Hubei Yidu Yunji Mec. Elec.Co.,Ltd.stock.tianyancha.com/an/0a1e341ef170749a3949899e90bafc18.pdf第1 页，共77 页公告编号：2016-008 证券代码：831390 证券简称：宜都运机

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公告编号：2016-008

证券代码：831390 证券简称：宜都运机主办券商：中信建投

湖北宜都运机机电股份有限公司

（Hubei Yidu Yunji Mec.＆ Elec.Co.,Ltd.）

2015

宜都运机

NEEQ :831390

年度报告

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2015 年，公司申报认定湖北省企业技术中

心，顺利通过评审和现场考核，于 10 月取

得由湖北省发改委等六家单位联合颁发的

“湖北省认定企业技术中心”资格证书并授

牌，对公司技术研发实力及水平给予了充

分肯定，同时将进一步提升公司在行业中

的影响力。

经全国工业产品生产许可证办公室国家起重运

输机械质量监督检验中心的生产现场核查和产

品抽样检验，公司取得带式输送机全国工业产

品生产许可证，证书编号：XK006-005-01058。

2015 年 8 月 13 日，“中国港口协会筒仓与

散粮运输分会换届预备会”在湖北宜都召

开，来自全国 23 个单位的 38 位代表出席

了会议。作为本次会议的承办方，宜都运

机公司为大会的顺利召开提供了全方位的

服务和后勤保障，同时也借此机会展示了

企业的综合实力，加强了与各单位的沟通

和交流，扩大和提升了企业在行业内的影

响力和知名度。

2015年 8月 11日，公司顺利完成首次股票发行，

向 1 名法人投资者—宜都众成企业管理咨询中

心（有限合伙）定向发行股份 6,500,000 股，发

行价格为 1.25 元/股，共募集资金 812.5 万元，

募集资金用于补充企业流动资金，提高企业财

务抗风险能力。

公司年度大事记

湖北宜都运机机电股份有限公司 2015 年度报告

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目录

第一节声明与提示 ..................................................................................................... 5

第二节公司概况 ......................................................................................................... 7

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................ 9

第四节管理层讨论与分析 ......................................................................................... 11

第五节重要事项 ....................................................................................................... 18

第六节股本变动及股东情况 ..................................................................................... 19

第七节融资及分配情况 ............................................................................................ 21

第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................................... 22

第九节公司治理及内部控制 ..................................................................................... 26

第十节财务报告 ....................................................................................................... 30


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释义

释义项目释义

公司、宜都运机湖北宜都运机机电股份有限公司

中信建投中信建投证券股份有限公司

股东会湖北宜都运机机电股份有限公司股东会

股东大会湖北宜都运机机电股份有限公司股东大会

董事会湖北宜都运机机电股份有限公司董事会

监事会湖北宜都运机机电股份有限公司监事会

高级管理人员公司总经理、副总经理、总监、董事会秘

书

管理层对公司决策、经营、管理负有领导职责的

人员，包括董事、监事、高级管理人员等

三会股东（大）会、董事会、监事会

《公司法》《中华人民共和国公司法》

证监会中国证券监督管理委员会

全国股份转让系统公司全国中小企业股份转让系统有限责任公司

报告期 2015 年 1 月 1 日至 2015年 12 月 31日

元人民币元

封闭式散料输送设备

在封闭的腔体内以连续，均匀，稳定的输

送方式，沿着一定的线路搬运或输送散状

物料的机械装置

埋刮板输送机

物料在封闭的料槽中靠刮板链条和物料之

间的摩擦力，以及物料的内摩擦力输送物

料的输送机

斗式提升机

利用均匀固接于无端牵引构件上的一系列

料斗，竖向提升物料的连续输送机械。分

为环链、板链和皮带三种

螺旋输送机

一种不带扰性牵引构件的连续输送设备。

分为有轴螺旋输送机和无轴螺旋输送机两

种

系统集成

将一个系统所需的各种硬件设备、支撑软

件、应用软件集成在一起使其成为一个完

整系统


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第一节声明与提示【声明】

公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在

任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别

及连带责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中

财务报告的真实、完整。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计

报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

事项是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证

其真实、准确、完整

否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否

是否存在豁免披露事项否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称重要风险事项简要描述

宏观经济波动的风险

装备制造业特别是高端装备制造业是国家鼓励支持

发展的基础性产业，在国家宏观经济快速增长的背景

下，行业总体规模不断增长和扩大。封闭式输送机广

泛应用于火电、化工、粮油、冶金、建材、轻工和电

解锰等行业，与国家宏观经济形势密切相关。2015

年我国经济整体呈下行趋势，对公司的经营业绩存在

一定的影响。

公司实际控制人不当控制风险

公司实际控制人唐万军持有 72.03%的股份，同时担任

公司董事长兼总经理，因此，公司实际控制人客观上

存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对

公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重

大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东的利

益的风险。公司存在实际控制人不当控制风险。

管理控制风险

随着公司经营规模和业务范围的扩大，特别是公司股

份挂牌公开转让后，新的制度对公司治理和内控提出

了更高的要求，公司的管理体系面临进一步提升和改

进的现实，对公司的组织架构和管理团队提出了更高

的要求。公司将通过各种培训和实践提升管理团队的

管理水平，推进和深化公司的绩效考核，不断完善法

人治理结构，强化企业抗风险能力。

成本上升的风险由于经济增速放缓及市场竞争加剧等因素的影响，公


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司面临着销售成本、管理成本上升的风险，加之近几

年来薪酬福利要求的提升，导致公司的人力资源成本

也进一步增大,并可能影响公司的利润水平。公司将

通过产业结构调整、岗位编制优化、内部流程梳理等

措施，进一步提高生产效率、管理效率和人均收入水

平，以此降低成本上升对公司经营产生的不利影响。

市场竞争的风险

目前，我国输送设备制造行业产能供大于求，市场上

企业数量众多但规模普遍偏小，产品链不够完善，产

品同质化严重，各个企业在产品构成、市场取向方面

过于集中，导致市场竞争比较激烈，整个市场收益水

平偏低。面对市场竞争风险，公司将采取各种措施全

面提升自身的经营管理水平，深入挖掘市场个性化需

求，推出创新产品，通过差异化的产品策略获得一定

程度的市场定价能力，形成企业核心竞争力和品牌效

应。

应收账款上升的风险

截止 2015 年底，公司应收账款达到 39,253,610.76

元，占总资产的比例达到 40.93%，较 2014 年上升 6.7

个百分点，风险加大。针对于此，公司将在 2016 年

采取针对性措施，加大货款清收力度，确保应收账款

在可控范围内。

本期重大风险是否发生重大变

化：

否


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第二节公司概况

一、基本信息

公司中文全称湖北宜都运机机电股份有限公司

英文名称及缩写 Hubei Yidu Yunji Mec.＆ Elec.Co.,Ltd.

证券简称宜都运机

证券代码 831390

法定代表人唐万军

注册地址湖北省宜都市陆逊大道东段

办公地址湖北省宜都市陆逊大道东段

主办券商中信建投证券股份有限公司

主办券商办公地

址

北京市东城区朝内大街 188 号

会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）

签字注册会计师

姓名

金顺兴、汪新民

会计师事务所办

公地址

杭州市西溪路 128 号 9楼

二、联系方式

董事会秘书或信息披露负责人徐阳

电话 0717-4818192

传真 0717-4843444

电子邮箱 [email protected]

公司网址 http://www.ydyj.net

联系地址及邮政编码湖北省宜都市陆逊大道东段

公司指定信息披露平台的网址 http://www.neeq.com.cn

公司年度报告备置地公司董事会办公室

三、企业信息

单位：股

股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统

挂牌时间 2014-12-03

行业（证监会规定的行业大

类）

C34 通用设备制造业

主要产品与服务项目输送机械设备的研发设计、生产制造、安装调试与技术

服务


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普通股股票转让方式协议转让

普通股总股本 40,000,000

控股股东唐万军

实际控制人唐万军

四、注册情况

项目号码报告期内是否变更

企业法人营业执

照注册号

420581000015640 否

税务登记证号码 420581735237543 否

组织机构代码 73523754-3 否


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第三节会计数据和财务指标摘要

一、盈利能力

单位：元

本期上年同期增减比例%

营业收入 54,272,908.89 54,157,590.42 0.21%

毛利率% 41.82% 33.28% -

归属于挂牌公司股东的

净利润

5,415,179.53 3,028,566.17 78.80%

归属于挂牌公司股东的

扣除非经常性损益后的

净利润

3,941,166.16 2,532,416.46 55.63%

加权平均净资产收益率%

（依据归属于挂牌公司

股东的净利润计算）

12.52% 9.89% _

加权平均净资产收益率%

（依据归属于挂牌公司

股东的扣除非经常性损

益后的净利润计算）

9.11% 7.75% -

基本每股收益 0.15 0.09 66.67%

二、偿债能力

单位：元

本期期末上年期末增减比例%

资产总计 95,903,763.16 85,415,604.21 12.28%

负债总计 46,464,784.65 49,516,805.23 -6.16%

归属于挂牌公司股东的净

资产

49,438,978.51 35,898,798.98 37.72%

归属于挂牌公司股东的每

股净资产

1.24 1.07 15.89%

资产负债率% 48.45% 57.97% -

流动比率 1.45 1.07 -

利息保障倍数 17.38 7.53


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三、营运情况

单位：元


经营活动产生的现金流量

净额

674,313.79 7,229,461.69 -

应收账款周转率 1.41 1.72 -

存货周转率 4.93 6.97 -

四、成长情况


总资产增长率% 12.29% 14.87% -

营业收入增长率% 0.21% 13.14% -

净利润增长率% 78.80% 63.19% -

五、股本情况

单位：股

本期期末上年期末增减比

例%

普通股总股本 40,000,000 33,500,000 16.25%

计入权益的优先股数量 - - -

计入负债的优先股数量 - - -

带有转股条款的债券 - - -

期权数量 - - -

六、非经常性损益

单位：元

项目金额

计入当期损益的政府补助 1,761,518.35

其他营业外收入和支出 -27,384.97

非经常性损益合计 1,734,133.38

所得税影响数 260,120.01

少数股东权益影响额（税后） -

非经常性损益净额 1,474,013.37


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第四节管理层讨论与分析

一、经营分析

(一)商业模式

公司长期致力于散体物料输送设备的研发、设计、制造、销售和服务，依托自身在散料

输送领域所拥有的技术、人才、品牌和装备优势，以及公司多年来专注于该领域所积累

的客户资源、项目经验、市场信誉，为化工、冶金、建材、粮油、火电等多个行业的客

户提供散料输送设备及系统成套，通过构建完善的市场营销和售后服务体系，为用户提

供定制化的输送机产品及系统解决方案，并提供持续的技术服务，满足用户需求。同时

公司加大研发和市场投入，在新兴的节能环保、新能源等项目中取得了一定的竞争优势，

支撑了公司业务发展。公司实行以销定产，通过直销方式实现产品销售，从而获得收入、

利润和现金流。

报告期内，公司商业模式未发生变化。

年度内变化统计：

事项是或否

所处行业是否发生变化否

主营业务是否发生变化否

主要产品或服务是否发生变化否

客户类型是否发生变化否

关键资源是否发生变化否

销售渠道是否发生变化否

收入来源是否发生变化否

商业模式是否发生变化否

(二)报告期内经营情况回顾

2015 年，国家宏观经济结构调整力度加大，公司所处行业市场空间进一步紧缩，竞争加剧，

对公司全年经营业绩有一定影响。针对不利的外部环境，公司积极调整经营战略，围绕全年

经营目标，外拓市场，内强管理，开源节流，实现了主营业务的稳定和小幅增长，同时得益

于原材料成本的下降，业务利润水平有较大提升。

报告期内，公司实现营业收入 54,272,908.89 万元，与去年基本持平，增加 11.53 万元，上

升 0.12%；实现净利润 5,415,179.53 元，比去年同期增加 2,386,613.36 元，增长 78.8%。

1.主营业务分析

(1) 利润构成

单位：元

项目

本期上年同期

金额变动比

例%

占营业收

入的比

重%

金额变动比

例%

占营业收

入的比

重%

营业收入 54,272,908.89 0.21% - 54,157,590.42 13.14% -


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营业成本 31,576,326.99 -12.61% 58.18% 36,133,289.29 13.82% 66.72%

毛利率% 41.82% - - 33.28% - -

管理费用 9,877,332.79 9.82% 18.20% 8,993,876.49 2.65% 16.61%

销售费用 5,203,285.85 10.47% 9.59% 4,710,073.43 21.61% 8.70%

财务费用 423,804.75 -26.30% 0.78% 575,008.93 -1.78% 1.06%

营业利润 5,209,221.60 64.28% 9.60% 3,170,993.80 63.71% 5.86%

营业外收入 1,799,905.10 158.16% 3.32% 697,198.64 307.13% 1.29%

营业外支出 65,771.72 -4,205.

00%

0.12% 113,493.10 538.26% 0.21%

净利润 5,415,179.53 78.80% 9.98% 3,028,566.17 63.19% 5.59%

项目重大变动原因:

报告期内，营业利润、营业外收入、营业外支出、净利润较上年度有较大变动，原因分析如

下：

（1）营业利润比上年同期增加 2,038,227.8 元，增长 64.28%，主要系原材料成本下降，营

业成本降低，直接导致利润上升。

（2）营业外收入比上年增加 1,102,706.46 元，增长比例达 158.16%，其主要原因是公司 2015

年度争取的项目资金和科技奖励资金比上年度大幅增加所致。

（3）营业外支出较上年下降 42.05%，主要是因为公司用于社会公益事业开支的费用同比减

少。

（4）净利润与去年同期比增加 2,386,613.36 元，增长 78.8%，主要原因一是跟去年同期相

比营业成本下降，营业利润增加；二是营业外收入大幅增加所致。

(2) 收入构成

单位：元

项目本期收入金额本期成本金

额

上期收入金额上期成本金

额

主营业务收入 53,960,171.2

6

31,576,326.

99

53,946,192.38 36,118,486

.04

其他业务收入 312,737.63 - 211,398.04 14,803.25

合计 54,272,908.8

9

31,576,326.

99

54,157,590.42 36,133,289

.29

按产品或区域分类分析：

单位：元

类别/项目本期收入金额占营业收入比

例%

上期收入金额占营业收入比

例%

埋刮板输送机 28,978,476.30 53.39% 17,998,366.62 33.23%

斗式提升机 9,014,615.37 16.61% 14,874,008.57 27.46%

螺旋输送机 7,087,318.99 13.06% 5,965,038.82 11.01%

输送机配件 8,879,760.60 16.36% 15,108,778.37 27.90%

其他销售收入 312,737.63 0.58% 14,803.25 0.39%

合计 54,272,908.89 100.00% 54,157,590.42 100.00%

收入构成变动的原因


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营业收入按产品分类统计，与去年同期相比：，

1、埋刮板输送机所占主营业务收入比例明显上升 20.16%，主要原因是受市场需求影响，

埋刮板输送机订单在公司所有业务订单中比例外上升所致；

2、斗式提升机占主营业务收入比例下降 10.85%，主要原因是斗式提升机订单数量下降所

致；

3、和配件产品所占主营业务收入比例下降 11.54%，比例有较大幅度下降，其主要原因是

受市场需求影响，配件公司产品订单下降结构有所调整所致。

(3) 现金流量状况

单位：元

项目本期金额上期金额

经营活动产生的现金流量净额 674,313.79 7,229,461.69

投资活动产生的现金流量净额 -960,291.60 -10,009,860.28

筹资活动产生的现金流量净额 800,231.75 -192,748.21

现金流量分析：

1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期下降 90.67%，主要系货款回款不及时，与

去年相比，经营活动现金流入大幅下降。

2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 9,049,568.68 元，主要原因是 2014

年是公司新建项目投产，购置设备、支付基建工程款等较为集中，投资活动现金流出量

较大；而 2015 年公司产生的投资活动现金流出相对较少。

3、筹资活动产生的现金流量净额比去年增加 992,979.96 元，主要系公司 2015 年定向

增发股票募集资金 8,125,000 元所致。

(4) 主要客户情况

单位：元

序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关

联关系

1 中国天辰工程有限公司 4,170,940.17 7.69% 否

2 防城港枫叶粮油工业有限公司 3,888,957.27 7.17% 否

3 中国寰球工程公司 2,761,965.81 5.09% 否

4 烟台润台垃圾处理环保股份有限公司 2,581,196.58 4.76% 否

5 紫金铜业有限公司 1,467,448.72 2.70% 否

合计 14,870,508.55 27.41% -

注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称

(5) 主要供应商情况

单位：元

序号

供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关

联关系

1 武汉钢菱贸易有限公司 6,165,987.39 20.03% 否

2 河南亿钢钢铁贸易有限公司 2,615,684.54 8.50% 否

3 SEW传动设备（武汉）有限公司 1,697,076.16 5.51% 否


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4 唐莲（上海）不锈钢材料有限公司 1,632,404.58 5.30% 否

5 江苏双菱链传动有限公司 1,517,383.80 4.93% 否-

合计 13,628,536.47 44.27% -

注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称

(6) 研发支出

单位：元

项目本期金额上期金额

研发投入金额 2,787,883.95 2,420,425.87

研发投入占营业收入的比例% 5.14% 4.47%

2.资产负债结构分析

单位：元

项目本年期末上年期末占总资产比重的

增减金额变动比例% 占总资产

的比重％

金额变动比例% 占总资产

的比重％

货币资金 4,689,191.95 5.13% 4.89% 4,460,561.41 -7.28% 5.22% -0.09%

应收账款 39,253,610.76 34.26% 40.93% 29,237,980.26 10.00% 34.23% -0.14%

存货 6,670,947.98 8.86% 6.96% 6,127,762.88 44.26% 7.17% 1.69%

长期股权投资 - - - - - - -

固定资产 26,717,183.46 -3.89% 27.87% 27,799,834.22 287.49% 32.55% -4.68%

在建工程 - - 0.00% 103,328.76 -98.77% 0.12% -

短期借款 5,500,000.00 -54.17% 5.74% 12,000,000.00 -4.00% 14.05% -

长期借款 - - - - - - -

资产总计 95,903,763.16 12.28% - 85,415,604.21 14.87% - -

资产负债项目重大变动原因：

1、2015 年末，公司应收账款较上年期末数增加 10,015,630.5 元，上升 34.26%，主要

系客户付款延迟、货款回款较慢的情况增多所致.

2、2015 年末，公司短期借款较上年期末数减少 650 万元，下降 54.17%，主要系同期银

行贷款减少所致。

3.投资状况分析

(1) 主要控股子公司、参股公司情况

-

(2) 委托理财及衍生品投资情况

-

(三)外部环境的分析

1、2015 年．宏观经济仍然处于下行调整阶段，去库存、去产能的过程艰验而曲折，传

统行业领域对输送设备的需求呈下降趋势，对公司经营带来了一定的影响。估计在未来

一段时间内此种态势仍将延续，经济复苏和制造业发展环境存在一定的不确定性，对公

司未来经营发展提出了严峻的挑战。


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2、经济处于下行周期，工业产品价格持续走低，各种原材料价格下降，降低了公司采

购成本，对公司提升利润水平创造了空间；同时，在国家宏观经济调整政策框架下，节

能环保、新能源、清洁生产等一些新兴产业发展迅速，对输送机制造行业带来了一定的

市场机会。

3、目前国内输送设备制造行业产业集中度较低，同质化竞争现象严重，行业企业多数

集中在低端产品生产、销售的争夺上，市场准入门槛低，产品价格低，利润低，严重制

约了行业健康和持续的发展。中高端产品市场有待大力发展，产品智能化、数字化、差

异化是该行业发展的必然趋势。公司凭借自身在散料输送设备领域所积累的技术研发、

品牌信誉、市场营销、客户资源、项目经验等比较优势，将在未来的发展上赢得更多的

市场空间。

4、工业 4.0 的推出对制造业未来的发展明确了方向，智能制造，信息技术与互联网技

术成为行业转型升级的最强音，对公司现有生产模式、管理模式提出了挑战。同时传统

产业的改造升级对自动化、智能化输送设备的需求将不断加大，为公司的发展创造了更

多的机遇。

(四)竞争优势分析

一、技术研发优势

公司长期专注于封闭式散料输送设备研发、生产和销售，拥有一支由数名行业内资深专

家型人才组成的技术研发队伍，团队成员均有多年的产品设计和研发经验，并在湖北省

内组建了本行业唯一的“湖北省封闭散料输送设备工程技术研究中心”，公司核心技术

人员崔若东、王传平等人均参与主持编写过正在执行的埋刮板输送机国家标准——《埋

刮板输送机》（GB10596-2011），有丰富的输送机设计及应用经验，且熟知国内近三十

年封闭输送机的发展应用过程，能为企业的长期发展提供技术保障。2014 年公司参与起

草制定《埋刮板输送机安全规范》国家标准（尚未发布），将进一步提升公司在行业

中的话语权和主导地位。

二、市场营销优势

经过多年的发展，公司目前拥有一支具有丰富市场经验和较高业务素质的营销队伍，并

建立了数百家客户档案数据库。公司整个营销体系已经较为完整，客户结构较为合理。

主要客户包括中国神华、中国天辰、国电龙源、中国五环、紫金矿业等多家大型国有上

市公司。

为进一步提升公司的竞争优势，公司针对输送机械产品和环保设备产品的非标特征，加

大了研发对销售的支持力度。一方面，公司十分注重对营销人员的专业培训，提升营销

人员的专业水平；另一方面，由技术人员直接参与销售，提高与客户沟通的效率，便于

根据客户要求，进行技术方案设计，为客户提供全方位的服务。

三、产品制造优势

公司建设并于 2014 年投入使用的标准化厂房 15000 平方米，厂区布局合理，环境友好，

拥有专业化制造设备 150 余台套，包括光纤数控激光切割、焊接机器人、产品涂装流水

生产线、多工位冲床、轮轴压装机、数控车床等一批关键先进装备，同时拥有一支包括

高级技师、技师、高级工等职业资质在内的高素质工人技术队伍。公司生产管理规范高

效，建立了完善的产品质量控制体系，先后通过了 ISO9001:2008 质量管理体系认证和

工业产品生产许可证，产品质量稳定。

(五)持续经营评价

公司法人治理结构逐步完善，按照《公司法》和公司章程已建立较为完善的治理结构，


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形成股东大会、董事会、监事会，公司各种制度比较完善。公司管理团队具有丰富的从

业经验、职业精神、管理能力；具备较强的学习能力和创新激情。公司所处的行业符合

国家产业政策的方向，具有较好的发展前景。公司主营业务突出，业务收入呈上升态势，

毛利率保持稳定。目前财务状况继续呈现良好态势，资产营运能力及盈利能力保持在较

高水平，财务结构进一步优化，具有较强的可持续经营和发展的能力。

公司的实际经营未超出《企业发人营业执照》所载的经营范围和经营方式，近两年未发

生重大变化，公司主要收入均来自主营业务收入。公司不存在法律、法规和《公司章程》

规定的导致无法持续经营的情形。

二、未来展望（自愿披露）

(一)行业发展趋势

散料输送设备制造行业属装备制造业，是国民经济的基础性行业，纵观世界先进发达国

家的发展脉络，装备制造业在一个国家经济发展和社会进步中有着举足轻重的地位和作

用。我国输送机制造业起步较晚，但经过多年发展和技术积累，已逐步形成了一批具有

较强技术研发能力和工艺装备能力的企业，产业规模和总量居世界前列，但与发达国家

相比仍然有一定的差距。

我国“十三五”规划已经明确，坚持创新发展，加快转变发展方式，着力提高经济发展

的质量和效益。去产能、调结构以及工业 4.0 的强势推出，国内装备制造业正面临调整

转型与资源优化配置的重新布局，散料输送设备制造行业同样如此，行业内存在整合与

并购重组的机会和挑战，具有较强技术研发实力、产品质量好、品牌市场认可度高、核

心竞争力强的企业必将获得良好的发展机会。

本公司通过在高素质人才培养和储备、技术创新激励政策的设计与执行、工艺装备的改

造升级、内部管控的变革与强化、企业产品结构调整方面提前布局，做了大量基础工作，

在未来的发展中公司累积优势必将体现，赢得先机。另外，公司所服务的对象如火电、

冶金、建材等也在国家节能环保政策的高压态势下，在环境治理、节能减排和清洁生产

方面需要投入大量资金进行技术改造和升级，也将给公司带来较多的市场机会。

(二)公司发展战略

2016 年公司将立足现有主业，加强企业核心竞争力的建设和培育，确保公司在经济新常

态下的平稳发展。注重在研发实力积淀、品牌文化培育、管理效率提升、市场拓展方面

的实践、总结和创新。

1、进行前沿性的技术研发和储备，加强系统解决方案的设计和成套能力，引导用户需

求，巩固公司在行业中的地位，扩大影响力；

2、积极跟进新兴市场的发展动态，在生态环保、新能源及再生能源、智能物流、清洁

生产等领域加大投入与技术储备，提前布局新的经济增长极；

3、加快完善公司内部运营流程的优化，利用政府倡导“两化融合”试点工作的大好机

遇，借助先进信息技术，整合资源，提升企业运作效率，实现更有竞争力的经营模式；

4、稳妥推进资本运作，借助“新三板”平台，引进战略投资，重点考虑与公司产品产

业链相关的上下游企业建立战略合作伙伴关系，扩大产品市场覆盖能力。

三、风险因素

(一)持续到本年度的风险因素


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1、宏观经济波动的风险

装备制造业特别是高端装备制造业是国家鼓励支持发展的基础性产业，在国家宏观经济

快速增长的情况下，行业总体规模不断增长和扩大。封闭式输送机广泛应用于火电、化

工、粮油、冶金、建材、轻工和电解锰等行业，与国家宏观经济形势密切相关。2015

年我国经济处于下行阶段，增速放缓，对公司的经营业绩存在一定的影响。对此，公司

加强营销系统的建设和创新，拓宽市场渠道，包括电子商务的大力推行，国外市场的开

拓，同时提高生产效率和加强内部管理，以保持企业运营的平稳性。

2、公司实际控制人不当控制风险

公司实际控制人唐万军持有 72.03%的股份，同时担任公司董事长兼总经理，因此，公司

实际控制人客观上存在实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略、

经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东的

利益的风险。公司存在实际控制人不当控制风险。公司将切实履行各项制度，加强内控，

防范此类风险。

3、管理控制风险

随着公司经营规模和业务范围的扩大，特别是公司股份挂牌公开转让后，新的制度对公

司治理和内控提出了更高的要求，公司的管理体系面临进一步提升和改进的现实，对公

司的组织架构和管理团队提出了更高的要求。公司将通过各种培训和实践提升管理团队

管理水平，推进和深化公司的绩效考核、不断完善法人治理结构，强化抗风险能力。

4、成本上升的风险

由于经济增速放缓及市场竞争加剧等因素的影响，公司面临着销售成本、管理成本上升

的风险，加之近几年来薪酬福利要求的提升，导致公司的人力资源成本也进一步增大,

并可能影响公司的利润水平。公司将通过产业结构调整，岗位编制优化，内部流程梳

理等措施，进一步提高生产效率、管理效率和人均收入水平，以此降低成本上升对公司

经营产生的不利影响。

5、市场竞争的风险

目前，我国输送设备制造行业产能大于需求，市场上企业众多但规模普遍偏小，产品链

不完善，产品同质化，各个企业在产品构成、市场取向方面过于集中导致市场竞争比较

激烈，整个市场收益水平偏低。面对市场竞争风险，公司将采取各种措施全面提升自身

的经营管理水平，深入挖掘市场个性化需求，推出创新产品，通过差异化的产品策略获

得一定程度的市场定价能力，形成企业核心竞争力和品牌效应。

(二)报告期内新增的风险因素

1、应收账款上升的风险

截止 2015 年底，公司应收账款达到 39,253,610.76 元，占总资产的比例达到 40.93%，

较 2014 年上升 6.7 个百分点，收款风险加大。公司将在 2016 年采取针对性措施，加大

货款清收力度，确保应收账款在可控范围内。

四、对非标准审计意见审计报告的说明

是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否

审计意见类型：标准无保留

董事会就非标准审计意见的说明：不适用


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第五节重要事项

一、重要事项索引

事项是或否索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项否 -

是否存在对外担保事项否 -

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的

情况

否 -

是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项否 -

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项否 -

是否存在经股东大会审议过的对外投资事项否 -

是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否 -

是否存在股权激励事项否

是否存在已披露的承诺事项否 -

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的

情况

是五、二、（一）

是否存在被调查处罚的事项否 -

是否存在重大资产重组的事项否 -

是否存在媒体普遍质疑的事项否 -

是否存在自愿披露的重要事项否 -

二、重要事项详情

(一)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产权利受

限类型

账面价值占总

资产

的比

例%

发生原因

土地抵押 5,138,21

5.80 5.36%

抵押给中国邮政储蓄银行股份有限公司

宜都市分行用于流动资金贷款

累计值 5,138,21

5.80 5.36%

注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。


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第六节股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

(一)普通股股本结构

股份性质期初本期变动期末

数量比例% 数量比例%

无限

售条

件股

份

无限售股份

总数 - - 8,375,000 8,375,000 20.94%

其中：控股

股东、实际

控制人

- - 7,202,500 7,202,500 18.01%

董事、监事、

高管 - - 1,172,500 1,172,500 2.93%

核心员工 - - - - -

有

限

售

条

件

股

份

有限售股份

总数 33,500,000 100.00% -1,875,000 31,625,000 79.06%

其中：控股

股东、实际

控制人

28,810,000 86.00% -7,202,500 21,607,500 54.02%

董事、监事、

高管 4,690,000 14.00% -1,172,500 3,517,500 8.79%

核心员工 - - - - -

普通股总股本 33,500,000 - 6,500,000 40,000,000 -

普通股股东人数 4

(二)普通股前十名股东情况

单位：股

序号股东名

称期初持股数持股变动期末持股数

期末持

股比例%

期末持有限售股份数

量

期末持有无限售股

份数量

1 唐万军 28,810,000 - 28,810,000 72.03% 21,607,500 7,202,500

2 周绍春 2,680,000 - 2,680,000 6.70% 2,010,000 670,000

3 汤建军 2,010,000 - 2,010,000 5.02% 1,507,500 502,500

4

宜都众

成企业

管理咨

询中心

（有限

合伙）

- 6,500,000 6,500,000 16.25% 6,500,000 -

合计

33,500,000 6,500,000 40,000,000 100.00% 31,625,000 8,375,000


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前十名股东间相互关系说明：

本公司股权结构清晰，权属分明，真实确定，合法合规。上述四位股东持有的宜都

运机股份不存在代持、质押等情形，不存在权属争议或潜在纠纷。宜都运机的四位

股东亦不存在国家法律、法规、规章及规范性文件规定不适宜担任股东的情形。股

东宜都众成企业管理咨询中心（有限合伙）属于公司员工持股平台，持有公司股份

6,500,000 股，占公司总股份的 16.25%。股东唐万军、周绍春作为该有限合伙企业

的出资人，通过该持股平台分别间接持有公司股份 840,000 股和 160,000 股。

二、优先股股本基本情况

项目期初股份数量变动期末股份

计入权益的优先

股数量

- - -

计入负债的优先

股数量

- - -

优先股总计 - - -

三、控股股东、实际控制人情况

(一)控股股东情况

唐万军先生，董事长，1972 年出生，中国籍，无境外永久居住权，毕业于宜昌地区农机

学校，1999 年至 2001 年湖北省委党校经济管理专业学习，大专学历。1990 年至 2002

年在湖北宜都运输机械厂从事技术、销售工作。2003 年 08 月加入本公司至今，任执行

董事兼总经理。2014 年 06 月 26 日，经股份公司创立大会会议选举为公司董事，并经公

司第一届董事会第一次会议选举为董事长并聘任为总经理，任期三年。

唐万军先生目前持有公司 28,810,000 股股份，持股比例为 72.03%，为公司的控股股东

及实际控制人。

(二)实际控制人情况

实际控制人情况与控股股东情况一致。

四、股份代持情况

否


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第七节融资及分配情况

一、挂牌以来普通股股票发行情况

单位：元或股

发行

方案

公告

时间

新增股

票挂牌

转让日

期

发行

价格

发行数

量

募集

金额

发行

对象

中董

监高

与核

心员

工人

数

发行

对象

中做

市商

家数

发

行

对

象

中

外

部

自

然

人

人

数

发行

对象

中私

募投

资基

金家

数

发行

对象

中信

托及

资管

产品

家数

募集资金用途

（具体用途）

募集

资金

用途

是否

变更

2015-

4-28

2015-8

-11 1.25

6，500，

000

8，

125，

000

0 0 0 0 0 用于补充企业

流动资金否

募资资金用途与发行方案一致。

二、债券融资情况

单位：元

代码简称债券类型

融资金额票面利率% 存续时间是否违约

合计 -

注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。

三、间接融资情况

单位：元

融资方式融资方融资金额利息率% 存续时间是否违约

抵押贷款

中国邮政储蓄银行

股份有限公司宜都

市分行

5,000,000.00 6.72% 2015.9.1-2

016.8.19 否

无抵押贷款中国建设银行股份

有限公司清江支行 500,000.00 6.64%

2015.11.28

-2016.11.2

7

否


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合计 5,500,000.00

四、利润分配情况

15 年分配预案

单位：股

股利分配日期每 10 股派现数（含税）每 10 股送股数每 10 股转增数

股东大会通过后 2个月内 0.25元 0 0

注：请在此披露以 2015年 12 月 31日为基准日进行利润分配的分配预案

14 年已分配

单位：股

股利分配日期每 10 股派现数（含税）每 10 股送股数每 10 股转增数

注：请在此披露 2015 年内发生过的利润分配的情况，包括 2015 年度股东大会审议通过的利

润分配


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第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

(一)基本情况

姓名职务性别年龄学历任期

在公司是

否领取薪

水

唐万军董事长、总

经理男 44 大专

2014.6.26——2017.6.

25 是

周绍春董事、副总

经理男 45 大专以下

2014.6.26——2017.6.

25 是

崔若东董事、副总

经理男 54 大学

2014.6.26——2017.6.

25 是

李勇董事、营销

总监男 45 大专以下

2014.6.26——2017.6.

25 是

肖永健董事、采购

经理男 46 大专

2014.6.26——2017.6.

25 是

袁昌木副总经理男 45 大专以下 2014.6.26——2017.6.

25 是

徐阳董事会秘

书男 44 大专以下

2014.6.26——2017.6.

25 是

王传平技术总监男 39 大学 2014.6.26——2017.6.

25 是

汤建军监事会主

席男 38 大专以下

2014.6.26——2017.6.

25 是

吕平监事男 42 大专以下 2014.6.26——2017.6.

25 是

陈虹职工监事女 40 大专 2014.6.26——2017.6.

25 是

董事会人数： 5

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 7

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

公司控股股东、实际控制人唐万军任公司董事长、总经理。

(二)持股情况

单位：股

姓名职务年初持普通股股

数数量变动

年末持普通股股

数

期末普通

股持股比

例%

期末持有股票期

权数量

唐万董事 28,810,000 0 28,810,000 72.03% 0


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军长、总

经理

周绍

春

副总

经理 2,680,000 0 2,680,000 6.70% 0

汤建

军

监事

会主

席

2,010,000 0 2,010,000 5.03% 0

合计 33,500,000 0 33,500,000 83.75% 0

(三)变动情况

信息统计

董事长是否发生变动否

总经理是否发生变动否

董事会秘书是否发生变动否

财务总监是否发生变动否

姓名期初职务变动类型（新

任、换届、离任）期末职务简要变动原因

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:

-

二、员工情况

(一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况

按工作性质分类期初人数期末人数

管理人员 15 13

生产人员 85 77

销售人员 18 19

技术人员 14 13

财务人员 3 3

员工总计 135 125

注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。

按教育程度分类期初人数期末人数

博士 0 0

硕士 0 0

本科 11 13

专科 15 15

专科以下 109 97

员工总计 135 125

人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:

报告期内，公司根据年初制定的员工培训计划，积极实施员工教育培训，同时鼓励员工


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自学和传帮带，开展一线工人技术比武和技能评定工作，提升公司员工素质和人力绩效。

为提升一线工人技能等级，公司联系宜昌市人社会局在公司内部开展技能人才评价工

作，共有 37 名职工参加电焊工、冷作工和机加工三个岗位的报名考试，1 人通过高级技

师考评， 13 人通过技师考评，23 人通过高级工考评。

(二)核心员工

单位：股

期初员工数量期末员工数量期末普通股持股

数量

期末股票期权数

量

核心员工 0 0 0 0

核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：

报告期内，公司没有认定核心员工，核心技术团队和关键技术人员没有变化。

崔若东先生，副总经理，出生于 1962 年，中国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉水

运工程学院（现武汉理工大学），本科学历。1983 年至 2012 年就职于原湖北宜都运输

机械厂（后改制为湖北宜都机电工程股份有限公司），历任研究所设计组长、技术引进

办公室工程师、研究所副所长、设计院院长、副总经理、总工程师等职务。2012 年 6

月至今就职于湖北宜都运机机电设备有限责任公司，任副总经理，全面主持公司研发与

技术管理工作。崔若东先生通过多年的工作实践，对冶金、粮油、火电、化工等行业专

用输送设备的应用环境及特性有比较深入的研究，并取得了一系列研究成果。如主持的

“大运输量埋刮板输送机设计制造专有技术引进及消化吸收”和“进口散粮卸船成套技

术设备开发——大型埋刮板输送机研制”项目获宜昌市科技进步一等奖，主持开发的

TZD500-650系列斗式提升机获宜昌市技术创新一等奖，曾任全国粉尘防爆标准化技术委

员会港口筒仓分技术委员会和全国连续搬运机械标准化技术委员会（SAC/TC331）委员，

是 2003 年度享受湖北省政府专项津贴人员，是《埋刮板输送机用链条、刮板和链轮》

（JB/T9154-2008）、《港口连续装卸设备安全规程第 3 部分：带式输送机、埋刮板输

送机和斗式提升机》（GB/T13561.3-2009）、《埋刮板输送机》（GB/T10596-2011）中

输送机产品和安全标准部分的主要起草人。

王传平先生，技术总监，出生于 1977 年，中国籍，无境外永久居留权，毕业于太原重

型机械学院（现太原科技大学），大学学历。2001 年至 2014 年就职于湖北宜都机电工

程股份有限公司，历任技术员、设计院主任、副总经理。2014 年 6 月至今就职于湖北宜

都运机机电设备有限责任公司，任技术总监。王传平先生从事输送机研发设计工作达十

三年，积累了较为全面的单机和系统设计能力，是《港口连续装卸设备安全规程第 3部

分：带式输送机、埋刮板输送机和斗式提升机》（GB/T13561.3-2009）、《埋刮板输送

机》（GB/T10596-2011）中输送机产品和安全标准部分的主要起草人。其承担的研究项

目“GL5000电子束脱硫烟道专用刮板输送机”、“生物质电厂炉前给料系统”均达到行

业内较高的技术水准。

向绪杰先生，设计工程师，出生于 1976 年，中国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉

水利电力大学，本科学历。1999 年至 2006 年就职于湖北宜都机电工程股份有限公司任

工艺设计师。2006 年 10 月至今就职于湖北宜都运机机电设备有限责任公司，任设计工

程师，负责公司定型产品的技术设计、方案设计、新产品开发、产品改良等技术工作。

向绪杰先生自毕业以来一直从事输送机专业技术工作，工作时间达 13 年，曾独立完成

多个输送机大型工程项目设计工作。


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第九节公司治理及内部控制

事项是或否

年度内是否建立新的公司治理制度否

董事会是否设置专业委员会否

董事会是否设置独立董事否

投资机构是否派驻董事否

监事会对本年监督事项是否存在异议否

管理层是否引入职业经理人否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否

发现重大缺陷

否

是否建立年度报告重大差错责任追究制度否

一、公司治理

(一)制度与评估

1、公司治理基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、

《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公

司法人治理结构、建立现代企业制度、建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。

公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，

公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现

违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

报告期内，公司严格按照《公司法》、《股份报价转让试点办法》、《公司章程》、《股

东大会议事规则》的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，

小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。《公司章程》

及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会

资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议

事项等。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董

事会设董事 5 人，其人员构成符合法律法规的要求。公司针对董事会的具体工作制定了

《董事会议事规则》，公司董事会的人数和人员构成符合法律法规规定；公司全体董事

熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会

议；董事会表决过程符合法律法规和公司相关制度，会议记录等相关档案清晰、完整。

4、公司章程的修改情况

2015 年 5 月 7 日，股东大会通过章程修正案，将公司注册资本由 3350万元修改为 4000

万元。

(二)三会运作情况

1、三会召开情况


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会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项（简

要描述）

董事会 4

审议通过 2014 年度

报告及其摘要，审议

通过 2014 年度财务

审计报告，审议通过

公司股票发行方案

等；审议通过公司

2015 年半年度报告；

审议通过对外投资事

宜；审议通过更换会

计师事务的方案。

监事会 2




审计报告；审议通过

公司 2015 年半年度

报告。

股东大会 1




审计报告，审议通过

公司股票发行方案

等。

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、

《全国中小企股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司

法人治理结构、建立现代企业制度、建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。公

司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公

司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违

法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。

(三)公司治理改进情况

报告期内，公司根据《公司法》、《公司章程》、《证券法》等有关法律法规，不断完

善法人治理结构和健全内部控制制度，并结合公司的实际情况，对原有的制度进行修订，

保证各股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，在完整性、有效性和合

理性方面不存在重大缺陷，并能够在实践中逐步得到贯彻执行，符合国家有关法律、行

政法规和部门规章，形成了规范的管理体系，能够满足公司管理的要求和公司发展的需

要。公司内部部门设置合理，职责明确，能够在生产经营等活动的各个环节中起到相应

的作用，严格的执行下派的各项任务，公司认为公司的治理机制是有效的。

(四)投资者关系管理情况

公司成立了董事会秘书办公室，负责履行信息披露义务并做好投资者关系管理工作，促

进公司规范运作。报告期内，公司信息披露做到真实、准确、及时、完整、公平，便于


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投资者决策。

二、内部控制

(一)监事会就年度内监督事项的意见

（一）监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期

内的监督事项无异议。

（二）监事会认为：董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证

监会及全国股份转让系统公司的规定和公司章程，报告真实、准确、完整地反映了公司

实际情况。

(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全面分开，所有主营业务完全

独立运作。

（一）业务独立

公司在主营业务方面具有独立的研发、生产和销售体系，有完整独立的生产设备等配套

设施，完全独立于控股股东。所生产的产品未与控股股东形成同业竞争。

（二）人员独立

公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，

不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。本公司总经理、副总

经理、董事会秘书、总监等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股

东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事之外其他职务及领取薪酬的情形。本公

司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。

（三）资产独立

本公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产。本公司与主要股东及其控制的其他企业

之间的资产产权关系清晰，本公司的资产完全独立于主要股东及其控制的其他企业。本

公司目前没有以资产或权益为主要股东及其控制的其他企业提供担保的情形，也不存在

资产、资金被主要股东及其控制的其他企业违规占用而损害本公司利益的情形。本公司

的资产独立。

（四）机构独立

本公司具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结

构。公司具有完备的内部管理制度，设有技术部、设备保障部、采购物资部、质监部、

人力资源部、财务部、销售部等职能管理及业务部门。本公司拥有独立的生产经营和办

公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况。

（五）财务独立

公司设有独立的财务会计部门，配备专职的财务人员，建立独立的会计核算体系和财务

管理制度，独立进行财务决策。公司拥有独立的银行账户，依法独立纳税。

(三)对重大内部管理制度的评价

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规章制度的要求，健全了

适应公司管理要求的内部控制制度，其中涵盖了研发、生产、安装、销售、综合（人力

资源、行政办公）、财务等各业务及管理环节。从公司经营过程和成果看，公司的内部

控制制度能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的。内部控制制度已基

本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够


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对公司产品研发、项目执行提供保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。

(四)年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司不断完善信息披露管理工作，规范运作，增强信息披露的真实性、准确

性、完整性和及时性，提高信息披露的质量，健全内部约束和责任追究制度。

报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。

公司目前尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。


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第十节财务报告

一、审计报告

是否审计是

审计意见标准无保留意见

审计报告编号天健审〔2016〕3-272号

审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计机构地址杭州市西溪路 128号 9楼

审计报告日期 2016-04-15

注册会计师姓名金顺兴、汪新民

会计师事务所是否变更是

会计师事务所连续服务年限 -

审计报告正文：

湖北宜都运机机电股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的湖北宜都运机机电股份有限公司（以下简称运机公司）财务报表，包括 2015年 12月 31

日的资产负债表，2015年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是运机公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财

务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或

错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规

定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审

计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会

计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计

师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有

效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财

务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，运机公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了运机公司 2015 年

12月 31日的财务状况，以及 2015年度的经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：金顺兴

中国·杭州中国注册会计师：汪新民

二〇一六年四月十五日


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二、财务报表

(一)资产负债表

单位：元

项目附注期末余额期初余额

流动资产： -

货币资金五(一)1 4,689,191.95 4,460,561.41

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

- - -

衍生金融资产 - - -

买入返售金融资产 - - -

应收票据五(一)2 3,397,200.00 669,000.00

应收账款五(一)3 39,253,610.76 29,237,980.26

预付款项五(一)4 1,318,206.83 803,185.14

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款五(一)5 1,307,740.05 2,695,250.12

存货五(一)6 6,670,947.98 6,127,762.88

划分为持有待售的资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产五(一)7 - 198,379.02

流动资产合计 - 56,636,897.57 44,192,118.83

非流动资产： -

发放贷款及垫款 - - -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 - - -

投资性房地产 - - -

固定资产五(一)8 26,717,183.46 27,799,834.22

在建工程五(一)9 - 103,328.76

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产五(一)10 11,319,742.76 11,561,407.85

开发支出 - - -

商誉 - - -

长期待摊费用 - - -

递延所得税资产五(一)11 1,229,939.37 1,758,914.55

其他非流动资产 - - -

非流动资产合计 - 39,266,865.59 41,223,485.38


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资产总计 - 95,903,763.16 85,415,604.21

流动负债： -

短期借款五(一)12 5,500,000.00 12,000,000.00

向中央银行借款 - - -

吸收存款及同业存放 - - -

应付短期融资款 - - -

拆入资金 - - -

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据五(一)13 - 3,850,000.00

应付账款五(一)14 20,329,364.74 11,453,172.12

预收款项五(一)15 5,241,329.53 6,428,591.64

卖出回购金融资产款 - - -

应付手续费及佣金 - - -

应付职工薪酬五(一)16 798,306.00 405,430.00

应交税费五(一)17 2,160,418.63 2,159,925.33

应付利息 - - -

应付股利 - - -

其他应付款五(一)18 5,085,516.28 5,105,253.32

应付分保账款 - - -

保险合同准备金 - - -

代理买卖证券款 - - -

代理承销证券款 - - -

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 39,114,935.18 41,402,372.41

非流动负债： -

长期借款 - 0.00 0.00

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款五(一)19 - 420,000.00

预计负债 - - -

递延收益五(一)20 7,349,849.47 7,694,432.82

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - 7,349,849.47 8,114,432.82

负债总计 - 46,464,784.65 49,516,805.23

所有者权益： -


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股本五(一)21 40,000,000.00 33,500,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积五(一)22 1,675,164.21 50,164.21

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积五(一)23 2,717,335.01 822,022.18

一般风险准备 - - -

未分配利润五(一)24 5,046,479.29 1,526,612.59

归属于母公司所有者权益

合计

- 49,438,978.51 35,898,798.98

少数股东权益 - - -

所有者权益合计 - 49,438,978.51 35,898,798.98

负债和所有者权益总计 - 95,903,763.16 85,415,604.21

法定代表人：唐万军主管会计工作负责人：邓长荣会计机构负责人：邓长荣

(二)利润表

单位：元

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 - - -

其中：营业收入五(二)1 54,272,908.89 54,157,590.42

利息收入 - - -

已赚保费 - - -

手续费及佣金收入 - - -

二、营业总成本 - - -

其中：营业成本五(二)1 31,576,326.99 36,133,289.29

利息支出 - - -

手续费及佣金支出 - - -

退保金 - - -

赔付支出净额 - - -

提取保险合同准备金净额 - - -

保单红利支出 - - -

分保费用 - - -

营业税金及附加五(二)2 510,111.62 443,688.60

销售费用五(二)3 5,203,285.85 4,710,073.43

管理费用五(二)4 9,877,332.79 8,993,876.49

财务费用五(二)5 423,804.75 575,008.93

资产减值损失五(二)6 1,472,825.29 130,659.88

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列） -

- -

投资收益（损失以“－”号 - - -


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填列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

- - -

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

- - -

三、营业利润（亏损以“－”

号填列）

- 5,209,221.60 3,170,993.80

加：营业外收入五(二)7 1,799,905.10 697,198.64

其中：非流动资产处置利得 - - -

减：营业外支出五(二)8 65,771.72 113,493.10

其中：非流动资产处置损失五(二)8 - -

四、利润总额（亏损总额以

“－”号填列）

- 6,943,354.98 3,754,699.34

减：所得税费用五(二)9 1,528,175.45 726,133.17

五、净利润（净亏损以“－”

号填列）

- 5,415,179.53 3,028,566.17

其中：被合并方在合并前实

现的净利润

- - -

归属于母公司所有者的净利

润

- 5,415,179.53 3,028,566.17

少数股东损益 - - -

六、其他综合收益的税后净

额 -

- -

归属母公司所有者的其他综

合收益的税后净额 -

- -

(一)以后不能重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

- - -

2．权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

- - -

（二）以后将重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

- - -

2．可供出售金融资产公允价

值变动损益

- - -

3．持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

- - -

4．现金流量套期损益的有效

部分

- - -


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5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

归属少数股东的其他综合收

益的税后净额

- - -

七、综合收益总额 - 5,415,479.53 3,028,566.17

归属于母公司所有者的综合

收益总额

- - -

归属于少数股东的综合收益

总额

- - -

八、每股收益： - - -

（一）基本每股收益 - 0.15 0.09

（二）稀释每股收益 - 0.15 0.09


现金流量表

单位：元

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量： -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 37,524,780.74 50,986,913.69

客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

向中央银行借款净增加额 - - -

向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -

收到原保险合同保费取得的现金 - - -

收到再保险业务现金净额 - - -

保户储金及投资款净增加额 - - -

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产净增加额

- - -

收取利息、手续费及佣金的现金 - - -

拆入资金净增加额 - - -

回购业务资金净增加额 - - -

收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金五（三）1 4,602,978.49 7,926,012.70

经营活动现金流入小计 - 42,127,759.23 58,912,926.39

购买商品、接受劳务支付的现金 - 22,031,622.75 28,602,899.51

客户贷款及垫款净增加额 - - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - - -

支付原保险合同赔付款项的现金 - - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - - -

支付保单红利的现金 - - -

支付给职工以及为职工支付的现金 - 6,176,270.76 6,676,619.87

支付的各项税费 - 6,262,447.69 6,011,498.30

支付其他与经营活动有关的现金五（三）2 6,983,104.24 10,392,447.02

经营活动现金流出小计 - 41,453,445.44 51,683,464.70

经营活动产生的现金流量净额 - 674,313.79 7,229,461.69


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二、投资活动产生的现金流量： -

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

现金净额

- - -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流入小计 - - -

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

现金

- 960,291.60 10,009,860.28

投资支付的现金 - - -

质押贷款净增加额 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 - - -

投资活动现金流出小计 - 960,291.60 10,009,860.28

投资活动产生的现金流量净额 - -960,291.60 -10,009,860.28

三、筹资活动产生的现金流量： -

吸收投资收到的现金 - 8,125,000.00 2,400,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -

取得借款收到的现金 - 5,500,000.00 12,000,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流入小计 - 13,625,000.00 14,400,000.00

偿还债务支付的现金 - 12,000,000.00 12,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 501,728.25 595,611.93

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -

支付其他与筹资活动有关的现金五（三）3 323,040.00 1,497,136.28

筹资活动现金流出小计 - 12,824,768.25 14,592,748.21

筹资活动产生的现金流量净额 - 800,231.75 -192,748.21

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - 514,253.94 -2,973,146.80

加：期初现金及现金等价物余额 - 1,837,361.41 4,810,508.21

六、期末现金及现金等价物余额 - 2,351,615.35 1,837,361.41



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(三)股东权益变动表

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益少数股东

权益

所有者

权益股本其他权益工具资本

公积

减：库存

股

其他综

合收益

专项

储备

盈余

公积

一般风

险准备

未分配

利润优先股永续债其他

一、上年期末余额 33,500,000.00 - - - 50,16

4.21

- - - 822,0

22.18

- 1,526,6

12.59

- 35,898,

798.98

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 33,500,000.00 - - - 50,16

4.21

- - - 822,0

22.18

- 1,526,6

12.59

- 35,898,

798.98

三、本期增减变动金额（减少以


6,500,000.00 - - - 1,625

,000.

00

- - - 1,895

,312.

83

- 3,519,8

66.70

- 13,386,

017.83

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,415,1

79.53

- 5,261,0

17.83

（二）所有者投入和减少资本

6,500,000.00 - - - 1,625

,000.

00

- - - - - - - 8,125,0

00.00

1．股东投入的普通股

6,500,000.00 - - - 1,625

,000.

00

- - - - - - - 8,125,0

00.00


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2．其他权益工具持有者投入资

本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的

金额

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配

- - - - - - - - 1,895

,312.

83

- -1,895,

312.83

- -

1．提取盈余公积

- - - - - - - - 1,895

,312.

83

- -1,895,

312.83

- -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额

40,000,000.00 - - - 1,675

,164.

21

- - - 2,717

,335.

01

- 5,046,4

79.29

- 49,438,

978.51


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项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东

权益

所有者

权益股本

其他权益工具资本公

积

减：库存

股

其他

综合

收益

专项

储备

盈余

公积

一般风

险准备未分配

利润优先股永续债其他

一、上年期末余额

22,600,000.00 - - - - - - - 3,685

,332.

11

- 4,184,9

00.70

- 30,470,

232.81

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额

22,600,000.00 - - - - - - - 3,685

,332.

11

- 4,184,9

00.70

- 30,470,

232.81

三、本期增减变动金额（减少以


10,900,000.00 - - - 50,164.

21

- - - -2,86

3,309

.93

- -2,658,

288.11

- 5,428,5

66.17

（一）综合收益总额

- - - - - - - - 4,869

,672.

85

- 3,028,5

66.17

- 7,898,2

39.02

（二）所有者投入和减少资本 2,400,000.00 - - - - - - - - - - - 2,400,0

00.00

1．股东投入的普通股 2,400,000.00 - - - - - - - - - - - 2,400,0

00.00


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2．其他权益工具持有者投入资

本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的

金额

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配

- - - - - - - - 1,059

,998.

16

- -1,059,

998.16

- -

1．提取盈余公积

- - - - - - - - 1,059

,998.

16

- -1,059,

998.16

- -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转

8,500,000.00 - - - 50,164.

21

- - - -3,92

3,308

.09

- -4,626,

856.12

- -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他

8,500,000.00 - - - 50,164.

21

- - - -3,92

3,308

.09

- -4,626,

856.12

- -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -


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（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 33,500,000.00 - - - 50,164.

21

- - - 822,0

22.18

- 1,526,6

12.59

- 35,898,

798.98

法定代表人：唐万军主管会计工作负责人：邓长荣会计机构负责人：邓升荣


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财务报表附注

2015 年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

湖北宜都运机机电股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经宜都市工商行政管理

局批准，由向文绪和李光贵出资设立，于 2002 年 03 月 08 日在宜都市工商行政管理局登记

注册，位于湖北省宜都市。公司现持有注册号为 4205812100204 的企业法人营业执照，注

册资本 4,000.00 万元，股份总数 4,000 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通

股份 3,162.50 万股；无限售条件的流通股份 837.50 万股。公司股票已于 2014 年 12 月 3

日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。

本公司属通用设备制造行业。主要经营活动为起重运输机电设备、环保机电设备、

建材机电设备及配件制造、成套安装、销售，天然气配件、一般化工品（不含危爆品）、

金属材料、五金交电、工具机具、橡胶制品销售，进出口业务。主要产品为高温悬挂

式埋刮板输送机 MSZ、大圆弧立面环形埋刮板输送机 ML、污泥埋刮板输送机-MS、高

温水冷螺旋输送机、氮气密封装置、埋刮板输送机进料口、观察盖。

本财务报表业经公司 2016 年 04月 15 日一届七次董事会批准对外报出。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情

况。

三、重要会计政策及会计估计


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重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、

无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务

状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历 1 月 1日起至 12 月 31 日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物

是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(六) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产

或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，

相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发

生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率


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法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具

投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计

量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清

金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属

于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确

认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——

或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的

原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如

下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值

变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股

利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资

收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合

收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金

股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价

值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相

应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金

融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，

并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎

所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该


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金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有

关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所

转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价

值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账

面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并

将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分

的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相

关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使

用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的

报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入

值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报

价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线

等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法

由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、

使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资

产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，

单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具

有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包

括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中


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再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量

现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发

生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生

重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值

计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低

于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表

日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超

过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波

动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合

考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断

该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允

价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工

具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的

减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公

允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照

类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损

失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。


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(七) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%

以上的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的

计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其

账面价值的差额计提坏账准备。

2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

(1) 具体组合及坏账准备的计提方法

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合账龄分析法

(2) 账龄分析法

账龄应收账款

计提比例(%)

其他应收款

计提比例(%)

1 年以内（含，下同） 3.00 3.00

1-2 年 5.00 5.00

2-3 年 20.00 20.00

3-5 年 40.00 40.00

5 年以上 100.00 100.00

3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生

了减值的应收款项，单独进行减值测试如与对方存在争

议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债

务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账

面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于

其账面价值的差额计提坏账准备。

(八) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据


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资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货/成本高于可变现

净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的

估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存

货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货

中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其

对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照五五摊销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(九) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与

决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影

响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务

或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方

合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支

付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足

冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于

“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计

处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控


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制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投

资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的

账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为

其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财

务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作

为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各

项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日

之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与

其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算

下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被

投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初

始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资

成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资

成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确

定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长

期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股

权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；

不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会

计准则第 22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。


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(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并

日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减

的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重

新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原

有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当

期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧

失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控

制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务

报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个

会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予

以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类别折旧方法折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物年限平均法 20 5.00 4.75

机器设备年限平均法 10 5.00 9.50

运输设备年限平均法 4 5.00 23.75

电子设备年限平均法 3 3.00 32.33

其他设备年限平均法 5 3.00 19.40

(十一) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。


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2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际

成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

(十二) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以

资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款

费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经

开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间

连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直

至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款

费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生

的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金

存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的

利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出

超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应

予资本化的利息金额。

(十三) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限

如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 50


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3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够

使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无

形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资

产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务

资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归

属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司无法区分

研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

(十四) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期

损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为

负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和

财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同

时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务

成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价

值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余

的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债

或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，

其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，


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重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计

期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计

入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利

时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规

定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，

为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负

债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组

成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(十五) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬

转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商

品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠

地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将

发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务

占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债

表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成

本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能

够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权


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让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，

确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计

算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司产品分为需要安装和不需要安装两种；需要安装的产品，待安装验收完成确认收

入，无需安装的产品待客户签收后确认收入。

(十六) 政府补助

1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政

府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关

的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用

的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

(十七) 递延所得税资产

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项

目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收

回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为

限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可

抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面

价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

四、税项


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(一) 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务 17%

房产税

从价计征的，按房产原值一次减除 25.00%

后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金

收入的 12%计缴。

1.2%、12%

城镇土地使用税土地使用面积 6 元/㎡

城市维护建设税应缴流转税税额 7%

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育附加应缴流转税税额 2%

企业所得税应纳税所得额 15%

(二) 税收优惠

根据《中华人民共和国企业所得税法》、国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税

优惠有关问题的通知》及其他相关规定，自认定批准的有效期当年开始，本公司可享受按

15%税率申报企业所得税的优惠。本公司自 2013 年 12 月取得高新技术企业证书，有效期为

3 年，证书号 GF201342000111, 2015年可按 15.00%的税率缴纳企业所得税。

五、财务报表项目注释

(一) 资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项目期末数期初数

库存现金 61,237.89 6,659.70

银行存款 2,290,377.46 1,790,701.71

其他货币资金 2,337,576.60 2,623,200.00

合计 4,689,191.95 4,460,561.41

(2) 其他说明

其他货币资金系履约保证金，使用受限。

2. 应收票据

(1) 明细情况

项目期末数

账面余额坏账准备账面价值


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银行承兑汇票 3,397,200.00 3,397,200.00

合计 3,397,200.00 3,397,200.00

(续上表)

项目期初数


银行承兑汇票 669,000.00 669,000.00

合计 669,000.00 669,000.00

(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项目期末终止

确认金额

期末未终止

确认金额

银行承兑汇票 4,304,199.46

小计 4,304,199.46

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到

期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如

果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

3. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种类

期末数

账面余额坏账准备

账面价值金额比例(%) 金额

计提比例

(%)

单项金额重大并单项计提坏

账准备

按信用风险特征组合计提坏

账准备 43,863,490.12 100.00 4,609,879.36 10.51 39,253,610.76

单项金额不重大但单项计提

坏账准备

合计 43,863,490.12 100.00 4,609,879.36 10.51 39,253,610.76

(续上表)

种类

期初数

账面余额坏账准备

账面价值金额比例(%) 金额

计提比例

(%)

单项金额重大并单项计提坏

账准备

按信用风险特征组合计提坏

账准备 33,018,487.91 100.00 3,780,507.65 11.45 29,237,980.26

单项金额不重大但单项计提

坏账准备


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合计 33,018,487.91 100.00 3,780,507.65 11.45 29,237,980.26

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄期末数

账面余额坏账准备计提比例(%)

1 年以内 29,220,843.41 876,625.30 3.00

1-2 年 6,917,711.50 345,885.58 5.00

2-3 年 3,282,741.37 656,548.26 20.00

3-5 年 2,852,289.36 1,140,915.74 40.00

5 年以上 1,589,904.48 1,589,904.48 100.00

小计 43,863,490.12 4,609,879.36 10.51

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 829,371.71 元，无收回或转回坏账准备。

(3) 本期实际核销的应收账款情况

1) 本期实际核销应收账款金额 748,573.57 元。

2) 本期重要的应收账款核销情况

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的

核销程序

款项是否由关

联交易产生

天津渤化永利化工股份有限公

司货款 531,817.00 质量扣款审批否

三河汇福精炼植物油公司货款 50,000.00 质量扣款审批否

小计 581,817.00

(4) 应收账款金额前 5名情况

单位名称账面余额占应收账款余额

的比例(%) 坏账准备

中国天辰工程有限公司 3,229,770.07 7.36 96,893.10

防城港枫叶粮油工业有限公司 3,011,000.00 6.86 90,330.00

中国寰球工程公司 2,585,200.00 5.89 77,556.00

烟台润达垃圾处理环保股份有限公司 2,114,000.00 4.82 63,420.00

中交机电工程局有限公司 1,514,380.17 3.45 45,431.41

小计 12,454,350.24 28.38 373,630.51

4. 预付款项

(1) 明细情况

账龄期末数期初数

账面余额比例(%) 坏账准备账面价值账面余额比例(%) 坏账准备账面价值


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1 年以内 585,915.60 44.45 585,915.60 727,060.86 90.52 727,060.86

1-2 年 656,166.95 49.78 656,166.95 2,794.00 0.35 2,794.00

2-3 年 2,794.00 0.21 2,794.00 7,200.00 0.90 7,200.00

3 年以上 73,330.28 5.56 73,330.28 66,130.28 8.23 66,130.28

合计 1,318,206.83 100.00 1,318,206.83 803,185.14 100.00 803,185.14

(2) 预付款项金额前 5名情况

单位名称账面余额占预付款项余额

的比例(%)

SEW-传动设备（武汉）有限公司 474,346.55 35.98

无锡向容金属制品有限公司 390,000.00 29.59

湖北驰天科技有限公司 75,800.00 5.75

舞钢市竣腾物资有限公司 62,648.50 4.75

上海佳电企业有限公司 55,270.00 4.19

小计 1,058,065.05 80.26

5. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种类

期末数


金额比例(%) 金额计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账

准备

按信用风险特征组合计提坏账

准备 1,437,273.76 100.00 129,533.71 9.01 1,307,740.05

单项金额不重大但单项计提坏

账准备

合计 1,437,273.76 100.00 129,533.71 9.01 1,307,740.05

(续上表)

种类

期初数


金额比例(%) 金额计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账

准备

按信用风险特征组合计提坏账

准备 2,946,406.62 100.00 251,156.50 8.52 2,695,250.12

单项金额不重大但单项计提坏

账准备

合计 2,946,406.62 100.00 251,156.50 8.52 2,695,250.12

2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款


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账龄期末数

账面余额坏账准备计提比例(%)

1 年以内 1,045,361.85 31,360.86 3.00

1-2 年 197,660.04 9,883.00 5.00

2-3 年 98,014.49 19,602.90 20.00

3-5 年 45,917.38 18,366.95 40.00

5 年以上 50,320.00 50,320.00 100.00

小计 1,437,273.76 129,533.71 9.01

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提-121,622.79 元坏账准备。

(3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数期初数

保证金 736,060.00 931,910.00

备用金 66,090.31 161,280.40

往来款 635,123.45 1,853,216.22

合计 1,437,273.76 2,946,406.62

(5) 其他应收款金额前 5 名情况

单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余

额的比例(%) 坏账准备

是否为

关联方

肖永健往来款 188,000.00 1年以内 13.08 5,640.00 否

烟台润达垃圾处理运营有限公司保证金 151,000.00 1年以内 10.51 4,530.00 否

国网湖北省电力公司宜都市供电公

司保证金 100,000.00 1-3年 6.96 11,600.00 否

黎明往来款 70,000.00 1年以内 4.87 2,100.00 否

内蒙古自治区机械设备成套有限责

任公司保证金 56,000.00 1年以内 3.90 1,680.00 否

小计 565,000.00 39.32

6. 存货

项目

期末数期初数

账面余额跌价

准备账面价值账面余额

跌价

准备账面价值

原材料 3,635,644.36 3,635,644.36 4,094,624.39 4,094,624.39

在产品 289,852.53 289,852.53 573,048.60 573,048.60

库存商品 2,668,057.20 2,668,057.20 1,405,386.00 1,405,386.00

周转材料 77,393.89 77,393.89 54,703.89 54,703.89

合计 6,670,947.98 6,670,947.98 6,127,762.88 6,127,762.88


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7. 其他流动资产


待抵扣增值税进项税额 198,379.02

合计 198,379.02

8. 固定资产

项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输工具及其

他设备合计

账面原值

期初数 22,033,065.76 9,009,729.21 1,000,346.14 2,188,728.52 34,231,869.63

本期增加金额 1,155,133.96 88,844.32 83,593.44 1,327,571.72

购置 88,844.32 83,593.44 172,437.76

在建工程转入 1,155,133.96 1,155,133.96

本期减少金额

期末数 23,188,199.72 9,098,573.53 1,083,939.58 2,188,728.52 35,559,441.35

累计折旧

期初数 1,674,168.63 3,091,723.63 540,676.83 1,125,466.32 6,432,035.41

本期增加金额 1,001,233.92 750,114.10 202,775.74 456,098.72 2,410,222.48

计提 1,001,233.92 750,114.10 202,775.74 456,098.72 2,410,222.48

本期减少金额

期末数 2,675,402.55 3,841,837.73 743,452.57 1,581,565.04 8,842,257.89

减值准备

期初数

本期增加金额

本期减少金额

期末数

账面价值

期末账面价值 20,512,797.17 5,256,735.80 340,487.01 607,163.48 26,717,183.46

期初账面价值 20,358,897.13 5,918,005.58 459,669.31 1,063,262.20 27,799,834.22

9. 在建工程

(1) 明细情况

项目

期末数期初数

账面余额减值准备账面价

值账面余额

减值准

备账面价值

基础工程 103,328.76 103,328.76


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合计 103,328.76 103,328.76

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少期末数

厂区马路 750,000.00 734,181.45 734,181.45

零星工程 420,000.00 103,328.76 317,623.75 420,952.51

小计 1,170,000.00 103,328.76 1,051,805.20 1,155,133.96

(续上表)

工程名称工程累计投入

占预算比例(%)

工程

进度(%)

利息资本

化累计金额

本期利息

资本化金额

本期利息资本

化率(%) 资金来源

厂区马路 97.89 100.00 自筹

零星工程 100.23 100.00 自筹

小计

10. 无形资产

(1) 明细情况

项目土地使用权合计

账面原值

期初数 12,162,153.47 12,162,153.47

本期增加金额

本期减少金额

期末数 12,162,153.47 12,162,153.47

累计摊销

期初数 600,745.62 600,745.62

本期增加金额 241,665.09 241,665.09

计提 241,665.09 241,665.09

本期减少金额

期末数 842,410.71 842,410.71

减值准备

期初数

本期增加金额

本期减少金额

期末数

账面价值

期末账面价值 11,319,742.76 11,319,742.76

期初账面价值 11,561,407.85 11,561,407.85

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况


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项目账面价值未办妥产权证书原因

土地使用权 976,799.00 无法办理

小计 976,799.00

11. 递延所得税资产

未经抵销的递延所得税资产

项目

期末数期初数

可抵扣

暂时性差异

递延

所得税资产

可抵扣

暂时性差异

递延

所得税资产

资产减值准备 4,739,413.07 710,911.96 4,031,664.15 604,749.63

政府补助 3,460,182.73 519,027.41 7,694,432.80 1,154,164.92

合计 8,199,595.80 1,229,939.37 11,726,096.95 1,758,914.55

12. 短期借款


抵押借款 5,000,000.00 12,000,000.00

信用借款 500,000.00

合计 5,500,000.00 12,000,000.00

13. 应付票据


银行承兑汇票 3,850,000.00

合计 3,850,000.00

14. 应付账款


材料款 16,917,364.74 9,523,172.12

运费 3,412,000.00 1,930,000.00

合计 20,329,364.74 11,453,172.12

15. 预收款项


货款 5,241,329.53 6,428,591.64

合计 5,241,329.53 6,428,591.64


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16. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数

短期薪酬 405,430.00 5,927,723.23 5,534,847.23 798,306.00

离职后福利—设定提存计划 641,423.53 641,423.53

合计 405,430.00 6,569,146.76 6,176,270.76 798,306.00

(2) 短期薪酬明细情况


工资、奖金、津贴和补贴 405,430.00 5,160,725.90 4,767,849.90 798,306.00

职工福利费 219,286.36 219,286.36

社会保险费 404,743.97 404,743.97

其中：医疗保险费 331,022.82 331,022.82

工伤保险费 54,713.35 54,713.35

生育保险费 19,007.80 19,007.80

工会经费和职工教育经费 142,967.00 142,967.00

小计 405,430.00 5,927,723.23 5,534,847.23 798,306.00

(3) 设定提存计划明细情况


基本养老保险 601,526.26 601,526.26

失业保险费 39,897.27 39,897.27

小计 641,423.53 641,423.53

17. 应交税费


增值税 857,774.99 958,593.39

企业所得税 1,006,336.78 1,037,708.85

个人所得税 443.82 41.18

城市维护建设税 59,570.07 55,804.41

房产税 64,276.30 61,658.93

城镇土地使用税 109,563.42 -16,834.73

教育费附加 25,530.03 23,916.18

地方教育附加 17,020.02 15,944.12

印花税 19,903.20 23,093.00

合计 2,160,418.63 2,159,925.33

18. 其他应付款


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借款 4,560,433.07 3,502,114.52

应付暂收款 525,083.21 1,603,138.80

合计 5,085,516.28 5,105,253.32

19. 专项应付款

项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因

技术创新补助 420,000.00 420,000.00

技术创新基金

管理中心资助

企业项目款项

合计 420,000.00 420,000.00

20. 递延收益

(1) 明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因

政府补助 7,694,432.82 344,583.35 7,349,849.47

合计 7,694,432.82 344,583.35 7,349,849.47

(2) 政府补助明细情况

项目期初数本期新增

补助金额

本期计入营业

外收入金额

其他变

动期末数

与资产相关/

与收益相关

莲花堰土地项目 1,900,512.75 40,151.68 1,860,361.07 与资产相关

10000吨刮板输送机 1,235,000.00 65,000.00 1,170,000.00 与资产相关

政府党办用品 36,500.00 12,166.67 24,333.33 与资产相关

年产 3000吨封闭式

输送机项目 4,522,420.07 227,265.00 4,295,155.07 与资产相关

合计 7,694,432.82 344,583.35 7,349,849.47

21. 股本

(1) 明细情况

项目期初数

本期增减变动（减少以“—”表示）

期末数发行

新股送股

公积金

转股其他小计

股份总数 33,500,000.00 6,500,000.00 40,000,000.00

(2) 其他说明

本期股本增加系根据公司 2014 年度股东大会决议，以每股人民币 1.25 元向宜都众成

企业管理咨询中心（有限合伙）发行 6,500,000.00 股，发行后，公司股份总数增加至


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40,000,000.00 股。本次发行新股，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由

其出具《验资报告》（瑞华验字[2015]48040005 号）验证。

22. 资本公积

(1) 明细情况


股本溢价 50,164.21 1,625,000.00 1,675,164.21

合计 50,164.21 1,625,000.00 1,675,164.21

(2) 其他说明

股本溢价增加主要系 2015 年 5 月增资产生资本溢价 1,625,000.00 元。

23. 盈余公积

(1) 明细情况


法定盈余公积 235,129.89 541,517.95 776,647.84

任意盈余公积 586,892.29 1,353,794.88 1,940,687.17

合计 822,022.18 1,895,312.83 2,717,335.01

(2) 其他说明

根据公司章程的规定，本公司按净利润的 10.00%提取法定盈余公积金，按净利润的

25.00%提取任意盈余公积金。

24. 未分配利润

项目本期数上年同期数

期初未分配利润 1,526,612.59 4,184,900.71

加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,415,179.53 3,028,566.17

减：提取法定盈余公积 541,517.95 302,856.62

提取任意盈余公积 1,353,794.88 757,141.55

转作股本的普通股股利 4,626,856.12

期末未分配利润 5,046,479.29 1,526,612.59

(二) 利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本


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收入成本收入成本

主营业务收入 53,960,171.26 31,576,326.99 53,946,192.38 36,118,486.04

其他业务收入 312,737.63 211,398.04 14,803.25

合计 54,272,908.89 31,576,326.99 54,157,590.42 36,133,289.29

2. 营业税金及附加


城市维护建设税 297,565.10 258,818.35

教育费附加 127,527.91 110,922.16

地方教育费附加 85,018.61 73,948.09

合计 510,111.62 443,688.60

3. 销售费用


运杂费 3,469,071.49 3,539,151.43

差旅费 1,510,081.10 1,084,687.90

广告费 23,300.97 22,978.80

其他 200,832.29 63,255.30

合计 5,203,285.85 4,710,073.43

4. 管理费用


研发费用 2,787,883.95 2,420,425.87

人工费用 2,094,404.86 2,296,859.00

业务招待费 333,640.06 428,475.03

折旧摊销 1,247,383.71 878,413.59

劳保费 1,046,167.50 732,150.27

行政服务收费 741,411.84 60,014.95

小车费用 139,183.33 182,698.48

中介机构服务费 959,338.36

其他费用 1,487,257.54 1,035,500.94

合计 9,877,332.79 8,993,876.49

5. 财务费用


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利息支出 501,728.25 508,240.79

利息收入（以“一”列示） -91,789.88 -20,817.38

其他 13,866.38 87,585.52

合计 423,804.75 575,008.93

6. 资产减值损失


坏账损失 1,472,825.29 130,659.88

合计 1,472,825.29 130,659.88

7. 营业外收入

(1) 明细情况

项目本期数上年同期数计入本期非经常性

损益的金额

政府补助 1,761,518.35 695,305.18 1,761,518.35

其他 38,386.75 1,893.46 38,386.75

合计 1,799,905.10 697,198.64 1,799,905.10

(2) 政府补助明细

补助项目本期数上年同期数与资产相关/

与收益相关

新三板政府补助 400,000.00 与收益相关

支持中小企业发展和管理支出 50,000.00 与收益相关

基础设施建设费 294,738.00 与收益相关

科技型中小企业技术创新基金 210,000.00 50,000.00 与收益相关

科技创新基金项目费 420,000.00 100,000.00 与收益相关

科技奖励 337,000.00 19,000.00 与收益相关

稳岗补贴 49,500.00 与收益相关

购电机补贴 435.00 与收益相关

政府党办用品项目 12,166.67 与资产相关

10000 吨刮板输送机项目 65,000.00 65,000.00 与资产相关

莲花堰土地项目 40,151.68 93,687.25 与资产相关

年产 3000 吨封闭式输送机项目 227,265.00 22,879.93 与资产相关

小计 1,761,518.35 695,305.18


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8. 营业外支出

项目本期数上年同期数计入本期非经常性

损益的金额

非流动资产处置损失合计 5,565.39

其中：固定资产处置损失 5,565.39

对外捐赠 63,000.00 63,000.00

其他 2,771.72 107,927.71 2,771.72

合计 65,771.72 113,493.10 65,771.72

9. 所得税费用

(1) 明细情况


当期所得税费用 999,200.27 1,465,767.08

递延所得税费用 528,975.18 -739,633.91

合计 1,528,175.45 726,133.17

(2) 会计利润与所得税费用调整过程


利润总额 6,943,354.98 3,754,699.34

按适用税率计算的所得税费用 1,041,503.25 563,204.90

调整以前期间所得税的影响 398,371.24

不可抵扣的成本、费用和损失

的影响 88,300.96 162,928.27

所得税费用 1,528,175.45 726,133.17

(三) 现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金


往来款 1,221,466.86 2,154,985.06

补贴收入 996,935.00 5,611,398.31

利息收入 91,789.88 20,817.38

票据、履约保证金 2,254,400.00 138,800.00

其他 38,386.75 11.95

合计 4,602,978.49 7,926,012.70


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2. 支付其他与经营活动有关的现金


往来款 19,737.04 5,237,331.46

付现费用 4,906,185.76 3,203,036.94

保证金 1,968,776.60 1,762,000.00

其他 88,404.84 190,078.62

合计 6,983,104.24 10,392,447.02

3. 支付其他与筹资活动有关的现金


融资租赁款 323,040.00 1,497,136.28

合计 323,040.00 1,497,136.28

4. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料本期数上年同期数

1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 5,415,179.53 3,028,566.17

加：资产减值准备 1,472,825.29 130,659.88

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

旧 2,410,222.48 1,756,208.20

无形资产摊销 241,665.09 226,963.08

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

(收益以“－”号填列) 5,565.39

固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

财务费用(收益以“－”号填列) 501,728.25 508,240.79

投资损失(收益以“－”号填列)

递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 528,975.18 -739,633.91

递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

存货的减少(增加以“－”号填列) -543,185.10 -1,880,145.62

经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -12,905,248.19 3,284,399.76

经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 3,552,151.26 908,637.95

其他

经营活动产生的现金流量净额 674,313.79 7,229,461.69


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2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3) 现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 2,351,615.35 1,837,361.41

减：现金的期初余额 1,837,361.41 4,810,508.21

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 514,253.94 -2,973,146.80

(2) 现金和现金等价物的构成


1) 现金 2,351,615.35 1,837,361.41

其中：库存现金 61,237.89 46,659.70

可随时用于支付的银行存款 2,290,377.46 1,790,701.71

2) 现金等价物

3) 期末现金及现金等价物余额 2,351,615.35 1,837,361.41

(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项目本期数上期数

背书转让的商业汇票金额 10,567,999.46 11,725,530.94

其中：支付货款 10,567,999.46 10,975,530.94

支付固定资产等长期资产购置款 750,000.00

(四) 其他

所有权或使用权受到限制的资产

项目期末账面价值受限原因

货币资金 2,337,576.60 保证金

无形资产 5,138,215.80 借款抵押

合计 7,475,792.40

六、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩

的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，

本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底

线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。


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本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险

及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别

采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选

择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司

不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2015 年 12 月 31

日，本公司应收账款的 28.38%(2014 年 12 月 31 日：25.12%)源于余额前五名客户，本公司

不存在重大的信用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾

期账龄分析如下：

项目

期末数

未逾期未减值已逾期未减值

合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 3,397,200.00 3,397,200.00

小计 3,397,200.00 3,397,200.00

(续上表)

项目

期初数

未逾期未减值已逾期未减值

合计 1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 669,000.00 669,000.00

小计 669,000.00 669,000.00

(二) 流动风险


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流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资

金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法

偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、

短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本

公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项目期末数

账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 5,500,000.00 5,759,536.99 5,759,536.99

应付帐款 20,329,364.74 20,329,364.74 20,329,364.74

其他应付款 5,085,516.28 5,085,516.28 5,085,516.28

小计 30,914,881.02 31,174,418.01 31,174,418.01

(续上表)

项目期初数

账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 12,000,000.00 12,348,147.95 12,348,147.95

应付票据 3,850,000.00 3,850,000.00 3,850,000.00

应付帐款 11,453,172.12 11,453,172.12 11,453,172.12

其他应付款 5,105,253.32 5,105,253.32 5,105,253.32

小计 32,408,425.44 32,756,573.39 32,756,573.39

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风

险。本公司几乎无外币资产，故市场风险主要包括利率风险：

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风

险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2015年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币5,500,000.00元(2014

年12月31日：人民币12,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基

准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

七、关联方及关联交易

(一) 关联方情况


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1. 本公司的实际控制人情况

股东名称对本公司的持股比例

(%)

对本公司的表决权比例

(%)

唐万军 72.03 72.03

合计 72.03 72.03

2. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

周绍春公司股东

汤建军公司股东

(二) 关联交易情况

1.关键管理人员报酬


关键管理人员报酬 644,320.00 598,920.00

2. 关联方资金拆借

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

唐万军 1,172,033.07 日常经营拆借

周绍春 75,975.00 日常经营拆借

汤建军 81,600.00 日常经营拆借

(三) 关联方应收应付款项

1. 应收关联方款项

项目名称关联方期末数期初数

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

其他应收款

唐万军 2,433.01 72.99 2,433.04 72.99

周绍春 2,469.53 74.09 124,484.80 3,734.54

汤建军 53,472.40 1,604.17 265,764.30 7,972.93

小计 58,374.94 1,751.25 392,682.14 11,780.46

2. 应付关联方款项

项目名称关联方期末数期初数

其他应付款

唐万军 2,682,033.07 1,510,000.00


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周绍春 1,111,800.00 1,035,825.00

汤建军 584,600.00 503,000.00

小计 4,378,433.07 3,048,825.00

八、承诺及或有事项

截至 2015 年 12月 31 日，本公司不存在应披露的重大承诺及或有事项。

九、资产负债表日后事项

截至 2016 年 4 月 15 日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。

十、其他重要事项

分部信息

1. 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营

分部是指同时满足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债无法在不同

的分部之间分配，因此资产和负债不予进行分配。产品分部

项目污泥埋刮板输送机

-MS 斗式提升机及部件

高温水冷螺旋输送机

及其他合计

主营业务收入 15,879,260.06 19,142,324.69 18,938,586.51 53,960,171.26

主营业务成本 9,925,265.60 10,047,432.30 11,603,629.09 31,576,326.99

十一、其他补充资料

(一) 非经常性损益

项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销

部分

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减

免

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 1,761,518.35


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符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的

政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取

得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的

收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值

准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净

损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融

负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售

金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值

变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次

性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,384.97

其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计 1,734,133.38

减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 260,120.01

少数股东权益影响额(税后)

归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,474,013.37

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

报告期利润加权平均净资产

收益率(%)

每股收益(元/股)

基本每股收益稀释每股收益


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归属于公司普通股股东的净利润 12.52 0.1452 0.1452

扣除非经常性损益后归属于公司普

通股股东的净利润 9.11 0.1057 0.1057

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 5,415,179.53

非经常性损益 B 1,474,013.37

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 3,941,166.16

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 35,898,798.98

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资

产 E 8,125,000.00

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 7

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H

报告期月份数 K 12

加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G×

H/K±I×J/K 43,268,891.23

加权平均净资产收益率 M=A/L 12.52%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 9.11%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 5,415,179.53

非经常性损益 B 1,474,013.37

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 3,941,166.16

期初股份总数 D 33,500,000.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

发行新股或债转股等增加股份数 F 6,500,000.00

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 7

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 12

发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 37,291,667.00

基本每股收益 M=A/L 0.1452

扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.1057

(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。


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附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并

盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

董事会办公室


二〇一六年四月十五日

Documents

Hubei Yidu Yunji Mec. Elec.Co.,Ltd.stock.tianyancha.com/an/0a1e341ef170749a3949899e90bafc18.pdf第1 页，共77 页 公告编号：2016-008 证券代码：831390 证券简称：宜都运机

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