Apothekenwirtschaftsbericht 2017 · befreiungen im Jahr 2016* * Angaben beziehen sich je nach Verfügbarkeit auf den 31.12.2016 bzw. 01.01.2017 26.04.17 Claudia Korf / DAV-Wirtschaftsforum

Apothekenwirtschaftsbericht 2017

Claudia Korf, DAV

Dr. Eckart Bauer, DAV

Wo Gott eine Kapelle baut, da baut der Teufel

eine Kirche daneben (Martin Luther, 1483-1546)


Claudia Korf / DAV-Wirtschaftsforum Berlin 3

Claudia Korf

Geschäftsführerin

Geschäftsbereich Wirtschaft, Soziales und Verträge

Deutscher Apothekerverband e.V.

54. DAV-Wirtschaftsforum

Berlin

26. April 2017


» AMVSG

› Anhebung der Rezepturvergütung

(Arbeitspreis und Fixum)

› Anhebung der Dokumentationsgebühr (insb. BtM)

› Wegfall Ausschreibungen Zytostatika auf Apothekenebene

(regionale Rabattverträge mit Herstellern, Hilfstaxe)

› Wegfall Ausschreibungen Impfstoffe

» EuGH-Urteil vom 19.10.2016

› Wegfall der Preisbindung für ausländische Versandapotheken bei Rx

› Referentenentwurf BMG Versandhandelsverbot Rx [gescheitert]

» AMPreisV Reform?

› Inländerdiskriminierung


Über Kapellen und Kirchen

26.04.17

Wo Gott eine Kapelle baut,

da baut der Teufel eine Kirche daneben

» Teil 1: Apothekenhonorar

» Teil 2: Apothekenbetriebsstätten

› Apothekendichte / flächendeckende Versorgung

» Teil 3: Personal und Beschäftigungssituation

» Teil 4: Absatz und Umsatz Rx und OTC

» Teil 5: GKV-Markt

» Teil 6: Impulse für die nächsten Jahre

Claudia Korf / DAV-Wirtschaftsforum Berlin 526.04.17

Apothekenhonorierung im Vergleich


* Apothekenvergütung pro rezeptpflichtiger Arzneimittelpackung gemäß § 1 AMPreisV i.V.m. § 130 SGB V (neue Datenbasis)

** vorläufig auf Basis von Prognosen

Quellen: BMG, GKV-Schätzerkreis, Bundesregierung, Destatis, ADEXA, ABDA-Statistik

161,4

141,5

125,7

120,2

113,8

95,0

105,0

115,0

125,0

135,0

145,0

155,0

165,0 GKV-Einnahmen

Bruttoinlandsprodukt

Tariflöhne in Apotheken

Verbraucherpreisindex

Apothekenhonorar*

26.04.17

Arzneimittel aus Apotheken (ohne Apothekenhonorar) Apothekenhonorar Krankenhäuser

Ärzte Zahnärzte (inkl. Zahnersatz) Heil- und Hilfsmittel

Verwaltungsausgaben Sonstige Kosten

Einnahmen und Ausgaben der GKV


*vorläufig

Quellen: BMG, ABDA-Statistik

13,5%

2,6%

33,7%

15,2%

7,0%

5,6%

5,5%

16,9%

2006 2016*

GKV-Einnahmen:149,93 Mrd. EUR GKV-Einnahmen: 224,15 Mrd. EUR

GKV-Ausgaben: 148,00 Mrd. EUR GKV-Ausgaben: 222,77 Mrd. EUR

12,5%

2,3%

32,4%

16,1%

6,2%

6,1%

4,9%

19,4%

26.04.17

Anteil Apothekenentgelt an GKV-Ausgaben

194,5205,5 213,7

222,8233,7

4,6 4,8 4,9 5,0 5,1

27,6 30,5 31,8 33,0 34,1

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

0

50

100

150

200

2013 2014 2015 2016** 2017***


* Bruttoumsätze minus Herstellerrabatte, Rabattvertragseinsparungen, Apothekenabschlag, Patientenzuzahlung

**vorläufig

***Prognose

GKV-Gesamtausgaben

effektive GKV-Ausgaben für Arzneimittel* aus Apotheken

(inkl. Herstellerpreise, Großhandelsvergütung, Apothekenentgelt und Mehrwertsteuer)

in Arzneimittelausgaben enthaltenes Apothekenentgelt

+39,2 Mrd. Euro

+6,5 Mrd. Euro

+0,5 Mrd. Euro

//// // //

in Mrd. Euro

//

26.04.17

Apothekenabschlag für die GKV

1.091 1.081 1.096

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

2014 2015 2016


in Mio. Euro

2014-2016:

3,3 Mrd. Euro

26.04.17

Zuzahlungsinkasso für die GKV

2.027 2.084 2.143

2,70 2,80 2,80

0,00

1,00

2,00

3,00

4,00

5,00

6,00

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

2014 2015 2016


in Mio. Euro Zuzahlung pro

Packung Euro

2014-2016:

6,3 Mrd. Euro

26.04.17

Arzneimittelzuzahlungen im Zeitverlauf

1.9

40

1.9

40

1.9

60

1.7

30

2.3

14

2.1

49

1.9

79

1.6

26

1.6

74

1.6

96

1.7

67

1.8

33

1.8

62

1.9

78

2.0

27

2.0

84

2.1

43

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500


in Mio. Euro

26.04.17

N1: 4,00 €

N2: 4,50 €

N3: 5,00 €

Zuzahlungsbefreiung, wenn Preis 30% unter

Festbetrag

Möglichkeit der Zuzahlungsbefreiung für

Rabattvertragsarzneimittel

10% Zuzahlung (min 5 €, max 10 €)

Rabattvertragsarzneimittel und Zuzahlungs-

befreiungen im Jahr 2016*

* Angaben beziehen sich je nach Verfügbarkeit auf den 31.12.2016 bzw. 01.01.2017

26.04.17 Claudia Korf / DAV-Wirtschaftsforum Berlin 12

24.600 Anzahl der Rabattverträge

3,9 Mrd. EUR Einsparungen der GKV aus Rabattverträgen

14.900 Anzahl der rabattierten Arzneimittel (PZN)

23%Anteil der rabattierten verschreibungspflichtigen Arzneimittel,

die zuzahlungsbefreit oder -ermäßigt waren

60% 60%

54%49%

42% 43%

31% 32%

23%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Herstellerabschlagsinkasso für die GKV

1.535 1.533 1.562

0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

2014 2015 2016


in Mio. Euro

2014-2016:

4,6 Mrd. Euro

26.04.17











13.082

15.407

17.81819.168

19.89821.119 21.592 21.476 21.441

20.023

1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010 2016

Apothekenbetriebsstätten

15

1970 bis 1990 Summe BRD und DDR

Claudia Korf / DAV-Wirtschaftsforum Berlin26.04.17

18,4

21,9

25,8

28,2 28,327,5

10,9 11,3 11,6 11,9 11,7

18,7

26,2 26,1 26,224,4

1970 1975 1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010 2016

Alte Bundesländer Neue Bundesländer Gesamtdeutschland

Apothekendichte

(Apotheken je 100.000 Einwohner)

16

Ab 1999 Alte Bundesländer inklusive Gesamt-Berlin


24,3

24,8

Apothekenentwicklung 2016

Claudia Korf / DAV-Wirtschaftsforum Berlin

Quelle: Landesapothekerkammern

2016

2015 20.249Öffentliche Apotheken

15.968Haupt-/Einzelapotheken

349 (346)

Schließungen

123 (154)

Neueröffnungen

75 (100)

Schließungen

52 (63)

Neugründungen

158 (146)

Übernahmen

71 (91)

Neueröffnungen

432 (392)

Schließungen

davon:

- 158 Übernahmen in

Filialapotheken

- 274 Schließungen

von Einzelapotheken

- 361(-301)

+ 135(+109)

- 226(-192)

= 20.023Öffentliche Apotheken

= 15.607Haupt-/Einzelapotheken

= 4.416Filialen

= 4.281Filialen

26.04.17 17

Vorjahresentwicklung in Klammern

(146)

(246)

2.290

628

290

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

mit 1 Filiale mit 2 Filialen mit 3 Filialen

12

.39

9

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

ohne Filialen

Filialstruktur 2004-2016


HauptapothekenHauptapotheken

2004

2016

2004

2016

2016

2016

26.04.17

Entwicklung der OHG-Apotheken*

19

*gemäß § 8 ApoG


385423 430

460484 492

522

601 620 638662

689

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

26.04.17

Apothekendichte nach Landkreisen


Bundesdurchschnitt:

24 Apotheken je

100.000 Einwohner

26.04.17



Bundesdurchschnitt:

24 Apotheken je

100.000 Einwohner



Weiden i.d. Oberpfalz

45 Apotheken je

100.000 Einwohner

Bundesdurchschnitt:

24 Apotheken je

100.000 Einwohner

26.04.17



Bottrop

18 Apotheken je

100.000 Einwohner

Bundesdurchschnitt:

24 Apotheken je

100.000 Einwohner

26.04.17

Apothekendichte in Europa


Quellen: letztes verfügbares Jahr laut PGEU, nationale Apothekerverbände, Deutschland: ABDA-Statistik 2016

712 14 15 16 16 16

22 23 24 24 26 28 28 30 31 3337 38 38 39

43 4447 47

51 5155

87

Dä

ne

ma

rk

Nie

de

rlan

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Sch

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n

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-Du

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n

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anie

n

Ma

lta

Bu

lgarie

n

Zype

rn

Griech

en

lan

d

Apotheken je 100.000 Einwohner

26.04.17











Öffentlichen

Apotheken

50.123

Krankenhausapotheken 2.307

Pharmazeutischer Industrie 6.136

Universitäten 1.169

Behörden und Körperschaften 907

Lehranstalten und Berufsschulen 465

Prüfinstituten 403

Bundeswehr 243

Sonstigen Bereichen 1.195

INSGESAMT 62.948

Apothekerinnen und Apotheker in …


Apothekenleiter* in öffentlichen Apotheken

27

*Besitzer (inkl. OHG-Gesellschafter), Pächter und Verwalter, keine angestellten Filialleiter


11.3

68

10

.97

6

10

.54

9

10

.30

1

10

.07

9

9.8

55

9.5

18

9.3

25

9.0

84

9.0

05

8.6

17

9.1

61

8.8

70

8.6

47

8.5

68

8.4

46

8.3

17

8.1

78

8.0

62

7.9

59

7.8

43

7.7

77

20

.52

9

19

.84

6

19

.19

6

18

.86

9

18

.52

5

18

.17

2

17

.69

6

17

.38

7

17.0

43

16

.84

8

16

.39

4

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

männlich weiblich

26.04.17

Weniger Apotheken – mehr Personal


2014 2015 2016Frauen-

anteil

Beschäftigte in Apotheken 152.750 154.528 156.428 89,1%

..davon Apotheker 49.821 50.356 50.123 72,1%

..davon Ausbildungsplätze 7.556 7.449 7.541 89,5%

..davon Teilzeitkräfte 74.602 75.250 76.402 -

26.04.17











Rezeptpflichtige

Arzneimittel

46,4%(47,0%)

53,6%(53,0%)

Rezeptfreie

Arzneimittel

Absatzstruktur in Apotheken


Ergänzungssortiment unberücksichtigt

Quellen: ABDA-Statistik, Insight Health

Gesamtabsatz: 1.408 Mio. Packungen(2015: 1.412 Mio. Packungen)

Selbstmedikation freiverkäufliche Arzneimittel

Verordnungen apothekenpflichtige Arzneimittel

Selbstmedikation apothekenpflichtige Arzneimittel

6,6%(6,7%)

19,4%(19,3%)

73,9%(74,0%)

Veränderte Datenbasis

26.04.17

Vorjahreswerte in Klammern

Rezeptpflichtige Arzneimittel

Apothekenübliches

Randsortiment

Rezeptfreie

Arzneimittel

10,0%(10,1%)

10,1%(10,3%)

79,9%(79,6%)

Umsatzstruktur in Apotheken


Quellen: ABDA-Statistik, Insight Health

Gesamtumsatz (ohne MwSt.): 48,1 Mrd. Euro(2015: 47,2 Mrd. Euro)

Selbstmedikation freiverkäufliche Arzneimittel

Verordnungen apothekenpflichtige Arzneimittel

Selbstmedikation apothekenpflichtige Arzneimittel

5,7%(5,8%)

23,2%(23,2%)

71,1%(71,0%)

Vorjahreswerte in Klammern

Veränderte Datenbasis

26.04.17

Hochpreisige Arzneimittel im

verschreibungspflichtigen GKV-Markt

32

*bezogen auf PZN (Berücksichtigung verschiedener Packungsgrößen und Wirkstärken)

Quelle: Deutsches Arzneiprüfungsinstitut e.V. (DAPI), ABDA-Artikelstamm


24,3 25,0 25,5

8,09,7 10,3

32,334,7 35,8

2014 2015 2016

<1.200 € ≥1.200 €

+2,8%

+21,8%

+7,5%

+2,4%

+5,7%

+3,3%

Umsatz (AVP) in Mrd. Euro

ApU

ca. 2.600 Arzneimittel* >1.200 €, 52 Arzneimittel* >10.000 €

ca. 49.000 zugelassene verschreibungspflichtige Arzneimittel insgesamt

26.04.17

RX-FAM*Öffentliche Apotheke Versandhandel GESAMT

in Mio. Anteil in Mio. Anteil in Mio.

AVP-Umsatz** (EUR)

40.607 98,7% 516 1,3% 41.123

Absatz (Packungen)

729 99,1% 7 0,9% 736

Marktanteil des Versandhandels im

Apothekenmarkt 2016

*verschreibungspflichtige Fertigarzneimittel (ohne Impfstoffe, Rezepturen, Medizinprodukte mit Arzneimittelcharakter)

**AVP = Apothekenverkaufspreis (inkl. MwSt.)

***nicht-verschreibungspflichtige Arzneimittel (ohne Ergänzungssortiment, Nicht-Arzneimittel, Tier-Arzneimittel)

Quelle: Insight Health

OTC***Öffentliche Apotheke Versandhandel GESAMT

in Mio. Anteil in Mio. Anteil in Mio.

AVP-Umsatz** (EUR)

5.790 86,6% 896 13,4% 6.686

Absatz (Packungen)

654 87,1% 97 12,9% 751

26.04.17 33Claudia Korf / DAV-Wirtschaftsforum Berlin

Rx-Versandhandel: Status-Quo vs. Potenzial

* Durchschnittliche Vergütung je Rx-FAM-Packung 2016 (GKV/Privat): 8,40 EUR


99%

1%

Öffentliche Apotheken

Versandhandel

Rx-FAM-Absatz 2016:

736 Mio. Packungen

90%

10%


Versandhandel

Mittelfristiges Potenzial

- 67 Mio.

Packungen

- 560 Mio. EUR

Rohertrag*

Rx-Versandhandel: Status-Quo vs. Potenzial

* Durchschnittliche Vergütung je Rx-FAM-Packung 2016 (GKV/Privat): 8,40 EUR


99%

1%


Versandhandel

Rx-FAM-Absatz 2016:

736 Mio. Packungen

75%

25%


Versandhandel

Langfristiges Potenzial

- 177 Mio.

Packungen

- 1,5 Mrd. EUR

Rohertrag

Sicherstellung der 24/7 flächendeckenden

Versorgung: Nacht- und Notdienste

Notdienstfonds 2016

» Einnahmen: 116,3 Mio. Euro

» Verwaltungsausgaben: 2,0 Mio. Euro

» Ausschüttungsvolumen: 114,3 Mio. Euro

* Als Volldienst (20.00 Uhr bis 6.00 Uhr) geleistete Nacht- und Notdienste

Quelle: DAV Nacht- und Notdienstfonds, ABDA


422.000 417.000 416.000

20.441 20.249 20.023

2014 2015 2016

Notdienste* Apothekenzahl

2014/2016:

-1,4 %

-2,0%











Gesetzliche Krankenkassen:

Konzentrationsdynamik

38

1.2

21

1.1

52

96

0

64

2

55

4

48

2

45

5

42

0

39

6

35

5

32

4

28

0

267

25

7

242

22

1

20

2

16

9

15

6

14

6

13

4

13

2

12

4

118

113

Anzahl der gesetzlichen Krankenkassen

Stichtag: jeweils 1. Januar

Quelle: GKV-Spitzenverband


Liquiditätsreserve im

Gesundheitsfonds:

9,1 Mrd. Euro

Finanzreserven der Kassen:

(ungleichmäßig verteilt!)

15,9 Mrd. Euro

---------------------

25,0 Mrd. Euro

Finanzlage der GKV Ende 2016


Einsparvolumina der GKV

im Arzneimittelbereich

40

2016

Festbeträge 7,4 Mrd. €

Rabattverträge 3,9 Mrd. €

Patientenzuzahlungen 2,2 Mrd. €

Herstellerabschläge 1,7 Mrd. €

Erstattungsbeträge 1,2 Mrd. €

Apothekenabschlag 1,1 Mrd. €

Einsparungen insgesamt 17,5 Mrd. €

zum Vergleich: effektive GKV-Arzneimittelausgaben 33,0 Mrd. €

Quelle: BMG, GKV-Spitzenverband, QuintilesIMS, eigene Berechnungen












» Pro-Kopf-Gesundheitsausgaben wachsen durchschnittlich

inflationsbereinigt um 2 % (OECD)

› Keine Kostenexplosion!

» Deutschland gehört zu denjenigen Ländern, die mit am

meisten für Arzneimittel ausgeben

› 30 % über OECD-Durchschnitt

» Ausgaben für sehr teure Medikamente (Strukturkomponente)

ausschlaggebend

› Früher Zugang zu Innovationen


Ausgangslage – Fakten und Gefühle (1)

26.04.17

» Hohe Versorgungsqualität, aber zu viele potenziell

vermeidbare Krankenhausaufenthalte (OECD)

› Chronische Krankheiten Diabetes, Herzinsuffizienz ließen sich ambulant

besser therapieren, wenn mehr für AMTS getan würde

› Prävalenz (stark alternde Bevölkerung) erklärt nur einen Teil, macht den

Bedarf um so deutlicher

» Perspektivischer Mangel an Gesundheitsfachkräften

› Bedarf an Heilberuflern steigt

› Notwendigkeit zur Kooperation aller Leistungserbringer wächst



26.04.17


» Zufriedenheit in Deutschland so hoch wie nie nach der

Wiedervereinigung

Quellen: SOEP v32, Berechnungen des DIW Berlin


Mittelwert (0 = ganz und gar zufrieden, 10 = ganz und gar zufrieden)

Wiedervereinigung

Rot-Grüne

Koalition

9/11,

Afghanistan-

krieg

Große

Koalition

Agenda

2010

Fukushima

Beginn

Finanz-

krise


» Glück als affektive Dimension des Wohlbefindens,

Zufriedenheit als kognitive Dimension des Wohlbefindens

› EuGH-Urteil Oktober 2016 als Impuls für neue Chancen

» Geld macht nicht glücklich

… aber es hilft dabei

» Die Verwendung von Einkommen ist der Schlüssel zur

Verwirklichung von Glück.

» Was selbstverständlich ist, macht nicht mehr glücklich.

Annehmlichkeiten werden erst dann wieder geschätzt, wenn

sie vom Verschwinden bedroht sind.



Quellen: DIW Wochenbericht Nr. 47/2013 (SOEP v29)


» „Ein williges Pferd soll man nicht zu viel reiten.“ (Martin Luther)

› Intrinsische Motivation ist eine notwendige, aber keine hinreichende

Bedingung für einen Heilberufler

» Was ist fair (im Wettbewerb) und angemessen (in der

Honorierung)?

› Trade off zwischen Freiheit und Sicherheit:

• Preisfreiheit, Freiheit Einkaufskonditionen …

• Versorgungssicherheit, Planungssicherheit …

» Was sichert die flächendeckende hochwertige Versorgung?

» Wer entscheidet über nationale Sozialsysteme in Europa?

» Digitalisierung ist Thema der Vor-Ort-Apotheken und mehr als

Online Bestellverfahren

› eMP / AMTS

› securpharm


Und nun?

26.04.17

Danke

für Ihre

Aufmerksamkeit.

Wirtschaftliche Daten zur Apotheke

DAV-Wirtschaftsforum 2017

Dr. Eckart Bauer

Agenda

» Das ABDA-Datenpanel

» Umsatz, Kosten und Betriebsergebnis im Zeitablauf

» Exkurs: Einige Abschätzungen zu aktuellen Themen

» Hinweise zu 2017

26.04.17 Dr. Eckart Bauer / DAV-Wirtschaftsforum 2017 50

ABDA-Datenpanel

» 2012 abgestimmt – auch als Reaktion auf Defizite der

bisherigen Datengrundlage infolge immer geringerer

Teilnehmerzahl

» vertragliche Regelung mit Treuhand Hannover

Steuerberatungsgesellschaft mbH

» über 2.500 testierte tatsächliche Betriebsergebnisse enthalten

» Erfassung nach einzelnen Apothekenbetriebsstätten

› ABDA/DAV erhalten nur aggregierte Daten


ABDA-Datenpanel (2)

» Klare Buchungsabgrenzung auf Apothekenbetrieb

» Buchung nach Kalenderjahr

» Hochrechnung nach tatsächlicher Apothekenverteilung

› Hintergrund: überdurchschnittlicher Marktanteil der Treuhand in den

„Neuen Bundesländern“

» Datenaktualität: 2016, Quartalsdaten

› Das, was den „Markt“ 2016 geprägt hat, findet seinen Niederschlag

» Übrigens: Wir freuen uns auf den Vergleich mit den Daten der

Umfrage für das BMWi-Gutachten!


Umsatzverteilung


Netto-Umsatz in Mio. €

0,75 1 1,25 1,5 1,75 2 2,25 2,5 2,75 3 3,25 3,5 3,75 4 4,25 4,5 4,75 5 5+

3,1

6,7

9,0

10,5

12,2

10,610,1

8,2

6,7

4,7

3,7 3,7

2,1 1,8

1,0 0,9 1,00,6

3,4

Umsatzverteilung



0,75 1 1,25 1,5 1,75 2 2,25 2,5 2,75 3 3,25 3,5 3,75 4 4,25 4,5 4,75 5 5+

3,1

6,7

9,0

10,5

12,2

10,610,1

8,2

6,7

4,7

3,7 3,7

2,1 1,8

1,0 0,9 1,00,6

3,4

Typische Apotheke

Umsatzverteilung



0,75 1 1,25 1,5 1,75 2 2,25 2,5 2,75 3 3,25 3,5 3,75 4 4,25 4,5 4,75 5 5+

3,1

6,7

9,0

10,5

12,2

10,610,1

8,2

6,7

4,7

3,7 3,7

2,1 1,8

1,0 0,9 1,00,6

3,4

Durchschnittliche Apotheke: 2,220 Mio. €

Umsatzverteilung



0,75 1 1,25 1,5 1,75 2 2,25 2,5 2,75 3 3,25 3,5 3,75 4 4,25 4,5 4,75 5 5+

3,1

6,7

9,0

10,5

12,2

10,610,1

8,2

6,7

4,7

3,7 3,7

2,1 1,8

1,0 0,9 1,00,6

3,4

Durchschnittliche Apotheke: 2,220 Mio. €

ca. 61% der Apotheken liegen unter

dem Durchschnitt

Umsatzverteilung 2013


0,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

12,0

14,0

0,75 1 1,25 1,5 1,75 2 2,25 2,5 2,75 3 3,25 3,5 3,75 4 4,25 4,5 4,75 5 5+


Umsatzverteilung 2013 vs. 2016


0,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

12,0

14,0

0,75 1 1,25 1,5 1,75 2 2,25 2,5 2,75 3 3,25 3,5 3,75 4 4,25 4,5 4,75 5 5+


Umsatzentwicklung im Zeitablauf


Netto-Umsatz: durchschnittliche Apothekenbetriebsstätte; in Tausend €

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

1.3511.422 1.428

1.524 1.549 1.5711.628

1.6831.766 1.798 1.847 1.887

2.0242.110

2.220

Entwicklung im Zeitablauf


Umsätze typische und durchschnittliche Apothekenbetriebsstätte in Tausend €

Umsatz

Jahr typisch durchschnittlich Verhältnis

2002 986 1.351 137

2005 1.129 1.524 135

2008 1.232 1.628 132

2011 1.303 1.798 138

2012 1.315 1.847 140

2013 1.375 1.887 137

2014 1.400 2.024 145

2015 1.440 2.110 147

2016 1.500 2.220 148

Entwicklung im Zeitablauf


Umsätze typische und durchschnittliche Apothekenbetriebsstätte in Tausend €

Wachstum des Umsatzes seit 2002:

Typische Apothekenbetriebsstätte + 52,1%

Durchschnittliche Apothekenbetriebsstätte + 64,3%

Umsatz

Jahr typisch durchschnittlich Verhältnis

2002 986 1.351 137

2005 1.129 1.524 135

2008 1.232 1.628 132

2011 1.303 1.798 138

2012 1.315 1.847 140

2013 1.375 1.887 137

2014 1.400 2.024 145

2015 1.440 2.110 147

2016 1.500 2.220 148

Vom Umsatz zum Betriebsergebnis

Netto-Umsatz

./. Netto-Wareneinsatz

-------------------------------

= Rohgewinn

./. Kosten

-------------------------------

= Betriebsergebnis vor Steuern


Vom Umsatz zum Betriebsergebnis (2)

Netto-Umsatz


-------------------------------

= Rohgewinn

./. Kosten

-------------------------------



bewertet zu den tatsächlichen

Einkaufspreisen

Einkaufsvorteile, Skonti etc. berücksichtigt!

Vom Umsatz zum Betriebsergebnis (3)

Netto-Umsatz


-------------------------------

= Rohgewinn

./. Personalkosten

./. sonstige steuerlich abzugsfähige Kosten

-------------------------------



Wareneinsatz


durchschnittliche Apothekenbetriebsstätte

in v. H. des Netto-Umsatzes

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

70,0

71,772,0

72,5 72,6

73,5 73,774,0 74,1

74,6

75,2

74,5

75,175,5

75,8

Weitere Kosten




2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

11,310,6 10,7

10,410,9 10,7 10,6

10,9 10,9 11,0 10,8 10,7 10,7 10,7 10,610,59,8 9,6 9,5 9,5 9,2

9,0 8,7 8,5 8,5 8,3 8,27,8 7,6 7,4

Personalkosten sonstige steuerlich abzugsfähige Kosten

Personalkostenanteil


in v. H. des Rohgewinns


2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

37,7 37,5

38,237,8

39,840,4 40,3

41,9 42,1

43,3 43,5

42,0

43,0

43,7 43,8

Steuerliches Betriebsergebnis




2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

8,37,9 7,7 7,6

7,06,6 6,8

6,4 6,5

5,9 5,7

6,7 6,6 6,5

Steuerliches Betriebsergebnis




2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

8,37,9 7,7 7,6

7,06,6 6,8

6,4 6,5

5,9 5,7

6,7 6,6 6,5 6,4

Betriebsergebnis seit 2002


in €


2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

111.772 112.541

109.338

116.312

109.063 104.233

110.324

107.731

114.045

105.520 105.149

126.510

134.287 136.345142.622

Betriebsergebnis seit 2002


korrigiert mit Verbraucherpreisindex; 2002 = 100; in €


2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

111.772 111.285

106.454 111.408

102.907

96.098 99.135

96.511 101.044

91.568 89.493

106.043 111.612

113.004 117.657

Exkurs:

Teilbetriebsergebnis GKV-Versorgung seit 2002


in €


2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

49.138 47.142

64.187 66.985

60.201 62.572

69.294 69.341 72.052

61.870 58.482

76.160 79.053 79.620

83.434

Und 2017?

Einflussfaktoren

» AMPreisV Anpassungen bei Rezeptur und

Doku-Gebühr zum 1. Mai 2017

» GKV-Abschlag € 1,77 (unverändert)

» Rx-Absatz geringes Wachstum

» OTC-Absatz weitgehend unverändert

» „Notdienstpauschale“ unverändert

» Einkaufskonditionen konstant

» Lohnkosten geringe Zunahme

» Apothekenzahl Abnahme


Sonderfaktoren

» EuGH-Urteil zum Rx-Versandhandel mit Verzicht auf

Rückführung auf OTC-Versand

› Aufstellung der ausländischen Versender?

› Preis-/Bonusreagibilität der Patienten?

» Einkaufsbedingungen

› Trennung Boni/Rabatte – Skonto

In beiden Fällen

1) Unmittelbare wirtschaftliche Folgen

2) Unsichere Planungsbedingungen


Überlegungen im Umfeld des EuGH-Urteils

» „Beschränkte Boni-Gewährung auch in Deutschland

zulassen“

› Vermeintliche Verhinderung einer Inländer-Diskriminierung

» Als maximale Höhe genannt:

› 1,00 / 2,00 / 2,50 € brutto

› 0,84 / 1,68 / 2,10 € netto

» 754 Mio. Rx-Packungen

» Ca. 20.000 öffentliche Apotheken

Durchschnittliche Apotheke gibt ca. 37.500 Rx-Packungen

im Jahr ab


Wirkung


Bonus-Höhe /

Anteil1,00 € 2,00 € 2,50 €

49% 15.435 30.870 38.587,50

85% 26.775 53.550 66.937,50

49%: Anteil N3 an den Rx-Packungen

85%: Anteil GKV an den Rx-Packungen

» Zuerst einmal Rohertragsverlust

» Keine parallele Kostensenkung möglich

» Folge: Gewinnrückgang in exakt dieser Höhe!

Betriebsergebnis seit 2002;

Szenario 2016: 1,00 € Bonus auf 85 v.H. der

Rx-Packungen


in €


2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

111.772 112.541

109.338

116.312

109.063 104.233

110.324 107.731

114.045

105.520 105.149

126.510

134.287136.345

115.847

Betriebsergebnis seit 2002;

Szenario 2016: 1,00 € Bonus auf 85 v.H. der

Rx-Packungen


korrigiert mit Verbraucherpreisindex; 2002 = 100; in €


2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

111.772 111.285

106.454 111.408

102.907

96.098 99.135

96.511 101.044

91.568 89.493

106.043

111.612 113.004

95.568

Einkaufskonditionen

» Rechtsstreit, ob Apotheken zusätzlich zu den (durch AMPreisV

beschränkten) Einkaufsvorteilen auch Skonto erhalten dürfen

» Mit Blick auf den hohen Wareneinsatz(anteil) der Apotheken

haben Änderungen am realen Wareneinsatz sofort deutliche

Wirkungen auf das Betriebsergebnis

» Für durchschnittliche Apotheke: 1 v.H. Punkt schlechtere

Einkaufsbedingungen (= höherer Wareneinsatz) = ca. 16.500 €

Rückgang des Betriebsergebnisses!


Also?

» Branchenlage ‚politik-‘ und (inzwischen) ‚justizgetrieben‘

» Anpassung der Entgeltungen für Rezepturen und

Dokumentationen mindert Kostenunterdeckung der

Gemeinwohlpflichten

» Marktaustritte wesentlicher Faktor für Gewinnsteigerungen

der verbleibenden Apotheken

» Letzte Anpassung der Fixentgeltung Anfang 2013!

» Betriebsergebnis 2017 – wenn es gut läuft – mit geringer

Steigerung gegenüber 2016 zu erwarten


Ich danke Ihnen für Ihre Aufmerksamkeit

Dr. Eckart Bauer

8126.04.17 Dr. Eckart Bauer / DAV-Wirtschaftsforum 2017

Documents

Apothekenwirtschaftsbericht 2017 · befreiungen im Jahr 2016* * Angaben beziehen sich je nach Verfügbarkeit auf den 31.12.2016 bzw. 01.01.2017 26.04.17 Claudia Korf / DAV-Wirtschaftsforum