Neuerungen im Zahlungsverkehr für Deutschland und Europa Herausforderung und Chance Informationen...
Preview:
Citation preview
- Folie 1
- Neuerungen im Zahlungsverkehr fr Deutschland und Europa
Herausforderung und Chance Informationen fr Vereine Stand Juli 2013
1
- Folie 2
- Agenda Allgemeine Informationen und aktueller Stand
SEPA-berweisung SEPA-Lastschriften SEPA-Basis-Lastschriften
SEPA-Firmen-Lastschriften Umgang in der Praxis /
Handlungsempfehlungen 2
- Folie 3
- Was ist SEPA? SEPA steht fr Single Euro Payments Area
Verschmelzung des Inlands-Zahlungsverkehrs und des
EU-Zahlungsverkehrs SEPA lst die nationalen Verfahren ab SEPA
betrifft alle! Betrifft: berweisungen, Lastschriften,
Kartenzahlungen Betrifft nicht: Schecks, Wechsel,
Geldwechselgeschfte, Wertpapier- Abwicklungssysteme 3
- Folie 4
- Gltigkeitsbereich SEPA 4
- Folie 5
- SEPA-Zeitplan Januar 2008 Einfhrung SEPA-berweisung November
2009 Einfhrung SEPA-Lastschrift November 2010 Alle Banken der -Zone
mssen SEPA-Basis-Lastschriften akzeptieren 1. Februar 2014 Ablsung
der nationalen Verfahren 9. Juli 2012 Umdeutungsmglichkeit fr
Einzugsermchtigungen 5
- Folie 6
- Generelle Vorteile Vereinheitlichung und Verkrzung von Fristen
Europaweit transparente Preise Einheitlicher europischer
Rechtsrahmen (Ausnahme: Schweiz, Monaco) Risikoreduktion durch
Insolvenzfestigkeit der SEPA-Lastschrift und Unwiderrufbarkeit von
Auftrgen Effektiveres Liquidittsmanagement mglich Reduktion von
Bankverbindungen im europischen Zahlungsverkehr 6
- Folie 7
- Agenda Allgemeine Informationen und aktueller Stand
SEPA-berweisung SEPA-Lastschriften SEPA-Basis-Lastschriften
SEPA-Firmen-Lastschriften Umgang in der Praxis /
Handlungsempfehlungen 7
- Folie 8
- SEPA-berweisung (SEPA Credit Transfer, SCT) Einfhrung Januar
2008 hat die EU-Standardberweisung abgelst beleghafte und beleglose
Einreichung mglich Ausfhrungsfrist max. 1 Bankarbeitstag (seit
01.01.2012) keine Betragsgrenze IBAN & BIC ersetzen Konto-Nr.
& BLZ (bergangsfrist fr Verbraucher bis zum 1.2.2016) IBAN only
im nationalen Zahlungsverkehr grundstzlich kein Widerruf mglich
AWV-Meldepflicht besteht unverndert fr Betrge von mehr als 12.500
8
- Folie 9
- Der Kontoauszug Ihrer Raiffeisenbank Beilngries eG enthlt schon
seit geraumer Zeit diese Angaben Auf Ihrer VR-BankCard (der
Scheckkarte) stehen diese Angaben auf der Rckseite zwischen dem
Magnet- streifen und dem Unterschriftsfeld IBAN und BIC* BIC: GENO
DE XX XXX = Volksbank Raiffeisenbank eG IBAN: DE 38 12345678
1234567890 * IBAN = International Bank Account Number / BIC = Bank
Identifier Code ISO-Lndercode (2) Prfziffer (2) Bankleitzahl (8)
Kontonummer (10) 9
- Folie 10
- Im Privatkundenbereich wird eine generelle
Nutzungsverpflichtung von IBAN und BIC als schwierig angesehen. Als
Ausnahme ist geplant, dass Privatkunden bis Februar 2016 noch mit
Kontonummer und Bankleitzahl agieren drfen. Bei innerdeutschen
Zahlungen kann ab Februar 2014 auf die Angabe des BIC verzichtet
werden (IBAN only) - dies gilt fr alle Kundengruppen. Fr
grenzberschreitende Zahlungen ist bis voraussichtlich Februar 2016
die zustzliche Angabe des BIC erforderlich. Die Anpassungen von
Belegen, Softwareprodukten und des Internet-Banking befinden sich
in der Umsetzung. IBAN only fr DE-an-DE-Zahlungen 10
- Folie 11
- Agenda Allgemeine Informationen und aktueller Stand
SEPA-berweisung SEPA-Lastschriften SEPA-Basis-Lastschriften
SEPA-Firmen-Lastschriften Umgang in der Praxis /
Handlungsempfehlungen 11
- Folie 12
- SEPA-Lastschriftverfahren (SEPA Direct Debit)
SEPA-Basis-Lastschrift statt Einzugsermchtigung
SEPA-Firmen-Lastschrift statt Abbuchungsauftrag Jeder
Zahlungsempfnger bentigt eine Glubiger-ID Einreichung nur noch
beleglos mglich 12
- Folie 13
- Agenda Allgemeine Informationen und aktueller Stand
SEPA-berweisung SEPA-Lastschriften SEPA-Basis-Lastschriften
SEPA-Firmen-Lastschriften Umgang in der Praxis /
Handlungsempfehlungen 13
- Folie 14
- SEPA-Basis-Lastschrift ZahlungspflichtigerZahlungsempfnger
Clearing und Verrechnung 0. Mandatseinholung 2. Vorabinformation 1.
Mandat 4. Weiterleitung aller Daten Bank des Zahlungspflichtigen
Bank des Zahlungsempfngers 3. transaktions- und mandatsbezogene
Daten 5. Belastungsbuchung 14
- Folie 15
- SEPA-Basis-Lastschrift Muster GmbH, Musterstr. 1, 53111 Bonn
Glubiger-ID DE99ZZZ05678901234 Mandatsreferenz 987 543 CB 2
SEPA-Lastschriftmandat Ich ermchtige die Muster GmbH, Zahlungen von
meinem Konto mittels Lastschrift einzuziehen. Zugleich weise ich
mein Kreditinstitut an, die von der Muster GmbH auf mein Konto
gezogenen Lastschriften einzulsen. Hinweis: Ich kann innerhalb von
acht Wochen, beginnend mit dem Belastungsdatum, Die Erstattung des
belasteten Betrages verlangen. Es gelten dabei die mit meinem
Kreditinstitut vereinbarten Bedingungen.
_________________________________________________________ Name
& Anschrift Kreditinstitut (Name und BIC) IBAN:DE _ _ _ _ _ _ _
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ BIC: _______________________________
___________________________________ Datum, Ort und Unterschrift
Muster-Mandat (SDD CORE) 1. Daten des Glubigers 2. Eindeutige
Bezeichnung 3. Vorgegebener Mandatstext, zweifache Weisung 4. Daten
des Zahlungspflichtigen 15
- Folie 16
- SEPA-Basis-Lastschrift (SDD Core) Zahlungspflichtiger ist
sptestens 14 Tage vor Flligkeit ber Betrag und Termin zu
informieren (Pre-Notification) Vorgegebene Vorlagefristen (5 bzw. 2
Bankarbeitstage vor Flligkeit) (Einreichungsfristen bei Ihrer Bank
6 bzw. 3 Bankarbeitstage) Rckgaben bis 8 Wochen durch
Zahlungspflichtigen mglich bei autorisierten Mandaten Rckgaben bei
nicht autorisiertem Mandat bis 13 Monate mglich 16
- Folie 17
- Besteht Handlungsbedarf? Zieht Ihr Verein Beitrge bereits per
Lastschrift (DTA-Verfahren) ein? NEIN kein Handlungsbedarf, es sei
denn, Sie mchten die flligen Mitglieds- beitrge zuknftig per
Lastschrift einziehen JA dann muss dieses Verfahren sptestens zum
01.02.2014 auf das SEPA- Verfahren umgestellt werden! Was muss
bercksichtigt werden? Fr die Verwendung von SEPA-Lastschriften
bentigen Sie eine Glubiger-ID Fr die Vergabe dieser Glubiger-ID ist
in Deutschland die Bundesbank zustndig Die Vergabe erfolgt ber
Internet, nheres auf der nchsten Folie Vergabe einer
Mandatsreferenz (z.B. Mitglieder-Nummer max. 35-stellig) 17
- Folie 18
- Glubiger-Identifikationsnummer Jeder Einreicher von
Lastschriften bentigt eine Glubiger-ID Vergabe in Deutschland durch
die Deutsche Bundesbank unter https://extranet.bundesbank.de/scp/
Wir untersttzen Sie gerne bei der Beantragung Nationales
Identifikationsmerkmal DE78ZZZ0000018353 ISO-Lndercode Prfziffer
Individuell nutzbar Aufbau der Glubiger-Identifikationsnummer
18
- Folie 19
- Eine Glubiger - ID kann auch ber die VR-NetWorld-Software
eingeholt werden: Administration der Glubiger-ID Verlinkung der
Internetseite fr die Beantragung einer Glubiger-ID Untersttzung des
Bereichskennzeichens in der Mandatsverwaltung 19
- Folie 20
- Die Glubiger-ID liegt vor, was folgt nun? Grundstzlich bentigt
jeder Lastschrift-Einreicher (Creditor) vom Bezogenen (Debtor) ein
SEPA-Lastschriftmandat Am 09.07.2012 trat jedoch die sog.
Umdeutungslsung in Kraft, die es Inhabern von Einzugsermchtigungen
ermglicht, diese mittels einfacher Mitteilung an den Bezogenen in
ein SEPA-Basis-Lastschriftmandat umzuwandeln Wichtig ist, dass nur
gltige Einzugsermchtigungen in SEPA-Mandate umgewandelt werden
knnen, daher bietet sich hier die Chance, den Datenbestand an
Einzugsermchtigungen zu berprfen und zu aktualisieren (gltig ist
eine Einzugsermchtigungen nur in Schriftform mit Unterschrift des
Bezogenen) Im Zweifelsfall ist es besser, fr einzelne
Einzugsermchtigungen nicht die Umdeutungslsung zu whlen, sondern
gleich ein neues SEPA-Mandat einzuholen. 20
- Folie 21
- SEPA-Basis-Lastschrift (SDD Core) Umdeutungslsung Zielsetzung:
Nutzung der vorhandenen, schriftlich vorliegenden
Einzugsermchtigung als SEPA-Basis-Lastschriftmandat Statt der
Einholung eines separaten Mandats hat ein Verein die Mglichkeit,
Vereinsmitglieder schriftlich ber den Wechsel von
Einzugsermchtigungs- lastschriften auf SEPA-Basis-Lastschriften zu
informieren. Das Schreiben muss folgende Angaben enthalten:
Glubiger-ID Mandatsreferenz Umstellungstermin Die Umdeutung in ein
Mandat ist erfolgt, wenn der Zahlungspflichtige nicht widerspricht.
Eine explizite Zustimmung des Zahlungspflichtigen ist nicht
erforderlich Die Inkasso-Vereinbarung mit uns muss das SEPA-
Basislastschrift-Verfahren beinhalten 21
- Folie 22
- Wie nutzt man die Mglichkeit der Umdeutung sinnvoll und
richtig? Voraussetzung fr die Umdeutung einer Einzugsermchtigung in
ein SEPA- Mandat ist das Vorliegen einer gltigen Einzugsermchtigung
Alle Mitglieder, von denen eine gltige Einzugsermchtigung vorliegt,
werden in geeigneter Form (Anschreiben, Mitteilung in
Vereinszeitschrift, Newsletter per E-Mail ) informiert, dass ab
einem bestimmten Termin der Einzug von Lastschriften auf das
SEPA-Verfahren umgestellt wird von der Umdeutungslsung Gebrauch
gemacht wird die Glubiger-Identifikationsnummer des Vereins wie
folgt lautet die Mandatsreferenz wie folgt lautet (z.B.
Mitglieds-Nummer) welche Betrge (Mitgliedsbeitrge, sonstige
Leistungen) eingezogen werden Wenn nur Mitgliedsbeitrge in
regelmigen Abstnden in gleicher Hhe eingezogen werden sollen, kann
dieses Anschreiben auch genutzt werden, um eine weitere
Verpflichtung zu erfllen: Bei Nennung der Betrge und der genauen
Flligkeiten dient dieses Anschreiben auch als Vorabinformation
(Pre-Notification) gem den SEPA-Regularien 22
- Folie 23
- Vorabankndigung (Pre-Notification) Verpflichtende Information
des Einreichers an Zahlungspflichtigen ber die anstehende
Lastschrift Der Zahlungspflichtige kann so fr ausreichende
Kontodeckung sorgen Frist: 14 Kalendertage vor Flligkeit, wenn
nichts anderes vereinbart Bei wiederkehrenden Lastschriften mit
gleichen Betrgen reicht eine einmalige Aufstellung pro Jahr (erste
Flligkeit beachten) Inhalt der Vorankndigung: Belastungsbetrag
Belastungstermin Glubiger-Identifikationsnummer
Mandatsreferenznummer Keine Formvorgabe, mglich sind z.B. Brief,
Vertrag, Rechnung, SMS, Telefon, E-Mail, Fax, Mitglieder-
Zeitschrift, Einladung zur Jahreshauptversammlung . 23
- Folie 24
- Mandatsverwaltung - Details Automatische Generierung von
Mandaten in der VR-NetWorld-Software Zu Inlandsauftrgen knnen
Mandate automatisch erzeugt werden, ohne dass der Auftrag
konvertiert werden muss z.B. fr den Druck/Versand der Mandate an
den Schuldner zum Einholen eines Mandats den Druck/Versand der
Mandatsinformationen im Rahmen der Umdeutung einer
Einzugsermchtigung 24
- Folie 25
- Fehlende Einzugsermchtigungen / neue Mitglieder Liegt keine
umdeutungsfhige Einzugsermchtigung vor, muss das Mitglied ein
Mandat unterschreiben, das den Verein ermchtigt, mittels
SEPA-Basis-Lastschriften Betrge einzuziehen Bei der Formulierung
der Mandatstexte helfen die Informationen auf den nchsten Seiten
sowie Ihre Ansprechpartner der Volksbanken Raiffeisenbanken Die
VR-NetWorld-Software untersttzt Sie auch hier mit integrierten
Musteranschreiben etc. 25
- Folie 26
- Achtung bitte beachten: Wenn die Satzung Ihres Vereins
vorsieht, dass Bankaktivitten (Zahlungen / Einzge) nur von zwei
Personen gemeinsam durchgefhrt werden drfen (z.B. durch zwei
Unterschriften auf dem Disketten-Begleitzettel), dann sollten Sie
bercksichtigen, dass dies in Zukunft so nicht mehr mglich ist.
Verschiedene Software-Produkte bieten das 4-Augen-Prinzip fr die
Verarbeitung von Zahlungsauftrgen nicht an (z. B.
VR-NetWorld-Software). Lsung 1: Nutzung von Profi cash mit HBCI
Lsung 2 Satzungsnderung bei der nchsten Hauptversammlung 26
- Folie 27
- Agenda Allgemeine Informationen und aktueller Stand
SEPA-berweisung SEPA-Lastschriften SEPA-Basis-Lastschriften
SEPA-Firmen-Lastschriften Umgang in der Praxis /
Handlungsempfehlungen 27
- Folie 28
- SEPA-Firmen-Lastschrift (SDD B2B) Muster GmbH, Musterstr. 1,
53111 Bonn Glubiger-ID DE99ZZZ05678901234 Mandatsreferenz 987 543
CB 2 SEPA-Firmen-Lastschriftmandat Ich ermchtige die Muster GmbH,
Zahlungen von meinem Konto mittels Lastschrift einzuziehen.
Zugleich weise ich mein Kreditinstitut an, die von der Muster GmbH
auf mein Konto gezogenen Lastschriften einzulsen. Hinweis: Dieses
Lastschriftmandat dient nur dem Einzug von Lastschriften, die auf
Konten von Unternehmen gezogen sind. Ich bin nicht berechtigt, nach
der erfolgten Einlsung eine Erstattung des belasteten Betrages zu
verlangen. Ich bin berechtigt, mein Kreditinstitut bis zum
Flligkeitstag anzuweisen, Lastschriften nicht einzulsen.
_______________________________________________________ Name &
Anschrift Kreditinstitut (Name und BIC) IBAN:DE _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ BIC: _______________________________
___________________________________ Datum, Ort und Unterschrift
Muster-Mandat (SDD B2B) 1. Daten des Glubigers 2. Eindeutige
Bezeichnung 3. Vorgegebener Mandatstext zweifache Weisung 4. Daten
des Zahlungspflichtigen 28
- Folie 29
- SEPA-Firmen-Lastschrift (SDD B2B) nur zwischen
Nicht-Verbrauchern mglich Zahlungspflichtiger muss seiner Bank vor
erstem Einzug eine Kopie des Mandats vorlegen beleglose Einreichung
bei Bank sptestens 2 Tage vor Flligkeit Bank des
Zahlungspflichtigen ist zur Prfung des Mandats verpflichtet Kein
Widerspruch durch den Zahlungspflichtigen mglich Rckgaben durch die
Bank mssen innerhalb von 2 Tagen erfolgen Keine Umdeutung von
Abbuchungsauftrgen mglich! 29
- Folie 30
- SEPA-Firmen-Lastschrift (SDD B2B) 30
- Folie 31
- SEPA-Basis-Lastschrift (CORE) Erst-Lastschrift und
Einmal-Lastschrift Frheste Einreichung: 14 Kalendertage vor
Flligkeit Spteste Einreichung: 5 TARGET-Tage vor Flligkeit =>
Einreichung bei uns: sptestens 6 TARGET*-Tage vor Flligkeit Folge-
und letztmalige Lastschrift Frheste Einreichung: 14 Kalendertage
vor Flligkeit Spteste Einreichung: 2 TARGET-Tage vor Flligkeit
=> Einreichung bei uns: sptestens 3 TARGET*-Tage vor Flligkeit
SEPA-Firmen-Lastschrift (B2B) Erst- Lastschrift / Einmal-
Lastschrift sowie Folge- und letztmalige Lastschrift Frheste
Einreichung: 14 Kalendertage vor Flligkeit Spteste Einreichung: 1
TARGET-Tage vor Flligkeit => Einreichung bei uns: sptestens 2
TARGET*-Tage vor Flligkeit *TARGET =Trans-European Automated
Real-time Gross settlement Express Transfer System
(Echtzeit-Bruttozahlungssystem der Zentralbanken der EU fr den
Euro) TARGET-Tage entsprechen in Deutschland etwa den
Bankarbeitstagen Einreichungsfristen fr SEPA-Lastschriften bzgl.
der Vorlage bei der Bank des Zahlungspflichtigen 31
- Folie 32
- Agenda Allgemeine Informationen und aktueller Stand
SEPA-berweisung SEPA-Lastschriften SEPA-Basis-Lastschriften
SEPA-Firmen-Lastschriften Umgang in der Praxis /
Handlungsempfehlungen 32
- Folie 33
- Praktischer Umgang mit Mandaten Sie erstellen einen
Mandatsvordruck mit Ihren Angaben und lassen das Vereinsmitglied
unterschreiben Mandatstext in der Sprache des Zahlungspflichtigen
Fr alle Sprachen des SEPA-Raumes liegen die Mandatstexte vor damit
auch fremdsprachige Mandate prfbar Abruf unter: CORE:
http://www.europeanpaymentscouncil.eu/content.cfm?page=core_sdd_mandate_transalations
B2B:
http://www.europeanpaymentscouncil.eu/content.cfm?page=sepa_b2b_dd_mandate_translations
Ihr Mitglied behlt eine Kopie des Mandats fr seine Unterlagen
Aufbewahrungspflicht mind. 14 Monate nach letztem Einzug Das Mandat
wird dann von Ihnen erfasst und ggf. gescannt (Mandatsverwaltung)
Ein Mandat verfllt 36 Monate nach letztem Lastschrifteinzug
(Achtung bei etwaiger Beitragsbefreiung) 33
- Folie 34
- Glubiger-ID und Mandate liegen vor, jetzt kanns los gehen aber
nur, wenn Sie technisch in der Lage sind, SEPA-Lastschriften
elektronisch zu erzeugen und an Ihre Bank zu bermitteln Die
Einreichung von Lastschrift-Vordrucken oder Disketten ist nicht
mglich! Reichen Sie heute schon Ihre Lastschrift-Dateien
elektronisch ein, dann sind Sie von den folgenden Ausfhrungen nicht
betroffen, ansonsten allerdings sind Sie gehalten, mit Ihrer Bank
eine neue Vereinbarung ber die elektronische Auflieferung der
Zahlungsverkehrsdateien ber HBCI zu treffen. Hier helfen Ihnen die
EBL-Profis der Volksbank berall eG gerne weiter! Voraussetzung ist
natrlich der Einsatz einer geeigneten Banksoftware auf dem neuesten
Stand, z.B. unsere VR-NetWorld-Software Auerdem sind Sie gem
SEPA-Rules verpflichtet, Ihre Mitglieder ber die demnchst
anstehenden Lastschriften in Kenntnis zu setzen (Pre-Notification)
34
- Folie 35
- Was ist zu tun? SEPA-Verantwortliche(n) im Verein bestimmen
(z.B. Kassierer) IBAN & BIC auf Briefbgen, Rechnungen etc.
drucken IBAN & BIC von Vereinsmitgliedern einholen
Musteranschreiben in diversen Sprachen stehen zur Verfgung
Beantragung der Glubiger-ID Prfen und Anpassen der technischen
Voraussetzungen (z.B. ZV-Software) Vereinbarungen mit Bank
aktualisieren (Lastschriftinkassovereinbarung) 35
- Folie 36
- Was ist zu tun? Festlegung einer Mandatsreferenz (z.B.
Mitgliedsnummer) Mandate einholen bzw. ber Umdeutung informieren
Mandatsverwaltung organisieren Organisation, dass die
Lastschriftdaten rechtzeitig an die Bank geliefert werden
Sicherstellung der Archivierung der Mandate 36
- Folie 37
- Vielen Dank fr Ihre Zeit! 37