Regierungsrat Jakob Stark Departement für Finanzen und Soziales Medienpräsentation vom 20. März 2015 Rechnung 2014

Regierungsrat Jakob StarkDepartement für Finanzen und Soziales

Medienpräsentation vom 20. März 2015Rechnung 2014


2


Rechnungsabschluss 2014

Erfolgsrechnung in Fr. Mio.

Rechnung 2014 Budget 2014 inkl. Nachträge

AbweichungR 2014 / B 2014

Aufwand 2’195.2 1’956.2 + 239.0

Ertrag 2’190.2 1’948.6 + 241.6

Aufwandüberschuss 5.1 7.6 - 2.5

3

Investitionsrechnung in Fr. Mio.

Rechnung 2014 Budget 2014 inkl. Nachträge

AbweichungR 2014 / B 2014

Ausgaben 109.4 123.6 - 14.2

Einnahmen 40.6 49.9 - 9.3

Nettoinvestitionen 68.7 73.6 - 4.9


Rechnungsabschluss 2014

Finanzierung Rechnung 2014 Budget 2014 inkl. Nachträge

Abweichungen R 2014 / B 2014

Resultat Erfolgrechnung - 5’088’028 - 7’627’100 - 2’539’072

+ Abschreibungen 48’699’358 53’433’500 - 4’734’142

+ Einlagen Spezialfinanzierung 265’711’580 23’709’400 242’002’180

+ Ausserordentlicher Aufwand 1’916’368 0 1’916’368

- Entnahmen Spezialfinanzierung - 34’374’684 - 20’689’900 13’684’784

- Ausserordentlicher Ertrag - 135’612’512 - 20’000’000 115’612’512

Total Selbstfinanzierung (Cash Flow) 141’252’080 28’825’900 112’426’180

FinanzierungsfehlbetragFinanzierungsüberschuss 72’506’499

44’803’600 117’310’099

Selbstfinanzierungsgrad 205.47% 39.15% 166.32%4


Rechnungsabschluss 2014 (ohne Sonderertrag PS und Einlage AG Reserve PK)

Finanzierung Rechnung 2014 Budget 2014 inkl. Nachträge

Abweichungen R 2014 / B 2014

Resultat Erfolgrechnung - 5’088’028 - 7’627’100 - 2’539’072

+ Abschreibungen 48’699’358 53’433’500 - 4’734’142

+ Einlagen Spezialfinanzierung 29’508’336 23’709’400 5’798’936

+ Ausserordentlicher Aufwand 1’916’368 0 1’916’368

- Entnahmen Spezialfinanzierung - 34’374’684 - 20’689’900 13’684’784

- Ausserordentlicher Ertrag - 8’409’268 - 20’000’000 - 11’590’732

Total Selbstfinanzierung (Cash Flow) 32’252’081 28’825’900 3’426’181

Finanzierungsfehlbetrag 36’493’500 44’803’600 - 8’310’100

Selbstfinanzierungsgrad 46.92% 39.15% 7.77%5


Grösste Abweichungen Rechnung 2014 / Budget 2014

Bezeichnung Aufwand Ertrag

Staatskanzlei - 0.5

BLDZ - 0.7

Öffentlicher Verkehr - 0.5

Amt für Volksschule (GB) - 0.5

Beiträge an Schulgemeinden - 0.8

Sonderschulung - 2.4

Beiträge für höhere Bildung und Wissenschaft - 1.4

Stipendien - 0.6

KS Frauenfeld - 0.9

KS Kreuzlingen - 0.56




GS DJS - 0.7

Straf- Massnahmenvollzug + 1.4

Friedensrichter und Betreibungsämter - 0.5

Staatsanwaltschaft + 2.8

Strassenverkehrsamt + 0.6

Migrationsamt/Ausweisstelle + 0.7

Kantonspolizei - 0.5

Hochbauamt - 0.6

Amt für Informatik + 1.1

Passivzinsen - 2.0

Abschreibungen - 4.57




Steuerverwaltung - 0.9

Einkommens- und Vermögenssteuern + 5.3

Gewinn- und Kapitalsteuern + 9.3

Spezialsteuern (netto) + 7.4

Entnahme NFA Schwankungsreserve - 12.0

Sozialamt - 0.6

Staatsbeiträge Sozialamt - 4.6

Beiträge Prämienverbilligung - 2.3

Beiträge Spitalversorgung (RRB 595 vom 19.8.14, Kreditüberschreitung von Fr. 13.9 Mio.)

+ 30.3

Beiträge Pflege (netto) + 0.98




Anteil am Ertrag der Nationalbank - 21.5

Auflösung Schwankungsreserve Nationalbank (SNB) +21.5

Sanierungsbeiträge PKTG +109.0

Aufwertung Beteiligung TKB +109.0

Sonderertrag Börsengang PS TKB +127.2

Einlage in Reserve «Erlös PS-Scheine TKB» +127.2

9


KostenentwicklungAufwand in Mio. Fr.

R 2014 B 2014 Abw.in Fr.

Abw.in %

Personalaufwand 375.6 375.7 - 0.1 - 0.03

Sachaufwand 146.2 147.5 - 1.3 - 0.87

Finanzaufwand 11.1 12.9 - 1.8 - 14.00

Total liquiditätswirksamer Aufwand I 532.9 536.2 - 3.2 - 0.60

Transferaufwand 930.7 915.6 15.1 1.64

Total liquiditätswirksamer Aufwand II 1’463.6 1’451.8 11.8 0.81

Abschreibungen 48.7 53.4 - 4.7 - 8.86

Einlagen in Spezialfinanzierungen 265.7 23.7 242.0 1020.7

Durchlaufende Beiträge 270.2 281.1 - 10.9 - 3.88

Ausserordentlicher Aufwand 1.9 0.0

Interne Verrechnungen 145.1 146.2 - 1.1 - 0.74

Gesamtaufwand 2195.2 1’956.2 251.7 12.2

10

Der liquiditätswirksame Aufwand I liegt 0.6% unter dem Budget. Das bedeutet, dass die direkt beeinflussbaren Kosten im Griff gehalten werden konnten. Hingegen übertraf der Transferaufwand das Budget um 15.1 Mio. Franken (1.64%). Dies führte dazu, dass der gesamte liquiditätswirksame Aufwand II rund 11.8 Mio. Franken oder 0.81% über dem Budget liegt. In den Einlagen der Spezialfinanzierungen sind 109 Mio. Franken für die AG-Sanierungsbeiträge PKTG und 127.3 Mio. Franken Einlagen für das «Reservekonto Erlös PS-Scheine» enthalten. Ohne Berücksichtigung dieser beiden Positionen liegt der Gesamtaufwand um 2.8 Mio. Franken oder 0.14% über Budget.

Urs MeierhansFinanzverwaltung


Entwicklung Kosten in der Spitalversorgung

11

2010 2011 2012 2013 2014 Budget2015

FPL 2016

FPL 2017

FPL 2018

100

200

300

-10

0

10

20

30

147158

200213

238231

244257

264

5.97.4

26.7

6.3

12.0

-3.1

5.5 5.22.9

Total Beiträge an Spitäler und Institutionen Veränderung der Beiträge zum Vorjahr

in Mio.Franken

in %

Budget 2014: 208 Mio. Franken



ErtragsentwicklungAufwand in Mio. Fr.

R 2014 B 2014 Abw.in Fr.

Abw.in %

Fiskalertrag 793.8 766.7 27.1 3.53

Regalien und Konzessionen 14.1 34.8 - 20.7 - 59.49

Entgelte 144’7 141.0 3.7 2.65

Verschiedene Erträge 5.7 4.2 1.5 34.52

Finanzertrag 184.0 73.5 110.4 150.13

Transferertrag 462.6 460.3 2.3 0.49

Total liquiditätswirksamer Ertrag 1’604.9 1480.6 124.3 8.39

Entnahmen Spezialfinanzierungen 34.4 20.7 13.7 166.18

Durchlaufende Beiträge 270.2 281.1 - 10.9 - 3.88

Ausserordentlicher Ertrag 135.6 20.0 115.6 578.05

Interne Verrechnungen 145.1 146.2 -1.1 - 0.74

Gesamtertrag 2’190.2 1’948.6 241.6 12.4

12

Der Fiskalertrag liegt 27.1 Mio. Franken (3.53%) über dem Budget. Im Finanzertrag ist die Aufwertung der Beteili-gung TKB im Zusammenhang mit den AG-Sanierungsbeiträge PKTG (109 Mio. Franken) enthalten. Ohne diese Position liegt der liquiditätswirksame Ertrag um 1.03% über dem Budget . Im ausserordentlichen Ertrag ist der Sonderertrag TKB PS-Scheine (127.2 Mio. Franken) enthalten. Ohne Berücksichtigung der genannten Positionen liegt der Gesamtertrag um 5.4 Mio. Franken (0.28%) über Budget.



Ergebnis Erfolgsrechnung

2000 2001 2002 2003 2004 2005* 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014-50

0

50

100

18 15

311

3-8

10

39

78

90

74

28

-36

-9 -5

in Mio. Franken

13* Ohne Goldertrag



2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014-100

-50

0

50

100

32 36

217 11

1 1

17

8697

51

16

-96

-55

73

in Mio.Franken

Ergebnis Gesamtrechnung

14



Entwicklung Investitionsrechnung

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 20140

100

200

95 91 87 86

110 115 118 116 120

157

129

109

61 55 5461

72 78 82 85 82 88 8269

Bruttoinvestitionen Nettoinvestitionen

in Mio.Franken

15



Entwicklung liquiditätswirksamer Aufwand

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014800

1,200

1,600

9991,028

1,053 1,076 1,087

1,185 1,1941,250

1,287

1,446 1,453 1,464

in Mio. Franken

16

+ 0.72%



Entwicklung liquiditätswirksamer Ertrag

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014800

1,200

1,600

1,072 1,090 1,104 1,1301,182

1,3501,390 1,386 1,389

1,4401,480

1,605

in Mio. Franken

17

+ 8.43%

Ohne Berücksichtigung des Aufwertungsgewinnes Grundkapital TKB beträgt die Steigerung 1.06%



Anteil Bundeseinnahmen

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 20140

200

400

39 41 48 56 50 46 49 55 54 59 62 6152 52 57 60 64

241 240 233 236218 226 230

4 7 11 10 11 16 14 15 16 17 20 18

95 100116 126 125

302 303 303 306 293308 309

Bundessteuer Ressourcen- und LastenausgleichVerrechnungssteuer Total

in Mio.Franken

18



Anteil Staatssteuern

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 20140

400

800

445 453 433 447488 479 498 484 472 485 505

531

71 61 63 70 71 60 53 55 56 66 68 71

516 513 496 517559 539 550 539 528 551 572

603

Einkommenssteuer Gewinn-/Kapitalsteuer Total

in Mio.Franken

+ 5.4%+ 4.0%*

+ 5.1%

+ 4.4%

19


* ohne Sondereffekt


Entwicklung konsolidierte Ausgaben

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 20140

1,000

2,000

999 1,028 1,053 1,076 1,0921,185 1,194 1,250 1,291

1,446 1,453 1,464

74 82 77 83 101 110 112 114 119 155 128 106

1,073 1,109 1,130 1,159 1,1931,295 1,307 1,365 1,409

1,601 1,581 1,570

Laufende Ausgaben Investitionsausgaben Total

in Mio.Franken

- 0.7%

+ 0.7%

- 17.0%

Die laufenden Ausgaben steigen gegenüber dem Vorjahr um 0.7% an. Die Investitionsausgaben sinken um 17.0%. Insgesamt sinken die konsolidierten Ausgaben gegenüber dem Vorjahr um -0.7%

20



Cash Flow / Selbstfinanzierung

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014-100

0

100

200

300

78 66 55 6389

164179

136

99

-8

27

141

32

in Mio. Franken

21

Ohne Berücksichtigung des Aufwertungsgewinns der Beteiligung beträgt der Cash Flow 32.3 Mio. Franken.



Einhaltung Haushaltgleichgewicht (§ 18 FHG)

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014-50

0

50

100

150

200

250

210 217

161

120

-9

33

206

210 214196

177

140122

138

Selbstfinanzierungsgrad durchschnittlicher Selbstfinanzierungsgrad

in %

22



Einhaltung Stabilisierungsziel gemäss § 19 FHG

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014-5.0

-2.5

0.0

2.5

5.0

0.0

-3.2

1.3

2.01.7 1.8

1.9

0.00.2

1.81.7

3.6

2.4

1.6

Durchschnittliches BIP Wachstum (Ø 8 Jahre) Bereinigtes durchschnittliches Ausgabenwachstum (Ø 8 Jahre)

in %

23



Zinsbelastungsanteil

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014-1

0

1

2

3

2.3

1.0 1.1

0.6 0.6

0.0 0.0-0.2 -0.2 -0.2

in %

24

Diese Kennzahl wurde mit HRM2 neu berechnet. Es wird nicht mehr der gesamte Vermögensertrag sondern nur der Zinsertrag berücksichtigt. Richtwerte HRM2: 0 – 4 % = gut, 4 – 9 % genügend, über 10% schlecht



Nettovermögen

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

-400

-200

0

200

400

-233 -224

129 133 149

222279 288 307

202150

230

in Mio.Franken

25



Bilanzüberschuss / Bilanzfehlbetrag

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 20140

200

400

24 27

169 179209

260 260 260 262

226 217 211

in Mio.Franken

26



Total Eigenkapital

2012 2013 20140

200

400

600

12 13 1434 26 26

150 150

256

226 217

211

421 406

507

Rücklagen Vorfinanzierungen Übriges Eigenkapital Bilanzüberschuss

in Mio.Franken

27Das übrige Eigenkapital beinhaltet die Schwankungsreserve SNB und das Reservekonto Erlös PS-Scheine TKB



Konsolidierte Ausgaben 2014

Umwelt/Raumordnung

Kultur/Freizeit

Volkswirtschaft

Finanzen

Verkehr

Allg.Verwaltung

öff.Sicherheit

Soziale Wohlfahrt

Gesundheit

Bildung

0 50 100 150 200 250 300 350 400 450

Anteil in %

27%

17%

16%

12%

10%

7%

5%

3%

2%

1%

in Mio. Franken28



Statistik Steuerentwicklung

Indikatoren 2010 2011 2012 2013 2014 Abw.

Eink.- + Vermögenssteuern (Mio. Fr.)

483.9 472.3 485.3 504.6 531.3 + 5.3%

Gewinn- + Kapitalsteuern (Mio. Fr.)

55.1 56.0 65.9 67.7 71.3 + 5.3%

Steuerertrag zu 100% (Mio. Fr.)

455.9 452.9 470.1 485.5 514.3 + 5.9%

Steuerkraft pro Einwohner (in Fr.)

1‘845 1‘807 1‘847 1’880 1’963 + 4.4%

Anzahl Einwohner 247‘073 250‘640 254‘528 258’255 261’992 + 1.5%

Nettovermögen pro Einwohner (in Fr.)

1‘167 1‘226 829 579 879 + 51.8%

Eigenkapitalbasis(BÜ in Steuerprozenten)

57% 63.6% 48% 45% 41.1% - 8.7%

29


Zusammenfassung

Der direkt beeinflussbare Aufwand ist unter Kontrolle- 0.6 % unter Budget 2014- + 0.7 % gegenüber Rechnung 2013

Die Spital- und Gesundheitsvorsorgung steigt um 30 Mio. Franken gegenüber dem

Budget 2014 Erfreuliche Entwicklung bei den Staatssteuern mit + 5.3 % (ohne Sondereffekt + 4.0 %)

gegenüber Rechnung 2013- + 5.3 % natürliche Personen - + 5.3 % juristische Personen

Ausserordentlicher Ertrag von 127 Mio. Franken durch Börsengang TKB

Bilanzierung als «Erlös PS-Scheine TKB» im übrigen Eigenkapital Per Ende 2014 gesunde Bilanzsituation

- Bilanzüberschuss 211 Mio. Franken (45 Steuerprozente)- Total Eigenkapital 507 Mio. Franken 30


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