Keep It Short and Simple! [KISS]

oder

Es muss einfach sein,

sonst geht es einfach nicht!

Betriebliche Altersversorgung

Wichtig: Reihenfolge

2. Beratung des Arbeitnehmers zum Thema Entgeltumwandlung und Antragsaufnahme

1. Klärungsgespräch mit dem Arbeitgeber, ob Entgeltumwandlung über AachenMünchener möglich

Falls ja

3. Termin mit Arbeitgeber zwecks Einholung der erforderlichen Unterschriften + Chancen auf weiteres bAV Geschäft klären

Hierbei unterstützen wir

Sie gerne !

dann

Klärungsgespräch mit dem Arbeitgeber vorbAV-Beratung eines Arbeitnehmers

Guten Tag, spreche ich mit Herr/ Frau ………Mein Name ist … , von der Deutschen Vermögensberatung.Guten Tag, spreche ich mit Herr/ Frau ………Mein Name ist … , von der Deutschen Vermögensberatung.

Eröffnung:Eröffnung:

Herr / Frau …, ich habe gestern mit Ihrem Arbeitnehmer Herrn Muster über die Möglichkeiten der betriebliche Altersversorgung gesprochen. Er hat mich gebeten zu klären, was bei Ihnen im Unternehmen hier möglich ist.

Deshalb meine Frage:Welche Möglichkeiten der betrieblichen Altersversorgung gibt es bei Ihnen im Unternehmen?

Antwort abwarten!

Kann Ihr Arbeitnehmer seine Entgeltumwandlung über uns, d.h.die AachenMünchener abwickeln?

Herr / Frau …, ich habe gestern mit Ihrem Arbeitnehmer Herrn Muster über die Möglichkeiten der betriebliche Altersversorgung gesprochen. Er hat mich gebeten zu klären, was bei Ihnen im Unternehmen hier möglich ist.

Deshalb meine Frage:Welche Möglichkeiten der betrieblichen Altersversorgung gibt es bei Ihnen im Unternehmen?

Antwort abwarten!

Kann Ihr Arbeitnehmer seine Entgeltumwandlung über uns, d.h.die AachenMünchener abwickeln?

Klärung:Klärung:

Gespräch mit dem Entscheidungsträger

Gibt es spezielle Regelungen in Ihrem Hause, die ich hierbei beachten sollte? (z.B. Arbeitgeberzuschuss)Gibt es spezielle Regelungen in Ihrem Hause, die ich hierbei beachten sollte? (z.B. Arbeitgeberzuschuss)

falls ja:

Die Bierdeckelmethode

Alterssicherungssystem im Wandel

gRVbAVpAV

Aus 3 Säulen...

werden

2. Schicht:Zusatzversorgung:

- bAV- „Riester“

3. Schicht:Kapitalanlage:

- Kapital-LV- Sparpläne etc.

...3 Schichten

Gleichzeitiger Übergang auf nachgelagerte Besteuerung.

1. Schicht:Basisversorgung:

gesetzliche Rentenversicherungberufständische Versorgungswerke

„Rürup-Rente“

Betriebliche Altersversorgung nach dem Altersvermögensgesetz

Seit 1. Januar 2002 hat jeder Arbeitnehmer Anspruch auf eine Entgeltumwandlung aus seinem Bruttoeinkommen

bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze.

Das sind 224,- € mtl. im Jahr 2012 (§ 1a BetrAVG).Diese sind steuer- und sozialversicherungsfrei.

Der Anspruch einer Riester-Förderung nach § 10a EStG kann innerhalb / außerhalb der bAV abgewickelt werden.

Darüber hinaus Zusatzförderung von 150,- € mtl.Diese sind nur steuerfrei.

Warum die Betriebsrente am lukrativsten ist !

Wer die Möglichkeit der Entgeltumwandlung nicht nutzt, verzichtet

auf die renditeträchtigste Form der Altersvorsorge.

Zu diesem Ergebnis kommen das Magazin Focus-Money und das

Institut für Vorsorge- und Finanzplanung.

Das Ergebnis ist eindeutig: Die betriebliche Altersversorgung ist für

Arbeitnehmer besonders attraktiv. Die Nettorenditen nach Steuern und

Abgaben liegen noch über denen der ebenfalls hoch subventionierten

Riester- und Rürup-Renten (VersicherungsJournal 26.03.2012).

Hartz IV sicherbei Arbeitslosengeld II

Weiterer Vorteil der Betriebsrente

Hartz IV: Geschütztes Altersvorsorgevermögen ohne Höchstbeträge

Laufende Beiträge in eine Riester-Rente und BasisRente, soweit diese gefördert sind oder in eine bAV

Gefördertes Guthaben in Riester-Renten oder Basis-Renten, sofern dieses nicht vorzeitig verwendet wird

Anwartschaften auf betriebliche Altersversorgung

Quelle: Sozialgesetzbuch II, § 12

Hartz IV: Höchstbeträge für sonst. geschütztes Altersvorsorgevermögen

750 € je Lebensjahr für erwerbsfähigen Hilfebedürftigen und dessen Partner-Maximal 48.750 € für vor dem 1. Januar 1958 geborene-Maximal 49.500 € für nach dem 31. Dezember 1957 geborene-Maximal 50.250 € für nach dem 31. Dezember 1963 geborene

Voraussetzung ist jeweils die Vereinbarung eines Verwertungsverzichts

Quelle: Sozialgesetzbuch II, § 12

25- jähriger 65

Mann 25 Jahre

Tarif BRG Beitrag 100 €

Ø 5% Gesamtverzinsung

153.250 €

793 € Zusatzrente

Die Hartz IV-Falle

Mann 25 Jahre

Tarif BRG Beitrag 100 €

Ø 5% Gesamtverzinsung

ALG II / Hartz IV mit 53 Jahren

53

73.350 €

6525- jähriger

Die Hartz IV-Falle

Mann 25 Jahre

Tarif FRG Beitrag 100 €

Ø 5% Gesamtverzinsung

ALG II / Hartz IV mit 53 Jahren

53

73.350 €

6525- jähriger

131.550 € als betrieblicheAltersversorgung

39.750 € durch Hartz IV

680 € Zusatzrenteals Betriebsrente

206 € Zusatzrentedurch Hartz IV

Die Hartz IV-Falle

Pensions-kasse

Pensions-zusage

Unterstüt-zungskasse

Direktver-sicherung

Steuer-ersparnis

Kapitalaus-zahlung

maximaleBeitragshöhe

Übertragung auf neuen AG

Pensions-fonds

Private Fortführung

SV-Ersparnis

gut nicht so gut

Durchführungswege im Überblick aus Arbeitnehmersicht bei Entgeltumwandlung

4.488 € 4.488 €4.488 €„beliebig“

(Vorsicht bei Überversorgung!)

„beliebig“(Vorsicht bei

Überversor gung!)

Durchführungswege im Überblick aus Unternehmersicht bei Entgeltumwandlung

Pensions-kasse

Pensions-zusage

Unterstüt-zungskasse

Direktver-sicherung

Flexibilität beiAusscheiden

SV-Ersparnis

Verwaltungs-aufwand

Bilanzierungvermeidbar

Erfüllung des Rechtsanspruches

PSV-Beitrag

Pensions-fonds

gut nicht so gut

bAV STRATEGIE No. 1

Unsere Produktlösung

100 % Beitragserhalt zum Rentenbeginn

Hohes Ertragspotenzial Wertsicherung Individuelles Garantiemanagement Aktives Vermögensmanagement Fast 100 % Aktienquote möglich

Kapitalerhalt

Sicherheit

Wertsteigerung

Rendite

Die Stärken der STRATEGIE No.1

Sicher ist sicher

Garantiekapital ohne Wertsicherung

Garantiekapital nach individueller Wertsicherung (A)

Garantiekapital nach automatischer Wertsicherung (B)

Fondsentwicklung

Individuelle Wertsicherung (A)

Automatische Wertsicherung (B)

Funktionsweise der Wertsicherung Garantieniveau

Versicherungsbeginn Garantiezeitpunkt

Laufende Beitragszahlung

Die klassische Direktversicherung

Quelle: dasinvestment.com, 25.10.2010

0241 / 456 - 3500

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Drei starke Partnerbegleiten Sie auf Schritt und Tritt

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Viel Erfolg!