Kapitalbedarf und Finanzierung - Startseite der Handwerkskammer für … · Nicht für Betriebsmittel und Ware. Konditionen: Laufzeitvarianten von 5 bis 20 Jahre Zinsen: Investivkredit:

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Kapitalbedarf und Finanzierung

Sichern Sie Ihre Zahlungsfähigkeit

Roland Hetzel, Anton Pietz, Reinhard Wirth

Betriebswirtschaftliche Beratung

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1. Derzeitige Situation bei Banken und im Handwerk

1. Banken

Basel II / Basel III erhöhte Eigenkapital-Anforderungen

Finanzkrise Vertrauensverlust

Zu geringe Renditen

Banken sollen Risiken minimieren höhere Anforderungen bei Absicherung

Bestimmte Branchen werden von vorne herein schlecht angesehen

Zinsen auf extrem niedrigen Stand

Hoher Bearbeitungsaufwand bei Förderprogrammen

2. Handwerk

Gute Auftrags- und Ertragslage in den letzten Jahren

Sehr günstige Zinsen

Geringe Arbeitslosigkeit

Teilweise Fachkräftemangel


3. Was bringt die Zukunft?

Abschwächendes Wachstum

Zunehmender Wettbewerb

Verbraucher haben viele handwerkliche Investitionen wegen günstiger Zinsen

vorgezogen diese fehlen in den nächsten Jahren

Informationsgesellschaft Verbraucher hat immer bessere Marktübersicht (Preise,

Angebote etc.)

Handwerker bieten zunehmend ihre Leistungen überregional im Internet an

Teilweise werden Aufträge „versteigert“

Zunehmende Technisierung (Investitionen in neue Techniken notwendig)

Verbrauchergewohnheiten können sich ändern / andere Prioritäten

Kunde wird immer anspruchsvoller

Um den neuen Herausforderungen gewachsen zu sein, sind immer wieder Investitionen

notwendig. Eine vertrauensvolle und ehrliche Zusammenarbeit mit dem Bankensektor

wird immer notwendig sein.


2. Kreditwürdigkeit (Rating)

1. Persönliche Kreditwürdigkeit

Ausbildung / Qualifikation

Familiäre Verhältnisse

Zielstrebigkeit

Überzeugungskraft

Kontoführung

Ehrlichkeit

Alter

Belastbarkeit

Vermögensverhältnisse


2. Wirtschaftliche Kreditwürdigkeit

Allgemeine Konjunkturlage

Branchenentwicklung

Ertragslage

Leistungsangebot

Auftragsbestände

Marktstellung

Wettbewerbssituation

Finanzstruktur

Eigenkapital

Liquidität

Entnahmen

Bilanz, GuV-Kennzahlen


3. Finanzierungsregeln

Kurzfristige Investitionen kurzfristig finanzieren

Langfristige Investitionen langfristig finanzieren (Goldene Bankregel)

Anlagevermögen sollte durch Eigenkapital und langfristiges Fremdkapital finanziert werden

Laufzeit des Darlehens sollte in etwa der Nutzungsdauer entsprechen

4. Zinssatz

allgemeiner Marktzins

+ Ergebnis des Ratings


3. Förderprogramm / Finanzierungshilfen

Kredite der LfA und KfW

Investitionszuschüsse (Regierung von Oberfranken)

Bürgschaften (Bürgschaftsbank Bayern)

Kapitalbeteiligungsgesellschaften


3.1. Kredite über LfA und KfW

3.1.1. Allgemeines

LfA: Förderbank Bayern

KfW: Kreditanstalt für Wiederaufbau

Vorteile:

Niedrige Zinsen

Tilgungsfreie Anfangsjahre

Lange Zinsfestschreibung

z.T. Haftungsfreistellung

Hausbankprinzip: Anträge über Hausbank stellen

Vorbeginns-Klausel: Anträge müssen vor Beginn des Vorhabens gestellt werden.


3.1.2 Ausgewählte Förderprogramme

1. Investivkredit / Investivkredit 100 (Pro) der LfA

Für Investitionen zur Erweiterung, Rationalisierung und Modernisierung.

Nicht für Betriebsmittel und Ware.

Konditionen:

Laufzeitvarianten von 5 bis 20 Jahre

Zinsen:

Investivkredit: 0,75 % bis 8,25 % - Haftungsfreistellung 60 %

Investivkredit 100 (Pro): 0,90 % bis 8,35 % - Haftungsfreistellung 60 % / 70 %

2. Universalkredit der LfA

Für Investitionen, Betriebsmittel und Warenlageraufstockung

Laufzeitvarianten von 3 bis 20 Jahre

Zinsen: 1,60 % bis 8,65 %


3. Akutkredit

Für Betriebe in Liquiditäts- und Rentabilitätsschwierigkeiten

Umschuldungen

Betriebsmittel

Investitionen

Laufzeitvarianten von 4 bis 12 Jahren

Zinsen: 1,1 % bis 7,6 %

4. Umweltprogramme von KfW und LfA


3.2. Investitionszuschüsse

Mindestinvestitionssumme

Ba / Fo: 500.000 €

Rest Oberfranken: 200.000 €

Gefördert werden neue Wirtschaftsgüter und evtl. auch gebrauchte Wirtschaftsgüter (zu niedrigen Sätzen).

Nicht förderfähig

Grund und Boden

Fahrzeuge

Voraussetzungen

Überregionaler Absatz (50 % des Umsatzes außerhalb 50 km Umkreis)

und / oder

Positiv-Liste


Wünschenswerte weitere Bedingungen

Erhöhung der Dauerarbeitsplätze um mind. 15 %

oder

Investitionssumme > 1,5 fache der verdienten AfA

Eigenmittel sollten zwischen 15 % und 25 % betragen

Förderfähige Investitionen

Erweiterung

Produkt- und Prozessinnovationen

Fördersätze (abhängig von Region und Vorhaben)

7,5 % bis 40 %

Ab 1. Januar 2014 Neugestaltung der Investitionsförderung.

Es muss davon ausgegangen werden, dass Teile von Oberfranken aus den Fördergebieten herausfallen und

die Fördersätze sinken.

Rechtzeitig Zuschüsse beantragen, Ansprechpartner: Regierung von Oberfranken


3.3. Bürgschaften der Bürgschaftsbank Bayern

Bürgschaftsbank übernimmt Ausfallbürgschaft, wenn der Handwerker

nicht über ausreichend Sicherheiten verfügt.

Was kann verbürgt werden?

Betriebserweiterungen / Verlagerungen

Rationalisierungs- und Modernisierungsinvestitionen

Existenzgründung / Übernahme / Beteiligung

Betriebsmittel

Konsolidierung


Bürgschaftshöchstbetrag 1 Mio €

Bürgschaftsquote max. 80 % des Kreditbetrages

bei Betriebsmitteln max. 70 %

Laufzeit der Bürgschaft 15 Jahre / 23 Jahre

Kosten

einmalige Bearbeitungsgebühr 1,0 % bis 1,25 % des Kreditbetrages

jährlich 1,0 % aus verbürgtem Kreditsaldo

Bürgschaft i.d.R. über die Hausbank zu beantragen

Sonderfall: Bürgschaft ohne Bank


4. Sicherung der Liquidität

Neben der notwendigen Beschaffung von mittel- und langfristigen Darlehen ist die

Zahlungsfähigkeit / Liquidität von großer Wichtigkeit.

Fehlende Liquidität verschlechtert das Betriebsergebnis.

Liquiditätsprobleme können zur Insolvenz führen.

Liquidität = Zahlungsfähigkeit bei Zahlungsfälligkeit


Es sollte immer ein Liquiditätsplan erstellt werden:

Gegenüberstellung von geplanten Einnahmen und geplanten Ausgaben

in einer Periode.

1. Wodurch können Liquiditätsprobleme entstehen?

Zu hoher Forderungsbestand

Mangelhaftes Mahnwesen

Zu hohe Entnahmen / zu hohe Geschäftsführer-Gehälter

Zu hoher Kapitaldienst

Schlechte Ertragslage

Kein Controlling / keine Planung

Fehler in der Unternehmensführung

Forderungsausfälle

Falsche Finanzierung


2. Maßnahmen bei drohenden Liquiditätsproblemen

Hausbank einbeziehen

Schnellere Auftragsabwicklung

Zeitnahe Rechnungstellung

Mahnwesen

Lagerabbau

Kredite aufnehmen / Kontokorrent erweitern

Privateinlagen

Verkauf von AV

Bestellungen aufschieben

Investitionen aufschieben

Leasing / Factoring

Lieferantenkredit

Zahlungsziele verlängern

Tilgungsmodalitäten verhandeln

Umschuldung

Entnahmen / Geschäftsführer-Gehalt

reduzieren

Inkassostelle HWK


3. Vermeidung von Forderungsausfällen

(neue) Kunden prüfen

Schufa

Auskunfteien (Creditreform)

Eigene Mitarbeiter / Vertrieb

Tages- / Fachpresse

www.insolvenzbekanntmachungen.de

www.bonitaetfinder.de

www.ebundesanzeiger.de


Ihre Ansprechpartner

Betriebswirtschaftliche Berater

Bayreuth Kronach / Kulmbach / Lichtenfels

Dr. Dirk Haid Dipl.-Oec. Anton Pietz

95448 Bayreuth, Kerschensteinerstraße 7 96217 Kronach, Alte Bamberger Straße 4

Tel. 0921 910-143, Fax. 0921 910-309 Tel. 09261 603-820, Fax. 09261 603-830

Email: [email protected] Email: [email protected]

Bamberg / Forchheim Hof / Wunsiedel

Dipl.-Kfm. Reinhard Wirth Dipl.-Kfm. Roland Hetzel

91301 Forchheim, Schützenstraße 26 95028 Hof, Pestalozziplatz 3

Tel. 09191 13255, Fax. 09191 64773 Tel. 09281 7263-280, Fax. 09281 7263-290

Email: [email protected] Email: [email protected]

Coburg

Marc Neubauer (Bachelor of Arts)

96450 Coburg, Hinterer Floßanger 6

Tel. 09561 517-15, Fax. 09561 517-60

Email: [email protected]

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Wichtige Adressen

LfA-Förderbank Bayern Bürgschaftsbank Bayern Königinnenstraße 17 Max-Joseph-Straße 4

80539 München 80333 München

Tel. 089 2124-0 Tel. 089 5458570

Fax. 089 2124-2440 Fax. 089 5458379

www.lfa.de www.bb-bayern.de

KfW (Kreditanstalt für Wiederaufbau) Regierung von Oberfranken Palmgartenstraße 5 - 9 Ludwigstraße 20

60325 Frankfurt 95444 Bayreuth

Tel. 069 74310 oder 0180 1241124 Tel. 0921 604-0

Fax. 069 74312944 www.regierung-oberfranken.bayern.de

www.kfw.de

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