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Notwendige Verschlüsselungen
EU-MWST-Paket
Umsetzung in VWE 1.80/1.85
&Guide 3.05/3.10
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in der Varial World Edition Neuer Steuertyp „EU Leistung“ für Leistungen ins Ausland
Anlage eines Steuerschlüssel mit 0%Definition des Sachkonto im KontenplanVerschlüsselung in der UVA 2010
Zeile 41, UVA-Position 21 Wird auch in der ZM gemeldet!
Definition eines Steuerschlüssels für EU-Erwerb von LeistungenMehrwertsteuer 19% gemäss § 13b und § 3a Abs.2 UstG Definition des Sachkontos im KontenplanVerschlüsselung in der UVA 2010
Zeile 48, UVA-Position 46 und 47Vorsteuer aus Leistungen i.s. § 13b UstG Verschlüsselung in der UVA 2010
Zeile 58, UVA-Position 67
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel Steuerschlüssel
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel Kontenplan
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel UVA-Verschlüsselung
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel UVA-Verschlüsselung
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel UVA-Verschlüsselung
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel ZM - Erstellung
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel ZM – Formular XML-Datei
Summe Zeile 1 & 4 = Wert USTVA Zeile 21 Position 41
Summe Zeile 2 & 5 = Wert USTVA Zeile 41 Position 21
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel ZM – Rechnungsaufteilung Rechnung wird erfasst mit 2 Steuerschlüsseln:
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung VWE – Beispiel ZM – Rechnungsaufteilung Rechnung wird erfasst mit 2 Steuerschlüsseln: 1. Fall: Rechnung offen oder ohne Abzug bezahlt:
2. Fall: Rechnung bezahlt mit 3% Skonto:
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Übersicht über die Landesversionen VWEfür alle EU-Länder: neuer Steuertyp "EU-Leistung“Deutschland:
MWST-Formular 2010ZM inkl. XMLPerfidia 2010 für ZM und UVA
Österreich:Aussage BMF-AT: Keine neuen KennziffernZM inkl. XML
Belgien:
neue Formulare für MWST, ZM und Jahressteuerliste Berücksichtigung der EU-Leistungen in MwSt und ZM
inkl. XMLAndere EU-Länder:
Ausweis der EU-Leistungen in einer sep. Spalte
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Übersicht über die Landesversionen VWEUK, CZ, ES:
EU-Leistung im ZM-Formular implementiert
Schweiz: neue Verschlüsselung der MwSt,da komplett neue KennziffernEinrechnungsformeln auf Grund der neuen KennziffernFormular wird als pdf hinterlegt
nicht das offizielle Formular, da hier ein Barcode vorhanden sein muss!
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide –Beispiel für Verschlüsselung
Steuersatz für EU-Leistungen.. Neue Sachkonten und/oder ggf. neues Entgeltkonto anlegen
Bei Entgeltverprobung – neues Entgeltkonto für EU-Leistung Bei Verprobung über Umsatz – Anlage der neuen Sachkonten
Mind. ein neuer Steuersatz „EU-Leistung“ Gültig ab 01.01.2010 Steuerprozentsatz 0% EG-Steuer auf „Ja“ wegen Prüfung UID Neue Sachkonten und/ oder Entgeltkonto müssen hinterlegt werden
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide - Beispiel für Verschlüsselung
Steuersatz für EU-Leistungen.. Beispiel
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide - Beispiel für Verschlüsselung Steuersatz für EU-Leistungs-Erwerb
Neue Sachkonten und ggf. neues Entgeltkonto anlegen Umsatzsteuer- und ein Vorsteuer-Verrechnungskonto für EU-Leistungserwerb Verprobung über A&E: Anlage von A&E-Skontokonten Verprobung über Entgelte: Anlage des Entgeltkontos für EU-Leistungserwerb
Mind. einen Steuersatz (mit Folgesatz) für EU-Leistungserwerb mit ... „Gültig ab Datum“ auf 01.01.2010 und „Steuerprozentsatz“ auf 0,00 „Folgesatz“ auf die neue Folgesatz-Nr. ..neuen A&E-Konten und ggfs. dem neuen Entgeltkonto
Folgesatz für den Steuersatz für EU-Leistungserwerb mit ... „Gültig ab Datum“ auf 01.01.2010 „Steuerprozentsatz“ auf 19,00 ..den neuen Umsatzsteuer- und Vorsteuer-Verrechnungskonten
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide - Beispiel für Verschlüsselung Steuersatz für EU-Leistungserwerb
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide - Beispiel für Verschlüsselung Folge-Steuersatz für EU-Leistungserwerb
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide - Beispiel für Verschlüsselung Folge-Steuersatz für EU-Leistungserwerb
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide – UVA UVA und EU-Leistung
Verschlüsselung Steuersatz für EU-Leistungen mit Sachkonten (A&E) oder Entgeltkonto und der Formular-KZ „21“ im Listaufbau für die „Verprobung der USt“
UVA und EU-Leistungs-ErwerbVerschlüsselung Steuersatz für EU-Leistung-Erwerb mit Sachkonten (A&E) oder Entgeltkonto und der Formular-KZ „46“ im Listaufbau für die „Verprobung der USt“
Neues Umsatzsteuer-Verrechnungskonto für EU-Leistungserwerb mit der Formular-KZ „47“ im Listaufbau für die „Ermittlung der USt“
Neues Vorsteuer-Verrechnungskonto für EU-Leistungserwerb mit der Formular-KZ „67“ im Listaufbau für die „Ermittlung der USt“
Das EU-Mehrwertsteuerpaket 2010
Umsetzung in Varial Guide
Zusammenfassende Meldung Eingabe des Steuersatzes .. ..für EU-Leistung in den Konstanten
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