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Der Wert einer Gesellschaft misst sich am Umgang mit ihren Schwächsten

Mag. Karl Niederberger

Linz, September 2012

Institut für Berufs- undErwachsenenbildungsforschung

an der Universität LinzSozialforschung - Beratung - Evaluation

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• Zunehmend ökonomische Bewertung sozialer Dienstleistungen (Zugrundelegung

betriebswirtschaftlicher Grundlagen)

• Nachweis der sparsamen, zweckmäßigen und effizienten Verwendung öffentlicher Gelder

Ausgangslage 1

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• Rein ökonomische Bewertung sozialer Dienstleistungen (DL) wirft Probleme auf:– Nur was in Geldwerten ausgedrückt werden kann, wird gezählt.– Geld wird zum einzig legitimen Bewertungskriterium für das

Handeln der öffentlichen Hand/ der DienstleistungsträgerInnen.– Viele Nutzenaspekte sind schwer/ nicht in Geldwerten

auszudrücken

• Ziel des SROI Pilotprojekts:Messung und Darstellung des Gesamtnutzens einer sozialen Dienstleistung für die Gesellschaft

Ausgangslage 2

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SROI

• Gesellschaftlicher Mehrwert einer sozialen Dienstleistung:Die Summe der geschaffenen Nutzenwerte (Gesamtnutzen) muss zumindest gleich groß sein wie die eingesetzten Mittel.– Gesamtnutzen:

ökonomisch bewertbare Nutzen (in €) + nicht-monetär messbare Nutzen

• Messinstrument: Social Return on Investment (SROI)– SROI:

ROI (ökonomisch bewertbare gesamtwirtschaftliche Nutzen/ Kosten) + NMROI (nicht monetär-messbare gesellschaftliche Ertragsrate)

– Modell zur Bewertung der nicht-monetär messbaren Nutzen in Anlehnung an Methodik bei der Umsetzung der EG Wasserrahmenrichtlinie (Universität Leipzig 2008), Adaptierung für soziale Dienstleistungen.

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Übersicht SROI

Invest€

Soziale Dienstleistung

SOCIAL€

ROI NMROI

SROI

• ROIgesamtwirtschaftliche Ertragsrate, messbare Nutzen geteilt durch Gesamtkosten

• NMROIdurch Bewertung ermittelte Ertragsrate, nicht monetär messbarer Nutzen

• SROISumme aus ROI und NMROI

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Hinführung zur Diskussion über qualitative Nutzeneffekte:

Wie kann ein „Nicht monetärer“ Wert gemessen werden?

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Hinführung zum SROI

„Wenn wir dem Wettbewerbsdruckaus den Aufholländern nicht ... davoneilen, trifft die Arbeitnehmer hierzulande eine

notwendige Konsequenz: Arbeit, die nicht in hochwertigeProdukte eingeht, erleidet einen Wertverlust.“

Giersch, Herbert (Ökonom, Prof. in Yale, Saarland, Kiel): Die Industrie und das Beschäftigungssystem im weltweiten Strukturwandel, 1994, S.164

Dienstleistungen am Menschen erleiden derzeit einen Wertverlust.

Verkürzt, frei nach Herbert Giersch

Zitat 1:

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Hinführung zum SROI

„Eine Art Merkatokratie entsteht oder wirdals herrschend angenommen, ... So scheint es bei Strafe des wirtschaftlichen

Untergangs verboten, im Sinne Smiths Anteil zu nehmen am Schicksal anderer, …, und etwa aus solchen Intentionen Alternativen eines zusätzlichen (zweiten)

Arbeitsmarktes zu entwickeln.“

Franz, Wolfgang (Präsident des Zentrums für Europäische Wirtschaftsforschung): Säkulare Unterbeschäftigung: Ist die Zwei-Drittel-Gesellschaft noch zu vermeiden? In Arbeit der Zukunft – Zukunft der Arbeit, Stuttgart (Schäffer-Poeschel) 1994

Eine Art Merkatokratie entsteht oder wird als herrschend angenommen.

Ein zweiter Arbeitsmarkt wird in einer Merkatokratie als Bedrohung gesehen.

Verkürzt, frei nach Wolfgang Franz

Zitat 2:

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Hinführung zum SROI

„Es ist nicht letztentscheidend, ob eine Herrschaft auch tatsächlich aus sich heraus zum Gehorsam zwingt, sondern vielmehr ob ein Legitimitätsglaube der Beherrschten

existiert, so dass die Herrschaft geradezu durch diesen Legitimitätsanspruch...‘gilt‘, ihren Bestand festigt und die Art der gewählten Herrschaftsmittel

mitbestimmt.“

Weber, Max (ein Klassiker der Soziologie): Wirtschaft und Gesellschaft, 5. Aufl., Tübingen (Mohr) 1922/1972, S. 123

Eine Herrschaft existiert vor allem durch den Legitimitätsglauben der

Beherrschten.Verkürzt, frei nach Max Weber

Zitat 3:

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Hinführung zum SROI

„Mag man den Menschen für noch so egoistisch halten, es liegen doch offenbar gewisse Prinzipien in seiner Natur, die ihn dazu bestimmen, an dem Schicksal

anderer Anteil zu nehmen, und die ihm selbst die Glückseligkeit dieser anderen zum Bedürfnis machen, obgleich er keinen anderen Vorteil daraus zieht, als das

Vergnügen, Zeuge davon zu sein.“Smith, Adam (Vordenker der modernen Marktwirtschaft): Theorie der ethischen Gefühle, 1759, S.1

Den meisten Menschen scheint es ein Bedürfnis zu sein, andere glücklich zu

machenVerkürzt, frei nach Adam Smith

Zitat 4:

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Hinführung zum SROI

„Eine Gesellschaft ist nur soviel wert, wie sie bereit ist, für die Schwächsten ein Netz auszuspannen, in dem jeder aufgefangen werden kann und keiner verloren geht.“

ERWIN RINGEL (Sozialpsychologe, Autor von „Die österreichische Seele“)

Verkürzt, frei nach Erwin Ringel

Der Wert einer Gesellschaft misst sich am Umgang mit ihren Schwächsten.

Zitat 5:

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SROI Ergebnis Beispiel Geschützte Werkstätte

pessimistisch

realistisch

optimistisch

0.0 0.2 0.4 0.6 0.8 1.0 1.2

0.40

0.43

0.46

0.60

0.68

0.75

SROI nach 10 Jahren

ROI NMROI

1,21

1,11

1,00

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Wie entsteht der ROI?ROI = Erträge (Nutzen)/ Kosten

Kosten:• Förderungen an das Projekt/ die Maßnahme • Opportunitätskosten der Verwaltung (z.B. Abrechnung der Förderungen)• Neue Ansprüche an das System der sozialen Sicherung während und nach der Dienstleistung

Erträge:• Einsparung an Transferleistungen während und nach der Dienstleistung• Rückflüsse an die Sozialversicherung• Direkte und indirekte Steuerleistungen

Berücksichtigte Effekte:• Mitnahmeeffekt (nicht jede Beschäftigung ist auf die Dienstleistung zurückzuführen)• Effektreduktion (die Wirkung dauert nicht ewig an)• Diskontierung (Kosten und Nutzen entstehen zu verschiedenen Zeiten)

Basismodell ROI: Fiskalanalyse

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Entwicklung von Szenarien für den ROI:In der Rechnung gesamtwirtschaftlicher Effekte und deren Andauern besteht Unsicherheit. Aus diesem Grund werden über die einzelnen Effekte Annahmen getroffen. Diese basieren auf einer Reihe von Untersuchungen und Studien.Die Wirkung der einzelnen Faktoren auf den ROI wird mit Hilfe von Sensitivitätsanalysen überprüft. Grundsätzlich wird von einer vorsichtigen Bewertung ausgegangen, um mit den Werten auf der „sicheren Seite“ zu sein.

Szenarien:

Für die einzelnen Szenarien wurden der Mitnahmeeffekt, die jährliche Effektreduktion, die Diskontrate, die Konsumquote, die Mehrwertsteuer und die Beschäftigungsquote bewertet.

Basismodell ROI: Fiskalanalyse

pessimistisch realistisch optimistisch

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10 Jahre Wirkung nach einjährigem BeobachtungszeitraumPessimist. Szenario

Realist. Szenario

Optimist. Szenario

Kosten:

(1) Förderungssaldo an die Dienstleistung (Eigenerwirtschaftung inkl.) 9.915.669 9.915.669 9.915.669

(2) Opportunitätskosten der Verwaltung 30.000 30.000 30.000

(3) Neue Ansprüche an das System der sozialen Sicherung während der DL 0 0 0

(4) Neue Ansprüche an das System der sozialen Sicherung nach der DL 0 0 0

Erträge (Nutzen):

(5) Einsparung an Transferleistungen während der Dienstleistung 612.943 656.725 700.506

(6) Einsparung an Transferleistungen nach der Dienstleistung 197.682 290.566 397.549

(7) Rückflüsse an die Sozialversicherung 2.376.139 2.476.002 2.580.729

(8) Direkte Steuerleistungen 196.666 210.714 224.761

(9) Indirekte Steuerleistungen 567.222 642.295 723.099

Saldo: -5.995.017 -5.669.367 -5.319.024

Return on Investment (ROI) 0,40 0,43 0,46

Beispiel: Ergebnis ROI GW

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• Die monetäre Bewertung von Nutzen im Rahmen des ROI vernachlässigt viele wirksame Nutzenaspekte sozialer Dienstleistungen, die schwer oder gar nicht in Geldwerten messbar sind. – Persönliche und soziale Stabilisierung– Geringere Krankheitsanfälligkeit– Sicherung des sozialen Friedens– …

• Sammlung und Bewertung der fünf wichtigsten Nutzenaspekte durch DienstleistungsträgerIn und KostenträgerInnen.

Bewertung: nicht-monetäre Nutzen

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• Erhebung nicht-monetärer Nutzen– Bitte identifizieren sie die fünf wesentlichsten nicht monetär

messbaren Nutzenaspekte und beschreiben sie diese– Reihen sie bitte die fünf Aspekte nach deren Wichtigkeit– Bewerten sie bitte jeden der Nutzenaspekte nach Ausmaß/Relevanz

der Wirkung des Nutzenaspekts (0… keine Wirkung, 5…hohe Wirkung)

• Fragen für Diskussionsprozess mit dem Land. – Welche nicht-monetäre Nutzen werden mit GW verbunden– Was ist der geschätzte Personalaufwand, der beim Land entsteht– Wie definiert die KostenträgerIn den „Erfolg“ von GW– Wie Zufrieden sind das Land mit der Umsetzung der Maßnahme– Bewertung der fünf wichtigsten nicht-monetären Nutzenaspekte nach

Ausmaß/Relevanz der Wirkung (0… keine Wirkung, 5…hohe Wirkung)

Bewertung: nicht-monetäre Nutzen

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• Nicht-monetäre Nutzenaspekte bei GW

• Ergebnis der Bewertung: 67,5 von 75 möglichen Punkten

Bewertung: nicht-monetäre Nutzen

Reihung der nicht monetären Nutzenaspekte

1 Vollversicherungspflichtiges Dienstverhältnis für Menschen mit Beeinträchtigung

2 Persönliche Stabilisierung, soziale Identität und gesellschaftliche Integration

3 Möglichkeit produktive, wirtschaftlich verwertbare Leistung zu erbringen

4 Selbstbestimmte Lebensgestaltung

5 Entwicklung, Förderung und Erhaltung der persönlichen und beruflichen Kompetenzen und Potentiale der MitarbeiterInnen

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• Bewertungskonzepte müssen gesellschaftlich legitimiert sein, um als „gültig“ anerkannt zu werden.

• Zitat Erwin Ringel (österr. Sozialpsychologe):

„Eine Gesellschaft ist nur so viel wert, wie sie bereit ist, für die Schwächsten ein Netz aufzuspannen, in dem jeder aufgefangen werden kann und keiner verloren geht.“

Bewertung: nicht-monetäre Nutzen 1

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• Bewertungsmaß für den Nutzen einer sozialen Dienstleistung: Gesellschaftliche Inklusion (bzw. vermiedene Exklusion) des Klientels

• Unterstützungsbedarf der KlientInnen je nach persönlichen Ressourcen und gesellschaftlichen Rahmenbedingungen unterschiedlich groß

Bewertung: nicht-monetäre Nutzen 2

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NMROI = Nicht-monetär messbarer gesellschaftlicher Ertrag

Nicht monetär messbare Nutzen (NMN)– Erfassung der fünf wichtigsten Nutzenaspekte– Reihung und Bewertung der einzelnen Nutzenaspekte

Pro.Work: 67,5 von 75 möglichen Punkten (=0,9)

Unterstützungsbedarf der Zielgruppe (UZG)– Zielgruppe einer Maßnahme definiert Ausmaß der gesellschaftlichen

Unterstützung in Abhängigkeit vom Ziel der Maßnahme– Ableitung des Zusammenhangs aus verfügbaren Untersuchungen

Definition NMROI

Nicht monetärer Nutzen(NMN)

Unterstützungsbedarf der Zielgruppe (UZG)

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– Ausdruck des Risikos der gesellschaftlichen Exklusion der Zielgruppe einer sozialen Dienstleistung

– NMROI GW: 0,9 (NMN) * 0,75 (UZG) = 0,68

Unterstützungsbedarf der Zielgruppe (UZG)

1. Arb

eitsm

arkt (n

ur Q )

1. Arb

eitsm

arkt (Q

+SA)

2. Arb

eitsm

arkt (S

A+Q)

3. Arbeit

smark

t (SA)

Pflegestu

fe 1

Pflegestu

fe 2

Pflegest

ufe 3

Pflegest

ufe 4

Pflegestu

fe 5

Pflegestu

fe 6

Pflegest

ufe 7

0.00

0.10

0.20

0.30

0.40

0.50

0.60

0.70

0.80

0.90

1.00

0,83 hoch0,75 mittel0,66 gering

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SROI = ROI + NMROI

Warum können Werte addiert werden?

- ROI und NMROI sind disjunkt- ROI und NMROI messen im Modell auf einer

vergleichbaren Skala (0 = keine Rückflüsse; 1 = 100%ige Zielerreichung) -> beide Kennzahlen sind daher als mathematisch gleichwertig anzusehen

- Geldwerte und humanitäre Werte:gesellschaftliche legitimierte Bewertungskonzepte

ROI

Social Return on Investment

NMROI

SROI

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SROI Ergebnis GW

Rechenbeispiel Realistisches/mittleres Szenario SROI:0,43 (ROI) + 0,9 (NMN) * 0,75 (UZG) = 1,10 (SROI)

pessimistisch

realistisch

optimistisch

0.0 0.2 0.4 0.6 0.8 1.0 1.2

0.40

0.43

0.46

0.60

0.68

0.75

SROI nach 10 Jahren

ROI NMROI

1,21

1,11

1,00

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SROI Ergebnis Metallerausbildung

Rechenbeispiel Realistisches/mittleres Szenario SROI:1,40 (ROI) + 0,89 (NMN) * 0,1 (UZG) = 1,49 (SROI)

pessimistisch

realistisch

optimistisch

0.0 0.5 1.0 1.5 2.0 2.5

0.93

1.40

2.12

0.08

0.09

0.11

Metallerausbildung- SROI nach 10 Jahren

ROI NMROI

2,23

1,49

1,01

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