DRK-Landesverband Westf.-Lippe e.V. Betriebswirtschaftliche Beratungs- und Service-GmbH DRK-Landesverband Betriebswirtschaft/EDV Wirtschaftsplanung im

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DRK-Landesverband Westf.-Lippe e.V. Betriebswirtschaftliche Beratungs- und Service-GmbH DRK-Landesverband Betriebswirtschaft/EDV

Wirtschaftsplanung im DRK

EDV-Programm zur Wirtschaftsplanung

Michael Kamp

DRK-Landesverband Westfalen-Lippe e.V./Betriebswirtschaftliche Beratungs- und Service-GmbH

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EDV Instrument zur Wirtschaftsplanung

StartmenüKreisverband/ Wirtschaftsbereich: Planungszeitraum/ Jahr:

KV Beispiel 2003 Wirtschaftsbereich/Kostenstelle1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.12.

WB 11WB 12

KiGaambulant

WB 10WB 9

Kreisverband

WB 7WB 8

KV Beispiel

WB 4WB 5WB 6

1. 2. 4.

6.

Soll-Ist Vergleich Gesamt

3.

5. 7. 8.

9. 10. 11.

Plan-Daten

12.

Soll-Daten Vorjahr

Ist-Daten Vorjahr

Soll-Datenaktuelles Jahr

DRK-Kreisverbände können ihre Plandaten in einem neuen Excel-Programm erfassen. Durch Gegenüberstellung der Ist-Daten aus dem Managementinformationssystem werden Soll- / Ist-Vergleiche unterstützt.

Das Programm ist Bestandteil der Arbeitshilfe Controlling (siehe Kapitel 5)

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Die Planung kann im GuV-Schema, aber auch auf Sachkostenebene vorgenommen werden.Soll-Ist Vergleich Kreisverband Wirtschaftsbereich: KV BeispielKreisverband KV Beispiel Planzeitraum: 2003

KV Beispiel KV Beispiel KV Beispiel KV Beispiel

Soll-Zahlen 2001 Ist-Zahlen 2001 Soll-Zahlen 2002 Plan-Zahlen 2003

1. Erträge aus satzungsmäßigen Betätigungena) Erträge aus Beiträgen, Sammlungen und anderen Spendenb) Zuwend. zur Deckung eigener Verw.-aufwend. bzw. zur Verw. f.. satzungsm. Aufg. davon von DRK-Gliederungenc) Erträge aus Zweckbetrieben und anderen Betrieben

2. Erträge aus Vermögensverwaltunga) Zinserträgeb) Erträge aus Beteiligungenc) Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens und Wertpapierend) Erträge aus Vermietung und Verpachtung

3. sonstige Erträgea) Erträge aus öffentlicher und nichtöffentlicher Förderung von Investitionenb) Erträge aus der Auflösung von Sonderpostenc) Erträge aus Erst. von Ausgleichsposten aus Darlehens- u. Eigenmittelförderungd) übrige

4. Aufwendungen für bezogene Waren, Materialien und Leistungen

5. Personalaufwanda) Löhne und Gehälterb) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgungc) Aufwand für Zivildienstleistended) Vergütungen und Honorare

6. Abschreibungena) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens u. Sachanlagenb) auf andere Vermögensgegenstände

Startmenü Plan-Daten

EDV Instrumente zur Wirtschaftsplanung

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Die verschiedenen Wirtschaftsbereiche eines Kreisverbandes können getrennt geplant werden.

KV Beispiel 0,00 € Plan-Wert 2003

1c) Erträge aus Zweckbetrieben und anderen Betrieben 2003 0,00 € Ist-Wert 2001

Plan-Wert nach Kostenstellen 2003 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €Ist-Wert nach Kostenstellen 2001 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Kreisverband/Träger: KV Beispiel KV Beispiel KV Beispiel KV BeispielBuchungskreis: Kreisverband KiGa ambulant WB 4

Erträge aus ambulanten Plegeleistungen Pflegestufe I

0400000 Pflegekasse0400100 Sozialhilfeträger0400200 Selbstzahler0400300 Übrige

Erträge aus Pflegeleistungen ambulanten Pflegestufe II


Erträge aus ambulanten Pflegeleistungen Pflegestufe III


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Unterjährige Auswertungen können durch die maschinelle Erfassung unterstützt werden.

Um den Regelungen der Finanzordnung in Westfalen-Lippe zu genügen, können die Daten zwecks Auswertung direkt an den Landesverband gesendet werden.

Zu den Planungsgrundlagen/-prämissen verweisen wir auf den Leitfaden zur Wirtschaftsplanung (siehe Kapitel 5 der Arbeitshilfe Controlling).


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