Internationaler Rentenversicherungsvergleich

Am Beispiel Chile und der Schweiz

von Katharina Michaelsen

Agenda

Probleme der Rentenversicherung in Deutschland Rentenversicherung in Chile

– Altes Rentensystem– Neues Rentensystem– Beurteilung

Rentenversicherung in der Schweiz– Drei Säulen– Beurteilung– Übertragbarkeit

Rentenversicherung in DeutschlandProbleme:

Demographischer Faktor

Generationenvertrag

Hohe Arbeitslosigkeit

Steigende Lebenserwartung

Rentenniveau zu niedrig

Rentenversicherung in Chile

Historie: 1924 entwickelt Für jeden Arbeitnehmer und Selbständigen Wer seine Beschäftigung vor dem 1.1.1983 aufgenommen hat,

ist nach dem alten Rentensystem versichert Kein einheitliches Rentensystem Berufsgruppenspezifische Fürsorgekassen Seit dem 1.1.1983 gilt das neue Rentensystem für alle, die ab

diesem Zeitpunkt eine Arbeit aufgenommen haben Bis zum 31.12.1985 gab es die Möglichkeit, aus dem alten

System in das Neue zu wechseln

Rentenversicherung in Chile

Altes Rentenversicherungssystem:

Gewährt Rente für Männer ab 65 und Frauen ab 60 Jahren Umlageverfahren Finanziert durch:

– Arbeitgeber mit 20% der Lohnsumme– Aus allgemeinen Steuern– Vom Arbeitnehmer mit 2,6% des Lohnes

Mitversichert sind die Risiken Alter, Invalidität sowie eine Witwen- und eine Waisenrente

Rentenhöhe berechnet sich nach dem Durchschnittsgehalt der letzten 5 Jahre vor Rentenbeginn

Rentenversicherung in Chile

Neues Rentenversicherungssystem:

Gewährt Rente für Männer ab 65 und Frauen ab 60 Jahren

Kapitaldeckungsverfahren

Gilt für alle Arbeitnehmer, Selbständige können sich freiwillig versichern

Träger sind Rentenfondgesellschaften (AFP)

Im Normalfall nur das Alter abgesichert

Rentenversicherung in Chile

Invalidität- und Hinterbliebenenschutz werden über private Versicherer abgesichert (Verwaltung übernimmt der AFP)

Finanzierung durch:– Allein durch Arbeitnehmer– Zwangsweise werden 13% des Lohnes abgeführt

Es besteht eine durch den Staat finanzierte Mindestrente– Unter Berücksichtigung sonstiger Rentenbezüge– Finanziert durch die Mehrwertsteuer

Die Höhe der Rente ergibt sich aus dem angesparten Kapital und den erwirtschafteten Erträge des AFP

Rentenversicherung in Chile

Beurteilung:

Das alte System war zu teuer Durch das neue System wurden effektiv nur die Arbeitgeber

entlastet Verwaltungskosten durch neues System sehr hoch Keine Erfahrungswerte Viele Klagen Es existiert kein fertiger Auszahlungsplan

– Wer länger lebt soll später nur eine Minimalrente erhalten

Rentenversicherung in Chile

Lohnt sich nur für die Oberschicht

Mindestrente reicht nicht aus und wird hauptsächlich von der Unterschicht finanziert– Umverteilungseffekt

Rentenhöhe unklar

Kapitalmarkt hat sich verbessert

Rentenversicherung in der Schweiz

Bestehend aus drei Säulen– Erste Säule - Altersvorsorge, Hinterbliebenen- und

Invalidenleistungen– Zweite Säule - Berufliche Vorsorge– Dritte Säule - Freiwillige Vorsorge

Solidarsystem

Kapitaldeckungs- und Umlageverfahren

Mischung aus Eigenvorsorge- und Solidarprinzip

Rentenversicherung in der SchweizErste Säule:

Besteht aus Alters-, Hinterbliebenen- und Invalidenschutz (AHV und IV)

Alle zahlen ein; auch Selbständige

Umlageverfahren

Einzig der Existenzbedarf soll gesichert sein

Ergänzungsleistungen möglich

Rentenversicherung in der Schweiz Beiträge:

– 10,1% des Bruttogehalts durch Arbeitnehmer und Arbeitgeber

Es sind Höchst- und Tiefgrenzen vorgesehen– Höchstgrenze Altersrente: 1275€– Mindestrente: 628€

Richtet sich nach Einzahlungsdauer

Flexibles Renteneintrittsalter: Frauen 64 Jahre, Männer 65 Jahre– Ein Vorzug von 1-2 Jahren sowie ein Aufschub um bis zu 5

Jahren ist möglich

Rentenversicherung in der Schweiz

Zweite Säule:

Berufliche Vorsorge– Verpflichtend ab einem Einkommen von jährlich 15.082€

Kapitaldeckungsverfahren Beiträge zwischen 18% und 20% des Bruttolohnes

– Finanziert durch Arbeitgeber und Arbeitnehmer Arbeitgeber bestimmt die Vorsorgeeinrichtung Kapitalabfindung statt Rente möglich Zusammen mit der ersten Säule sollen 60% des versicherten

Bruttoeinkommen erreicht werden

Rentenversicherung in der Schweiz

Dritte Säule:

Staatlich geförderte Eigenvorsorge

Voraussetzung ist die Erwerbstätigkeit

Beiträge können bis zu 3620€ jährlich abgesetzt werden

Sperrung bis zum Rentenalter

Rentenversicherung in der SchweizBeurteilung: Schweizer Modell wird weitestgehend akzeptiert und genießt

hohes Vertrauen Es reagiert sehr differenziert auf bestimmte Einflussfaktoren

Beurteilung 1. Säule:- Weiterhin Problem des demographischen Wandels- Nicht jeder bekommt die Leistung, die ihm finanziell zusteht

+ alle zahlen ein + genaue Kalkulation möglich wegen Tiefst- und Höchstgrenzen

Rentenversicherung in der Schweiz

Beurteilung der 2. Säule:

- Individuelle Entscheidungsfreiheit eingeschränkt- Hoher Administrationsaufwand

+ Konzeptionell sehr gut

Rentenversicherung in der Schweiz

Übertragbarkeit auf Deutschland:

Kopierwürdig 1. Säule wäre einfach zu implementieren

– Problem weitere Abhängigkeit an Demographie 2. Säule konzeptionell sehr gut

– Abhänigigkeit an Arbeitgeber unglücklich– Mehr Transparenz

3. Säule ebenfalls konzeptionell gut– Mehr Transparenz in Bezug auf die steuerliche Wirkung– Produkte sind meist zu teuer