CHE-Forum Bielefeld Seite 1 07.November 2006

CHE-ForumBudgetierung von Personalkosten

Manfred Bernhardt

CHE-Forum Bielefeld Seite 2 07.November 2006

Universität Göttingen (ohne HuMed)

Finanzvolumen 342 Mio € davon DriMi 41 Mio € SoMi 36 Mio €

Studierende 20.438 Personal 4.812 davon Prof. 315 SFB´e 3 Grad.Koll. 11 Struktur

12 Fakultäten mit 177 Instituten/Seminaren weitere 46 Budgets

CHE-Forum Bielefeld Seite 3 07.November 2006

Agenda

1. Situation 2001

2. Reformprozess/Finanzkreise

3. Struktur und Kommunikation

4. Budgetbildung und Grundsätze

5. Effekte in der Praxis

CHE-Forum Bielefeld Seite 4 07.November 2006

Situation 2001

> 220 Budgetempfänger, nur Sach- und HiWi-Mittel

> 330 Anträge auf Stellenfreigaben, zentral entschieden

> 240 Anträge auf Budgetverstärkungen, SaMi/HiWi/Invest., zentral entschieden

Ziel: Hochschulleitung, Zentralverwaltung befreien von operativen hin zu strategischen Aufgaben, Controlling

CHE-Forum Bielefeld Seite 5 07.November 2006

Reformprozess

Projekt „Herakles“

eine Arbeitsgruppe

straffer Zeitplan

mit 2 Explorationsphasen

kompatibel mit anderen Prozessen- Landesbetrieb 2001- Kaufm. Rechnungswesen, SAP 2001- Globalhaushalt 2001- Stiftung 2003

Instrument SAP, sämtl. Budgetberichte online/realtime

mit Personalkosten-Obligo

07. November 2006CHE-Forum Bielefeld Seite 5

CHE-Forum Bielefeld Seite 6 07.November 2006

17 Finanzkreise (globale Budgets)

Theologie

Geowiss.Physik Chemie

Wirtschafts-Wiss.

Forstwissund

Waldök.Agrarwiss. Sozialwiss.

Biologie

PhilosophieJura

VerwaltungZentraler

Fonds

Bibliothek Andere ZEMathematik

Infra-struktur

CHE-Forum Bielefeld Seite 7 07.November 2006

Zentraler Fonds

Für folgenden Finanzbedarf: Berufungs- und Bleibeverhandlungen Zielvereinbarungen, Innovationen und

Strukturverbesserungen Zuschüsse für die Bibliothek zentrale Beiträge für SFB‘e, GRK‘s, u.ä. Rationalisierungsinvestitionen Anreizsysteme Ausstattung W1 Sach- und HiWi-Mittel für Emeriten Unvorhergesehenes

CHE-Forum Bielefeld Seite 8 07.November 2006

Infrastruktur

Bauunterhalt und Sanierungen

Versorgungszuschlag Beamt/innen/e

Liegenschaftsbewirtschaftung

Mieten/Nutzungsentgelte

Beihilfen

Auszubildende

Versorgungsrücklage

Trennungsgeld/Umzugskosten

C- und W-Zulagen

CHE-Forum Bielefeld Seite 9 07.November 2006

Bisherige Struktur / Kommunikation

CHE-Forum Bielefeld Seite 10 07.November 2006

Neue Struktur

CHE-Forum Bielefeld Seite 11 07.November 2006

Personalkostenbudget

Bildung von Ø-Sätzen pro Fakultät, Besoldungs- und Vergütungsgruppe nach Istkosten

Stichtagsregelung 01.10.2004 Stellenbestand Multiplikation, abgestimmter Stellenbestand ohne Versorgungszuschlag, C-4-Zulagen mit vorhandenen Bewährungsaufstiegen Probleme: - Veränderungen in der Altersstruktur

- Tarif- und Besoldungsänderungen

- kleinere Einheiten: Personal nach Istkosten Personalkostenbudget „deckungsfähig“ mit HiWi- und

Sachmitteln (Globalbudget)

CHE-Forum Bielefeld Seite 12 07.November 2006

Budgetgrundsätze

10 Senatsregeln

29 Budgetregeln

12 Verfahrenshinweise

jährliche Aktualisierung, Festlegung über Wirtschafts-plan vom Stiftungsrat

keine Anwendung der Landeshaushaltsordnung

CHE-Forum Bielefeld Seite 13 07.November 2006

Budgetgrundsätze für die Mittelverwendung (der Fakultäten)

Vorhandensein eines Entscheidungsgremiums in der Fakultät

Änderungen der Finanzhilfe (MWK, MF etc.) werden an Fakultäten weitergegeben

Vorgaben für die Bildung von Rücklagen, Zweck, Höhe und Zeitraum, wie Investitionen/Berufungen/Re-Investitionen

Sicherstellung der Lehrkapazität Einhaltung von Berufungs- und Bleibezusagen für fünf

Jahre Verpflichtung zur Unterbudgetierung und %-Satz nach

LOM-Kriterien zu verteilen

CHE-Forum Bielefeld Seite 14 07.November 2006

Budgetgrundsätze für die Mittelverwendung (der Fakultäten)

Strukturelle Veränderungen im Personalbestand (Umwandlungen, Wechsel Zeit-/Dauerstellen) und Schaffung von Beamtenstellen bedürfen der Zustimmung des Präsidiums.

Bei tariflichen oder besoldungsmäßigen Änderungen werden die Fakultäten so behandelt, wie sich das Ver-hältnis MWK/Land zur Universität gestaltet.

Die Freigabe von Professuren wird vom Präsidium entschieden.

Bei Vakanzen von Professuren verbleiben die Ressourcen bis zur Präsidiumsentscheidung bei der Fakultät.

CHE-Forum Bielefeld Seite 15 07.November 2006

Budgetgrundsätze für die Mittelverwendung (der Fakultäten)

keine dauerhaften Stellenbesetzungen fünf Jahre vor Emeritierung/Pensionierung von Professorinnen/en

für mit Angestellten besetzte Beamtenstellen erfolgt konkrete Nachbudgetierung der Sozialversicherungs-beiträge

Personalvorgänge über das Dekanat (gilt nicht für HiWi-Vorgänge, gilt bedingt für Drittmittel)

weitere Regelungen zu: Buchhaltung, Beschaffungs-wesen, Gästebewirtung usw.

CHE-Forum Bielefeld Seite 16 07.November 2006

Effekte in der PraxisStartphase Know-how transferieren

Ressourcen schaffenStarthilfe ZAPBildung des „Zentralen Fonds“

Im Betrieb ZentralebeneUmsetzung von Einsparungenweniger operatives GeschäftVerteilung von Finanzrisiken

Fakultätsebenehöhere Flexibilität und mehr „Eigensteuerung“noch traditionelle Denkweisenhöhere Motivationwirtschaftlicheres Handelnlokale Entscheidungen qualitativ besser/schneller