geschäftsBERICHT · 2020-06-22 · 4 MuKi Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit, Bad Ischl Anlage 2/1 Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2015 Krankenversicherung

g e s c h ä f t s B E R I C H T2 0 1 5

m u k I Ve r s i ch e r u n g s v e r e i n a u f G e g e n s e i t i g k e i t

Inhaltsverzeichnis

Bilanz ……………………………………………………………………………………………………………………………………………

Gewinn- und Verlustrechnung ………………………………………………………………………………………………… Anhang zum Jahrsabschluss ……………………………………………………………………………………………………

Lagebericht ………………………………………………………………………………………………………………………………….

Bestätigungsvermerk ………………………………………………………………………………………………………………….

3

4

9

23

38

MuKi Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit, Bad Ischl

Bilanz zum 31. Dezember 2015

31.12.2014 31.12.2014

Schaden Schaden

Kranken und Unfall gesamt gesamt Kranken und Unfall gesamt gesamt

A K T I V A EUR EUR EUR TEUR P A S S I V A EUR EUR EUR TEUR

A. Immaterielle Vermögensgegenstände A. Eigenkapital

Sonstige immaterielle Vermögensgegenstände 3.122.708,94 0,00 3.122.708,94 2.862 I. Gründungsfonds 0,00 0,00 0,00 0

II. Gewinnrücklagen

Sicherheitsrücklage 9.294.140,31 8.192.499,74 17.486.640,05 17.364

B. Kapitalanlagen III. Risikorücklage gemäß § 73a VAG, versteuerter Teil 611.994,13 0,00 611.994,13 584

I. Grundstücke und Bauten 4.521.388,16 0,00 4.521.388,16 2.892 9.906.134,44 8.192.499,74 18.098.634,18 17.948

II. Sonstige Kapitalanlagen

1. Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 18.137.782,54 6.735.835,00 24.873.617,54 16.484 B. Versicherungstechnische Rückstellungen im Eigenbehalt

2. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 17.646.100,09 12.307.872,20 29.953.972,29 27.896 I. Prämienüberträge

3. Andere Kapitalanlagen 876.488,27 200.000,00 1.076.488,27 1.021 1. Gesamtrechnung 600.789,71 7.743.482,51 8.344.272,22 6.192

36.660.370,90 19.243.707,20 55.904.078,10 45.401 2. Anteil der Rückversicherer 0,00 -3.682.622,39 -3.682.622,39 -2.636

41.181.759,06 19.243.707,20 60.425.466,26 48.293 II. Deckungsrückstellung

Gesamtrechnung 17.084.450,00 0,00 17.084.450,00 14.485

C. Forderungen III. Rückstellungen für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle

I. Forderungen aus dem direkten Versicherungsgeschäft 1. Gesamtrechnung 1.370.824,35 19.431.363,18 20.802.187,53 15.612

an Versicherungsnehmer 84.857,71 2.008.500,32 2.093.358,03 1.182 2. Anteil der Rückversicherer 0,00 -9.056.443,22 -9.056.443,22 -6.946

II. Abrechnungsforderungen aus dem Rückversicherungsgeschäft 0,00 163.189,35 163.189,35 17 IV. Schwankungsrückstellung 0,00 1.720.353,00 1.720.353,00 808

III. Sonstige Forderungen 193.304,85 70.931,24 264.236,09 358 V. Sonstige versicherungstechnische Rückstellungen

278.162,56 2.242.620,91 2.520.783,47 1.557 1. Gesamtrechnung 13.800,00 171.300,00 185.100,00 154

2. Anteil der Rückversicherer 0,00 -81.350,00 -81.350,00 -64

19.069.864,06 16.246.083,08 35.315.947,14 27.605

D. Anteilige Zinsen 454.209,24 265.245,16 719.454,40 672

C. Nichtversicherungstechnische Rückstellungen

I. Rückstellungen für Abfertigungen 393.700,00 0,00 393.700,00 616

E. Sonstige Vermögensgegenstände II. Rückstellungen für Pensionen 1.775.905,00 0,00 1.775.905,00 1.744

I. Sachanlagen (ausgenommen Grundstücke und Bauten) und Vorräte 1.043.627,35 0,00 1.043.627,35 876 III. Steuerrückstellungen 0,00 0,00 0,00 0

II. Laufende Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestand 1.134.156,35 2.719.492,69 3.853.649,04 5.727 IV. Sonstige Rückstellungen 495.976,63 620.000,00 1.115.976,63 969

III. Andere Vermögensgegenstände 1.414.867,44 0,00 1.414.867,44 1.554 2.665.581,63 620.000,00 3.285.581,63 3.329

3.592.651,14 2.719.492,69 6.312.143,83 8.157

D. Sonstige Verbindlichkeiten

I. Verbindlichkeiten aus dem direkten Versicherungsgeschäft

F. Rechnungsabgrenzungsposten 1. an Versicherungsnehmer 567.427,67 1.699.308,44 2.266.736,11 2.404

I. latente Steuern 242.539,87 370.667,93 613.207,80 514 2. an Versicherungsvermittler 66.009,99 632.798,25 698.808,24 507

II. sonstiges 311.521,56 16.159,00 327.680,56 270 II. Abrechnungsverbindlichkeiten aus dem Rückversicherungsgeschäft 0,00 4.666.331,65 4.666.331,65 3.759

554.061,43 386.826,93 940.888,36 784 III. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0,00 5.859,29 5.859,29 0

IV. Andere Verbindlichkeiten 771.508,64 8.932.038,38 9.703.547,02 6.773

G. Verrechnungsposten zwischen den Abteilungen -16.137.025,94 16.137.025,94 0,00 0 1.404.946,30 15.936.336,01 17.341.282,31 13.443

33.046.526,43 40.994.918,83 74.041.445,26 62.325 33.046.526,43 40.994.918,83 74.041.445,26 62.325

Ich bestätige gemäß § 23a VAG, dass das Deckungserfordernis durch die Widmung von für die Bedeckung geeigneten Vermögenswerten voll erfüllt ist.

Stefan Maier

Wien, am 22. März 2016

Ich bestätige, dass die Deckungsrückstellung und die Prämienüberträge nach den hierfür geltenden Vorschriften und versicherungsmathematischen Grundlagen berechnet sind.

Die in der Krankenversicherung zum 31. Dezember 2015 unter der Position Deckungsrückstellung ausgewiesene Summe von EUR 17.084.450,- enthält EUR 17.084.450,- an

Deckungsrückstellung des eigenen Geschäfts und EUR 0 des in Rückversicherung übernommenen Geschäfts. Der dem Rückversicherer abgegebene Anteil beträgt EUR 0.

Die unter dem Posten Prämienüberträge ausgewiesene Summe in Höhe von EUR 600.789,71 enthält EUR 600.789,71 an Prämienüberträgen des eigenen Geschäfts

und EUR 0 des in Rückversicherung übernommenen Geschäfts. Der dem Rückversicherer abgegebene Anteil beträgt EUR 0.

Dipl.Ing. Beatrix Griesmeier

Wien, am 23. März 2016

31.12.2015 31.12.2015

3

4

MuKi Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit, Bad Ischl Anlage 2/1

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2015

Krankenversicherung

2015 2014

EUR TEUR

1. Abgegrenzte Prämien

a) Verrechnete Prämien

aa) Gesamtrechnung 15.338.844,58 14.599

ab) Abgegebene Rückversicherungsprämien 0,00 -42

b) Veränderung durch Prämienabgrenzung

ba) Gesamtrechnung -38.991,37 29

2. Kapitalerträge und -aufwendungen des technischen

Geschäfts 872.832,50 1.419

3. Sonstige versicherungstechnische Erträge 0,00 0

4. Aufwendungen für Versicherungsfälle

a) Zahlungen für Versicherungsfälle

aa) Gesamtrechnung -6.416.520,52 -6.051

b) Veränderung der Rückstellung für noch nicht

abgewickelte Versicherungsfälle

ba) Gesamtrechnung -21.946,47 -196

5. Erhöhung von versicherungstechnischen Rückstellungen

a) Deckungsrückstellung


6. Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb

a) Aufwendungen für den Versicherungsabschluss -3.510.859,56 -3.417

b) Sonstige Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb -1.873.361,28 -2.073

7. Sonstige versicherungstechnische Aufwendungen -29.605,48 0

8. Versicherungstechnisches Ergebnis 1.720.403,40 1.201

Versicherungstechnische Rechnung

5


2015 2014

EUR TEUR

1. Versicherungstechnisches Ergebnis 1.720.403,40 1.201

2. Erträge aus Kapitalanlagen und Zinsenerträge

a) Erträge aus Grundstücken und Bauten 0,00 0

b) Erträge aus sonstigen Kapitalanlagen 1.211.199,22 1.220

c) Erträge aus Zuschreibungen 164.364,23 493

d) Gewinne aus dem Abgang von Kapitalanlagen 1.360.751,43 915

e) Sonstige Erträge aus Kapitalanlagen und

Zinsenerträge 12.040,30 10

3. Aufwendungen für Kapitalanlagen und

Zinsenaufwendungen

a) Aufwendungen für die Vermögensverwaltung -300.721,54 -214

b) Abschreibungen von Kapitalanlagen -873.758,17 -536

c) Zinsenaufwendungen -23.487,83 -59

d) Verluste aus dem Abgang von Kapitalanlagen -677.555,14 -411

4. In die versicherungstechnische Rechnung

übertragene Kapitalerträge und -aufwendungen -872.832,50 -1.419

5. Sonstige nichtversicherungstechnische Erträge 111.595,36 106

6. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.831.998,76 1.306

Krankenversicherung

Nichtversicherungstechnische Rechnung


6


Schaden- und Unfallversicherung

2015 2014

EUR TEUR

1. Abgegrenzte Prämien

a) Verrechnete Prämien

aa) Gesamtrechnung 49.619.041,11 37.568

ab) Abgegebene Rückversicherungsprämien -23.796.825,90 -18.000

b) Veränderung durch Prämienabgrenzung

ba) Gesamtrechnung -2.144.617,11 -900

bb) Anteil der Rückversicherer 1.063.989,80 441

2. Sonstige versicherungstechnische Erträge 144.172,97 112

3. Aufwendungen für Versicherungsfälle

a) Zahlungen für Versicherungsfälle


ab) Anteil der Rückversicherer 14.734.756,35 10.798

b) Veränderung der Rückstellung für noch nicht

abgewickelte Versicherungsfälle

ba) Gesamtrechnung -5.167.912,57 -3.606

bb) Anteil der Rückversicherer 2.110.814,70 1.546

4. Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb

a) Aufwendungen für den Versicherungsabschluss -7.739.675,04 -6.503

b) Sonstige Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb -3.166.521,95 -2.827

c) Rückversicherungsprovisionen und Gewinnanteile

aus Rückversicherungsabgaben 5.034.628,47 3.750

5. Veränderung der Schwankungsrückstellung -911.974,00 -449

6. Versicherungstechnisches Ergebnis -2.053.086,44 -1.408

Versicherungstechnische Rechnung


7


2015 2014

EUR TEUR

1. Versicherungstechnisches Ergebnis -2.053.086,44 -1.408

2. Erträge aus Kapitalanlagen und Zinsenerträge

a) Erträge aus sonstigen Kapitalanlagen 661.918,12 503

b) Erträge aus Zuschreibungen 172.635,00 53

c) Gewinne aus dem Abgang von Kapitalanlagen 245.453,96 169

d) Sonstige Erträge aus Kapitalanlagen und

Zinsenerträge 45.304,43 79

3. Aufwendungen für Kapitalanlagen und

Zinsenaufwendungen

a) Aufwendungen für die Vermögensverwaltung -120.603,73 -84

b) Abschreibungen von Kapitalanlagen -615.849,87 -443

c) Zinsenaufwendungen -206,97 -1

d) Verluste aus dem Abgang von Kapitalanlagen -7.362,23 -5

4. Sonstige nichtversicherungstechnische Erträge 24.078,85 143

5. Sonstige nichtversicherungstechnische

Aufwendungen -51.934,01 -38

6. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -1.699.652,89 -1.032




8


2015 2014

EUR TEUR

1. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit

Krankenversicherung 1.831.998,76 1.306

Schaden- und Unfallversicherung -1.699.652,89 -1.032

132.345,87 274

2. Steuern vom Einkommen 18.401,93 -84

3. Jahresüberschuss 150.747,80 190

4. Auflösung von Rücklagen

a) Auflösung der Risikorücklage

gemäß § 73a VAG 148.449,53 115

b) Auflösung der Sicherheitsrücklage 1.539.799,67 945

5. Zuweisung an Rücklagen

a) Zuweisung an die Risikorücklage

gemäß § 73a VAG -176.965,71 -142

b) Zuweisung an die Sicherheitsrücklage -1.662.031,29 -1.108

6. Jahresgewinn 0,00 0

Gesamt



9

Anhang

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Allgemeine Grundsätze

Auf den vorliegenden Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 wurden die Rechnungslegungsbe-stimmungen des Unternehmensgesetzbuches (UGB) unter Berücksichtigung der besonderen Best-immungen des Versicherungsaufsichtsgesetzes (VAG) in der geltenden Fassung angewandt. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungs-mäßiger Buchführung und Bilanzierung sowie unter Beachtung der Generalnorm, ein möglichst

getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens zu vermitteln, aufge-stellt. Dem Vorsichtsprinzip wurde dadurch Rechnung getragen, dass nur die am Abschlussstichtag reali-sierten Gewinne ausgewiesen wurden und alle erkennbaren Risken und drohenden Verluste bilanz-mäßig erfasst wurden.

Beträge in Fremdwährung wurden mit dem EZB-Referenzkurs umgerechnet.

Aktiva

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die Bewertung der hier ausgewiesenen immateriellen Vermögensgegenstände wurde zu Anschaf-fungskosten abzüglich der planmäßigen Abschreibungen entsprechend ihrer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Die Abschreibungsdauer beträgt max. 4 – 10 Jahre.

Grundstücke und Bauten Grundstücke werden zu Anschaffungskosten, Bauten werden zu Anschaffungs- und Herstellungs-kosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen

wurden mit den steuerlich anerkannten Abschreibungssätzen (40 Jahre) bemessen.

Kapitalanlagen Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere, Schuldverschreibungen und andere festver-zinsliche Wertpapiere sowie andere Kapitalanlagen der Abteilungen Kranken- und Scha-

den/Unfallversicherung werden ab dem Geschäftsjahr 2014 unter Anwendung des § 81 h Abs. 1 VAG nach dem gemilderten Niederstwertprinzip bewertet. Diese Finanzanlagen sind mit den An-schaffungskosten bzw. den niedrigeren Börsenkursen zum Bilanzstichtag bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen werden auch dann vorgenommen, wenn die Wertminderung voraussichtlich nicht von Dauer ist. Zuschreibungen (höchstens bis zu fortgeführten Anschaffungs-kosten) bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren, Schuldverschreibungen und

anderen festverzinslichen Wertpapieren sowie anderen Kapitalanlagen wurden in der Abteilung Krankenversicherung in Höhe von € 164.364,23 und in der Abteilung Schaden/Unfallversicherung in Höhe von € 172.635,00 vorgenommen.

10

Anhang


Aktiva Forderungen Der Ausweis der Forderungen aus dem direkten Versicherungsgeschäft erfolgte mit dem Nominal-

betrag.

Sachanlagen Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten bewertet und, soweit abnutzbar, um

planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßige Abschreibung wird linear vorgenommen, wobei für die einzelnen Anlagengruppen folgende Nutzungsdauer zugrunde gelegt wird: Nutzungsdauer

in Jahren

Betriebs- und Geschäftsausstattung 4 – 10

Kraftfahrzeuge 7 – 8 Geringwertige Vermögensgegenstände wurden im Jahr der Anschaffung sofort voll abgeschrieben.

11

Anhang


Passiva Direktes Geschäft Prämienüberträge

Die Prämienüberträge wurden in der Schaden-Unfallversicherung zeitanteilig unter Berücksichti-

gung eines Kostenabschlages von 10 % in der Sparte Kfz-Haftpflicht und 15 % in den übrigen Ver-sicherungszweigen, das sind EUR 1.114.382,75 (Vorjahr: EUR 803.116,49) berechnet. In der Krankenversicherung wurden die Prämienüberträge zeitanteilig ohne Kostenabschlag be-

rechnet. Deckungsrückstellung Die Berechnung der Alterungsrückstellung in der Krankenversicherung erfolgt generell in Überein-stimmung mit den in den Geschäftsplänen festgelegten und von der Finanzmarktaufsicht geneh-migten versicherungsmathematischen Grundsätzen.

Die Rechnungsgrundlagen wurden aufgrund der Zusammensetzung des Versichertenbestandes gewählt. Der Versicherungsbestand gliedert sich in Tarife, die nach den Sterbetafeln AVÖ 1999-P,

AVÖ 2008-P und AVÖ 2005R unisex berechnet wurden. Für die Tarife MUK N, MUK P und MUK Fa-mily Plus wurde ein Rechnungszinssatz von 3 % angewandt, wobei die Steigerung der zukünftigen Kosten ebenfalls mit 3 % erwartet wurde, sodass der angewandte Rechnungszins 0 % beträgt. Bei den Sonderklasse-, Taggeld-, Wahlarzt- und Pflegegeldtarifen wurde bis zum Tarifjahrgang 2013

ein Rechnungszins von 3% angewandt. Ab dem Tarifjahrgang 2014 wurde für die Sonderklasse-, Taggeld-, Wahlarzt- und Pflegegeldtarife ein Rechnungszins von 2,5 % angewandt. Der Berechnung liegen jeweils risikogerechte Kopfschäden sowie unternehmensspezifische Stornowahrscheinlichkei-ten zugrunde.

Rückstellung für noch nicht abgewickelte Versicherungsfälle Die Rückstellung in der Krankenversicherung wurde unter Berücksichtigung der Erfahrung der Ver-gangenheit ermittelt.

Die Rückstellung für Regulierungsaufwendungen wurde entsprechend der mit Verbandsrundschrei-ben Ausg. Nr. 432/93 vom 25.2.1993 vorgeschlagenen Berechnungsmethode ermittelt.

In der Schaden-Unfallversicherung werden die bis zum Bilanzstichtag gemeldeten und noch nicht erledigten Schadensfälle einzelbewertet. Für die ab dem 1. Jänner des Folgejahres noch zu erwar-tenden Spätschäden wurden nach den Erfahrungen der Vergangenheit Pauschalrückstellungen be-messen und gebildet.

Schwankungsrückstellung Die Schwankungsrückstellung wurde unter Einhaltung der Vorschriften der Verordnung des Bun-desministeriums für Finanzen, BGBL. 545/1991, zuletzt geändert mit der Verordnung BGBL. Teil II 66/1997, berechnet.

Sonstige versicherungstechnische Rückstellungen Die Stornorückstellung wurde unter Anwendung pauschaler Wertberichtigungssätze zur Berücksich-tigung der im Erfahrungswege festgestellten Ausfallswahrscheinlichkeit dotiert.

12

Anhang


Passiva Rückstellungen für Abfertigungen

Die Abfertigungsrückstellung ist nach versicherungsmathematischen Grundsätzen gemäß AFRAC-Stellungnahme vom Juni 2015 auf Basis eines Durchschnittszinssatzes von 3,88 % unter Anwen-

dung der Sterbetafel "AVÖ 2008-P (Ang.)", Pensionsantrittsalter 65 Jahre ermittelt worden. Von der Abfertigungsrückstellung ist ein Betrag von EUR 393.700,00 (Vorjahr: EUR 616.225,00) versteuert.

Rückstellungen für Pensionen Die Rückstellung gemäß § 14 EStG wurde unter Verwendung der Rechnungsgrundlagen "AVÖ 2008-P (Ang.)" mit einem Rechnungszinssatz von 6 % mit 0 % Fluktuation berechnet. Der Berech-nung der Pensionsanwartschaften wurde das Gegenwartswertverfahren zugrunde gelegt.

Das nach den Vorschriften des Unternehmensrechts berechnete Rückstellungserfordernis, nach dem Teilwertverfahren berechnetes Deckungskapital für die Pensionsanwartschaften, erfolgte auf Grund versicherungsmathematischer Berechnungen und wurden gemäß § 211 UGB in geltender

Fassung und AFRAC-Stellungsnahme vom Juni 2015 durchgeführt. Die Bewertung nach AFRAC erfolgte unter Zugrundelegung eines Durchschnittszinssatzes von 3,85 %. Der Durchschnittszins-satz wurde dabei aus dem Zinssatz des aktuellen Stichtages und den Zinssätzen der 7 vorange-

gangenen Abschlussstichtage ermittelt (Pensionsantrittsalter 65 Jahre). Von der Pensionsrückstellung ist ein Betrag von EUR 494.210,00 (Vorjahr: EUR 516.780,00) ver-steuert. Den Pensionsrückstellungen steht im Aktivposten "E. Sonstige Vermögensgegenstände, III. Andere Vermögensgegenstände" Deckungskapital aus einer Pensionsrückdeckungsversicherung in Höhe

von EUR 1.263.655,00 (Vorjahr: EUR 1.105.364,48) gegenüber. Die Rechte und Ansprüche aus der Pensionsrückdeckungsversicherung sind an die versicherten Personen verpfändet. Sonstige Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen wurden unter Beachtung des Vorsichtsprinzips alle im Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und der Höhe oder dem Grunde nach ungewisse Verbind-lichkeiten mit den Beträgen berücksichtigt, die nach vernünftiger unternehmerischer Beurteilung erforderlich sind. Verbindlichkeiten

- Verbindlichkeiten aus dem direkten Versicherungsgeschäft - Abrechnungsverbindlichkeiten aus dem Rückversicherungsgeschäft - Andere Verbindlichkeiten

Die Passivierung wurde mit den Rückzahlungsbeträgen vorgenommen.

13

Anhang

Erläuterungen zu Posten der Bilanz

Aktiva

Die Bilanzwerte der Immateriellen Vermögensgegenstände und der

Grundstücke und Bauten haben sich wie folgt entwickelt: I. Immaterielle Vermögensgegenstände:

Bilanzwert

Vorjahr EUR

Zugänge EUR

Abgänge EUR

Abschreibungen EUR

Bilanzwert

Geschäftsjahr EUR

Sonstige immaterielle Vermögensgegenstände 2.862.248,63 842.448,09 0,01 581.987,77 3.122.708,94

II. Grundstücke und Bauten:

Bilanzwert

Vorjahr

EUR

Zugänge

EUR

Abgänge

EUR

Abschreibungen

EUR

Bilanzwert

Geschäftsjahr

EUR

Grundstücke und Bauten

1. Grundwert 850.000,00 0,00 0,00 0,00 850.000,00

2. Gebäudewert 2.042.434,76 1.710.198,04 0,00 81.244,64 3.671.388,16

Gesamtsumme 2.892.434,76 1.710.198,04 0,00 81.244,64 4.521.388,16

Die Liegenschaft befindet sich in Bad Ischl und wird zu 100 % eigengenutzt.

14

Anhang

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die Position "Immaterielle Vermögensgegenstände" gliedert sich wie folgt auf: Geschäftsjahr

EUR Vorjahr

EUR Software 3.122.708,94 2.862.248,63 Gesamtsumme 3.122.708,94 2.862.248,63

Zeitwerte der Kapitalanlagen gem. § 81 n Abs.5 VAG: Kapitalanlagen Geschäftsjahr

EUR Vorjahr

EUR I. Grundstücke und Bauten Bebaute Grundstücke 5.150.000,00 3.300.000,00 II. Sonstige Kapitalanlagen Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 25.031.382,67 16.816.532,11 Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 30.764.088,36 29.193.625,72 Andere Kapitalanlagen 1.077.125,77 1.149.657,98 Gesamtsumme 62.022.596,80 50.459.815,81

Latente Steuern

Vom Wahlrecht gemäß § 198 Abs. 10 UGB aktivierbarer Betrag (Abgrenzungsposten in Höhe der voraussichtlichen Steuerentlastung folgender Geschäftsjahre) wurde 2013 erstmals Gebrauch ge-macht. Der aktivierbare Betrag beläuft sich zum 31.12.2015 auf EUR 613.207,80 (Vorjahr: EUR 514.295,63).

15

Anhang


Aktiva Die sonstigen Kapitalanlagen wurden mit Markt- bzw. Börsenwerten, soweit ein solcher nicht be-steht, zu Nennwerten angesetzt. Für die Ermittlung des Verkehrswertes der Liegenschaft wurde am 25.11.2015 ein externes Gut-

achten eingeholt.

Derivative Finanzinstrumente Derivative Finanzinstrumente sind im Bestand der Kapitalanlagen nicht enthalten.

Strukturierte Vermögensgegenstände In der Bilanzposition "Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere" sind, ent-sprechend der Leitlinie des Verbandes der Versicherungsunternehmen Österreichs zur Kategorisie-rung und Bewertung von strukturierten Anlageprodukten vom 2.10.2007, strukturierte Vermögens-

gegenstände eingeteilt in: a) einfach strukturierte Produkte, das sind Produkte, bei denen nach den Veranlagungsbedingun-

gen die Rückzahlung des Kapitals und eine feste oder eine an die Entwicklung eines Zinsen- oder Aktienindex angepasste variable Verzinsung sichergestellt ist und das Produkt weder eine Liefer- noch eine Abnahmeverpflichtung begründet, und

b) Produkte, bei denen es für einen Teil der Laufzeit oder für die gesamte Laufzeit zu einem teil-weisen oder vollständigen Entfall der Zinsen kommen kann, die Rückzahlung des eingesetzten Kapitals jedoch gewährleistet ist, enthalten.

Als Zeitwert wurde der Marktpreis oder Börsenkurs eines anerkannten und liquiden Marktes heran-gezogen.

Strukturierte Vermögensgegenstände, bei denen ein Kapitalausfall teilweise oder zur Gänze mög-lich sein kann, sind nicht vorhanden.

16

Anhang


Passiva In der Bilanz nicht gesondert ausgewiesene Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

Sonstige Rückstellungen Geschäftsjahr Vorjahr EUR EUR

Nicht konsumierte Urlaube 289.266,81 294.097,70 Gutstundenrückstellung 34.609,82 59.920,77 Prüfungskosten 22.000,00 24.000,00

Veröffentlichung Geschäftsbericht 6.000,00 6.000,00 Verbandsbeitrag VVO 4.000,00 2.700,00 Kosten der Aufsichtsbehörde 13.100,00 7.000,00 Aktuariat 77.000,00 75.500,00 Bonusprovisionen 670.000,00 500.000,00 1.115.976,63 969.218,47

Andere Verbindlichkeiten

Die Position "Andere Verbindlichkeiten" gliedert sich wie folgt auf:

Geschäftsjahr Vorjahr EUR EUR Verbindlichkeiten aus Steuern 9.051.898,46 6.270.533,74 Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit 196.325,31 171.299,33 übrige Verbindlichkeiten 455.323,25 330.593,53

9.703.547,02 6.772.426,60

Verpflichtungen aus der Nutzung von in der Bilanz nicht ausgewiesenen Sachanlagen (§237 Z 8 lit. b UGB)

im folgenden Geschäfts-jahr EUR

in den folgenden 5 Geschäftsjahren

EUR

Verpflichtungen aus Mietverträgen davon gegenüber verbundenen Unternehmen

62.753,28 0,00

313.766,40 0,00

Summe

62.753,28

313.766,40

17

Anhang

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Aufgliederung der Prämien nach Geschäftsbereichen gemäß § 81 o VAG

Krankenversicherung

Verrechnete

Prämien EUR

Rückversiche- rungssaldo

EUR

Direktes Geschäft Einzelversicherung

15.338.844,58

0,00

Summe Geschäftsjahr 15.338.844,58 0,00

Summe Vorjahr 14.599.230,11 -41.534,02


Verrechnete Prämien

EUR

Abgegrenzte Prä-mien

EUR

Aufwendungen für Versicherungsfälle

EUR

Aufwendungen für den Versicherungs-

betrieb

EUR

Rückver- sicherungssaldo

EUR

Direktes Geschäft

Feuerversicherung 299.498,91 285.450,02 64.946,44 111.478,36 -44.082,39

Haushaltversicherung 3.215.481,42 3.066.004,01 1.138.211,42 1.174.364,30 -495.177,33

Sonstige Sachversicherungen 919.774,93 877.673,01 828.097,89 341.955,22 44.009,80

Kraftfahrzeug-Haftpflichtversicherung 23.648.600,31 22.681.847,90 17.070.325,93 3.916.311,41 -1.113.490,99 Sonstige Kraftfahrzeugversicherungen 16.028.335,13 15.106.905,13 14.266.451,02 3.501.585,67 975.184,16

Haftpflichtversicherung 755.860,84 721.691,87 379.767,84 276.133,12 -48.389,31

Unfallversicherung 4.751.489,57 4.734.852,06 3.253.075,21 1.584.368,91 -170.690,53

Summe direktes Geschäft Geschäftsjahr 49.619.041,11 47.474.424,00 37.000.875,75 10.906.196,99 -852.636,58

Summe direktes Geschäft Vorjahr

37.568.003,20

36.668.038,85

26.944.154,82

9.329.910,12

-1.465.156,48

18

Anhang

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Aufgliederung der Aufwendungen

Personalaufwand

In den Posten Aufwendungen für Versicherungsfälle, Aufwendungen für den Versicherungsbetrieb und Aufwendungen für Kapitalanlagen sind folgende Personalaufwendungen enthalten:

Geschäftsjahr

EUR

Vorjahr

EUR

Gehälter und Löhne 5.435.833,47 4.590.035,35 Aufwendungen für Abfertigungen und Leistungen an betriebliche Mitarbeitervorsorgekassen

-151.401,91

175.269,96

Aufwendungen für Altersversorgung 129.686,55 400.262,73 Aufwendungen für gesetzlich vorgeschriebene Sozialabgaben sowie vom Entgelt abhängige Abgaben und Pflichtbeiträge

1.322.685,47

1.217.360,05

sonstige Sozialaufwendungen -19.078,84 - 180,89 6.717.724,74 6.382.747,20

Aufwendungen für den Abschlussprüfer

Die Aufwendungen für den Abschlussprüfer belaufen sich auf EUR 44.140,80 (Vorjahr: EUR 62.996,40) und untergliedern sich in folgende Tätigkeitsbereiche:

Geschäftsjahr

EUR Vorjahr

EUR Prüfung des Jahresabschlusses 35.580,00 38.796,00

sonstige Leistungen 8.560,80 24.200,40 44.140,80 62.996,40

Provisionen Im direkten Versicherungsgeschäft fielen Provisionen in Höhe von EUR 7.438.601,93 (Vorjahr: EUR 6.414.528,47) an.

In die versicherungstechnische Rechnung

übertragene Kapitalerträge In der Bilanzabteilung Krankenversicherung, in der die Kapitalerträge einen Bestandteil der techni-schen Kalkulation bilden, wird gemäß § 16 Abs 1 RLVVU der gesamte Überschuss der Erträge aus Kapitalanlagen und Zinsenerträge über die Aufwendungen für Kapitalanlagen und Zinsenaufwen-

dungen in Höhe von EUR 872.832,50 (Vorjahr: EUR 1.419.051,03) in der versicherungstechnischen Rechnung ausgewiesen.

19

Anhang

Ertragsteuern Die Ertragsteuerbelastung im Verhältnis zum EGT wird wie folgt dargestellt: Geschäfts-

jahr EUR

%-EGT Vorjahr EUR

%-EGT

Ertragsteuern Geschäftsjahr 90.905,90 68,69 227.042,20 82,96

Ertragsteuern Vorjahr -10.395,66 -7,85 -880,00 -0,32

Latente Steuern -98.912,17 -74,74 -142.225,28 -51,97

Gesamtsumme -18.401,93 -13,90 83.936,92 30,67

Sonstige Pflichtangaben Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer und der Personalaufwand, getrennt nach Geschäfts-aufbringung und Betrieb, gliedern sich wie folgt auf:

Geschäftsjahr Vorjahr

Arbeitnehmer Personalauf- wand

EUR

Arbeitnehmer Personalauf- wand

EUR

Geschäftsaufbringung 57,67 3.409.272,49 54,59 2.980.812,98

Betrieb 58,91 3.308.452,25 55,83 3.401.934,22

116,58 6.717.724,74 110,42 6.382.747,20

20

Anhang

Sonstige Pflichtangaben

Organe Der Aufsichtsrat setzte sich im Geschäftsjahr aus folgenden Personen zusammen: Vorsitzender

KR Franz Wolfsgruber Geschäftsführer Ebensee

Vorsitzender - Stellvertreter

Dr. Peter Heigenhauser Rechtsanwalt Bad Ischl Mitglieder

CMC Hubert Laaber Unternehmensberater Bad Ischl Mag. Stefan Pührer MBA Geschäftsführer Grünau

Herbert Schmaranzer Pensionist Gosau Ladislaus Hartl (ab 01.01.2016) Pensionist Ebensee

Im Geschäftsjahr gehörten folgende Personen dem Vorstand an:

Ladislaus Hartl (bis 31.12.2015) Ebensee Vorsitzender des Vorstandes Wenzel Staub, MBA Ebensee Mitglied des Vorstandes (bis 31.12.2015) Vorsitzender des Vorstandes (ab 01.01.2016)

Peter Neumann Bad Ischl Mitglied des Vorstandes Bei Mitgliedern des Vorstandes haftet am 31. Dezember 2015 ein Kredit mit EUR 100.988,14

aus. Die Verzinsung des Darlehens erfolgt zu marktüblichen Konditionen.

Bei Mitgliedern des Aufsichtsrates haften am 31. Dezember 2015 keine Kredite oder Vorschüs-se aus. Für Mitglieder des Vorstandes und des Aufsichtsrates bestanden am 31. Dezember 2015 kei-

ne Haftungen.

21

Anhang

Sonstige Pflichtangaben Aufwendungen für Abfertigungen, Leistungen an

betriebliche Mitarbeitervorsorgekassen und Pensionen: Im zu berichtenden Geschäftsjahr verteilen sich die Aufwendungen wie folgt:

Geschäftsjahr

Vorjahr

Abfertigungen und

Leistungen an betriebl. MVK

EUR

Pensionen

EUR

Abfertigungen und

Leistungen an betriebl. MVK

EUR

Pensionen

EUR

Vorstandsmitglieder -222.525,00 73.528,02 110.454,00 364.428,24

leitende Angestellte gem. § 80 Abs. 1 AktG

0,00

0,00

0,00

0,00

sonstige Arbeitnehmer 71.123,09 56.158,53 64.815,90 35.834,49

Gesamtsumme davon Leistungen an betriebliche Mitarbeiter- vorsorgekassen

-151.401,91

71.123,09

129.686,55 175.269,90

64.815,90

400.262,73

Der Pensionsaufwand setzt sich wie folgt zusammen:

Geschäftsjahr Vorjahr

EUR EUR

Aufwand (bzw. Minderaufwand) aus Pensionszusagen 165.627,17 432.908,51

Ergebnis aus Rückdeckungsversicherungen -35.940,62 -32.645,78

129.686,55 400.262,73

Aufwendungen für die Geschäftsführung:

Geschäftsjahr EUR

Vorjahr EUR

Die Bezüge des Vorstandes betrugen 1.016.525,60 570.868,14

An die Mitglieder des Aufsichtsrates wurden vergütet 35.000,00 35.000,00

22

Anhang

Gewinnverwendung Der Vorstand schlägt folgende Verwendung des Jahresüberschusses 2015 vor:

Gesamter Jahresüberschuss EUR 150.747,80 Veränderung Sicherheitsrücklage EUR 122.231,62 Veränderung Risikorücklage gemäß § 73a VAG EUR 28.516,18

Bad Ischl, am 22. April 2016

Der Vorstand:

gez.:

Wenzel Staub, MBA

gez.:

Peter Neumann

23

Lagebericht

Organisationsbereiche

Vorstand:

Vorsitzender des Vorstandes: Wenzel Staub, MBA Vorstandsdirektor: Peter Neumann

Risikomanagement

Dipl. Math. Christian Clauß Compliance/Rechtsabteilung Mag. Hubert Schmidhuber Interne Revision

Birgit Engl Rechnungswesen Ingrid Pesendorfer Kapitalanlagen/Asset-Management Peter Neumann

Kranken- und Unfallversicherung

Andrea Harringer/Vertragsservice Gerti Spiessberger/Schadensservice Kfz-Versicherung

Christine Fries/Vertragsservice Mag. Dr. Niklaus Riener/Schadensservice Sachversicherung Wolfgang Laimer/Vertragsservice Gernot Sams MSc/Schadensservice

Vertriebspartnerservice Mag. Rita Hippesroither IT-Abteilung/Infrastruktur

Jörg Stüger Presse- und Öffentlichkeitsarbeit

Kai-Uwe Garrels, MSc. Rückversicherung Peter Neumann

24

Lagebericht

Leitbild

Unser Unternehmen muki ist ein eigenständiges, unabhängiges Unternehmen. Als Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit sind seine Mitglieder auch gleichzeitig Eigentümer. Damit entfällt die sonst übliche Orientierung am Shareholder-Value; bei muki fließen alle Gewinne zugunsten der Mitglieder in die Erweiterung des Ange-botes und den Ausbau des Service.

Unser Kernbereich ist nach wie vor das Thema Gesundheit im Sinne eines allumfassenden körperlichen, geistigen und sozialen Wohlbefindens. Nach der erfolgreichen Abdeckung der wesentlichen damit zusam-menhängenden Risikobereiche hat muki seine Tätigkeit auch auf den Kfz- und Sachversicherungsbereich (privat und gewerblich) ausgeweitet. Des Weiteren wurde der Maklervertrieb in allen Bundesländern er-folgreich ausgebaut. Die Betreuung der selbständigen Maklerorganisationen wird durch länderverantwort-liche Mitarbeiter wahrgenommen.

Unser Angebot Im Geschäftsjahr 2015 wurden die Tarife aller Sparten wiederum um attraktive Angebote und Leistungen ergänzt. So steht den Privatkunden in sämtlichen Sparten (mit Ausnahme des Rechtsschutzes) abhängig vom jeweiligen Tarif seit Jahresbeginn die telefonische Assistance-Leistung muki 24h-Hilfe zur Verfügung.

Sie informiert, berät und organisiert Hilfe- und Beistandsleistungen; in den entsprechenden Fällen trägt sie auch die dafür anfallenden Kosten.

In den Sonderklasse-Tarifen ohne Selbstbehalt bietet muki seit Jahresbeginn einen Österreich- und einen Bundesland-Tarif an, der sich nach dem Hauptwohnsitz des Versicherten richtet und teilweise deutlich günstigere Prämien ermöglicht. Die Tarifstruktur der Haushalts- und Eigenheimversicherung wurde deut-

lich vereinfacht und kundenfreundlicher organisiert: Statt optionaler Zusatzbausteine gibt es nurmehr jeweils zwei Deckungspakete, Exklusiv und Exklusiv Premium. Dabei sind wesentliche Bausteine inkludi-ert; der Deckungsumfang ist insgesamt deutlich höher als branchenüblich. Als ersten Schritt in den ge-werblichen Markt bietet muki seit Februar 2015 in der Kfz-Versicherung einen Flottentarif für drei bis 20 Fahrzeuge an. Seit Ende des Jahres kooperiert muki mit Carglass, einem führenden Spezialisten für Re-paraturen und den Austausch von Fahrzeugscheiben. Alle Kfz-Kasko-Kunden erhalten so die Möglichkeit, bei Reparatur oder Austausch einer Fahrzeugscheibe durch Carglass ihren Selbstbehalt zu sichern.

Die Markenpräsenz wird laufend durch bundesweite Hörfunkspots und -patronanzen (z.B. Wetter- und Verkehrssponsoring) sowie Printanzeigen v.a. in branchenspezifischen Publikationen gesteigert.

Unsere Kunden

Unsere Zielgruppe sind Privatpersonen, wie Familien, Eigenheim- oder Wohnungsbesitzer sowie Kfz- und Zweiradbegeisterte, in erster Linie Neuanmelder, Zweitwagenbesitzer und Versicherungswechsler, wel-chen wir nicht nur in Fragen rund um Gesundheit und Vorsorge, sondern auch im Kfz- und Sachbereich beratend zur Seite stehen. Diese Personengruppen und eine vorausschauende und dem Charakter der jeweiligen Tarife angemessene Risikoselektion tragen zu einer positiven Bestandsentwicklung bei. Dazu treten in verstärktem Maße gewerbliche Kunden vornehmlich aus dem KMU- und EPU-Segment.

Viele Neukunden in den Sparten der Kfz- und Sachversicherung sind bereits bestehende Kunden im Kran-ken-/Unfallbereich, welche den sehr guten Service und die Beständigkeit des Unternehmens schätzen und somit großes Vertrauen in unsere Produkte haben.

Unsere Kundennähe

Sämtliche Mitarbeiter, vor allem jene im Außendienst, werden regelmäßig intensiv geschult, um alle An-liegen und Wünsche unserer Kunden prompt und kompetent bearbeiten zu können. Unsere primären

25

Lagebericht

Anliegen sind die Zufriedenheit unserer Kunden und ein hoher Qualitätsstandard in der Kundenbetreuung. Taggleiche Polizzierung eingelangter Anträge und taggleiche Abwicklung eingelangter Schadensfälle sind für muki unverzichtbare Essentials in Punkto Kundennähe. Ende Mai 2015 wurde muki vom Finanz- und Marketing-Verband Österreich – zum dritten Mal in Folge als beste Versicherung in dieser Kategorie – mit dem Recommender Award für exzellente Kundenorientierung

ausgezeichnet. Im Juni 2015 erhielt muki mehrfach den Assekuranz Award Austria: Wie in der entspre-chenden Auswertung 2013 errang muki den Branchensieg in der Haushalts- und Eigenheimversicherung (mit der Wertung „sehr gut“). In der Sparte Kfz-Haftpflichtversicherung erzielte muki mit dem Prädikat „hervorragend“ die beste Wertung (nach „sehr gut“ in der vorherigen Wertung 2013). Die Kfz-Kaskoversicherung wurde mit „sehr gut“ ausgezeichnet.

Zum Jahreswechsel 2015/2016 ging die muki Homepage mit einem deutlich modernisierten Layout onli-

ne. Sie bietet neben einem wesentlich zeitgemäßeren Design mit attraktiver Bildsprache eine automati-sche Anpassung an das Endgerät des Nutzers – vom Smartphone bis zum Breitbild-Monitor – und intuitiv bedienbare Online-Services. Unsere Mitarbeiter

muki legt großen Wert auf die Identifikation seiner Mitarbeiter mit dem Unternehmen und auf ein kon-struktives und kollegiales Miteinander. muki eröffnet seinen Mitarbeitern Eigenverantwortung und Freiräume beim Finden von Lösungen und Erreichen von Zielen.

Die Kreativität sowie Weiterbildungsmöglichkeiten werden von muki intensiv gefördert. Unsere Philosophie muki bietet Tarife für alle Lebenslagen an. Für jede Altersgruppe vom Kleinkind bis zum Rentenalter kann bei muki optimal vorgesorgt werden, zumal die vielfältigen Tarife individuell angepasst werden können.

Im Zentrum steht nach wie vor das Core Product von muki, der Krankenkostentarif Family Plus.

26

Lagebericht

Wirtschaftliches Umfeld

Nach lediglich 0,9 % Wirtschaftswachstum im Jahr 2015 dürfte das BIP laut WIFO 2016 und 2017 um jeweils 1,6 % expandieren. Im Jahr 2015 wuchs die Wirtschaft in Österreich nur wenig. Mit +0,9 % nahm das Bruttoinlandsprodukt das vierte Jahr in Folge gegenüber dem Vorjahr um weniger als ein Prozent zu. Zwar zogen die Ausrüs-tungsinvestitionen an, und auch vom Außenhandel kamen merkliche Impulse. Die privaten Konsumaus-

gaben erhöhten sich hingegen wegen der hohen Arbeitslosigkeit und einer schwachen Einkommensent-

wicklung nur wenig. Die schwache Grunddynamik der Konjunktur dürfte im 1. Halbjahr 2016 anhalten. Die Unternehmen in der Sachgütererzeugung schätzten ihre Auftragslage und ihre künftige Geschäftslage zuletzt merklich schlechter ein. Dennoch dürfte die österreichische Wirtschaft 2016 und 2017 kräftiger wachsen als im Vorjahr. Dazu trägt insbesondere die Erhöhung der Ausgaben für die Betreuung und Grundversorgung

von Flüchtlingen sowie für die bedarfsorientierte Mindestsicherung bei, die eine deutliche Steigerung des privaten und öffentlichen Konsums nach sich zieht. Die Steuerreform, die Anfang 2016 in Kraft trat, ent-lastet die Einkommen der privaten Haushalte und erhöht die Konsumausgaben ebenfalls, auch wenn die-ser Effekt durch die Gegenfinanzierungsmaßnahmen abgeschwächt wird. Da die Zahl der Asylanträge 2016 voraussichtlich unter der von 2015 liegen wird, wird das Wachstum der Konsumausgaben 2017 wieder geringer ausfallen. Auch die Steuerreform liefert dann keine zusätzlichen Impulse mehr. Nach einem Anstieg der Arbeitslosenquote (nach nationaler Definition) um 0,7 Prozentpunkte auf 9,1 % im

Jahr 2015 prognostiziert das WIFO für 2016 eine Quote von 9,5 % und einen weiteren Anstieg auf 9,8 % für 2017.

Die Ausrüstungsinvestitionen sind 2015 um 2,8 % gestiegen, für 2016 wird ein Anstieg um 2,5 % prog-nostiziert. Die Warenexporte sind 2015 bedingt durch die internationale Entwicklung laut WIFO um nur 2,2 % gestiegen. Für 2016 wird ein Anziehen der Exporte erwartet, das WIFO prognostiziert einen An-

stieg der Warenexporte um 2,7 %. Die Warenimporte, die 2015 mit 4,0 % deutlich stärker als die Expor-te gestiegen sind, sollen sich 2016 mit 3,0 % Steigerung den Exporten wieder annähern. Die Prognosen für die Inflation (VPI) gehen von einer leichten Steigerung aus. Nach einem Anstieg der Verbraucherpreise um 0,9 % im Jahr 2015 erwartet das WIFO für 2016 eine Inflationsrate von 1,2 %. Der dämpfende Effekt der Rohölverbilligung auf die Inflation dürfte bis Ende 2016 auslaufen. Zudem wer-den 2016 die Maßnahmen der Steuerreform preiswirksam. Von der Einkommensentwicklung dürfte auf-

grund der hohen Arbeitslosigkeit wenig Druck auf die Inflation ausgehen. Nach einer nur leichten Steige-rung der privaten Konsumausgaben um 0,4 % im Jahr 2015 sollen diese laut WIFO 2016 wieder um 1,8 % wachsen.

27

Lagebericht

Bericht des Vorstandes

Die Versicherungswirtschaft Nach den vorläufigen, ersten Berechnungen des Versicherungsverbandes hat die österreichische Versi-cherungswirtschaft für das Geschäftsjahr 2015 eine leichte Zunahme des Prämienvolumens aufzuweisen. Die gesamten Prämieneinnahmen sind um 1,7 % auf 17,4 Milliarden Euro gestiegen.

Die Summe der gesamten Versicherungsleistungen für das Jahr 2015 belief sich auf 15,4 Milliarden Euro, das bedeutet einen deutlichen Anstieg von 9,2 %. Die ersten Prognosen der Versicherungswirtschaft erwarten für das Jahr 2016 eine Steigerung des Ge-samtprämienaufkommens um ca. 0,3 % auf rund 17,5 Milliarden Euro.

Krankenversicherung Das voraussichtliche Prämienaufkommen für 2015 in der Krankenversicherung betrug 2,0 Milliarden Euro, ein Plus von 4,3 % zum Vorjahr. Im gleichen Zeitraum nahmen die Versicherungsleistungen um ebenfalls 4,3 % auf 1,3 Milliarden Euro zu.

Für das Jahr 2016 wird in einer ersten Prognose der Gesamtprämien ein Wachstum von ca. 3,0 % auf

etwa 2,0 Milliarden Euro geschätzt.

Schaden-Unfallversicherung Das Prämienvolumen der Schaden-Unfallversicherung (inkl. Kfz-Haftpflichtversicherung) ist im Jahr 2015 um 2,4 % auf 8,7 Milliarden Euro angestiegen. Die Versicherungsleistungen für den gleichen Zeitraum sanken um 2,6 % auf 5,5 Milliarden Euro. Für das Jahr 2016 wird in einer ersten Prognose der Gesamtprämien ein Wachstum von ca. 1,9 % auf 8,9

Milliarden Euro geschätzt.

28

Lagebericht

Bericht des Vorstandes Geschäftsverlauf

Der muki Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit kann im abgelaufenen Geschäftsjahr 2015 auf eine durchaus stabile Entwicklung im Bereich der Versicherungstechnik zurückblicken. Trotz des nach wie vor schwierigen Marktumfeldes war es möglich, ein Ergebnis der gewöhnlichen Ge-schäftstätigkeit von TEUR 132 zu erzielen.

Bei den abgegrenzten Prämien im Eigenbehalt wurde in Summe über beide Bilanzabteilungen ein Zu-wachs von 18,8 % erzielt. In der Krankenversicherung ist das Prämienvolumen um 4,9 % angestiegen und in der Schaden- und Unfallversicherung betrug der Zuwachs 29,5 %.

Bestandsentwicklung Zum Bilanzstichtag hatte unsere Gesellschaft insgesamt 504.083 (Vorjahr: 457.354) Versicherte bzw. Risiken im Bestand. Auf die Krankenversicherung entfielen 226.259 (Vorjahr: 229.301) Risiken und in der Schaden-/ Unfall-

versicherung wurden 278.544 (Vorjahr: 228.053) Risiken verwaltet.

Abgegrenzte Prämien

Im Geschäftsjahr wurde ein Prämienaufkommen (Gesamtrechnung) von insgesamt TEUR 62.774 (Vor-jahr: TEUR 51.297) erzielt. Davon entfielen auf:

Geschäftsjahr TEUR

Vorjahr TEUR

Krankenversicherung 15.300 14.629

Schaden- und Unfallversicherung 47.474 36.668

Gesamt 62.774 51.297

Sämtliche Prämien entfielen auf das direkte Geschäft. Die Verteilung auf die einzelnen Geschäftszweige ist im Anhang dargestellt.

29

Lagebericht


Aufwendungen für Versicherungsfälle In der Krankenversicherung betrugen die Aufwendungen für Versicherungsfälle im Eigenbehalt TEUR 6.438 (Vorjahr: TEUR 6.247). Sämtliche Aufwendungen entfielen auf das direkte Geschäft. Die Scha-densquote (Eigenbehalt) im Berichtsjahr beträgt 49,17 % (Vorjahr: 49,7 %).

In der Schaden- und Unfallversicherung betrugen die Aufwendungen für Versicherungsfälle im Eigen-

behalt TEUR 20.155 (Vorjahr: TEUR 14.600). Die Schadensquote (Eigenbehalt) im Berichtsjahr beträgt 77,95 % (Vorjahr: 72,4 %). Das Absinken der Combined Ratio auf 98,55 % (netto) von 99,28 % (netto) im Vorjahr hat zu einer wei-teren positiven Entwicklung beigetragen.

Rückversicherung Das Geschäft der aktiven Rückversicherung wird nicht betrieben. Das Geschäft der passiven Rückversicherung hat sich zu Gunsten der Rückversicherer wie folgt entwi-ckelt:

Geschäftsjahr Vorjahr Veränderung Veränderung

TEUR TEUR TEUR %

Abgegrenzte Prämien -22.733 -17.601 -5.132 29.2

Leistungen 16.846 12.344 4.502 36,5

Rückversicherungsprovision 5.035 3.750 1.285 34,3

Ergebnis -852 -1.507 655 -43,46

Das Ergebnis der Rückversicherung in den einzelnen Sparten ist im Anhang dargestellt.

30

Lagebericht


Betriebsaufwendungen Die gesamten Betriebsaufwendungen im Eigenbehalt betrugen im Berichtsjahr TEUR 18.203 (Vorjahr: TEUR 16.466). Der Kostensatz im versicherungstechnischen Bereich – ohne Aufwendungen Vermögens-verwaltung – beträgt brutto 28,18 % bzw. 31,60 % netto (Vorjahr: brutto 31,30 % bzw. netto 36,52 %).

Der Verteilung der Betriebsaufwendungen in den einzelnen Geschäftsbereichen stellt sich wie folgt dar:

Krankenversicherung Schaden- und

Unfallversicherung

Geschäftsjahr TEUR

Vorjahr TEUR

Geschäftsjahr TEUR

Vorjahr TEUR

Aufwendungen für Versicherungsfälle 642 582 848 766

Aufwendungen Versicherungsabschluss 3.511 3.417 7.740 6.503

Aufwendungen Versicherungsbetrieb 1.873 2.326 3.167 2.574

Aufwendungen Vermögensverwaltung 301 214 121 84

Gesamtsumme 6.327 6.539 11.876 9.927

31

Lagebericht


Bilanzbezogene finanzielle Leistungsindikatoren Versicherungstechnische Rückstellungen Die versicherungstechnischen Rückstellungen im Eigenbehalt mit Angabe des Anteils an der Bilanzsumme

haben sich wie folgt entwickelt:

Krankenversicherung Schaden- und Unfallversicherung

Geschäftsjahr TEUR

Vorjahr TEUR

%-Ant. Geschäfts-

jahr

Geschäftsjahr TEUR

Vorjahr TEUR

%-Ant. Geschäfts-

jahr Prämienüberträge 601 557 1,82 4.061 2.998 9,91

Deckungsrückstellung 17.084 14.484 51,70 0 0 0,00

Rückstellung n.n.abgew. Versicherungsfälle

1.371

1.349

4,15

10.375

7.318

25,31

Schwankungsrückstellung 0 0 0 1.720 808 4,20

Sonstige vers.techn. Rückstellungen

14

18

0,04

90

72

0,22

Gesamtsumme 19.070 16.409 57,71 16.246 11.196 39,63

Darstellung der Entwicklung des Eigenkapitals

Die Entwicklung des Eigenkapitals mit Angabe des Anteils an der Bilanzsumme stellt sich wie folgt dar:

Sicherheits- rücklage

TEUR

Risiko- rücklage

TEUR

Gesamt

TEUR

%-Ant.

Stand am 31.12.2014 17.364 583 17.947 28,80

Auflösung Rücklagen -1.540 -148 -1.688 -2,28

Zuweisung Rücklagen 1.662 177 1.839 2,48

Stand am 31.12.2015 17.486 612 18.098 24,44

32

Lagebericht

Bericht des Vorstandes Kapitalanlagen – Risikoberichterstattung

Die Kapitalveranlagung erfolgt unter Bedachtnahme auf die Gesamtrisikolage des Unternehmens in festverzinslichen Werten, Aktien und Publikumsfonds und anderen Kapitalanlagen. Bei der Festsetzung der Volumina und der Begrenzung der offenen Geschäfte wird auf den zunehmenden Risikogehalt der vorgesehenen Kategorien und auf die jeweilige Marktsituation Bedacht genommen.

Die Kapitalveranlagungsstruktur ist seitens der festgelegten Kapitalveranlagungsstrategie vorgegeben. Der Vorstand entscheidet abhängig vom Risikogehalt der einzelnen Assets, nach vollständiger Darlegung aller damit verbundenen Risiken und Liquiditätsbelastungen sowie unter Einbeziehung der bereits im Be-stand vorhandenen Werte und der Auswirkung der einzelnen Veranlagungen auf die Gesamtrisikolage, über mögliche risikoreichere Veranlagungen. Das Risikomanagement wird in die Veranlagungsentschei-dung aus Risikosicht und Einhaltung der Veranlagungsgrenzen eingebunden. Dem gesamten Aufsichtsrat

wird quartalsweise über die im einzelnen durchgeführten Veranlagungen berichtet. Das Gesamtportfolio ist grundsätzlich als im mittleren Risikobereich gelegen einzustufen. Die Entwicklung des Kapitalmarktes wird laufend verfolgt und die Risikolage der Kapitalanlagen mittels Limitsystem über-wacht und gesteuert. Zur Sicherstellung der benötigten liquiden Mittel sowie der Bewahrung ausreichender, wertgesicherter

Finanzanlagen erfolgt die Liquiditätsplanung unter Berücksichtigung der Entwicklung der Versicherungs-leistungen und wird im Regelfall der überwiegende Teil der Kapitalerträge zur Wiederveranlagung heran-

gezogen. Das Unternehmen hat im Geschäftsjahr 2015 keine derivativen Geschäftskontrakte abgeschlossen. Eben-so wurden keine Vermögensgegenstände, bei denen die Zahlung der Zinsen während der Laufzeit sicher-

gestellt ist, eine Rückzahlung des Kapitals jedoch teilweise oder zur Gänze entfallen kann, oder Vermö-gensgegenstände, bei denen ein Zins- und Kapitalausfall möglich sein kann, abgeschlossen. Nicht bör-sennotierte Instrumente sind im Kapitalanlagebestand nicht vorhanden. Kapitalanlagen – Entwicklung

Krankenversicherung

Geschäftsjahr

TEUR

Vorjahr

TEUR

VÄ nominell

TEUR

VÄ %

Grundstücke und Bauten 4.521 2.892 +1.629 +56,3

Aktien 4.216 3.100 +1.116 +36,0

Ergänzungskapitalanleihen 904 905 -1 -0,1

Investmentfonds 13.018 9.980 +3.038 +30,4

Summe Aktien u. a. nicht festverzinsliche Wertpapiere

18.138

13.985

+4.153

+29,7

Schuldverschreibungen u. a. festverzinsliche Wertpapiere

17.646

16.728

+918

+5,5

Andere Kapitalanlagen 876 643 +233 +36,2

Gesamtsumme 41.181 34.248 +6.933 +20,2

33

Lagebericht

Bericht des Vorstandes Kapitalanlagen - Entwicklung


Geschäftsjahr TEUR

Vorjahr TEUR

VÄ nominell TEUR

VÄ %

Investmentfonds 6.736 2.499 +4.237 +169,6


6.736

2.499

+4.237

+169,6


12.308

11.168

+1.140

+10,2

Andere Kapitalanlagen 200 378 -178 -47,1

Gesamtsumme 19.244 14.045 +5.199 +37,0

Gesamtes Unternehmen

Geschäfts-jahrTEUR

Vorjahr TEUR

VÄ nominell TEUR

VÄ % Ver- teilung in %

Grundstücke und Bauten 4.521 2.892 +1.629 +56,3 7,5

Aktien 4.216 3.100 +1.116 +36,0 7,0

Ergänzungskapitalanleihen 904 905 -1 -0,1 1,5

Investmentfonds 19.754 12.479 +7.275 +58,3 32,7


24.874

16.484

+8.390

+50,9

41,2


29.954

27.896

+2.058

+7,4

49,6

Andere Kapitalanlagen 1.076 1.021 +55 +5,4 1,7

Gesamtsumme 60.425 48.293 +12.132 +25,1 100,0

Erträge aus Kapitalanlagen

Die laufenden Erträge aus der Kapitalveranlagung erhöhten sich im Vergleich zum Vorjahr um 8,71 % auf TEUR 1.873 (Vorjahr: TEUR 1.723). Nach Berücksichtigung von Abschreibungen und des sonstigen bzw. außerordentlichen Finanzergebnisses verminderte sich im Berichtsjahr das gesamte Finanzergebnis auf TEUR 1.254 (Vorjahr: TEUR 1.688).

Forschung und Entwicklung Im Unternehmen muki wird keine Forschung und Entwicklung betrieben.

34

Lagebericht

Bericht des Vorstandes Risikoberichterstattung

Das Risikomanagement Bei muki VVaG wird das Risikomanagement vom Gesamtvorstand verantwortet. Dabei geht es um die systematische Erfassung und Bewertung von Risiken ebenso wie um die Steuerung von Reaktionen auf festgestellte Risiken. Da die Übernahme von Kunden-Risiken im Mittelpunkt des Versicherungsgeschäfts steht, ist ein professioneller Umgang mit Risiken unerlässlich. Um den Risiken, denen die muki ausgesetzt

ist, angemessen und rechtzeitig zu begegnen, verfügt das Unternehmen über eine eigene Risikomanage-

mentabteilung sowie ein Risikomanagement-Team. Um Wirksamkeit und Effizienz sicherzustellen, wird das Risikomanagementsystem der muki regelmäßig von der Internen Revision sowie von einem externen Wirtschaftsprüfer überprüft. Die Risikomanagementfunktion

Hauptaufgabe der Risikomanagementfunktion bei muki ist die Pflege und Überwachung des Risikomana-gementsystems. Dieses System umfasst alle Leitlinien, Prozesse und Meldeverfahren, die dazu dienen, die relevanten Risiken kontinuierlich auf Einzel- und aggregierter Basis unter Berücksichtigung ihrer In-terdependenzen zu erkennen, zu messen, zu überwachen, zu managen und darüber Bericht zu erstatten. Hierzu werden die größten der sowohl qualitativ als auch quantitativ identifizierten Risiken durch Szena-rio-Analysen betrachtet und mögliche Auswirkungen sowie deren Eintrittswahrscheinlichkeiten dargestellt. Maßnahmen zur Risikoreduktion werden in Zusammenarbeit mit den Risikoeignern implementiert, um

unerwünschte Risiken weitgehend auszuschalten. Die Ergebnisse der Risikobetrachtungen werden vom Risikomanager im regelmäßigen Reporting-Prozess koordiniert und durchgeführt.

Asset-Risikomanagement Bei der Steuerung des Marktrisikos arbeiten Asset- und Risikomanagement eng zusammen. Hierbei wird

primär die Aufgabe verfolgt, Informationen über das Marktrisiko zu sammeln und auszuwerten sowie die Umsetzung der Kapitalveranlagungsrichtlinien zu überprüfen und Stresstests durchzuführen. Darüber hinaus findet eine stetige Überwachung der im Unternehmen implementierten Limits statt. Solvency II Solvency II stellt hohe Anforderungen an das Risikomanagementsystem von Versicherungen. Einerseits

muss die Bedeckung des Eigenmittelerfordernisses durch Eigenmittel nach strengen Vorgaben ermittelt werden (Säule I), andererseits wird auch geregelt, wie das Risikomanagementsystem einer Versicherung aufgesetzt sein muss. Der muki setzt diese Vorgaben zügig, ressourcenorientiert und nachhaltig um, so dass gewährleistet ist, dass die gesetzlichen Anforderungen sowohl von Solvency II selbst als auch der

„Interimistischen Maßnahmen“ lückenlos erfüllt sind. Neben der Risikomanagement-Funktion verfügt mu-ki bereits über die Funktion der Internen Revision, die versicherungsmathematische Funktion sowie die Compliance-Funktion.

Im Jahr 2015 wurde der Risikomanagement-Prozess noch weiter verfeinert. Sämtliche Prozesse wurden auf Vereinbarung mit der Richtlinie 2009/138/EG des Europäischen Parlaments und des Rates, der dele-gierten Verordnung (EU) 2015/35 der EU Kommission sowie dem Versicherungsaufsichtgesetz 2016 ge-prüft und entsprechend adaptiert.

Ausgliederungsverträge Aufgrund eines Ausgliederungsvertrages gemäß Artikel 274 L2-VO vom 2. Dezember 2015 ist die Aon

Benfield Rückversicherungsmakler GmbH, Wien, mit der Berechnung und Erstellung von Naturkatastro-

phenmodellen betraut. Mit der actuaria benefits consulting GmbH besteht ein weiterer Ausgliederungsver-

trag vom 14. Dezember 2015 zur Übernahme der versicherungsmathematischen Funktion.

35

Lagebericht

Risikostrategie Ziel der Risikostrategie ist nicht die vollkommene Vermeidung von Risiko, sondern vielmehr die bewusste Übernahme von erwünschten Risiken bzw. die Setzung von Maßnahmen zur Kontrolle und gegebenenfalls auch zur Reduktion bestehender Risiken unter wirtschaftlichen Aspekten. Dieser Überlegung liegt die Annahme zugrunde, dass mit höherem Risiko höhere Erträge erzielt werden können. Im Rahmen eines

aktiven Risikomanagements gilt es, dieses Verhältnis im Sinn unternehmerischen Denkens sowie im Sinn der Partner und Kunden zu optimieren. Die kontinuierliche Weiterentwicklung des Risikomanagementsys-tems und die hohe Integration der Risikobetrachtung in den Planungs-, Geschäfts- und Entscheidungs-prozessen der muki ist weiterhin erklärtes Ziel des Unternehmens.

Kernrisiken

Insgesamt teilen sich die maßgeblichen Risiken, denen der muki VVaG ausgesetzt ist, in folgende Katego-rien ein: Versicherungstechnisches Risiko: Der Risikotransfer von Versicherungsnehmern zum Versicherungsunternehmen stellt eine der Kernkom-petenzen des muki VVaG dar. Hierdurch entstehen drei Hauptrisiken:

a) Prämienrisiko: Dies ist das Risiko, dass die im Voraus gezeichnete Prämie nicht ausreicht um die

aus dem übernommenen Risiko heraus entstandenen Verpflichtungen erfüllen zu können. Dieses Risiko erhöht sich insbesondere bei Eintritt von außergewöhnlichen Ereignissen. Ein installierter Monitoring Prozess produziert insbesondere aktuarielle Kennzahlen, die dieses Risiko bewerten. Darüber hinaus wird durch eine geeignete Rückversicherungspolitik das Prämienrisiko signifikant

und systematisch reduziert.

b) Reserverisiko: Dies ist das Risiko, dass die Schätzung der Schadenrückstellung nicht der Realität entspricht. Dieses Risiko entsteht insbesondere bei der Einschätzung von IBNR („Incurred but not Reportet“) bzw. IBNER („Incurred but not enough reserved“) Reserven. Um diesem Risiko entge-genzuwirken wird auf aktuarielle Methoden wie Abwicklungsdreiecke (Chain Ladder Verfahren) zu-rückgegriffen. Bei nicht vorhandener Schadenerfahrung findet eine aktuarielle Bewertung aufgrund

von Marktdaten statt.

c) Stornorisiko: Das Risiko, dass mehr Kunden stornieren als erwartet ist für muki VVaG elementar. Durch eine stetige Analyse von Stornoraten sowie durch Stressszenarien wird das Stornorisiko überwacht, gemessen und gemanaged.

Ausfallrisiko:

Das Risiko, dass Forderungen gegenüber Geschäftspartnern ausfallen, wird stetig beobachtet. Hierbei liegt die hauptsächliche Beobachtung auf dem Risiko, dass eine Forderung gegenüber dem Rückversiche-rer ausfällt. Diesem Risiko wird entgegengewirkt, indem beim Risikotransfer zum Rückversicherer auf eine geeignete Diversifikation der Rückversicherungsunternehmen geachtet wird. Ebenso findet eine ste-tige Überprüfung der Ratings der Rückversicherer statt.

Marktrisiko:

Unter dem Marktrisiko versteht man das Wertänderungsrisiko durch unvorhergesehene Schwankungen

von Zins-, Aktien- oder Wechselkursen sowie das Risiko, das sich aus den Veränderungen des Marktwer-tes von Immobilien und Beteiligungen ergibt. Die Einhaltung der unternehmensinternen Kapitalveranlagungsrichtlinien sowie des unternehmenseigenen Limit Systems wird stetig überwacht. Zur Überwachung werden regelmäßig VaR-Berechnungen und Ana

36

Lagebericht

lysen sowie detaillierte Stresstests durchgeführt. Ebenso wird die Solvenz Erfordernis nach Solvency II in regelmäßigen Abständen ermittelt. Der Aufsichtsrat wird einmal im Quartal über die Entwicklungen in der Kapitalveranlagung unterrichtet. Strategische Risiken:

Durch Änderung des wirtschaftlichen Umfeldes, der Rechtsprechung oder des regulatorischen Umfeldes können sich strategische Risiken ergeben. Eine Besprechung solcher Risiken findet in regelmäßigen Ab-ständen zwischen dem Vorstand, dem Risikomanagement sowie dem involvierten Fachbereich statt. Operationelle Risiken:

Sie können durch Unzulänglichkeiten oder Fehler in Geschäftsprozessen, Kontrollen oder Projekten ent-

stehen, die durch Technologien, Mitarbeiter, Organisation oder durch externe Faktoren verursacht wer-den. Dieses Risiko wird stetig beobachtet. Dies geschieht durch die systematische Analyse der in den imple-mentierten Prozessen entstandenen Risikoquellen. Ebenso findet in regelmäßigen Abständen eine Aktuali-sierung der Risikoinventur mit allen Risikoverantwortlichen statt. Liquiditätsrisiko:

Das Liquiditätsrisiko besteht in der Abstimmung zwischen Kapitalanlagebestand und Versicherungsver-pflichtungen. Der Kapitalanlagebestand orientiert sich an den Fristigkeiten der Verbindlichkeiten. Durch ein geeignetes Asset-Liability Management wird stets für eine ausreichende Liquidität gesorgt. Da in Zukunft das muki Versicherungsportefeuille von Schadenversicherungsprodukten dominiert wird, wird bei der Veranlagung

eher auf die kurzfristige Verfügbarkeit, ohne den Liquiditätsverlust von Kapitalanlagen, Wert gelegt. Konzentrationsrisiko: Das Konzentrationsrisiko ist eine einzelne direkte oder indirekte Position oder eine Gruppe von verbunde-nen Positionen mit dem Potenzial, das Versicherungsunternehmen, Kerngeschäfte oder wesentliche Er-folgsgrößen substanziell zu gefährden. Konzentrationsrisiko wird verursacht durch eine Einzelnamenposi-

tion, durch eine Aggregation von Positionen über gemeinsame Besitzer, Garantiegeber, Manager oder durch Sektor Konzentration. Eine stetige Überwachung von Konzentrationspotenzial sowie die hieraus entstehende Bewertung der Kapitalanforderungen nach Solvency II werden in regelmäßigen Abständen durchgeführt.

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag Nach dem Bilanzstichtag sind keine weiteren Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, die zu einer anderen Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage geführt hätten.

37

Lagebericht

Ausblick

Aufgrund der künftig auf den Gewerbebereich ausgedehnten Produktpalette wird muki nicht nur vom Mitbewerb, sondern vor allem auch im Versicherungsmaklerbereich verstärkt wahrgenommen. muki gelingt es, seine Marktanteile in allen Bereichen stetig auszubauen, da sich die Tarife durch einfache Gestaltung, den Verzicht auf nutzlose Bonusprogramme und günstige Prämien auszeichnen. Auf diese Weise sind muki-Produkte selbst für all jene mit eingeschränkten finanziellen Möglichkeiten attraktiv.

Core Product von muki wird weiterhin der Familientarif MUK FP bleiben. Die Versicherungsdeckung für Begleitkosten, falls Kinder ins Krankenhaus müssen, gehört zu den dringendsten Bedürfnissen junger Familien. Auf diese Weise kann mit zielgerichteten und offensiven Werbeaktionen die Zielgruppe best-möglich erreicht und somit ein Einstiegsprodukt verkauft werden, das es muki ermöglicht, durch kunden-nahe Arbeit das Interesse an weiteren Versicherungslösungen zu wecken.

Das neue umfassende Angebot für Gewerbekunden mit muki allRisk-Unternehmensschutz, Betriebshaft-pflicht und der bereits 2015 etablierten Kfz-Flottenversicherung ermöglicht muki auch in diesem Bereich, dank einfach aufgebauter Produkte mit umfangreichem Leistungsspektrum zu günstigen Prämien erfolg-reich zu sein. Eine umfassende Information aller Vertriebspartner ist für Kunden und muki gleichermaßen erforderlich. Ab Februar 2016 finden daher in allen Bundesländern erneut Info-Veranstaltungen statt, um das Wissen

über die aktuellen Angebote und Leistungen von muki ebenso wie über die Chancen und Herausforderun-gen bei Vertrieb und Service zu vertiefen.

mukis Marktpräsenz wird laufend durch Hörfunkspots, Printwerbung und Außenwerbung z.B. in Form von LED-Banden in Fußballstadien gesteigert. Redaktionelle Beiträge, insbesondere in den Fachmagazinen AssCompact und risControl, informieren in neutralem Umfeld über Angebote und Leistungen von muki,

ohne primär als „Werbung“ wahrgenommen zu werden. Wir sind sicher, mit diesen Maßnahmen zu einer fortgesetzten gesunden Entwicklung von muki beigetra-gen zu haben. Bad Ischl, am 22. April 2016

Der Vorstand:

gez.:

Wenzel Staub, MBA

gez.:

Peter Neumann

Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit

LEI-Code: 529900TDV3M737GX7846 · UID-Nummer: ATU62648718 · DVR 2110857, FN 251897m, LG Wels

Zentrale 4820 Bad Ischl · Wirerstraße 10

Tel. 05 0665-1000 · Fax DW -4200 · [email protected]

Büros 1050 Wien · Hamburger Straße 10/5

Tel. 05 0665-1550 · Fax DW -3555

8020 Graz, Bahnhofgürtel 77 – 79 / EG (Welcome Tower)

Tel. 05 0665-1540 · Fax DW -3545

4840 Vöcklabruck, Linzer Straße 61 (Leiner-Kreuzung / muki Toys & more)

Tel. 05 0665-1510 · Fax DW -3515

4802 Ebensee, Rindbachstraße 15

Tel. 05 0665-1503 · Fax DW -3503

Kfz-Zulassungsstellen 1050 Wien · Hamburger Straße 10/5

Tel. 05 0665-5510 · Fax DW -4510

2232 Deutsch-Wagram, Bahnhofstraße 1 a

Tel. 05 0665-2950 · Fax DW -3950

8111 Gratwein-Straßengel, Gratweiner Straße 15

Tel. 03124-543330 · Fax 03124-543333

8501 Lieboch, Packerstraße 87

Tel. 03136-63336 · Fax 03136-63336-3

Documents

geschäftsBERICHT · 2020-06-22 · 4 MuKi Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit, Bad Ischl Anlage 2/1 Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2015 Krankenversicherung