 40'000 36'866.50

5440 Jugendschutz 138'659.15 63'709.90 167'800 73'300 109'976.25 31'960.00Nettoaufwand 74'949.25 94'500 78'016.25

3160.00 Mieten und Benützungskosten 2'400.00 2'400 2'400.003636.00 Betriebsbeitrag 27'459.15 29'200 26'946.253637.00 Beiträge an private Haushalte 108'800.00 136'200 80'630.004260.00 Rückerstattungen Dritter 63'709.90 68'400 31'960.004611.00 Rückerstattungen Kanton 4'900

5450 Leistungen an Familien 91'724.30 92'600 77'094.00Nettoaufwand 91'724.30 92'600 77'094.00

3000.00 Kommissionen 2'560.00 1'6003130.00 Dienstleistungen Dritter 5'116.00 2'700 2'679.003612.00 Entschädigungen an Gemeinden und 78'470.50 75'300 74'415.00

Gemeindeverbände3637.00 Elternschaftsbeihilfe 1'919.00 13'0003637.01 Beitrag Kinderbetreuung gem. KiBeGe 3'658.80

57 Sozialhilfe und Asylwesen 1'981'500.97 877'326.70 1'461'000 600'700 1'799'029.93 893'910.01Nettoaufwand 1'104'174.27 860'300 905'119.92

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5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 861'012.97 401'055.85 494'300 230'000 793'220.53 504'146.81Nettoaufwand 459'957.12 264'300 289'073.72

3130.00 Dienstleistungen, Arbeitsintegration 9'979.00 12'000 21'673.05Coaching


3631.00 Beiträge an den Kanton 8'0003637.01 Materielle Hilfe CH/Ausländer 760'194.97 391'400 671'974.933637.02 Materielle Hilfe ZUG/Abkommen 736.05 4'491.854260.01 Rückerstattungen Mat. Hilfe 397'355.40 230'000 447'169.06

Schweizer/Ausländer4260.02 Rückerstattungen ZUG/Abkommen 207.45 14'547.754631.00 Beiträge vom Kanton 3'493.00 42'430.00

5730 Asylwesen 186'570.00 231'669.60 106'700 145'000 163'191.55 178'078.20Nettoertrag 45'099.60 38'300 14'886.65


3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 394.40 700 328.30Verwaltungskosten

3052.00 AG-Beitrag Pensionskasse 254.00 200 277.003053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 82.60 100 88.153055.00 AG-Beiträge an 10.00 12.00

Krankentaggeldversicherungen3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 138.50 2'0003120.00 Ver- und Entsorgung 12'900.65 6'200 9'155.203130.00 Dienstleistungen Dritter 6'293.80 1'600 4'166.803134.00 Sachversicherungsprämien 163.50 200 146.453159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1'500 56.903160.00 Miete Liegenschaft Asylbewerber 19'440.003170.00 Reisekosten und Spesen 260.40 415.103637.00 Beiträge an Asylbewerber 136'051.15 86'000 139'193.653637.01 Beiträge an anerkannte Flüchtlinge 375.00 375.004260.00 Rückerstattungen Asylbewerber 25.00 23'026.604611.00 Entschädigungen vom Kanton 231'644.60 145'000 155'051.60

5790 Fürsorge, übriges 689'316.75 634'300 630'932.85Nettoaufwand 689'316.75 634'300 630'932.85

3611.00 Entschädigungen an den Kanton 2'337.50 2'300 2'210.003631.00 Beiträge an den Kanton 634'120.25 632'000 628'722.853637.00 Finanzierung der 52'859.00

Krankenkassenverlustscheine

5796 Sozialdienst Surbtal 244'601.25 244'601.25 225'700 225'700 211'685.00 211'685.003000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an 4'760.00 5'000 4'170.00

Behörden und Kommissionen3010.00 Löhne des Verwaltungs- und 164'753.35 160'900 157'581.25


Verwaltungskosten3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 9'196.20 9'500 8'930.403053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'407.85 2'200 2'390.303055.00 AG-Beiträge an 713.20 700 707.50

Krankentaggeldversicherungen3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 7'626.003100.00 Büromaterial 3'040.50 2'500 2'427.103110.00 Büromöbel und -geräte 7'698.60 1'000 520.003130.00 Dienstleistungen Dritter 11'770.50 12'400 4'008.903158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 3'487.25 3'000 3'263.503160.00 Miete Liegenschaften 10'000.00 10'000 10'000.003161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1'500.00 1'500 600.003170.00 Reisekosten und Spesen 697.70 500 226.60

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4260.00 Rückerstattung von Dritten 1'626.004612.00 Entschädigungen von Gemeinden und 244'601.25 225'700 210'059.00

Gemeindeverbänden

59 Soziale Wohlfahrt, übriges 1'000.00 1'000 500.00Nettoaufwand 1'000.00 1'000 500.00

5930 Hilfsaktionen im Ausland 1'000.00 1'000 500.00Nettoaufwand 1'000.00 1'000 500.00

3636.00 Beiträge an Private Institutionen 1'000.00 1'000 500.00

6 VERKEHR UND 789'168.30 79'312.14 579'300 41'900 809'149.95 75'199.43NACHRICHTENÜBERMITTLUNGNettoaufwand 709'856.16 537'400 733'950.52

61 Strassenverkehr 747'168.30 29'876.55 539'400 4'000 647'599.95 35'516.50Nettoaufwand 717'291.75 535'400 612'083.45

6130 Kantonsstrassen, übrige 66'037.05 44'600 47'785.65Nettoaufwand 66'037.05 44'600 47'785.65


3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 225.00 100Verwaltungskosten

3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 296.00 100 324.003053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 42.00 65.003055.00 AG-Beiträge an 12.00 14.00

Krankentaggeldversicherungen3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 18'355.95 5'000 4'266.553161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 380.00 600 380.003300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen 4'012.05 4'000 4'012.05

/ Verkehrswege3612.00 Strassenentwässerung 7'475.95 7'200 7'379.953631.00 Beiträge an den Kanton 5'126.35 447.403660.10 Planmässige Abschreibungen 26'600.75 26'600 26'600.70


6150 Gemeindestrassen 681'131.25 29'876.55 494'800 4'000 599'814.30 35'516.50Nettoaufwand 651'254.70 490'800 564'297.80


3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 5'560.00 4'500 6'331.00Verwaltungskosten

3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 7'319.00 4'600 5'724.003053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'048.00 800 1'140.903055.00 AG-Beiträge an 289.00 200 252.00

Krankentaggeldversicherungen3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'957.80 5'000 3'657.653101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Strassen 23'065.70 23'500 23'482.753101.01 Verbrauchsmaterialien Fahrzeuge 17'981.90 18'000 15'258.453111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, 1'693.05 5'000 4'656.65

Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'590.95 2'500 1'707.603120.00 Ver- und Entsorgung 33'100.00 29'100 33'026.553130.00 Dienstleistungen Dritter 23'518.80 15'500 8'527.853134.00 Sachversicherungsprämien 3'636.00 2'700 3'104.103141.00 Unterhalt Strassen 219'376.90 80'000 135'590.053141.01 Ausbau und Unterhalt 19'982.65 25'500 52'371.00

Strassenbeleuchtung3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, 19'904.00 14'000 14'281.40

Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge

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3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 6'431.00 4'300 6'440.003170.00 Reisekosten und Spesen 60.003300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen 138'234.00 141'600 138'234.20

/ Verkehrswege3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 4'533.30 4'500 4'533.35

VV, allgemeiner Haushalt3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und 41'279.85 40'400 40'799.70

Gemeindeverbände3910.03 Interne Verrechnung von 17'939.80 20'100 23'413.20

Dienstleistungen4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistung 2'445.00 2'200 2'265.004250.00 Verkäufe 600.00 500 520.004260.00 Rückerstattung Dritter 26'831.55 1'300 32'731.50

62 Öffentlicher Verkehr 42'000.00 49'435.59 39'900 37'900 161'550.00 39'682.93Nettoaufwand 2'000 121'867.07Nettoertrag 7'435.59

6220 Regionalverkehr 12'770.03 119'550.00Nettoaufwand 119'550.00Nettoertrag 12'770.03

3631.00 Beiträge an den Kanton 119'550.004260.00 Rückerstattung und 12'770.03

Kostenbeteiligungen Dritter

6290 Öffentlicher Verkehr, übriges 42'000.00 36'665.56 39'900 37'900 42'000.00 39'682.93Nettoaufwand 5'334.44 2'000 2'317.07

3634.00 Beiträge an öffentliche 42'000.00 39'900 42'000.00Unternehmungen

4240.00 Benützungsgebühren und 36'665.56 37'900 39'682.93Dienstleistungen

7 UMWELTSCHUTZ UND 1'155'301.10 976'218.50 1'174'200 959'100 1'346'758.85 1'169'398.55RAUMORDNUNGNettoaufwand 179'082.60 215'100 177'360.30

71 Wasserversorgung 35'247.50 1'088.00 32'000 32'415.90Nettoaufwand 34'159.50 32'000 32'415.90

7100 Wasserversorgung 35'247.50 1'088.00 32'000 32'415.90Nettoaufwand 34'159.50 32'000 32'415.90



3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 757.00 600 647.003053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 108.00 100 129.003055.00 AG-Beiträge an 30.00 28.00

Krankentaggeldversicherungen3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'214.85 1'500 1'218.253130.00 Dienstleistungen Dritter 2003132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, 1'026.00 1'800 1'026.00

Fachexperten etc.3143.00 Unterhalt Tiefbauten 4'199.95 2'500 1'840.853300.30 Planmässige Abschreibungen 6'621.75 6'600 6'621.85

Tiefbauten3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und 1'775.95 1'500 1'679.95

Gemeindeverbände3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 9'975.00 9'600 9'975.004260.00 Rückerstattungen Dritter 1'088.00

33



72 Abwasserbeseitigung 628'325.10 628'325.10 612'100 612'100 611'354.10 611'354.10

7201 Abwasserbeseitigung 628'325.10 628'325.10 612'100 612'100 611'354.10 611'354.10[Gemeindebetrieb]




Krankentaggeldversicherungen3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 58.70 52.203120.00 Ver- und Entsorgung 7'099.30 4'500 6'346.653130.00 Dienstleistungen Dritter 31'462.65 10'000 16'699.053134.00 Sachversicherungsprämien 882.55 1'100 389.003143.00 Unterhalt Tiefbauten 58'456.50 17'000 18'908.953300.31 Planmässige Abschreibungen 106'594.45 106'700 119'757.10

Tiefbauten, spezialfinanzierte Gemeindebetriebe

3612.00 Entschädigung an Gemeinden und 26'000.00 26'000 26'000.00Gemeindeverbände

3632.00 Beiträge an Gemeinden und 268'127.75 260'000 134'932.50Gemeindeverbände

3660.21 Planmässige Abschreibungen 85'774.45 80'400 80'419.20Investitionsbeiträge

4240.02 Diverse Benützungsgebühren 495'579.15 490'000 506'388.604260.00 Rückerstattungen Dritter 833.004409.01 Verpflichtungsverzinsung 18'742.00 14'000 21'562.004612.00 Entschädigungen von Gemeinden und 40'761.40 40'800 40'648.15

Gemeindeverbänden4632.00 Beiträge von Gemeinden und 3'685.60 4'200 3'611.75

Gemeindeverbänden4660.71 Planmässige Auflösung passiverter 68'723.95 63'100 39'143.60

Investitionsbeiträge spezialfinanzierte Gemeindebetriebe

9010.00 Ertragsüberschuss Spezialfinanzierung 35'880.75 103'000 202'524.45

73 Abfallwirtschaft 337'764.80 333'286.05 339'900 334'400 326'587.65 321'937.00Nettoaufwand 4'478.75 5'500 4'650.65

7300 Abfallwirtschaft 7'711.90 3'233.15 9'500 4'000 9'243.35 4'592.70Nettoaufwand 4'478.75 5'500 4'650.65

3631.00 Tierkörperentsorgung 4'178.35 6'000 5'773.053632.00 Beiträge an Gemeinden und 3'533.55 3'500 3'470.30

Gemeindeverbände4260.00 Rückerstattungen Dritter 3'233.15 4'000 4'592.70

7301 Abfallwirtschaft [Gemeindebetrieb] 300'029.95 300'029.95 301'500 301'500 288'838.25 288'838.253010.00 Löhne des Verwaltungs- und 28'567.00 26'000 19'509.00


Verwaltungskosten3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'412.00 2'200 1'472.003053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 345.00 400 293.003055.00 AG-Beiträge an 95.00 100 65.00

Krankentaggeldversicherungen3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5'376.00 9'000 3'621.503102.00 Drucksachen, Publikationen 425.003130.00 Dienstleistungen Dritter 192'318.80 199'100 193'477.953612.00 Entschädigung an Gemeinden und 29'298.00 29'000 29'111.00

Gemeindeverbände3636.00 Altmaterialaufpreis an private 8'150.40 11'500 8'825.40

Organisationen4240.00 Benützungsgebühren -27.80

34



4240.01 Kehrichtgebühren 277'446.30 280'000 263'169.404260.00 Rückerstattungen Dritter 18'092.65 18'000 21'192.654270.00 Bussen 320.004409.01 Verpflichtungsverzinsung 4'491.00 3'500 4'184.009010.00 Ertragsüberschuss Spezialfinanzierung 31'210.75 22'100 30'922.40

7306 Regionale Kadaversammelstelle 30'022.95 30'022.95 28'900 28'900 28'506.05 28'506.053010.00 Löhne des Verwaltungs- und 10'879.00 9'200 9'773.00

Betriebspersonals3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 698.00 700 772.00

Verwaltungskosten3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 918.00 800 737.003053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 131.00 100 147.003055.00 AG-Beiträge an 36.00 32.00

Krankentaggeldversicherungen3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'688.10 2'000 2'028.553120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 2'795.85 2'500 2'919.90

VV3130.00 Dienstleistungen Dritter 11'215.00 10'000 10'255.303134.00 Sachversicherungsprämien 218.60 200 190.153151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, 56.85 2'000 264.60

Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge3300.40 Planmässige Abschreibung Hochbauten 1'386.55 1'400 1'386.554240.00 Benützungsgebühren 50.004260.00 Rückerstattungen Dritter 1'321.004612.00 Entschädigungen von Gemeinden und 25'118.40 25'400 25'035.75

Gemeindeverbänden4632.00 Beiträge von Gemeinden und 3'533.55 3'500 3'470.30

Gemeindeverbänden

74 Verbauungen 32'045.20 97.00 60'200 21'957.50 1'020.00Nettoaufwand 31'948.20 60'200 20'937.50

7410 Gewässerverbauungen 32'045.20 97.00 60'200 21'957.50 1'020.00Nettoaufwand 31'948.20 60'200 20'937.50

3010.00 Löhne des Verwaltungs- und 798.00 2'600 7'147.00Betriebspersonals



Krankentaggeldversicherungen3130.00 Dienstleistunge Dritter 18'600.85 200.003142.00 Unterhalt Wasserbau 1'5003300.20 Planmässige Abschreibungen 6'810.60 30'200 6'810.60

Wasserbau3611.00 Entschädigungen an den Kanton 5'704.75 13'000 6'564.903612.00 Entschädigungen an Gemeinden und 12'500

Gemeindeverbände4260.00 Rückerstattungen Dritter 97.004611.00 Entschädigungen vom Kanton 1'020.00

75 Arten- und Landschaftsschutz 13'279.25 5'710.00 20'300 8'500 14'923.10 4'200.00Nettoaufwand 7'569.25 11'800 10'723.10

7500 Arten- und Landschaftsschutz 13'279.25 5'710.00 20'300 8'500 14'923.10 4'200.00Nettoaufwand 7'569.25 11'800 10'723.10

3130.00 Dienstleistungen Dritter 12'679.25 19'700 14'323.103636.00 Beiträge an private Institutionen 600.00 600 600.004631.00 Beiträge vom Kanton 5'710.00 8'500 4'200.00

35



77 Übriger Umweltschutz 65'080.65 7'712.35 77'800 4'100 84'387.45 16'207.45Nettoaufwand 57'368.30 73'700 68'180.00

7710 Friedhof und Bestattung 51'335.10 7'565.00 57'200 4'000 66'376.30 15'781.40Nettoaufwand 43'770.10 53'200 50'594.90



3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 793.00 600 580.003053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 223.90 300 238.703055.00 AG-Beiträge an 31.00 26.00

Krankentaggeldversicherungen3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 694.35 2'000 1'537.853111.00 Maschinen, Geräte 430.80 2003120.00 Ver- und Entsorgung 312.45 2'500 1'646.553130.00 Dienstleistungen Dritter 20'480.65 12'000 23'116.453134.00 Sachversicherungsprämien 227.30 200 198.403143.00 Unterhalt Tiefbauten 11'500 11'116.153151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, 2'013.00

Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und 1'775.95 1'500 1'679.95

Gemeindeverbände4260.00 Rückerstattungen Dritter 7'565.00 4'000 15'781.40

7790 Umweltschutz, übriges 13'745.55 147.35 20'600 100 18'011.15 426.05Nettoaufwand 13'598.20 20'500 17'585.10


3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6.90 8.403101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 426.50 1'500 999.003102.00 Drucksachen, Publikationen 50.00 100 50.003120.00 Ver- und Entsorgung 2'651.85 2'400 2'034.153130.00 Dienstleistungen Dritter 7'450.80 13'100 10'780.703170.00 Reisekosten und Spesen 636.00 500 696.904260.00 Rückerstattungen Dritter 147.35 100 426.05

79 Raumordnung 43'558.60 31'900 255'133.15 214'680.00Nettoaufwand 43'558.60 31'900 40'453.15

7900 Raumordnung 43'558.60 31'900 255'133.15 214'680.00Nettoaufwand 43'558.60 31'900 40'453.15

3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an 2'990.00Behörden und Kommissionen

3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'454.653102.00 Drucksachen, Publikationen 71.75 8'2003130.00 Dienstleistungen Dritter 2'670.95 1'409.303300.40 Planmässige Abschreibung Hochbauten 17'239.90 500 11'647.203511.00 Einlage in Fonds Mehrwertabschöpfung 214'600.003632.00 Beitrag an Regionalplanung 23'576.00 23'200 23'032.004022.00 Vermögensgewinnsteuern, 214'600.00

Mehrwertabschöpfung4250.00 Verkäufe 80.00

8 VOLKSWIRTSCHAFT 351'643.70 344'288.30 277'700 331'700 353'488.10 341'553.90Nettoaufwand 7'355.40 11'934.20Nettoertrag 54'000

81 Landwirtschaft 99'677.70 70'519.50 100'700 65'800 73'229.30 68'597.60Nettoaufwand 29'158.20 34'900 4'631.70

36



8120 Strukturverbesserungen 96'177.70 70'519.50 97'200 65'800 69'729.30 68'597.60Nettoaufwand 25'658.20 31'400 1'131.70




3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'147.00 2'100 923.003053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 381.40 500 243.003055.00 AG-Beiträge an 85.00 100 41.00

Krankentaggeldversicherungen3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'837.85 10'0003130.00 Dienstleistungen Dritter 260.00 600 1'083.153141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 25'584.40 22'000 24'289.553161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 10'731.35 9'000 8'239.303170.00 Reisekosten und Spesen 674.00 200 676.803300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen 3'218.40

/ Verkehrswege3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und 12'431.80 10'500 11'759.50

Gemeindeverbände3637.00 Beiträge an private Haushalte 850.00 1'400 1'110.004021.00 Grundsteuern 67'431.50 64'800 66'691.504250.00 Verkäufe 1'0004260.00 Rückerstattungen Dritter 3'088.00 1'906.10

8130 Produktionsverbesserungen Vieh 3'500.00 3'500 3'500.00Nettoaufwand 3'500.00 3'500 3'500.00

3635.00 Viehversicherung 3'500.00 3'500 3'500.00

82 Forstwirtschaft 6'731.25 250.00 6'800 300 6'750.00 250.00Nettoaufwand 6'481.25 6'500 6'500.00

8200 Waldbewirtschaftung 6'731.25 250.00 6'800 300 6'750.00 250.00Nettoaufwand 6'481.25 6'500 6'500.00


4470.00 Liegenschaftserträge des VV 250.00 300 250.00

84 Tourismus 20'707.00 15'336.00 5'700 19'645.00 15'336.00Nettoaufwand 5'371.00 5'700 4'309.00

8400 Tourismus 20'707.00 15'336.00 5'700 19'645.00 15'336.00Nettoaufwand 5'371.00 5'700 4'309.00

3101.00 Verbrauchsmaterial 5003130.01 Standortmarketing 16'554.90 1'200 15'536.003149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen 54.003158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 4'098.10 4'000 4'109.004260.00 Rückerstattungen Dritter 15'336.004511.00 Entnahme aus Mehrwertfonds 15'336.00

87 Brennstoffe und Energie 224'527.75 258'182.80 164'500 265'600 253'863.80 257'370.30Nettoertrag 33'655.05 101'100 3'506.50

8710 Energie 9'363.65 62'262.90 9'400 60'000 15'906.65 64'888.70Nettoertrag 52'899.25 50'600 48'982.05

3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an 914.00 3'500 3'219.20Behörden und Kommissionen

3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3.40 14.053101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 200 233.30

37



3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 4'776.00VV

3130.00 Dienstleistungen Dritter 624.65 1'200 8'542.353132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, 3'045.60 4'500 3'213.25

Fachexperten etc.3170.00 Reisekosten und Spesen 684.504120.00 Konzessionen 62'262.90 60'000 64'888.70

8790 Nahwärmeverbund 215'164.10 195'919.90 155'100 205'600 237'957.15 192'481.60Nettoaufwand 19'244.20 45'475.55Nettoertrag 50'500


3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 927.00 800 466.553111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1'519.00 2'600 329.003120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 106'329.40 110'000 119'422.30

VV3130.00 Dienstleistungen Dritter 8'412.75 6'500 2'574.103151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, 68'386.30 10'100 90'671.25

Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge3199.00 Pauschale Vorsteuerkürzung 6'292.553300.40 Planmässige Abschreibung Hochbauten 9'141.60 9'500 9'141.603300.90 Planmässige Abschreibungen übrige 600

Sachanlagen allg. Haushalt3612.00 Entschädigungen an Gemeinden und 2'900.00 2'800 2'900.00

Gemeindeverbände4240.00 Benützungsgebühren Dritte/Private 7.7% 103'725.20 204'400 191'261.204240.01 Benützungsgebühren eigenes 90'974.30

Gemeinwesen 0.0%4660.70 Planmässige Auflösung passiverter 1'220.40 1'200 1'220.40

Investitionsbeiträge von privaten Haushalten allg. Haushalt

9 FINANZEN UND STEUERN 721'291.95 8'544'835.25 252'900 7'682'200 421'699.78 7'971'132.80Nettoertrag 7'823'543.30 7'429'300 7'549'433.02

91 Steuern -28'201.20 7'860'624.10 53'600 7'017'200 49'845.85 7'277'983.65Nettoertrag 7'888'825.30 6'963'600 7'228'137.80

9100 Allgemeine Gemeindesteuern -31'971.20 7'570'705.05 50'000 6'955'200 35'919.25 7'105'544.65Nettoertrag 7'602'676.25 6'905'200 7'069'625.40

3180.09 Wertberichtigung auf Forderungen -72'429.10 -7'718.60Senkung Delkredere

3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 52'758.70 50'000 49'169.403181.09 Eingang abgeschriebener -12'300.80 -5'531.55

Steuerforderungen4000.00 Einkommenssteuern Rechnungsjahr 5'652'564.52 5'319'000 5'631'357.234000.10 Einkommenssteuern Vorjahre 736'633.13 482'000 331'316.974000.30 Pauschale Steueranrechnung -1'326.70 -1'489.25

natürliche Personen4001.00 Vermögenssteuern Rechnungsjahr 685'812.38 681'200 679'700.974001.10 Vermögenssteuern Vorjahre 99'120.37 63'000 43'179.434002.00 Quellensteuern natürliche Personen 130'671.85 150'000 147'320.104010.00 Gewinn- und Kapitalsteuern 267'229.50 260'000 274'159.20

juristische Personen

9101 Sondersteuern 3'770.00 289'919.05 3'600 62'000 13'926.60 172'439.00Nettoertrag 286'149.05 58'400 158'512.40

3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 10'266.603601.00 Ertragsanteile an den Kanton 3'770.00 3'600 3'660.004000.20 Nachsteuern und Bussen natürliche 35'199.20 5'606.50

Personen4022.00 Grundstückgewinnsteuern 78'381.50 30'000 121'130.00

38



4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern 152'703.35 10'000 23'200.004033.00 Hundetaxen 23'635.00 22'000 22'502.50

93 Finanz- und Lastenausgleich 614'100.00 611'800 495'603.00Nettoertrag 614'100.00 611'800 495'603.00

9300 Finanz- und Lastenausgleich 614'100.00 611'800 495'603.00Nettoertrag 614'100.00 611'800 495'603.00

4621.50 Ausgleichsbeiträge des Kantons 569'000.00 569'000 203'000.004621.60 Feinausgleich des Kantons 45'100.00 42'8004622.70 Ausgleich Spitalfinanzierung 292'603.00

96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 135'041.07 37'820.65 147'800 16'500 161'255.58 34'240.45Nettoaufwand 97'220.42 131'300 127'015.13

9610 Zinsen 131'346.02 17'582.65 146'400 15'400 133'345.18 16'862.45Nettoaufwand 113'763.37 131'000 116'482.73

3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'149.77 1'500 1'523.123400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 19'453.25 27'000 19'932.453401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 87'502.00 100'400 86'136.363409.00 Übrige Passivzinsen 8.00 7.253409.01 Übrige Passivzinsen 23'233.00 17'500 25'746.004400.00 Zinsen flüssige Mittel 4004401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 17'582.65 15'000 16'862.45

9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 3'695.05 20'238.00 1'400 1'100 27'910.40 17'378.00Nettoaufwand 300 10'532.40Nettoertrag 16'542.95

3430.40 Baulicher Unteralt Gebäuden FV 3'516.00 27'547.353439.10 Ver- und Entsorgung 200 198.003439.30 Sachversicherungsprämien 179.053439.40 Kosten für die 1'200 165.05

Liegenschaftsverwaltung durch Dritte4411.00 Gewinn aus Verkäufen von 12'800.00

Sachanlagen FV4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften 20'238.00 1'100 4'578.00

FV

99 Nicht aufgeteilte Posten 614'452.08 32'290.50 51'500 36'700 210'598.35 163'305.70Nettoaufwand 582'161.58 14'800 47'292.65

9901 Bauamt 32'290.50 32'290.50 36'700 36'700 42'861.05 42'861.053010.00 Löhne des Verwaltungs- und 611.00 1'500 1'254.70

Betriebspersonals3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 39.80 100 98.553052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 52.55 100 94.603053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 8.60 16.953055.00 AG-Beiträge 2.70 4.45

Krankentaggeldversicherung3091.00 Personalwerbung 331.503101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3'209.80 4'500 4'254.453111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, 2'678.85 3'000

Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge3120.00 Ver- und Entsorgung 15'329.20 14'700 16'812.403130.00 Dienstleistungen Dritter 1'627.80 800 5'449.653134.00 Sachversicherungsprämien 2'641.05 2'500 2'306.803144.00 Unterhalt Hochbauten 3'553.60 6'000 10'314.603151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, 759.60 2'000 156.45

Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge3170.00 Reisekosten und Spesen 86.003612.00 Entschädigungen an Gemeinden und 1'775.95 1'500 1'679.95

Gemeindeverbände4260.00 Rückerstattungen Dritter 73.70 690.85

39



4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und 9'767.00 11'600 12'853.00Gemeindeverbänden

4910.03 Interne Verrechnung von Material- 22'449.80 25'100 29'317.20und Warenbezügen

9990 Abschluss 582'161.58 14'800 167'737.30 120'444.65Nettoaufwand 582'161.58 14'800 47'292.65

4895.00 Entnahme aus Aufwertungsreserve 120'444.659000.00 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 582'161.58 14'800 167'737.30


40


c) Artengliederung Zusammenzug Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3 Aufwand 12'400'589.13 11'570'400 12'176'985.6430 Personalaufwand 1'925'136.50 1'855'300 1'836'641.2031 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'323'459.71 1'968'400 2'135'425.3033 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'141'078.25 1'133'400 1'162'877.8034 Finanzaufwand 133'891.30 146'300 159'732.4635 Einlagen in Fonds und 214'600.00

Spezialfinanzierungen36 Transferaufwand 6'788'573.57 6'375'900 6'572'391.6839 Interne Verrechnungen 88'449.80 91'100 95'317.20

4 Ertrag 13'049'842.21 11'710'300 12'578'169.7940 Fiskalertrag 7'928'055.60 7'082'000 7'559'275.1541 Regalien und Konzessionen 62'262.90 60'000 64'888.7042 Entgelte 1'950'038.18 1'625'900 1'970'409.5144 Finanzertrag 116'648.65 87'500 114'631.4545 Entnahmen aus Fonds und 26'543.68 10'866.50

Spezialfinanzierungen46 Transferertrag 2'877'843.40 2'763'800 2'642'336.6348 Ausserordentlicher Ertrag 120'444.6549 Interne Verrechnungen 88'449.80 91'100 95'317.20

9 Abschlusskonten 649'253.08 139'900 401'184.1590 Abschluss Erfolgsrechnung 649'253.08 139'900 401'184.15


41


d) Erfolgsrechnung Artengliederung Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

3 Aufwand 12'400'589.13 11'570'400 12'176'985.64

30 Personalaufwand 1'925'136.50 1'855'300 1'836'641.20

300 Behörden und Kommissionen 167'295.10 168'400 180'246.353000 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an 167'295.10 168'400 180'246.35

Behörden und Kommissionen

301 Löhne des Verwaltungs- und 1'467'927.25 1'405'100 1'361'389.40Betriebspersonals

3010 Löhne des Verwaltungs- und 1'467'927.25 1'405'100 1'361'389.40Betriebspersonals

302 Löhne der Lehrkräfte 15'687.55 13'500 13'443.003020 Löhne der Lehrkräfte 15'687.55 13'500 13'443.00

305 Arbeitgeberbeiträge 243'169.45 235'300 238'003.353050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 115'776.50 116'500 118'126.70

Verwaltungskosten3052 AG-Beiträge an Pensionskassen 100'913.20 93'800 94'127.503053 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 21'182.20 20'100 20'758.053055 AG-Beiträge an 5'297.55 4'900 4'991.10

Krankentaggeldversicherungen

309 Übriger Personalaufwand 31'057.15 33'000 43'559.103090 Aus- und Weiterbildung des Personals 21'497.25 22'100 25'250.853091 Personalwerbung 291.75 300 6'329.353099 Übriger Personalaufwand 9'268.15 10'600 11'978.90

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'323'459.71 1'968'400 2'135'425.30

310 Material- und Warenaufwand 279'512.70 318'900 274'351.753100 Büromaterial 19'012.45 26'500 24'579.103101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 99'192.35 121'100 98'423.303102 Drucksachen, Publikationen 50'895.50 59'800 61'399.503103 Fachliteratur, Zeitschriften 8'225.25 8'700 7'342.003104 Lehrmittel 101'234.70 102'000 82'607.853106 Medizinisches Material 952.45 800

311 Nicht aktivierbare Anlagen 117'409.00 109'200 87'183.853110 Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 48'766.80 37'100 50'913.353111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 20'703.65 24'100 29'313.003112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'876.75 2'500 2'215.303113 Hardware 46'061.80 45'500 4'742.20

312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 330'670.95 311'200 338'164.25VV

3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 330'670.95 311'200 338'164.25VV

313 Dienstleistungen und Honorare 783'192.43 672'900 681'464.853130 Dienstleistungen Dritter 642'604.88 555'900 587'926.453132 Honorare externe Berater, Gutachter, 78'690.85 54'600 36'483.20

Fachexperten etc.3134 Sachversicherungsprämien 47'360.40 45'500 43'234.753136 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 13'510.45 15'900 12'765.403137 Steuern und Abgaben 1'025.85 1'000 1'055.05

314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 472'059.30 229'400 321'371.853141 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 287'568.05 134'500 218'677.153142 Unterhalt Wasserbau 1'5003143 Unterhalt Tiefbauten 73'185.65 31'000 31'865.953144 Unterhalt Hochbauten 111'251.60 62'400 70'828.753149 Unterhalt übrige Sachanlagen 54.00

42



315 Unterhalt Mobilien und immaterielle 179'978.25 121'500 215'056.65Anlagen

3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte, 11'857.65 11'600 8'930.45Schulmobiliar

3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, 97'570.05 36'000 112'854.90Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge

3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 1'146.70 1'700 518.153158 Unterhalt immaterielle Anlagen 69'403.85 70'700 92'696.253159 Unterhalt übrige mobile Anlagen 1'500 56.90

316 Mieten, Leasing, Pachten, 98'314.60 75'100 68'689.00Benützungsgebühren

3160 Miete und Pacht Liegenschaften 48'840.00 29'400 24'400.003161 Mieten, Benützungskosten Anlagen 49'474.60 45'700 44'289.00

317 Spesenentschädigungen 86'897.20 79'000 101'521.653170 Reisekosten und Spesen 70'662.75 56'100 65'054.403171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 16'234.45 22'900 36'467.25

318 Wertberichtigungen auf Forderungen -30'875.80 51'200 47'617.703180 Wertberichtigungen auf Forderungen -72'429.10 -7'718.603181 Tatsächliche Forderungsverluste 41'553.30 51'200 55'336.30

319 Verschiedener Betriebsaufwand 6'301.08 3.753199 Übriger Betriebsaufwand 6'301.08 3.75

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'141'078.25 1'133'400 1'162'877.80

330 Abschreibungen Sachanlagen VV 1'135'032.75 1'127'400 1'156'832.353300 Planmässige Abschreibungen 1'135'032.75 1'127'400 1'156'832.35

Sachanlagen

332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen 6'045.50 6'000 6'045.453320 Planmässige Abschreibungen 6'045.50 6'000 6'045.45

immaterielle Anlagen

34 Finanzaufwand 133'891.30 146'300 159'732.46

340 Zinsaufwand 130'196.25 144'900 131'822.063400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 19'453.25 27'000 19'932.453401 Verzinsung kurzfristige 87'502.00 100'400 86'136.36

Finanzverbindlichkeiten3409 Übrige Passivzinsen 23'241.00 17'500 25'753.25

343 Liegenschaftenaufwand 3'695.05 1'400 27'910.40Finanzvermögen

3430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 3'516.00 27'547.353439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 179.05 1'400 363.05

35 Einlagen in Fonds und 214'600.00Spezialfinanzierungen

351 Einlagen in Fonds und 214'600.00Spezialfinanzierungen im Eigenkapital

3511 Einlagen in Fonds des EK 214'600.00

36 Transferaufwand 6'788'573.57 6'375'900 6'572'391.68

360 Ertragsanteile an Dritte 3'770.00 3'600 3'660.003601 Ertragsanteile an den Kanton 3'770.00 3'600 3'660.00

361 Entschädigungen an Gemeinwesen 2'315'737.35 2'343'700 2'226'821.953611 Entschädigungen an den Kanton 48'131.05 49'100 42'694.05

43



3612 Entschädigungen an Gemeinden und 2'267'606.30 2'294'600 2'184'127.90Gemeindeverbände

363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 4'278'473.02 3'843'400 4'156'671.833631 Beiträge an den Kanton 2'026'562.90 1'980'800 2'203'044.203632 Beiträge an Gemeinden und 847'056.40 839'300 718'064.90

Gemeindeverbände3634 Beiträge an öffentliche 149'787.40 168'900 164'500.00

Unternehmungen3635 Beiträge an private Unternehmungen 13'475.00 13'100 13'475.003636 Beiträge an private Organisationen 129'220.55 145'300 110'315.95

ohne Erwerbszweck3637 Beiträge an private Haushalte 1'112'370.77 696'000 947'271.78

366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 190'593.20 185'200 185'237.903660 Planmässige Abschreibung 190'593.20 185'200 185'237.90


39 Interne Verrechnungen 88'449.80 91'100 95'317.20

391 Interne Verrechnung von 22'449.80 25'100 29'317.20Dienstleistungen


392 Interne Verrechnung von Pacht, 66'000.00 66'000 66'000.00Mieten, Benützungskosten


4 Ertrag 13'049'842.21 11'710'300 12'578'169.79

40 Fiskalertrag 7'928'055.60 7'082'000 7'559'275.15

400 Direkte Steuern natürliche Personen 7'338'674.75 6'695'200 6'836'991.954000 Einkommenssteuern natürliche 6'423'070.15 5'801'000 5'966'791.45

Personen4001 Vermögenssteuern natürliche Personen 784'932.75 744'200 722'880.404002 Quellensteuern natürliche Personen 130'671.85 150'000 147'320.10

401 Direkte Steuern juristische Personen 267'229.50 260'000 274'159.204010 Gewinn- und Kapitalsteuern 267'229.50 260'000 274'159.20

juristische Personen

402 Übrige Direkte Steuern 298'516.35 104'800 425'621.504021 Grundsteuern 67'431.50 64'800 66'691.504022 Vermögensgewinnsteuern 78'381.50 30'000 335'730.004024 Erbschafts- und Schenkungssteuern 152'703.35 10'000 23'200.00

403 Besitz- und Aufwandsteuern 23'635.00 22'000 22'502.504033 Hundetaxen 23'635.00 22'000 22'502.50

41 Regalien und Konzessionen 62'262.90 60'000 64'888.70

412 Konzessionen 62'262.90 60'000 64'888.704120 Konzessionen 62'262.90 60'000 64'888.70

42 Entgelte 1'950'038.18 1'625'900 1'970'409.51

420 Ersatzabgaben 60'842.35 65'000 62'158.204200 Ersatzabgaben 60'842.35 65'000 62'158.20

421 Gebühren für Amtshandlungen 142'657.14 71'000 90'540.374210 Gebühren für Amtshandlungen 142'657.14 71'000 90'540.37

44



424 Benützungsgebühren und 1'041'264.66 1'040'600 1'027'394.33Dienstleistungen

4240 Benützungsgebühren und 1'041'264.66 1'040'600 1'027'394.33Dienstleistungen

425 Erlös aus Verkäufen 655.00 1'600 677.004250 Verkäufe 655.00 1'600 677.00

426 Rückerstattungen 693'368.33 434'700 769'540.114260 Rückerstattungen Dritter 693'368.33 434'700 769'540.11

427 Bussen 11'250.70 13'000 20'099.504270 Bussen 11'250.70 13'000 20'099.50

44 Finanzertrag 116'648.65 87'500 114'631.45

440 Zinsertrag 40'815.65 32'900 42'608.454400 Zinsen flüssige Mittel 4004401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 17'582.65 15'000 16'862.454409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 23'233.00 17'500 25'746.00

441 Realisierte Gewinne FV 12'800.004411 Gewinn aus Verkäufen von 12'800.00

Sachanlagen FV

443 Liegenschaftenertrag FV 20'238.00 1'100 4'578.004430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften 20'238.00 1'100 4'578.00

FV

447 Liegenschaftenertrag VV 55'595.00 53'500 54'645.004470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften 52'295.00 52'000 51'970.00

VV4472 Vergütung für Benützungen 3'300.00 1'500 2'675.00

Liegenschaften VV

45 Entnahmen aus Fonds und 26'543.68 10'866.50Spezialfinanzierungen

450 Entnahmen aus Fonds und 11'207.68 10'866.50Spezialfinanzierungen im Fremdkapital

4501 Entnahmen aus Fonds des FK 11'207.68 10'866.50

451 Entnahmen aus Fonds und 15'336.00Spezialfinanzierungen im Eigenkapital

4511 Entnahmen aus Fonds EK 15'336.00

46 Transferertrag 2'877'843.40 2'763'800 2'642'336.63

461 Entschädigungen von Gemeinwesen 2'152'858.45 2'046'500 2'024'853.854611 Entschädigungen vom Kanton 236'415.25 153'900 160'752.504612 Entschädigungen von Gemeinden und 1'916'443.20 1'892'600 1'864'101.35

Gemeindeverbänden

462 Finanz- und Lastenausgleich 614'100.00 611'800 495'603.004621 Finanz- und Lastenausgleich vom 614'100.00 611'800 203'000.00

Kanton4622 Ausgleich Spitalfinanzierung 292'603.00

463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 38'289.45 41'200 80'093.934631 Beiträge vom Kanton 16'205.50 14'900 53'043.384632 Beiträge von Gemeinden und 22'083.95 26'300 27'050.55

Gemeindeverbänden

45



466 Auflösung passivierte 69'944.35 64'300 40'364.00Investitionsbeiträge

4660 Planmässige Auflösung passivierter 69'944.35 64'300 40'364.00Investitionsbeiträge

469 Verschiedener Transferertrag 2'651.15 1'421.854699 Rückverteilungen 2'651.15 1'421.85

48 Ausserordentlicher Ertrag 120'444.65

489 Entnahmen aus dem Eigenkapital 120'444.654895 Entnahmen aus Aufwertungsreserve 120'444.65

49 Interne Verrechnungen 88'449.80 91'100 95'317.20





9 Abschlusskonten 649'253.08 139'900 401'184.15

90 Abschluss Erfolgsrechnung 649'253.08 139'900 401'184.15

900 Abschluss allg. Haushalt 582'161.58 14'800 167'737.309000 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 582'161.58 14'800 167'737.30

901 Abschluss Spezialfinanzierungen 67'091.50 125'100 233'446.859010 Abschluss Spezialfinanzierungen und 67'091.50 125'100 233'446.85

Fonds im EK, Ertragsüberschuss


46

Gemeinde Lengnau INVESTITIONSRECHNUNGEINWOHNERGEMEINDE

a) Zusammenzug Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'831'129.65 1'776'000 13'500.00

1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 48'281.15SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG

2 BILDUNG 1'125'196.90 13'049.40 618'000 55'066.20

3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT

4 GESUNDHEIT

5 SOZIALE SICHERHEIT

6 VERKEHR UND 114'243.40 56'476.75 143'000 408'845 1'125'612.20 710'322.65NACHRICHTENÜBERMITTLUNG

7 UMWELTSCHUTZ UND 473'034.70 294'600.10 870'000 1'666'000 2'053'190.85 1'607'394.10RAUMORDNUNG

8 VOLKSWIRTSCHAFT 636'082.75 46'020.60 596'000 150'000 9'984.60 80'000.00

9 FINANZEN UND STEUERN 410'146.85 4'179'687.40 2'224'845 4'003'000 2'397'716.75 3'305'635.00

Total Investitionsausgaben 4'589'834.25 6'227'845 5'703'351.75Total Investitionseinnahmen 4'589'834.25 6'227'845 5'703'351.75NettoinvestitionÜberschuss Investitionsrechnung

47


b) Investitionsrechnung Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'831'129.65 1'776'000 13'500.00Nettoausgaben 1'831'129.65 1'776'000 13'500.00

0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 1'831'129.65 1'776'000 13'500.00Nettoausgaben 1'831'129.65 1'776'000 13'500.00

5000.00 Landkauf ÖB Rietwise/GV08.11.2013 1'329'844.65 1'286'000CHF 1'300'000

5000.01 ÖB Bleiwiese Gestaltung 490'000Begegnungszone/GV08.11.2013 CHF 490'000

5000.02 ÖB Bleiwiese Enteignung (Teil der 501'285.00 13'500.00Parz. 537) CHF 506'000

1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 48'281.15SICHERHEIT, VERTEIDIGUNGNettoausgaben 48'281.15

1500 Feuerwehr 48'281.15Nettoausgaben 48'281.15

5060.03 Feuerwehr Surbtal 48'281.15Brandschutzbekleidung/GV23.06.2016 CHF 55'000

2 BILDUNG 1'125'196.90 13'049.40 618'000 55'066.20Nettoausgaben 1'112'147.50 618'000 55'066.20

2110 Kindergarten 1'125'196.90 13'049.40 618'000 55'066.20Nettoausgaben 1'112'147.50 618'000 55'066.20

5040.03 KIGA Sonnenrain 230.45 51'406.20(Planungskredit)/GV 23.06.2016 CHF 55'000

5040.04 KIGA 3 Sonnenrain (Baukredit)/GV 1'124'966.45 618'000 3'660.0028.06.2017 CHF 1'118'000

6370.03 KIGA Sonnenrain (Planungskredit) 369.906370.04 KIGA 3 Sonnenrain Baukredit 12'679.50

(Sponsoring Forst)

6 VERKEHR UND 114'243.40 56'476.75 143'000 408'845 1'125'612.20 710'322.65NACHRICHTENÜBERMITTLUNGNettoausgaben 57'766.65 415'289.55Nettoeinnahmen 265'845

6130 Kantonsstrassen, übrige 30'000.00 56'221.75 400'000.00 303'876.70Nettoausgaben 96'123.30Nettoeinnahmen 26'221.75

5610.03 Verursacherknoten 30'000.00 400'000.00Surbtalstrasse/GV08.11.2013 CHF 910'000

6310.03 Verursacherknoten Surbtalstrasse 56'221.75 303'876.70Beiträge Kanton

6150 Gemeindestrassen 84'243.40 255.00 143'000 408'845 725'612.20 406'445.95Nettoausgaben 83'988.40 319'166.25Nettoeinnahmen 265'845

5010.01 Rietwise Etappe 2 Bau/GV 12.11.2010 10'825.35 306'777.35CHF 905'000

5010.06 Erschliessung Bleiwiese bauliche 156'958.95Umsetzung/GV08.11.2013 CHF 1'134'000 (Strasse)

48



5010.07 Erschliessung Strasse 34'851.15Hengert-Hofacher (Hangstrasse)/GV 25.06.2015 CHF 692'000

5010.08 Weidstrasse Baukredit/GV 23.06.2016 52'000 57'938.65CHF 355'000

5010.09 Strassensanierungen/GV 23.06.2016 73'418.05 91'000 169'086.10CHF 300'000

6310.00 Perimeterbeitrag Rietwise Etappe 1 53'8456310.01 Erschliessung Rietwise Etappe 2 80'000.00

Kantonsbeitrag6370.06 Erschliessung Bleiwiese 292'656.75

Eigentümerbeiträge Strasse6370.07 Strasse Hengert-Hofacher 255.00 33'789.20

(Hangstrasse) Erschliessungsbeiträge6370.08 Weidstrasse Eigentümerbeiträge 355'000

7 UMWELTSCHUTZ UND 473'034.70 294'600.10 870'000 1'666'000 2'053'190.85 1'607'394.10RAUMORDNUNGNettoausgaben 178'434.60 445'796.75Nettoeinnahmen 796'000

7201 Abwasserbeseitigung 267'477.95 191'953.00 430'000 395'000 1'460'298.50 895'301.35[Gemeindebetrieb]Nettoausgaben 75'524.95 35'000 564'997.15

5030.03 Regenrückhaltebecken Dorf 192'877.35 200'000 1'038'133.80GV 20.06.2013 CHF 1'470'000 (BK)

5030.04 Kanalisationssanierungen/GV26.06.201 21'048.30 80'000 85'395.154 CHF 350'000

5030.06 Erschliessung Bleiwiese bauliche 150'000 55'906.60Umsetzung/GV08.11.2013 CHF 436'000 (Abwasser)

5030.07 Erschliessung Abwasser 280'862.95Hengert-Hofacher/GV 25.06.2015 CHF 718'000

5060.02 Chemische Stufe ARA-Surbtal 53'552.30CHF 150'000

6350.03 Regenrückhaltebecken Dorf, Anteil 45'370.35Freienwil

6350.06 Erschliessung Bleiwiese bauliche 275'000 14'483.10Umsetzung (Abwasser)

6350.07 Erschliessung Abwasser 208.10 289'211.35Hengert-Hofacher

6370.00 Anschlussgebühren 146'374.55 120'000 591'606.90

7301 Abfallwirtschaft [Gemeindebetrieb] 19'678.15 270'000 46'385.25Nettoausgaben 19'678.15 270'000 46'385.25

5030.01 Abfallsammelstelle mit Bushaltehaus 19'678.15 270'000 46'385.25GV 20.06.2013 CHF 470'000 (BK)

7410 Gewässerverbauungen 185'878.60 102'647.10 1'131'000 546'507.10 705'692.75Nettoausgaben 83'231.50Nettoeinnahmen 1'131'000 159'185.65

5020.01 Hochwasserschutz 100 Jahre 47'000.00 141'000.00(Dekretsbeitrag) CHF 1'700'000

5020.02 Hochwasserschutz Rickenbach/GV 138'878.60 405'507.1020.06.2013 CHF 1'700'000

6310.02 Hochwasserschutz Rickenbach Beitrag 102'647.10 947'000 705'692.75Kanton

6350.01 Hochwasserschutz Beitrag Mobiliar 184'000

49



7900 Raumordnung 170'000 140'000 6'400.00Nettoausgaben 30'000Nettoeinnahmen 6'400.00

5290.05 Zentrumsentwicklung 170'000GV 28.06.2017 CHF 220'000

6000.00 Zugang Finanzvermögen 6'400.006370.00 Beiträge an Zentrumsentwicklung aus 140'000

Mehrwertabschöpfungen

8 VOLKSWIRTSCHAFT 636'082.75 46'020.60 596'000 150'000 9'984.60 80'000.00Nettoausgaben 590'062.15 446'000Nettoeinnahmen 70'015.40

8120 Strukturverbesserungen 47'929.10 40'000.00 150'000 9'984.60 80'000.00Nettoausgaben 7'929.10Nettoeinnahmen 150'000 70'015.40

5010.02 PWI Flurwege Baukredit/GV 47'929.10 3'720.6015.11.2012 CHF 710'000

5010.03 Sanierung von Feldwegen 6'264.00(Projektierungskredit) GV 16.06.2011 CHF 35'000

6310.02 PWI Flurwege Baukredit 40'000.00 150'000 80'000.00Kantonsbeiträge

8790 Nahwärmeverbund 588'153.65 6'020.60 596'000Nettoausgaben 582'133.05 596'000

5040.00 Sanierung Holzschnitzelheizung 588'153.65 550'000Rietwise (Baukredit)/GV 21.06.2018 CHF 615'000

5040.01 Sanierung Holzschnitzelheizung 46'000(Planungskredit)/GV 24.11.2017 CHF 45'000

6370.00 Nahwärmeverbund neue Anschlüsse 6'020.60Budgetkredit

9 FINANZEN UND STEUERN 410'146.85 4'179'687.40 2'224'845 4'003'000 2'397'716.75 3'305'635.00Nettoeinnahmen 3'769'540.55 1'778'155 907'918.25

9990 Abschluss 410'146.85 4'179'687.40 2'224'845 4'003'000 2'397'716.75 3'305'635.00Nettoeinnahmen 3'769'540.55 1'778'155 907'918.25

5900.00 Passivierte Einnahmen allgemeiner 218'193.85 1'829'845 1'502'415.40Haushalt

5900.02 Passivierte Einnahmen 191'953.00 395'000 895'301.35Abwasserbeseitigung

6900.00 Aktivierte Ausgaben allgemeiner 3'892'531.30 3'303'000 1'798'951.25Haushalt

6900.02 Aktivierte Ausgaben 267'477.95 430'000 1'460'298.50Abwasserbeseitigung

6900.03 Aktivierte Ausgaben Abfallwirtschaft 19'678.15 270'000 46'385.25


50


c) Artengliederung Zusammenzug Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

5 Investitionsausgaben 4'589'834.25 6'227'845 5'703'351.7550 Sachanlagen 4'149'687.40 3'833'000 2'905'635.0052 Immaterielle Anlagen 170'00056 Investitionsbeiträge 30'000.00 400'000.0059 Übertrag an Bilanz 410'146.85 2'224'845 2'397'716.75

6 Investitionseinnahmen 4'589'834.25 6'227'845 5'703'351.7560 Abgang von Sachanlagen 6'400.0063 Investitionsbeiträge 410'146.85 2'224'845 2'391'316.7569 Übertrag an Bilanz 4'179'687.40 4'003'000 3'305'635.00


51

Gemeinde Lengnau INVESTITIONSRECHNUNG Seite 1

EINWOHNERGEMEINDE

d) Investitionsrechnung Artengliederung Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

5 Investitionsausgaben 4'589'834.25 6'227'845 5'703'351.75

50 Sachanlagen 4'149'687.40 3'833'000 2'905'635.00

500 Grundstücke 1'831'129.65 1'776'000 13'500.005000 Grundstücke 1'831'129.65 1'776'000 13'500.00

501 Strassen / Verkehrswege 132'172.50 143'000 735'596.805010 Strassen / Verkehrswege 132'172.50 143'000 735'596.80

502 Wasserbau 185'878.60 546'507.105020 Wasserbau 185'878.60 546'507.10

503 Tiefbauten 233'603.80 700'000 1'506'683.755030 Tiefbauten 233'603.80 700'000 1'506'683.75

504 Hochbauten 1'713'350.55 1'214'000 55'066.205040 Hochbauten 1'713'350.55 1'214'000 55'066.20

506 Mobilien 53'552.30 48'281.155060 Mobilien 53'552.30 48'281.15

52 Immaterielle Anlagen 170'000

529 Übrige immaterielle Anlagen 170'0005290 Übrige immaterielle Anlagen 170'000

56 Investitionsbeiträge 30'000.00 400'000.00

561 Investitionsbeiträge an den Kanton 30'000.00 400'000.005610 Investitionsbeiträge an den Kanton 30'000.00 400'000.00

59 Übertrag an Bilanz 410'146.85 2'224'845 2'397'716.75

590 Passivierungen 410'146.85 2'224'845 2'397'716.755900 Passivierte Einnahmen 410'146.85 2'224'845 2'397'716.75

6 Investitionseinnahmen 4'589'834.25 6'227'845 5'703'351.75

60 Abgang von Sachanlagen 6'400.00

600 Abgang von Grundstücken 6'400.006000 Abgang von Grundstücken 6'400.00

63 Investitionsbeiträge 410'146.85 2'224'845 2'391'316.75

631 Investitionsbeiträge vom Kanton 198'868.85 1'150'845 1'169'569.456310 Investitionsbeiträge vom Kanton 198'868.85 1'150'845 1'169'569.45

635 Investitionsbeiträge von private 45'578.45 459'000 303'694.45Unternehmungen

6350 Investitionsbeiträge von privaten 45'578.45 459'000 303'694.45Unternehmungen

637 Investitionsbeiträge von privaten 165'699.55 615'000 918'052.85Haushalten

6370 Investitionsbeiträge von privaten 165'699.55 615'000 918'052.85Haushalten

69 Übertrag an Bilanz 4'179'687.40 4'003'000 3'305'635.00

690 Aktivierungen 4'179'687.40 4'003'000 3'305'635.006900 Aktivierte Ausgaben 4'179'687.40 4'003'000 3'305'635.00

Total Investitionsausgaben 4'589'834.25 6'227'845 5'703'351.75

52

Gemeinde Lengnau INVESTITIONSRECHNUNG Seite 2

EINWOHNERGEMEINDE

d) Investitionsrechnung Artengliederung Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

Total Investitionseinnahmen 4'589'834.25 6'227'845 5'703'351.75NettoinvestitionÜberschuss Investitionsrechnung

53

Gemeinde Lengnau BILANZEINWOHNERGEMEINDE

a) Bilanz Zusammenzug Bestand am Veränderungen Bestand am01.01.2018 Zuwachs Abgang 31.12.2018

1 Aktiven 47'133'775.57 72'338'919.54 71'080'606.11 48'392'089.0010 Finanzvermögen 8'767'837.87 67'978'396.09 69'310'346.91 7'435'887.05100 Flüssige Mittel und kurzfristige 4'839'217.59 26'114'205.11 27'551'376.93 3'402'045.77

Geldanlagen101 Forderungen 2'359'911.63 41'671'160.40 41'587'581.83 2'443'490.20104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 171'388.15 193'030.58 171'388.15 193'030.58108 Sachanlagen FV 1'397'320.50 0.00 0.00 1'397'320.50

14 Verwaltungsvermögen 38'365'937.70 4'360'523.45 1'770'259.20 40'956'201.95140 Sachanlagen VV 35'077'729.70 4'276'971.15 1'582'158.75 37'772'542.10142 Immaterielle Anlagen 46'800.65 0.00 17'692.65 29'108.00146 Investitionsbeiträge 3'241'407.35 83'552.30 170'407.80 3'154'551.85

2 Passiven 47'133'775.57 37'372'960.12 36'114'646.69 48'392'089.0020 Fremdkapital 15'667'528.10 24'009'171.68 23'384'775.33 16'291'924.45200 Laufende Verbindlichkeiten 3'228'593.05 23'245'267.93 22'843'647.95 3'630'213.03204 Passive Rechnungsabgrenzungen 514'328.30 547'005.65 458'095.35 603'238.60205 Kurzfristige Rückstellungen 29'188.95 6'598.95 0.00 35'787.90206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 11'521'622.50 152'395.15 69'944.35 11'604'073.30208 Langfristige Rückstellungen 0.00 52'859.00 0.00 52'859.00209 Verbindlichkeiten gegenüber 373'795.30 5'045.00 13'087.68 365'752.62

Spezialfinanzierungen und Fonds im Fremdkapital

29 Eigenkapital 31'466'247.47 13'363'788.44 12'729'871.36 32'100'164.55290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse 7'706'324.42 67'091.50 0.00 7'773'415.92

(-) gegenüber Spezialfinanzierungen291 Fonds 493'078.80 0.00 15'336.00 477'742.80295 Aufwertungsreserve 14'785'555.86 0.00 12'546'798.06 2'238'757.80299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 8'481'288.39 13'296'696.94 167'737.30 21'610'248.03

Gesamtaktiven 47'133'775.57 72'338'919.54 71'080'606.11 48'392'089.00Gesamtpassiven 47'133'775.57 37'372'960.12 36'114'646.69 48'392'089.00Überschuss Aktiven 0.00 34'965'959.42 34'965'959.42 0.00Überschuss Passiven 0.00 0.00 0.00 0.00

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b) Bilanz Bestand am Veränderungen Bestand am01.01.2018 Zuwachs Abgang 31.12.2018

10 Finanzvermögen 8'767'837.87 67'978'396.09 69'310'346.91 7'435'887.05

100 Flüssige Mittel und kurzfristige 4'839'217.59 26'114'205.11 27'551'376.93 3'402'045.77Geldanlagen

1000 Kasse 5'160.30 85'487.10 83'346.65 7'300.75

10000 Hauptkassen 2'844.00 33'148.50 31'456.90 4'535.6010000.01Hauptkasse Abteilung Finanzen 2'844.00 27'948.50 26'256.90 4'535.6010000.99Geldverkehr / Transferkonto 0.00 5'200.00 5'200.00 0.00

10001 Nebenkassen 2'316.30 52'338.60 51'889.75 2'765.1510001.02Kasse Gemeindekanzlei 2'316.30 52'338.60 51'889.75 2'765.15

1001 Post 529'716.89 10'423'475.32 10'736'662.72 216'529.49

10010 Post-Geschäftskonten 529'716.89 10'423'475.32 10'736'662.72 216'529.4910010.01Postcheck 50-1888-0 529'716.89 5'093'475.32 5'406'662.72 216'529.4910010.99Post Geld in Transit 0.00 5'330'000.00 5'330'000.00 0.00

1002 Bank 4'304'340.40 15'605'242.69 16'731'367.56 3'178'215.53

10020 Bankkontokorrente 4'304'340.40 15'605'242.69 16'731'367.56 3'178'215.5310020.01RB Lengnau, KK 110'387.12 4'234'923.79 15'525'765.69 16'585'509.66 3'175'179.8210020.02NAB Baden, KK 212108-11 (Konto 66'644.35 0.00 66'644.35 0.00

saldiert)10020.03AKB Baden, KK 505.550.50 2'772.26 298.00 34.55 3'035.7110020.99Bank Geld in Transit 0.00 79'179.00 79'179.00 0.00

101 Forderungen 2'359'911.63 41'671'160.40 41'587'581.83 2'443'490.20

1010 Forderungen aus Lieferungen und 313'655.95 1'216'576.95 1'199'559.00 330'673.90Leistungen gegenüber Dritten

10100 Forderungen aus Lieferungen und 313'655.95 1'216'576.95 1'199'559.00 330'673.90Leistungen

10100.01Debitoren allgemein 251'570.60 560'474.35 494'365.70 317'679.2510100.02Debitoren Sammelkonto VESR 8'068.70 635'149.70 630'523.75 12'694.6510100.03Debitoren Kanzlei 172.00 20'952.90 20'824.90 300.0010100.10Debitoren Erschliessungen 53'844.65 0.00 53'844.65 0.00

1011 Kontokorrente mit Dritten 8'541.01 358'337.81 366'878.82 0.00

10110 Kontokorrente mit Dritten 8'541.01 358'337.81 366'878.82 0.0010110.10Kontokorrent Reg. Sozialdienst 8'541.01 358'337.81 366'878.82 0.00

1012 Steuerforderungen 2'037'714.67 38'165'305.94 38'090'204.31 2'112'816.30

10120 Forderungen allgemeine 1'957'892.17 38'091'842.39 38'010'381.81 2'039'352.75Gemeindesteuern

10120.01SL Ausstand Steuern Brutto allg. 2'068'627.32 17'590'539.01 17'581'507.53 2'077'658.80Gemeindesteuern

10120.02SL Direktzahlungen 0.00 384'779.18 384'779.18 0.0010120.03SL ESR/ARS - Zahlungen 0.00 17'545'433.65 17'545'433.65 0.0010120.04SL Aktien- und Quellensteuern 0.00 60'087.00 60'087.00 0.0010120.05SL 0.00 1'095'071.95 1'095'071.95 0.00

Rückerstattungen/Verrechnungen/Umbuchungen

10120.08SL Rückzahlungen auf Konto 0.00 1'393'427.60 1'393'427.60 0.0010120.09Eingang abgeschriebener 0.00 22'504.00 22'504.00 0.00

Steuerforderungen10120.99Wertberichtigung auf Forderungen -110'735.15 0.00 -72'429.10 -38'306.05

allg. Gemeindesteuern

55



10121 Forderungen Sondersteuern 79'822.50 73'463.55 79'822.50 73'463.5510121.11Forderungen Nachsteuern und Bussen 34'259.50 36'448.25 34'259.50 36'448.2510121.12Forderungen Grundstückgewinnsteuern 28'763.00 15'500.80 28'763.00 15'500.8010121.13Forderungen Erbschafts- und 16'800.00 21'514.50 16'800.00 21'514.50

Schenkungssteuern

1015 Interne Kontokorrente 0.00 1'805'803.20 1'805'803.20 0.00

10153 Abrechnungskonten Löhne 0.00 1'805'803.20 1'805'803.20 0.0010153.01Abrechnungskonto Lohnverarbeitung 0.00 1'805'803.20 1'805'803.20 0.00

1019 Übrige Forderungen 0.00 125'136.50 125'136.50 0.00

10192 MWST-Vorsteuerguthaben 0.00 125'136.50 125'136.50 0.0010192.11MWST-Vorsteuerguthaben ER 0.00 28'216.55 28'216.55 0.00

Abwasserbeseitigung10192.12MWST-Vorsteuerguthaben IR 0.00 21'001.15 21'001.15 0.00

Abwasserbeseitigung10192.21MWST-Vorsteuerguthaben ER 0.00 15'442.55 15'442.55 0.00

Abfallwirtschaft10192.22MWST-Vorsteuerguthaben IR 0.00 1'574.25 1'574.25 0.00

Abfallwirtschaft10192.41MWST-Vorsteuerguthaben ER 0.00 13'668.30 13'668.30 0.00

Nahwärmeverbund10192.42MWST-Vorsteuerguthaben IR 0.00 45'233.70 45'233.70 0.00

Nahwärmeverbund

104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 171'388.15 193'030.58 171'388.15 193'030.58

1041 Sach- und übriger Betriebsaufwand 15'976.05 0.00 15'976.05 0.00

10410 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 15'976.05 0.00 15'976.05 0.0010410.00RA Sach- und überiger Betriebsaufwand 15'976.05 0.00 15'976.05 0.00

1042 Steuern 152'412.10 177'260.55 152'412.10 177'260.55

10420 RA Steuern 152'412.10 177'260.55 152'412.10 177'260.5510420.00RA Steuern 152'412.10 177'260.55 152'412.10 177'260.55

1043 Transfers der Erfolgsrechnung 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00

10430 RA Transfers der Erfolgsrechnung 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.0010430.00RA Transitorische Aktiven 3'000.00 3'000.00 3'000.00 3'000.00

1045 Übriger betrieblicher Ertrag 0.00 12'770.03 0.00 12'770.03

10450 RA übriger betrieblicher Ertrag 0.00 12'770.03 0.00 12'770.0310450.00RA Übriger Betrieblicher Ertrag 0.00 12'770.03 0.00 12'770.03

108 Sachanlagen FV 1'397'320.50 0.00 0.00 1'397'320.50

1080 Grundstücke FV 1'397'315.50 0.00 0.00 1'397'315.50

10800 Grundstücke FV 1'397'315.50 0.00 0.00 1'397'315.5010800.01ANBU Grundstücke FV 1'397'315.50 0.00 0.00 1'397'315.50

1084 Gebäude FV 5.00 0.00 0.00 5.00

10840 Gebäude FV 5.00 0.00 0.00 5.0010840.01ANBU Liegenschaften FV 5.00 0.00 0.00 5.00

14 Verwaltungsvermögen 38'365'937.70 4'360'523.45 1'770'259.20 40'956'201.95

140 Sachanlagen VV 35'077'729.70 4'276'971.15 1'582'158.75 37'772'542.10

56



1400 Grundstücke VV 3'046'690.75 1'844'709.15 0.00 4'891'399.90

14000 Grundstücke allgemeiner Haushalt 3'046'690.75 1'844'709.15 0.00 4'891'399.9014000.01Grundstücke allgemeiner Haushalt 3'046'690.75 1'844'709.15 0.00 4'891'399.90

1401 Strassen / Verkehrswege 4'516'540.30 32'184.00 145'985.70 4'402'738.60

14010 Strassen / Verkehrswege allgemeiner 4'516'540.30 32'184.00 145'985.70 4'402'738.60Haushalt

14010.01Strassen / Verkehrswege allgemeiner 5'781'960.65 32'184.00 0.00 5'814'144.65Haushalt

14010.99WB Strassen / Verkehrswege -1'265'420.35 0.00 145'985.70 -1'411'406.05allgemeiner Haushalt

1402 Wasserbau 256'977.85 0.00 6'810.60 250'167.25

14020 Wasserbau allgemeiner Haushalt 256'977.85 0.00 6'810.60 250'167.2514020.01Wasserbau allgemeiner Haushalt 340'529.95 0.00 0.00 340'529.9514020.99WB Wasserbau allgemeiner Haushalt -83'552.10 0.00 6'810.60 -90'362.70

1403 Tiefbauten 6'106'911.80 24'083.10 195'005.35 5'935'989.55

14030 Tiefbauten allgemeiner Haushalt 174'467.85 0.00 7'991.70 166'476.1514030.01Tiefbauten allgemeiner Haushalt 848'411.30 0.00 0.00 848'411.3014030.99WB Tiefbauten allgemeiner Haushalt -673'943.45 0.00 7'991.70 -681'935.15

14032 Tiefbauten Abwasserbeseitigung 5'932'443.95 24'083.10 187'013.65 5'769'513.4014032.01Tiefbauten Abwasserbeseitigung 7'696'666.40 24'083.10 0.00 7'720'749.5014032.99WB Tiefbauten Abwasserbeseitigung -1'764'222.45 0.00 187'013.65 -1'951'236.10

1404 Hochbauten 16'184'451.25 110'989.45 781'827.25 15'513'613.45

14040 Hochbauten allgemeiner Haushalt 16'184'451.25 110'989.45 781'827.25 15'513'613.4514040.01Hochbauten allgemeiner Haushalt 24'409'805.50 110'989.45 0.00 24'520'794.9514040.99WB Hochbauten allgemeiner Haushalt -8'225'354.25 0.00 781'827.25 -9'007'181.50

1406 Mobilien VV 343'947.85 0.00 70'163.85 273'784.00

14060 Mobilien allgemeiner Haushalt 343'947.85 0.00 70'163.85 273'784.0014060.01Mobilien allgemeiner Haushalt 854'015.65 0.00 0.00 854'015.6514060.99WB Mobilien allgemeiner Haushalt -510'067.80 0.00 70'163.85 -580'231.65

1407 Anlagen im Bau VV 4'622'209.90 2'265'005.45 382'366.00 6'504'849.35

14070 Anlagen im Bau VV allgemeiner 3'200'574.10 2'031'401.65 312'704.45 4'919'271.30Haushalt

14070.10Anlagen im Bau, Strassen / 1'615'169.20 132'172.50 72'439.00 1'674'902.70Verkehrswege allgemeiner Haushalt

14070.20Anlagen im Bau, Wasserbau 1'457'036.50 185'878.60 102'647.10 1'540'268.00allgemeiner Haushalt

14070.40Anlagen im Bau, Hochbauten 114'788.90 1'713'350.55 124'038.85 1'704'100.60allgemeiner Haushalt

14070.90Anlagen im Bau, übrige Sachanlagen 13'579.50 0.00 13'579.50 0.00allgemeiner Haushalt

14072 Anlagen im Bau VV 1'375'058.55 213'925.65 69'661.55 1'519'322.65Abwasserbeseitigung

14072.30Anlagen im Bau, Tiefbauten 1'375'058.55 213'925.65 69'661.55 1'519'322.65Abwasserbeseitigung

14073 Anlagen im Bau VV Abfallwirtschaft 46'577.25 19'678.15 0.00 66'255.4014073.30Anlagen im Bau, Tiefbauten 46'577.25 19'678.15 0.00 66'255.40

Abfallwirtschaft

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142 Immaterielle Anlagen 46'800.65 0.00 17'692.65 29'108.00

1429 Übrige immaterielle Anlagen 46'800.65 0.00 17'692.65 29'108.00

14290 Übrige immaterielle Anlagen 46'800.65 0.00 17'692.65 29'108.00allgemeiner Haushalt

14290.01Übrige immaterielle Anlagen 125'043.95 0.00 0.00 125'043.95allgemeiner Haushalt

14290.99WB übrige immaterielle Anlagen -78'243.30 0.00 17'692.65 -95'935.95allgemeiner Haushalt

146 Investitionsbeiträge 3'241'407.35 83'552.30 170'407.80 3'154'551.85

1461 Investitionsbeiträge an den Kanton 965'996.75 0.00 30'612.80 935'383.95

14610 Investitionsbeiträge an den Kanton 965'996.75 0.00 30'612.80 935'383.95allgemeiner Haushalt

14610.01Investitionsbeiträge an Kantone und 1'224'512.30 0.00 0.00 1'224'512.30Konkordate allgemeiner Haushalt

14610.99WB Investitionsbeiträge an Kantone -258'515.55 0.00 30'612.80 -289'128.35und Konkordate allgemeiner Haushalt

1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden 1'706'911.95 53'552.30 83'573.25 1'676'891.00und Gemeindeverbände

14620 Investitionsbeiträge an Gemeinden 1'706'911.95 0.00 78'218.00 1'628'693.95und Gemeindeverbände allgemeiner Haushalt

14620.01Investitionsbeiträge an Gemeinden 2'737'630.15 0.00 0.00 2'737'630.15und Gemeindezweckverbände allgemeiner Haushalt

14620.99WB Investitionsbeiträge an -1'030'718.20 0.00 78'218.00 -1'108'936.20Gemeinden und Gemeindezweckverbände allgemeiner Haushalt

14622 Investitionsbeiträge an Gemeinden 0.00 53'552.30 5'355.25 48'197.05und Gemeindeverbände Abwasserbeseitigung

14622.01Investitionsbeiträge an Gemeinden 0.00 53'552.30 0.00 53'552.30und Gemeindezweckverbände Abwasserbeseitigung

14622.99WB Investitionsbeiträge an 0.00 0.00 5'355.25 -5'355.25Gemeinden und Gemeindezweckverbände Abwasserbeseitigung

1469 Investitionsbeiträge an Anlagen im Bau 568'498.65 30'000.00 56'221.75 542'276.90

14690 Investitionsbeiträge an Anlagen im 568'498.65 30'000.00 56'221.75 542'276.90Bau allgemeiner Haushalt

14690.01Investitionsbeiträge an Anlagen im 568'498.65 30'000.00 56'221.75 542'276.90Bau allgemeiner Haushalt

20 Fremdkapital 15'667'528.10 24'009'171.68 23'384'775.33 16'291'924.45

200 Laufende Verbindlichkeiten 3'228'593.05 23'245'267.93 22'843'647.95 3'630'213.03

2000 Laufende Verbindlichkeiten aus -4'121.10 11'451'579.94 11'448'682.29 -1'223.45Lieferungen und Leistungen von Dritten

58



20000 Laufende Verbindlichkeiten aus 1'900.00 10'925'336.39 10'927'236.39 0.00Lieferungen und Leistungen von Dritten

20000.01Kreditoren Sammelkonto 0.00 10'467'425.00 10'467'425.00 0.0020000.80Kreditoren Abklärungskonto 1'900.00 73'032.21 74'932.21 0.0020000.81Durchlaufkonto Steuern 0.00 384'879.18 384'879.18 0.00

20001 Kreditoren Sozial- und -6'021.10 526'243.55 521'445.90 -1'223.45Personalversicherungen

20001.01AHV/IV/EO/ALV/FAK 0.00 256'789.45 256'660.70 128.7520001.02Personalversicherungen -6'023.10 202'042.75 198'163.20 -2'143.5520001.03Unfallversicherungen 0.00 54'425.55 54'403.00 22.5520001.04Krankenversicherungen 0.00 12'985.80 12'217.00 768.8020001.20Abrechnungskonto Quellensteuer 2.00 0.00 2.00 0.00

2001 Kontokorrente mit Dritten 1'156'399.58 39'380.39 0.00 1'195'779.97

20010 Kontokorrente mit Dritten 1'156'399.58 39'380.39 0.00 1'195'779.9720010.01Kontokorrent mit Ortsbürgergemeinde 1'156'399.58 21'042.58 0.00 1'177'442.1620010.10Kontokorrent Reg. Sozialdienst 0.00 18'337.81 0.00 18'337.81

2002 Steuern 1'823'326.82 10'886'435.71 10'523'420.42 2'186'342.11

20020 Verpflichtungen allgemeine 1'835'187.27 10'634'679.31 10'290'565.12 2'179'301.46Gemeindesteuern

20020.01Kantonssteuern 755'021.55 8'631'476.00 8'773'715.10 612'782.4520020.02Reformierte Kirchensteuern 144'465.20 195'827.55 215'386.95 124'905.8020020.03Römisch-kath. Kirchensteuern 276'692.90 620'078.25 634'050.95 262'720.2020020.04Christkath. Kirchensteuern 1'173.75 1'525.35 40.15 2'658.9520020.05Direkte Bundessteuern 553.45 13'036.10 10'091.55 3'498.0020020.13Haben-Saldo SL Steuerbezug 145'548.45 299'985.30 145'548.45 299'985.3020020.14Überzahlung Steuern ordentliches 511'731.97 872'750.76 511'731.97 872'750.76

Verfahren

20022 Steuerschulden MWST -11'860.45 251'756.40 232'855.30 7'040.6520022.11MWST-Umsatzsteuer ER 0.00 56'827.30 56'827.30 0.00

Abwasserbeseitigung20022.21MWST-Umsatzsteuer ER 0.00 22'519.00 22'519.00 0.00

Abfallwirtschaft20022.41MWST-Umsatzsteuer ER 0.00 8'151.95 8'151.95 0.00

Nahwärmeverbund20022.80MWST Abrechnungskonto -11'860.45 164'258.15 145'357.05 7'040.65

2004 Transferverbindlichkeiten 200'490.55 189'912.40 200'490.55 189'912.40

20040 Transferverbindlichkeiten 200'490.55 189'912.40 200'490.55 189'912.40Erfolgsrechnung

20040.00Gemeinde (Beitrag an Reg. Steueramt) 200'490.55 189'912.40 200'490.55 189'912.40

2005 Interne Kontokorrente 911.05 635'790.04 636'501.09 200.00

20054 Abrechnungskonten Zahlungsverkehr 0.00 635'390.04 635'390.04 0.0020054.02Abrechnungskonto VESR-Eingänge 0.00 631'095.29 631'095.29 0.0020054.03Durchlaufkonto 0.00 4'294.75 4'294.75 0.00

Gebührenzahlungen/Hundegebühren

20055 Weitere Abrechnungskonten 911.05 400.00 1'111.05 200.0020055.80Abrechnungskonto Diverses 911.05 400.00 1'111.05 200.00

2006 Depotgelder und Kautionen 0.00 10'000.00 10'000.00 0.00

20060 Depotgelder und Kautionen 0.00 10'000.00 10'000.00 0.0020060.10Kaution für Grossveranstaltungen 0.00 10'000.00 10'000.00 0.00

59



2009 Übrige Verpflichtungen 51'586.15 32'169.45 24'553.60 59'202.00

20090 Übrige Verpflichtungen 51'586.15 32'169.45 24'553.60 59'202.0020090.01Jüdischer Kulturweg 51'586.15 32'169.45 24'553.60 59'202.00

204 Passive Rechnungsabgrenzungen 514'328.30 547'005.65 458'095.35 603'238.60

2041 Sach- und übriger Betriebsaufwand 457'614.35 542'115.10 457'614.35 542'115.10

20410 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 457'614.35 542'115.10 457'614.35 542'115.1020410.00RA Transitorische Passiven 457'614.35 542'115.10 457'614.35 542'115.10

2042 Steuern 481.00 4'890.55 481.00 4'890.55

20420 RA Steuern 481.00 4'890.55 481.00 4'890.5520420.00Steuervorauszahlungen / RA Steuern 481.00 4'890.55 481.00 4'890.55

2044 Finanzaufwand / Finanzertrag 56'232.95 0.00 0.00 56'232.95

20440 RA Finanzaufwand / Finanzertrag 56'232.95 0.00 0.00 56'232.9520440.01RA Marchzinsen 56'232.95 0.00 0.00 56'232.95

205 Kurzfristige Rückstellungen 29'188.95 6'598.95 0.00 35'787.90

2050 Kurzfristige Rückstellungen aus 29'188.95 6'598.95 0.00 35'787.90Mehrleistungen des Personals

20500 Kurzfristige Rückstellungen aus 29'188.95 6'598.95 0.00 35'787.90Mehrleistungen des Personals

20500.01Kurzfristige Rückstellung aus 29'188.95 6'598.95 0.00 35'787.90Mehrleistungen des Personals

206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 11'521'622.50 152'395.15 69'944.35 11'604'073.30

2064 Darlehen, Schuldscheine 10'193'000.00 0.00 0.00 10'193'000.00

20640 Langfristige Darlehen 10'193'000.00 0.00 0.00 10'193'000.0020640.01Innerortsvereinigung / 193'000.00 0.00 0.00 193'000.00

10.04.02&31.12.02&24.02.03&09.04.08

20640.04SUVA Luzern / 1.25% 17.07.12 - 2'000'000.00 0.00 0.00 2'000'000.0017.07.22 / CHF 2'000'000

20640.05APK / 1.25% 27.02.14 - 26.02.22 / 2'000'000.00 0.00 0.00 2'000'000.00CHF 2'000'000

20640.06SUVA Luzern / 0.73% 11.07.14 - 2'000'000.00 0.00 0.00 2'000'000.0011.07.20 / CHF 2'000'000

20640.07Postfinance / 0.66% 11.03.15 - 2'000'000.00 0.00 0.00 2'000'000.0011.03.25 / CHF 2'000'000

20640.08Postfinance / 0.35% 29.02.16 - 2'000'000.00 0.00 0.00 2'000'000.0028.02.24 / CHF 2'000'000

2068 Passivierte Investitionsbeiträge 1'328'622.50 152'395.15 69'944.35 1'411'073.30

20687 Passivierte Investitionsbeiträge von 1'328'622.50 152'395.15 69'944.35 1'411'073.30privaten Haushalten

20687.01Passivierte Investitionsbeiträge von 21'357.00 6'020.60 1'220.40 26'157.20privaten Haushalten allgemeiner Haushalt

20687.20Passivierte Investitionsbeiträge von 1'307'265.50 146'374.55 68'723.95 1'384'916.10privaten Haushalten Abwasserbeseitigung

208 Langfristige Rückstellungen 0.00 52'859.00 0.00 52'859.00

60



2089 Übrige langfristige Rückstellungen der 0.00 52'859.00 0.00 52'859.00Erfolgsrechnung

20890 Übrige langfristige Rückstellungen der 0.00 52'859.00 0.00 52'859.00Erfolgsrechnung

20890.18Rückstellung für KK-Verlustscheine 0.00 52'859.00 0.00 52'859.00

209 Verbindlichkeiten gegenüber 373'795.30 5'045.00 13'087.68 365'752.62Spezialfinanzierungen und Fonds im Fremdkapital

2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im 373'795.30 5'045.00 13'087.68 365'752.62FK

20910 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im 357'780.70 0.00 11'207.68 346'573.02FK

20910.01Ersatzabgaben für Schutzraumbauten 357'780.70 0.00 11'207.68 346'573.02

20915 Kulturfonds Lengnau 16'014.60 5'045.00 1'880.00 19'179.6020915.01Kulturfonds Lengnau 16'014.60 5'045.00 1'880.00 19'179.60

29 Eigenkapital 31'466'247.47 13'363'788.44 12'729'871.36 32'100'164.55

290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse 7'706'324.42 67'091.50 0.00 7'773'415.92(-) gegenüber Spezialfinanzierungen

2900 Spezialfinanzierungen im EK 7'706'324.42 67'091.50 0.00 7'773'415.92

29002 Verpflichtungen / Vorschüsse 7'338'957.12 35'880.75 0.00 7'374'837.87Abwasserbeseitigung

29002.01Verpflichtungen / Vorschüsse 7'338'957.12 35'880.75 0.00 7'374'837.87Abwasserbeseitigung

29003 Verpflichtungen / Vorschüsse 367'367.30 31'210.75 0.00 398'578.05Abfallwirtschaft

29003.01Verpflichtungen / Vorschüsse 367'367.30 31'210.75 0.00 398'578.05Abfallwirtschaft

291 Fonds 493'078.80 0.00 15'336.00 477'742.80

2910 Fonds im Eigenkapital 493'078.80 0.00 15'336.00 477'742.80

29100 Fonds im Eigenkapital 493'078.80 0.00 15'336.00 477'742.8029100.02Fonds Mehrwertabschöpfung 493'078.80 0.00 15'336.00 477'742.80

295 Aufwertungsreserve 14'785'555.86 0.00 12'546'798.06 2'238'757.80

2950 Aufwertungsreserve 14'785'555.86 0.00 12'546'798.06 2'238'757.80

29500 Aufwertungsreserve allgemeiner 14'785'555.86 0.00 12'546'798.06 2'238'757.80Haushalt

29500.01Aufwertungsreserve allgemeiner 12'546'798.06 0.00 12'546'798.06 0.00Haushalt

29500.02Aufwertungsreserve Grundstücke 2'238'757.80 0.00 0.00 2'238'757.80

299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 8'481'288.39 13'296'696.94 167'737.30 21'610'248.03

2990 Jahresergebnis 167'737.30 582'161.58 167'737.30 582'161.58

29900 Jahresergebnis 167'737.30 582'161.58 167'737.30 582'161.5829900.00Jahresergebnis 167'737.30 582'161.58 167'737.30 582'161.58

2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 8'313'551.09 12'714'535.36 0.00 21'028'086.45

61



29990 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 8'313'551.09 12'714'535.36 0.00 21'028'086.4529990.01Kummulierte Ergebnisse der Vorjahre 8'313'551.09 12'714'535.36 0.00 21'028'086.45

Gesamtaktiven 47'133'775.57 72'338'919.54 71'080'606.11 48'392'089.00Gesamtpassiven 47'133'775.57 37'372'960.12 36'114'646.69 48'392'089.00Überschuss Aktiven 0.00 34'965'959.42 34'965'959.42 0.00Überschuss Passiven 0.00 0.00 0.00 0.00

62

GELDFLUSSRECHNUNG

Einwohnergemeinde Lengnau 2018 2017

CHF CHF

Bezeichnung

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 649'253.08 401'184.15

Abschreibungen von Verwaltungsvermögen und Investitionsbeiträgen 1'331'671.45 1'348'115.70

Abtragung Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00

Wertberichtigungen auf Darlehen und Beteiligungen 0.00 0.00

Auflösung passivierte Investitionsbeiträge (-) -69'944.35 -40'364.00

Entnahme (-) aus Aufwertungsreserve 0.00 -120'444.65

Realisierte Kursverluste (+) und Gewinne (-) / Wertberichtigungen Anlagen FV 0.00 0.00

Aufwertung VV (-) 0.00 0.00

Abnahme (+) / Zunahme (-) von Forderungen -92'119.58 -48'108.09

Abnahme (+) / Zunahme (-) von aktiven Rechnungsabgrenzungen -21'642.43 10'136.80

Abnahme (+) / Zunahme (-) von Vorräten 0.00 0.00

Abnahme (-) / Zunahme (+) von laufenden Verbindlichkeiten 362'239.59 -55'000.46

Abnahme (-) / Zunahme (+) von passiven Rechnungsabgrenzungen 88'910.30 53'854.15

Abnahme (-) / Zunahme (+) von kurzfristigen Rückstellungen 6'598.95 -9'689.15

Abnahme (-) / Zunahme (+) von langfristigen Rückstellungen 52'859.00 0.00

Abnahme (-) / Zunahme (+) von Fonds im Eigenkapital -15'336.00 199'264.00

Abnahme (-) / Zunahme (+) von Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im EK 0.00 0.00

Abnahme (-) / Zunahme (+) von Rücklagen der Globalbudgetbereiche 0.00 0.00

Abnahme (-) / Zunahme (+) von Vorfinanzierungen 0.00 0.00

Geldfluss aus operativer Tätigkeit 2'292'490.01 1'738'948.45

Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit

Liquiditätswirksame Einnahmen (+) der Investitionsrechnung (exkl. Darlehen/Beteiligungen) 410'146.85 2'397'716.75

Liquiditätswirksame Ausgaben (-) der Investitionsrechnung (exkl. Darlehen/Beteiligungen) -4'179'687.40 -3'305'635.00

Rückzahlung bzw. Verkauf (+) von Darlehen und Beteiligungen, Grundkapitalien VV 0.00 0.00Vergabe bzw. Kauf (-) von Darlehen und Beteiligungen, Grundkapitalien VV 0.00 0.00

Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -3'769'540.55 -907'918.25

Verkauf (+) von Sachanlagen FV 0.00 0.00

Kauf (-) / Investitionen (-) von Sachanlagen FV 0.00 0.00

Zunahme (-) / Abnahme (+) von Kontokorrenten (aktive) mit Dritten 8'541.01 15'689.12

Verkauf (+) von Finanzanlagen FV 0.00 0.00

Kauf (-) von Finanzanlagen FV 0.00 0.00

Geldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 8'541.01 15'689.12

Geldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -3'760'999.54 -892'229.13

Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit

Abnahme (-) / Zunahme (+) von Kontokorrenten (passive) mit Dritten 39'380.39 45'108.71

Aufnahme (+) von Finanzverbindlichkeiten 0.00 0.00

Rückzahlung (-) von Finanzverbindlichkeiten 0.00 0.00

Abnahme (-) / Zunahme (+) von Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital -8'042.68 -9'304.25

Zunahme (+) von Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im EK 0.00 0.00

Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit 31'337.71 35'804.46

Total Geldfluss -1'437'171.82 882'523.78

Bestand Flüssige Mittel 1.1. 4'839'217.59 3'956'693.81

Bestand Flüssige Mittel 31.12. 3'402'045.77 4'839'217.59

Kontrollrechnung Differenz Geldfluss 0.00 0.00

63

Gem

eind

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64

Gemeinde Lengnau EINWOHNERGEMEINDE

Rückstellungsspiegel

Art Bezeichnung Bestand per01.01.2018

Bildungen(inkl.

Erhöhungen)

Verwendungen/ Auflösung

Bestand per31.12.2018

2050 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals 29'188.95 6'598.95 0.00 35'787.90

2089 Übrige langfristige Rückstellungen der Erfolgsrechnung 0.00 52'859.00 0.00 52'859.00

205x / 208x Total Sachgruppen 29'188.95 59'457.95 0.00 88'646.90

65

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7'69

6'66

6.40

7'69

6'66

6.40

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1'18

8'94

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7'69

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12.

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2018

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2018

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2018

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jahr

2018

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jahr

2018

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2018

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2018

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2018

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80

ZUSÄTZLICHE ANGABEN Einwohnergemeinde Lengnau ANLAGEKATEGORIEN Die verwendeten Anlagekategorien entsprechen dem Anhang 1 der Finanzverordnung.

AKTIVIERUNGSGRENZE Die für die Gemeinde Endingen geltende Aktivierungsgrenze von 50’000 Franken, leitet sich aus dem § 5 der Finanzverordnung ab. WERTBERICHTIGUNGEN Die vorliegende Jahresrechnung zeigt eine pauschale Wertberichtigung von 4.00 % (Vorjahr 3.47 %) auf Steuerforderungen. WEITERFÜHRENDE HINWEISE keine

Kat. Anlagekategorie Abschreibungsdauer in Jahren

1 Grundstücke keine planmässige Abschreibung

2 Gebäude, Hochbauten 35 3 Strassen, Plätze, Friedhof 40 4 Kanal-/Leitungsnetze, Gewässerbauten 50

5 Installationen, Einbauten, Mieterausbauten bei Gebäuden

10

6 Abfallanlagen (Installationen, Einbauten) 40 7 Mobilien, Ausstattungen, allg. Fahrzeuge 5 8 Spezialfahrzeuge (Strassenreinigung) 15

8a Kleintanklöschfahrzeug, Kommandofahrzeug, Strassenrettungsfahrzeug

15

8b Schweres und überschweres Pikettfahrzeug, schweres Schlauchverlegerfahrzeug, Wechsel-ladefahrzeug

25

8c andere Feuerwehrfahrzeuge 20 9 Immaterielle Anlagen 5 10 Orts-, Regionalplanungen, übrige Planungen 10 11 Informatik- und Kommunikationssysteme 3 12 Investitionsbeiträge nach Nutzungsdauer des Objektes 13 Anlagen im Bau keine planmässige Abschreibung 14 Darlehen des Verwaltungsvermögens keine planmässige Abschreibung 15 Beteiligungen, Grundkapitalien keine planmässige Abschreibung

16 Spezial- und nicht in vorstehende Kategorien einzuordnende Fälle

Festlegung durch Departement Volkswirtschaft und Inneres

17 Anschlussgebühren 20 18 Holzschnitzelheizung 20 19 Fernwärmenetz 40 20 LWL Übertragungsnetz 20 21 Multimedianetz 30 22 Photovoltaikanlagen 20 23 Kommunikationsnetz 10 24 Ofen Krematorium 15-20 25 Zusätzliche Finanzausgleichsbeiträge 20

81

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Jahresrechnung 2018 - lengnau-ag.ch€¦ · 2120.3130 Die Hälfte der Kosten des Projektes „Dancing Classroom“ wurde durch den Swisslosfonds unter Kostenart 4260 zurückvergütet