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Umsatzplanung Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Umsatz in Euro (€) Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 2020 2021 2022

Fiktive Produktbezeichnung A 25.000 35.000 35.000 40.000 35.000 25.000 25.000 40.000 45.000 25.000 25.000 20.000 375.000 360.000 380.000Fiktive Produktbezeichnung B 50.000 55.000 60.000 30.000 25.000 45.000 40.000 55.000 40.000 50.000 45.000 30.000 525.000 600.000 650.000Handelsware: Umsatzbeispiel A 40.000 35.000 48.000 45.000 55.000 35.000 45.000 60.000 50.000 35.000 45.000 50.000 543.000 500.000 550.000Handelsware - Umsatzbeispiel B 80.000 85.000 90.000 90.000 80.000 75.000 65.000 80.000 85.000 85.000 75.000 70.000 960.000 1.000.000 1.100.000Handelsware - Umsatzbeispiel C 25.000 30.000 30.000 35.000 30.000 35.000 30.000 32.000 33.000 35.000 25.000 20.000 360.000 300.000 250.000Serviceumsatz - Beispiel A 75.000 85.000 90.000 80.000 75.000 70.000 65.000 75.000 90.000 110.000 120.000 100.000 1.035.000 1.200.000 1.200.000ServiceUmsatz - Beispiel B 25.000 30.000 30.000 35.000 30.000 25.000 20.000 25.000 30.000 25.000 32.000 25.000 332.000 300.000 250.000Produkte aus eigener Herstellung 75.000 90.000 95.000 70.000 60.000 70.000 65.000 95.000 85.000 75.000 70.000 50.000 900.000 960.000 1.030.000Handelswaren 145.000 150.000 168.000 170.000 165.000 145.000 140.000 172.000 168.000 155.000 145.000 140.000 1.863.000 1.800.000 1.900.000Dienstleistung/Sonstige Leistungen 100.000 115.000 120.000 115.000 105.000 95.000 85.000 100.000 120.000 135.000 152.000 125.000 1.367.000 1.500.000 1.450.000Erlöse sonstige 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 60.000 65.000 65.000Umsatzerlöse 325.000 360.000 388.000 360.000 335.000 315.000 295.000 372.000 378.000 370.000 372.000 320.000 4.190.000 4.325.000 4.445.000

Exportanteil 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00% 10,00%Exporterlöse 32.500 36.000 38.800 36.000 33.500 31.500 29.500 37.200 37.800 37.000 37.200 32.000 419.000 432.500 444.500Netto Inlandsumsatz 292.500 324.000 349.200 324.000 301.500 283.500 265.500 334.800 340.200 333.000 334.800 288.000 3.771.000 3.892.500 4.000.500Mehrwertsteuer 55.575 61.560 66.348 61.560 57.285 53.865 50.445 63.612 64.638 63.270 63.612 54.720 716.490 739.575 760.095

Brutto Inlandsumsatz 348.075 385.560 415.548 385.560 358.785 337.365 315.945 398.412 404.838 396.270 398.412 342.720 4.487.490 4.632.075 4.760.595

Umsatz gesamt 380.575 421.560 454.348 421.560 392.285 368.865 345.445 435.612 442.638 433.270 435.612 374.720 4.906.490 5.064.575 5.205.095

Geldeingang

50,00% 190.288 210.780 227.174 210.780 196.143 184.433 172.723 217.806 221.319 216.635 217.806 187.360 2.453.24530,00% 0 114.173 126.468 136.304 126.468 117.686 110.660 103.634 130.684 132.791 129.981 130.684 1.359.53120,00% 0 0 76.115 84.312 90.870 84.312 78.457 73.773 69.089 87.122 88.528 86.654 819.232 vom Vorjahr0,00% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 274.482 274.800

100,00% 190.288 324.953 429.757 431.396 413.480 386.430 361.839 395.213 421.092 436.549 436.315 404.698 4.632.008 4.789.775 4.922.670

Gewährte Skonti 2 % 3.806 4.216 4.543 4.216 3.923 3.689 3.454 4.356 4.426 4.333 4.356 3.747 49.065 50.646 52.051Einnahmen aus Umsatz 186.482 320.737 425.214 427.181 409.557 382.741 358.385 390.856 416.665 432.216 431.958 400.950 4.582.943 5.013.612 5.145.420Korrektur der Einnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Sonstige Einnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Betriebseinnahmen 186.482 320.737 425.214 427.181 409.557 382.741 358.385 390.856 416.665 432.216 431.958 400.950 4.582.943 5.013.612 5.145.420

Planung: 2

Geplante Umsätze und Geldeingänge Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000

400.000

450.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Umsatz Inland Umsatz Export

3.400.000

3.600.000

3.800.000

4.000.000

4.200.000

4.400.000

4.600.000

2020 2021 2022

Umsatz Inland Umsatz Export

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000

400.000

450.000

500.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Umsatz Brutto Geldeingänge Linear (Umsatz Brutto)

4.200.000

4.300.000

4.400.000

4.500.000

4.600.000

4.700.000

4.800.000

4.900.000

5.000.000

5.100.000

5.200.000

5.300.000

2020 2021 2022

Umsatz Brutto Geldeingänge

Linear (Umsatz Brutto)

Planung: 3

Geplante Material- /Wareneinstandskosten Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Material-/Warenkosten in Euro (€) Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 2020 2021 2022

Einsatzfaktor (%)

Fiktive Produktbezeichnung A 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00% 25,00%Fiktive Produktbezeichnung B 27,00% 27,00% 27,00% 27,00% 27,00% 27,00% 27,00% 27,00% 27,00% 27,00% 27,00% 27,00% 27,00% 27,00%Handelsware: Umsatzbeispiel A 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00% 70,00%Handelsware - Umsatzbeispiel B 68,00% 68,00% 68,00% 68,00% 68,00% 68,00% 68,00% 68,00% 68,00% 68,00% 68,00% 68,00% 68,00% 68,00%Handelsware - Umsatzbeispiel C 65,00% 65,00% 65,00% 65,00% 65,00% 65,00% 65,00% 65,00% 65,00% 65,00% 65,00% 65,00% 65,00% 65,00%Serviceumsatz - Beispiel A 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%ServiceUmsatz - Beispiel B 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Fiktive Produktbezeichnung A 6.250 8.750 8.750 10.000 8.750 6.250 6.250 10.000 11.250 6.250 6.250 5.000 93.750 90.000 95.000Fiktive Produktbezeichnung B 13.500 14.850 16.200 8.100 6.750 12.150 10.800 14.850 10.800 13.500 12.150 8.100 141.750 162.000 175.500Handelsware: Umsatzbeispiel A 28.000 24.500 33.600 31.500 38.500 24.500 31.500 42.000 35.000 24.500 31.500 35.000 380.100 350.000 385.000Handelsware - Umsatzbeispiel B 54.400 57.800 61.200 61.200 54.400 51.000 44.200 54.400 57.800 57.800 51.000 47.600 652.800 680.000 748.000Handelsware - Umsatzbeispiel C 16.250 19.500 19.500 22.750 19.500 22.750 19.500 20.800 21.450 22.750 16.250 13.000 234.000 195.000 162.500Serviceumsatz - Beispiel A 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0ServiceUmsatz - Beispiel B 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Material- bzw. Warenkosten I 118.400 125.400 139.250 133.550 127.900 116.650 112.250 142.050 136.300 124.800 117.150 108.700 1.502.400 1.477.000 1.566.000Fremdleistungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0AB: Rohstoffe 10.000Material- bzw. Warenkosten II 118.400 125.400 139.250 133.550 127.900 116.650 112.250 142.050 136.300 124.800 117.150 108.700 1.502.400 1.477.000 1.566.000Bestandsveränderung 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Roh-,Hilfs-, Betriebsstoffe 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000Material-/Wareneinkauf (Netto) 118.400 125.400 139.250 133.550 127.900 116.650 112.250 142.050 136.300 124.800 117.150 108.700 1.502.400 1.477.000 1.566.000Material-/Wareneinkauf (Brutto) 140.896 149.226 165.708 158.925 152.201 138.814 133.578 169.040 162.197 148.512 139.409 129.353 1.787.856 1.757.630 1.863.540

Liquiditätsabfluss

50,00% 70.448 74.613 82.854 79.462 76.101 69.407 66.789 84.520 81.099 74.256 69.704 64.677 893.92850,00% 0 70.448 74.613 82.854 79.462 76.101 69.407 66.789 84.520 81.099 74.256 69.704 829.252

0,00% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 vom Vorjahr0,00% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64.677 65.392

100,00% 70.448 145.061 157.467 162.316 155.563 145.507 136.196 151.309 165.618 155.355 143.960 134.381 1.723.180 1.692.238 1.794.208Erhaltene Skonti 3 % 2.113 2.238 2.486 2.384 2.283 2.082 2.004 2.536 2.433 2.228 2.091 1.940 26.818 26.364 27.953Korrektur der Ausgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Ausgaben für Material/Waren 68.335 142.823 154.981 159.932 153.280 143.425 134.192 148.773 163.185 153.127 141.869 132.440 1.696.362 1.730.551 1.831.647

Planung: 4

Produktions- und Mitarbeiterplanung Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Kapazität in Euro (€) Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 2020 2021 2022

Arbeitstage je Periode 21 20 21 20 20 21 20 22 22 21 21 20 249 252 252Arbeitszeit je Mitarbeiter pro Tag 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8Fehlzeiten in % 24% 23% 15% 17% 15% 17% 18% 20% 16% 15% 12% 25% 18% 18% 18%Einsatzfaktor in % 76% 77% 85% 83% 85% 83% 82% 80% 84% 85% 88% 75% 82% 82% 82%Stunden pro Kopf 128 123 143 133 136 139 131 141 148 143 148 120 1.632 1.653 1.653

Arbeitskräfte 5 5 5 5 6 6 6 6 6 6 8 8 8 8

Stunden gesamt 638 616 714 664 816 837 787 845 887 857 1.183 960 9.804 13.225 13.225

Umsatz je Stunde in € 92 92 92 92 92 92 92 92 92 92 92 92 73 78

Eigenproduktion 58.607 56.551 65.547 60.957 74.911 76.806 72.267 77.555 81.433 78.657 108.577 88.131 900.000 960.000 1.030.000Umsatz Eigenfertigung 75.000 90.000 95.000 70.000 60.000 70.000 65.000 95.000 85.000 75.000 70.000 50.000 900.000 960.000 1.030.000Bestandsveränderung 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Bewertungsfaktor 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%AB: Fertige Erzeugnisse 20.000Fertige Erzeugnisse 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000

24%23%

15%17%

15%17%

18%20%

16%15%

12%

25%

JAN FEB MRZ APR MAI JUN JUL AUG SEP OKT NOV DEZ

Fehlzeiten

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez

Produktion

Geplante Produktion Geplanter Umsatz

Planung: 5

Planung der Personalkosten Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Personalkosten in Euro (€) Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 2020 2021 2022

GeschäftsführungBruttogehälter/-löhne 8.200 8.200 8.200 8.200 8.200 8.200 8.200 8.200 8.200 8.200 8.200 8.200 98.400 100.000 105.000Urlaubs-/Weihnachtsgeld 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8.200 8.200 8.500 8.700Sozialabgaben 1.589 1.589 1.589 1.589 1.589 1.589 1.589 1.589 1.589 1.589 1.589 1.589 19.065 19.375 20.344

Produktionsbereich

Monatsdurchschnittslohn 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.550 2.600Anzahl Arbeitskräfte 5 5 5 5 6 6 6 6 6 6 8 8 8 8Monatsbrutto 12.500 12.500 12.500 12.500 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 20.000 20.000 180.000 244.800 249.600Urlaubs-/Weihnachtsgeld 0 0 0 0 0 0 7.500 0 0 0 0 7.500 15.000 15.300 15.500Sozialabgaben 2.422 2.422 2.422 2.422 2.906 2.906 2.906 2.906 2.906 2.906 3.875 3.875 34.875 47.430 48.360

Verwaltungspersonal

Bruttogehälter/-löhne 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 60.000 65.000 70.000Urlaubs-/Weihnachtsgeld 0 0 0 0 0 0 2.500 0 0 0 0 2.500 5.000 5.500 6.000Sozialabgaben 969 969 969 969 969 969 969 969 969 969 969 969 11.625 12.594 13.563

Sonstige Mitarbeiter

Bruttogehälter/-löhne 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 24.000 24.500 25.000Urlaubs-/Weihnachtsgeld 0 0 0 0 0 0 1.000 0 0 0 0 1.000 2.000 0 0Sozialabgaben 388 388 388 388 388 388 388 388 388 388 388 388 4.650 4.747 4.844

Gesamt Monatsbrutto 27.700 27.700 27.700 27.700 30.200 30.200 30.200 30.200 30.200 30.200 35.200 35.200 362.400 434.300 449.600Sozialabgaben: Gehälter/Löhne 5.367 5.367 5.367 5.367 5.851 5.851 5.851 5.851 5.851 5.851 6.820 6.820 70.215 84.146 87.110

Geringfügig Beschäftigte 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9.600 12.000 12.000LSt oder Sozialabgaben 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 2.976 3.720 3.720Gesamt Urlaubs-/Weihnachtsgeld 0 0 0 0 0 0 11.000 0 0 0 0 19.200 30.200 29.300 30.200Sozialabgaben: Weihnachtsgeld 0 0 0 0 0 0 2.131 0 0 0 0 3.720 5.851 5.677 5.851Berufsgenossenschaft 0 0 800 0 0 0 0 0 0 0 0 0 800 850 900Sonstige Personalkosten 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2.400 25.000 2.500Vorläufige Personalausgaben 34.315 34.315 35.115 34.315 37.299 37.299 50.431 37.299 37.299 37.299 43.268 66.188 484.442 594.993 591.881Abweichende Zahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Personalausgaben 34.315 34.315 35.115 34.315 37.299 37.299 50.431 37.299 37.299 37.299 43.268 66.188 484.442 594.993 591.881Personalkosten 34.315 34.315 35.115 34.315 37.299 37.299 50.431 37.299 37.299 37.299 43.268 66.188 484.442 594.993 591.881

Sozialabgabensatz 19,38% 19,38% 19,38% 19,38% 19,38% 19,38% 19,38% 19,38% 19,38% 19,38% 19,38% 19,38% 19,38% 19,38%Pauschale: Geringfügig Beschäftigte 31,00% 31,00% 31,00% 31,00% 31,00% 31,00% 31,00% 31,00% 31,00% 31,00% 31,00% 31,00% 31,00% 31,00%

Planung: 6

Personalausgaben Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

70.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Angestellte Mitarbeiter Geringfügig Beschäftigte

Urlaubs-/Weihnachtsgeld Personalausgaben Gesamt

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000

400.000

450.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Umsatz Personalausgaben

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

3.000.000

3.500.000

4.000.000

4.500.000

5.000.000

2020 2021 2022

Umsatz Personalausgaben

28%

32%

31%

2020 2021 2022

Wie viel % der Gesamtkosten entfallen auf die Personalkosten?

Planung: 7

Planung der Gemeinkosten Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Gemeinkosten in Euro (€) Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 2020 2021 2022

Raumkosten (Miete, Pacht, Leasing) 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 72.000 78.000 78.000Sonstige Raumkosten, Reinigung 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6.000 6.200 6.500Grundstücke (Miete, Pacht, Leasing) 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3.600 3.600 3.600Sonstige Aufwendungen für Grundstücke 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960 1.000 1.000Heizung, Energie, Wasser 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 7.800 8.000 8.500Versicherungen, Beiträge, Spenden 0 0 2.000 0 0 0 0 0 2.000 0 0 0 4.000 4.200 4.500Werbe- und Reisekosten 5.000 5.000 5.000 10.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 10.000 70.000 0 0Abschreibungen 3.550 3.890 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 11.190 11.190 14.790 93.540 141.200 183.200Fracht, Verpackung usw. in % vom Umsatz 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00%…Fracht, Verpackung, Transportvers. 6.400 7.100 7.660 7.100 6.600 6.200 5.800 7.340 7.460 7.300 7.340 6.300 82.600 85.200 87.600Provisionen für Vertrieb in % vom Umsatz 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00%…Vertriebsprovisionen 64.000 71.000 76.600 71.000 66.000 62.000 58.000 73.400 74.600 73.000 73.400 63.000 826.000 852.000 876.000Fahrzeugkosten 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 14.400 16.000 18.000Reparatur und Instandhaltung 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3.600 4.000 4.500Bürobedarf 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 3.000 3.200 3.500Porto, Telefon 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 7.800 8.000 8.200Rechts- und Beratungskosten 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 9.000 9.500 9.500Leasing, Miete, Pacht f. bewegliche WG 0 0 2.000 0 0 2.000 0 0 2.000 0 0 2.000 8.000 8.500 8.500Lizenzen, Konzessionen 0 0 0 0 0 5.000 0 0 0 0 0 5.000 10.000 10.000 10.000Sonstige Kosten 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2.400 2.500 2.600Summe der Kosten 89.830 97.870 111.130 105.970 95.470 98.070 86.670 103.610 108.930 107.370 107.810 111.970 1.224.700 1.241.100 1.313.700Summe der Ausgaben I 86.280 93.980 104.140 98.980 88.480 91.080 79.680 96.620 101.940 96.180 96.620 97.180 1.131.160 1.099.900 1.130.500Abweichende Zahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Summe der Ausgaben II 86.280 93.980 104.140 98.980 88.480 91.080 79.680 96.620 101.940 96.180 96.620 97.180 1.131.160 1.099.900 1.130.500

Zinsaufwand II 237 200 203 1.440 801 2.476 760 752 2.430 1.735 1.677 3.327 16.038 23.060 16.900Sonst. neutraler Ertrag 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Körperschaftsteuer 0 0 15.000 0 0 15.000 0 0 15.000 0 0 15.000 60.000 149.000 150.000Übrige Steuern 0 0 1.800 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.800 2.000 2.000Zinserträge Festgeld 1 12 37 70 1 30 80 103 133 149 66 105 788 1.928 1.265Sonstige Zinserträge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Zinserträge 1 12 37 70 1 30 80 103 133 149 66 105 788 1.928 1.265Sonstige Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Planung: 8

Kostenrelationen Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20Sonstige Kosten 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200

Lizenzen, Konzessionen 0 0 0 0 0 5.000 0 0 0 0 0 5.000

Leasing, Miete, Pacht f. bewegliche WG 0 0 2.000 0 0 2.000 0 0 2.000 0 0 2.000

Rechts- und Beratungskosten 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750

Porto, Telefon 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650

Bürobedarf 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250

Reparatur und Instandhaltung 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300

Fahrzeugkosten 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200

…Vertriebsprovisionen 64.000 71.000 76.600 71.000 66.000 62.000 58.000 73.400 74.600 73.000 73.400 63.000

…Fracht, Verpackung, Transportvers. 6.400 7.100 7.660 7.100 6.600 6.200 5.800 7.340 7.460 7.300 7.340 6.300

Abschreibungen 3.550 3.890 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 11.190 11.190 14.790

Werbe- und Reisekosten 5.000 5.000 5.000 10.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 10.000

Versicherungen, Beiträge, Spenden 0 0 2.000 0 0 0 0 0 2.000 0 0 0

Heizung, Energie, Wasser 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650

Grundstücke (Miete, Pacht, Leasing) 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300

Raumkosten (Miete, Pacht, Leasing) 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000

Planung: 9

Forderungen und Verbindlichkeiten aus der Periode vor Planungsbeginn Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Periodenabgrenzung in Euro (€) Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 2020 2021 2022

AB: Forderungen 470.000Bruttoumsatz 380.575 421.560 454.348 421.560 392.285 368.865 345.445 435.612 442.638 433.270 435.612 374.720 4.906.490 5.064.575 5.205.095Zahlungsausgleich Vorjahr 200.000 160.000 90.000 0 20.000 0 0 0 0 0 0 0 470.000 274.482 274.800Geldeingang 190.288 324.953 429.757 431.396 413.480 386.430 361.839 395.213 421.092 436.549 436.315 404.698 4.632.008 4.789.775 4.922.670Forderungen 460.288 396.895 331.486 321.650 280.455 262.890 246.496 286.895 308.441 305.163 304.460 274.482 274.482 274.800 282.425

AB: Sonstige Forderungen 10.000Veränderung: Sonst. Forderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Geldeingang: Sonst. Forderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Sonstige Forderungen 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000

AB: Verbindlichkeiten 243.000Materialeinkauf 140.896 149.226 165.708 158.925 152.201 138.814 133.578 169.040 162.197 148.512 139.409 129.353 1.787.856 1.757.630 1.863.540Zahlung: Verbindlichk. Vorjahr 140.000 103.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 243.000 64.677 65.392Zahlung: Verbindlichkeiten 70.448 145.061 157.467 162.316 155.563 145.507 136.196 151.309 165.618 155.355 143.960 134.381 1.723.180 1.692.238 1.794.208Verbindlichkeiten 173.448 74.613 82.854 79.462 76.101 69.407 66.789 84.520 81.099 74.256 69.704 64.677 64.677 65.392 69.332

AB: Rückstellungen 120.000Bildung: Rückstellungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Ausgabewirksamer Verbrauch 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Gewinnerhöhende Auflösung 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Rückstellungen 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000

AB: Sonstige Verbindlichkeiten 60.000Veränderung: Sonst. Verbindlichk. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Zahlung: Sonst. Verbindlichk. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Sonstige Verbindlichkeiten 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000

Gesamt: Ohne Forderungen und Verbindlichkeiten

Erträge - Aufwendungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Einnahmen - Ausgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Planung: 10

Anlagevermögen: Investitionen, Abschreibungen Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Anlagenspiegel in Euro (€) AB Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 2020 2021 2022

Anlagevermögen lt. Eröffnungsbilanz 370.000

Immaterielle Vermögensgegenstände

Konzessionen, Schutzrechte, Lizenzen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Zugänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Geschäfts-/Firmenwert 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Zugänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Ingangsetzung/Erweiterung 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Zugänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Sachanlagen

Grundstücke 100.000 100.000 100.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000

Investitionen (Zugänge) 0 0 200.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 200.000 0 0

Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Außerplanmäßige Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Grundstücksgleiche Rechte 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Investitionen (Zugänge) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Außerplanmäßige Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Gebäude 80.000 80.000 80.000 80.000 230.000 230.000 230.000 230.000 230.000 230.000 230.000 230.000 230.000 230.000 230.000 230.000

Investitionen (Zugänge) 0 0 0 150.000 0 0 0 0 0 0 0 0 150.000 0 0

Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Gebäude auf fremdem Grund 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Investitionen (Zugänge) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Anlagen/Maschinen 110.000 107.700 105.400 100.000 394.600 389.200 383.800 378.400 373.000 367.600 858.000 848.400 838.800 838.800 723.600 870.900

Investitionen (Zugänge) 0 0 0 300.000 0 0 0 0 0 500.000 0 0 800.000 0 300.000

Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abschreibungen 2.300 2.300 5.400 5.400 5.400 5.400 5.400 5.400 5.400 9.600 9.600 9.600 71.200 115.200 152.700

Anlagen/Maschinen (Rechte Dritter) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Investitionen (Zugänge) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Planung: 11

Anlagevermögen: Investitionen, Abschreibungen Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Anlagenspiegel in Euro (€) AB Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 2020 2021 2022

Andere Anlagen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Investitionen (Zugänge) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Betriebs- und Geschäftsausstattung 80.000 78.750 97.160 95.570 93.980 92.390 90.800 89.210 87.620 86.030 84.440 82.850 81.260 81.260 74.260 68.260

Investitionen (Zugänge) 0 20.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20.000 15.000 20.000

Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abschreibungen 1.250 1.590 1.590 1.590 1.590 1.590 1.590 1.590 1.590 1.590 1.590 1.590 18.740 22.000 26.000

GWG-Pool 0 300 600 900 1.200 1.500 1.800 2.100 2.400 2.700 3.000 3.300 0 0 0 0

GWG (Zugänge) 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3.600 4.000 4.500

Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.600 3.600 4.000 4.500

GWG (Sofortabschreibung) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Sachanlagen (Gesamt) 366.750 383.160 576.470 1.019.780 1.013.090 1.006.400 999.710 993.020 986.330 1.475.440 1.464.550 1.450.060 1.450.060 1.327.860 1.469.160

Sonderabschreibung 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Finanzanlagen

Beteiligungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Zugänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Außerplanmäßige Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Anteile an verbundenen Unternehmen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Zugänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Außerplanmäßige Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Wertpapiere 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Zugänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Außerplanmäßige Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Ausleihungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Zugänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Außerplanmäßige Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Gesamtes Anlagevermögen

Gesamte Zugänge 300 20.300 200.300 450.300 300 300 300 300 300 500.300 300 300 1.173.600 19.000 324.500

Gesamte Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Gesamte Abschreibungen 3.550 3.890 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 11.190 11.190 14.790 93.540 141.200 183.200

Bilanzausweis 370.000 366.750 383.160 576.470 1.019.780 1.013.090 1.006.400 999.710 993.020 986.330 1.475.440 1.464.550 1.450.060 1.450.060 1.327.860 1.469.160

Planung: 12

Sachanlagen und Investitionen Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

700.000

800.000

900.000

1.000.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Sachanlagen (ohne Grundstücke und Gebäude)

Anlagen/Maschinen Anlagen/Maschinen (Rechte Dritter)

Andere Anlagen Betriebs- und Geschäftsausstattung

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

700.000

800.000

900.000

1.000.000

2020 2021 2022

0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000

Jan 20

Feb 20

Mrz 20

Apr 20

Mai 20

Jun 20

Jul 20

Aug 20

Sep 20

Okt 20

Nov 20

Dez 20

INVESTITIONEN

0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000 800.000 900.000

2020

2021

2022

Anlagen/Maschinen Anlagen/Maschinen (Rechte Dritter)

Andere Anlagen Betriebs- und Geschäftsausstattung

GWG

Planung: 13

Zins- und Tilgungsberechnungen Druckdatum: 16.12.2019

Darlehensbezeichnung:Kreditgeber:

Darlehensart (Rückzahlung): Rückzahlung in gleich hohen Tilgungsraten

Darlehenssumme/DisagioDarlehenshöhe: 300.000,00 €

Auszahlung in %: 100,00%Auszahlungsbetrag: 300.000,00 €

Disagio: - € Bearbeitungsgebühr: - €

AuszahlungPlanmonat: Mrz 20

Zinssätz %1. Jahr: 2,25%2. Jahr: 2,25%3. Jahr: 2,25%4. Jahr: 2,25%5. Jahr: 2,25%

Laufzeit/TermineLaufzeit in Monaten: 120

Zinstermin: vierteljährlichTilgungstermin: vierteljährlich

Tilgungsfreie Zeit in Monaten: 24Anzahl der Raten: 32

Erste Tilgung (Planmonat): Jun 22Erste Zinsfälligkeit (Planmonat): Jun 20

Höhe der Tilgungsrate: 9.375,00 €

Tilgungen1. Planjahr: - € 2. Planjahr: - € 3. Planjahr: 28.125,00 € 4. Planjahr: 37.500,00 € 5. Planjahr: 37.500,00 €

Gesamt: 103.125,00 €

Zinsen1. Planjahr: 5.062,50 € 2. Planjahr: 6.750,00 € 3. Planjahr: 6.591,80 € 4. Planjahr: 5.800,78 € 5. Planjahr: 4.957,03 €

Gesamt: 29.162,11 €

Restbetrag des DarlehensEnde der Planperioden: 196.875,00 €

UnternehmerkreditKfW

Zins- und Tilgungsberechnungen Druckdatum: 16.12.2019

Darlehensbezeichnung:Kreditgeber:

Darlehensart (Rückzahlung): Annuitätendarlehen (Zins + Tilgung = Annuität)

Darlehenssumme/DisagioDarlehenshöhe: 200.000,00 €

Auszahlung in %: 100,00%Auszahlungsbetrag: 200.000,00 €

Disagio: - € Bearbeitungsgebühr: - €

AuszahlungPlanmonat: Apr 20

Zinssätz %per anno: 3,50%

Laufzeit/Termine/AnnuitätLaufzeit in Monaten: 36

Fälligkeitstermin: monatlichAnzahl der Raten: 36

Annuität: 5.860,42 €

Tilgungen1. Planjahr: 48.051,62 € 2. Planjahr: 66.059,82 € 3. Planjahr: 68.409,37 € 4. Planjahr: 17.479,19 € 5. Planjahr: - €

Gesamt: 200.000,00 €

Zinsen1. Planjahr: 4.692,12 € 2. Planjahr: 4.265,17 € 3. Planjahr: 1.915,62 € 4. Planjahr: 102,06 € 5. Planjahr: - €

Gesamt: 10.974,97 €

Restbetrag des DarlehensEnde der Planperioden: - €

Gewerbedarlehen ASparkasse

Zins- und Tilgungsberechnungen Druckdatum: 16.12.2019

Darlehensbezeichnung:Kreditgeber:

Darlehensart (Rückzahlung): Annuitätendarlehen (Zins + Tilgung = Annuität)

Darlehenssumme/DisagioDarlehenshöhe: 300.000,00 €

Auszahlung in %: 100,00%Auszahlungsbetrag: 300.000,00 €

Disagio: - € Bearbeitungsgebühr: - €

AuszahlungPlanmonat: Okt 20

Zinssätz %per anno: 4,00%

Laufzeit/Termine/AnnuitätLaufzeit in Monaten: 36

Fälligkeitstermin: monatlichAnzahl der Raten: 36

Annuität: 8.857,20 €

Tilgungen1. Planjahr: 23.650,25 € 2. Planjahr: 96.997,83 € 3. Planjahr: 100.949,67 € 4. Planjahr: 78.402,26 € 5. Planjahr: - €

Gesamt: 300.000,00 €

Zinsen1. Planjahr: 2.921,34 € 2. Planjahr: 9.288,52 € 3. Planjahr: 5.336,68 € 4. Planjahr: 1.312,50 € 5. Planjahr: - €

Gesamt: 18.859,04 €

Restbetrag des DarlehensEnde der Planperioden: - €

Gewerbedarlehen BSparkasse

Planung der Finanzen Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Finanzplan in Euro (€) Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 2020 2021 2022

Investitionen 300 20.300 200.300 450.300 300 300 300 300 300 500.300 300 300 1.173.600 19.000 324.500AB: Darlehen 390.000 390.000Kreditaufnahme (Sonderdarlehen) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Kreditaufnahme (formelle Planung) 0 0 300.000 200.000 0 0 0 0 0 300.000 0 0 800.000 0 0Tilgung (AB+Sonderdarlehen) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Tilgung (formelle Planung) 0 0 0 5.277 5.292 5.308 5.323 5.339 5.354 13.227 13.269 13.311 71.702 163.058 197.484Saldo: Darlehen 390.000 390.000 690.000 884.723 879.430 874.123 868.799 863.460 858.106 1.144.878 1.131.609 1.118.298 1.118.298 955.240 757.756

Zinsen/Disagio (AB+Sonderdarlehen) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Zinsen/Disagio (formelle Planung) 0 0 0 583 568 2.240 537 521 2.193 1.490 1.448 3.094 12.676 20.304 13.844Zinsen/Disagio/Prov. (inkl. Dispo) 237 200 203 1.440 801 2.476 760 752 2.430 1.735 1.677 3.327 16.038 23.060 16.900Abgrenzung Zinsen und Disagio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Zinsen/Disagio für Kredite 237 200 203 1.440 801 2.476 760 752 2.430 1.735 1.677 3.327 16.038 23.060 16.900

AB: Kasse und Festgeld 3.000Festgeldanlage 25.000 60.000 80.000 0 70.000 120.000 55.000 70.000 40.000 0 95.000 110.000 725.000 45.000 0Festgeldauflösung 0 0 0 165.000 0 0 0 0 0 200.000 0 0 365.000 0 310.000Saldo: Festgeld 28.000 88.000 168.000 3.000 73.000 193.000 248.000 318.000 358.000 158.000 253.000 363.000 363.000 408.000 98.000

Festgeldzinssatz 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50% 0,50%Zinsertrag Festgeld 1 12 37 70 1 30 80 103 133 149 66 105 788 1.928 1.265

AB: Kontokorrentkredit 20.000Girokreditaufnahme 0 0 382 78.377 0 300 0 878 678 1.042 0 438 82.095 0 2.990Girokredittilgung 15.566 4.418 0 0 74.811 0 1.467 0 0 0 1.910 0 98.172 357 0Saldo: Kontokorrentkredit 4.434 16 397 78.774 3.963 4.264 2.797 3.675 4.353 5.395 3.484 3.923 3.923 3.566 6.556

Kontokorrentkreditrahmen 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000Freie Kreditlinie 115.566 119.984 119.603 41.226 116.037 115.736 117.203 116.325 115.647 114.605 116.516 116.077 116.434 113.444Zinssatz Kontokorrent (Dispo) 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00%Bereitstellungsprovision für Dispo 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00%

AB: Eigenkapital 50.000Kapitalerhöhungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Ausschüttungen 0 0 150.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 150.000 600.000 600.000Sonstige Auszahlungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Planung: 25

Sachanlagen, Investitionen und deren Finanzierung Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

1.600.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Sachanlagevermögen : Fremdfinanzierung

Sachanlagen Darlehen Linear (Sachanlagen)

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

1.600.000

2020 2021 2022

Sachanlagevermögen : Fremdfinanzierung

Sachanlagen Darlehen Linear (Sachanlagen)

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

2020 2021 2022

Investitionen Kreditaufnahme

Linear (Investitionen)

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

Jan20

Feb20

Mrz20

Apr20

Mai20

Jun20

Jul20

Aug20

Sep20

Okt20

Nov20

Dez20

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

2020 2021 2022

Planung: 26

Steuerplanung Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

USt in Euro (€) Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 2020 2021 2022

Sondervorauszahlung 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Umsatzsteuer 55.575 61.560 66.348 61.560 57.285 53.865 50.445 63.612 64.638 63.270 63.612 54.720 716.490 739.575 760.095Umsatzsteuer auf Anlageverkäufe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Vorsteuer: Material 22.496 23.826 26.458 25.375 24.301 22.164 21.328 26.990 25.897 23.712 22.259 20.653 285.456 280.630 297.540Vorsteuer: Gemeinkosten 16.393 17.856 19.407 18.806 16.811 17.305 15.139 18.358 18.989 18.274 18.358 18.464 214.160 208.183 213.940Vorsteuer: Investitionen 57 3.857 38.057 85.557 57 57 57 57 57 95.057 57 57 222.984 3.610 61.655Zwischensumme 16.629 16.021 -17.573 -68.178 16.116 14.339 13.921 18.208 19.695 -73.773 22.939 15.546 -6.110 247.152 186.960

Übertrag Vorauszahlung 38.485USt Vorauszahlung I 0 0 16.629 16.021 -17.573 -68.178 16.116 14.339 13.921 18.208 19.695 -73.773 -44.595 247.152 186.960Zahllast Vorjahr 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0USt-Vorauszahlung II 0 0 16.629 16.021 -17.573 -68.178 16.116 14.339 13.921 18.208 19.695 -73.773 -44.595 285.637 186.960

Erstattungen Vorjahre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Nachzahlungen Vorjahre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Periodenfremde Steuern 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Gewerbesteuer in Euro (€) Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 2020 2021 2022

Ergebnis vor Steuern 80.527 100.249 100.281 82.964 71.891 58.929 43.519 86.571 91.180 96.840 99.895 28.114 940.960 966.493 933.686Entgelte für Schulden (Kreditzinsen) 237 200 203 1.440 801 2.476 760 752 2.430 1.735 1.677 3.327 16.038 23.060 16.900Miete, Pacht, Leasing, Lizenzen, Konz. 4.095 4.095 4.495 4.095 4.095 5.745 4.095 4.095 4.495 4.095 4.095 5.745 53.240 57.240 57.240Renten, dauernde Lasten, Gewinnanteile 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Hinzurechnungen § 8 GewStG Nr. 1 4.332 4.295 4.698 5.535 4.896 8.221 4.855 4.847 6.925 5.830 5.772 9.072 69.278 80.300 74.140Freibetrag für die Hinzurechnungen 100.000 100.000 100.000Hinzurechnungen nach Freibetrag -30.722 -19.700 -25.860Summe der Ergebniserhöhung (25 %) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Andere Hinzurechnungen ./. Kürzungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Gewerbeertrag I 80.527 100.249 100.281 82.964 71.891 58.929 43.519 86.571 91.180 96.840 99.895 28.114 940.960 966.493 933.686Verlustvortrag 0 0 0Gewerbeertrag II 940.960 966.493 933.686Gerundet 940.900 966.400 933.600Freibetrag 0 0 0Gewerbeertrag III 940.900 966.400 933.600Steuermessbetrag 329,32 338,24 326,76Gewerbesteuer 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 148.192 152.208 147.042GewSt-Vorauszahlung 0 0 0 0 0 19.000 0 0 19.000 0 0 19.000 57.000 0 0GewSt-Zahlung 0 0 0 0 0 19.000 0 0 19.000 0 0 19.000 57.000 91.192 152.208

Planung: 27

Planung der Liquidität Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Liquiditätsvorschau in Euro (€) Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 2020 2021 2022

AB: Kontokorrent -20.000

Einnahmen aus Umsatz 386.482 480.737 515.214 427.181 429.557 382.741 358.385 390.856 416.665 432.216 431.958 400.950 5.052.943 5.013.612 5.145.420 Korrektur der Einnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sonstige Einnahmen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Betriebseinnahmen 386.482 480.737 515.214 427.181 429.557 382.741 358.385 390.856 416.665 432.216 431.958 400.950 5.052.943 5.013.612 5.145.420

Material/Waren/Fremdleistungen 208.335 245.823 154.981 159.932 153.280 143.425 134.192 148.773 163.185 153.127 141.869 132.440 1.939.362 1.730.551 1.831.647 Personalausgaben 34.315 34.315 35.115 34.315 37.299 37.299 50.431 37.299 37.299 37.299 43.268 66.188 484.442 594.993 591.881 Gemeinkosten 86.280 93.980 104.140 98.980 88.480 91.080 79.680 96.620 101.940 96.180 96.620 97.180 1.131.160 1.099.900 1.130.500 Vorsteuern 16.450 21.713 57.464 104.363 16.868 17.362 15.196 18.415 19.046 113.331 18.415 18.521 437.144 211.793 275.595 Sonst. neutraler Aufwand 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Zinsen/Disagio/BEA-Gebühren 237 200 203 1.440 801 2.476 760 752 2.430 1.735 1.677 3.327 16.038 23.060 16.900 Gewerbesteuer 0 0 0 0 0 19.000 0 0 19.000 0 0 19.000 57.000 91.192 152.208 Sonstige Steuern 0 0 16.800 0 0 15.000 0 0 15.000 0 0 15.000 61.800 151.000 152.000 USt-Vorauszahlung II 0 0 16.629 16.021 -17.573 -68.178 16.116 14.339 13.921 18.208 19.695 -73.773 -44.595 285.637 186.960Betriebsausgaben 345.617 396.031 385.332 415.051 279.155 257.464 296.375 316.198 371.821 419.880 321.545 277.883 4.082.352 4.188.125 4.337.691

Zinserträge 1 12 37 70 1 30 80 103 133 149 66 105 788 1.928 1.265 Sonst. neutraler Ertrag 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sonstige Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Betrieblicher Finanzsaldo 40.866 84.718 129.918 12.200 150.403 125.307 62.090 74.761 44.977 12.485 110.479 123.173 971.379 827.414 808.994

+ Festgeldauflösung 0 0 0 165.000 0 0 0 0 0 200.000 0 0 365.000 0 310.000 + Anlagenabgänge plus Ust 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 + Kapitalerhöhungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 + Darlehensaufnahme 0 0 300.000 200.000 0 0 0 0 0 300.000 0 0 800.000 0 0 - Periodenfremde Steuern 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - Investitionen 300 20.300 200.300 450.300 300 300 300 300 300 500.300 300 300 1.173.600 19.000 324.500 - Festgeldanlage 25.000 60.000 80.000 0 70.000 120.000 55.000 70.000 40.000 0 95.000 110.000 725.000 45.000 0 - Kapitalauszahlung 0 0 150.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 150.000 600.000 600.000 - Tilgung von Krediten 0 0 0 5.277 5.292 5.308 5.323 5.339 5.354 13.227 13.269 13.311 71.702 163.058 197.484 - Periodenabgrenzung 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Finanzierungssaldo -25.300 -80.300 -130.300 -90.577 -75.592 -125.608 -60.623 -75.639 -45.654 -13.527 -108.569 -123.611 -955.302 -827.058 -811.984 Girokreditaufnahme 0 0 382 78.377 0 300 0 878 678 1.042 0 438 82.095 0 2.990 Girokredittilgung 15.566 4.418 0 0 74.811 0 1.467 0 0 0 1.910 0 98.172 357 0Saldo: Kontokorrent -4.434 -16 -397 -78.774 -3.963 -4.264 -2.797 -3.675 -4.353 -5.395 -3.484 -3.923 -3.923 -3.566 -6.556 Kontokorrentkreditrahmen 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 Saldo: Festgeld 28.000 88.000 168.000 3.000 73.000 193.000 248.000 318.000 358.000 158.000 253.000 363.000 363.000 408.000 98.000Verfügbare liquide Mittel 143.566 207.984 287.603 44.226 189.037 308.736 365.203 434.325 473.647 272.605 369.516 479.077 479.077 524.434 211.444

Planung: 28

Liquidität: Planung der Ein- und Ausgaben Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Geplante Einnahmen und Ausgaben

Betriebseinnahmen Betriebsausgaben

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

2020 2021 2022

Geplante Einnahmen und Ausgaben

Betriebseinnahmen Betriebsausgaben

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Liquidität Linear (Liquidität)

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

2020 2021 2022

Liquidität Linear (Liquidität)

Planung: 29

Erfolgsplanung, Ertragsplanung, Planung der Rentabilität Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Rentabilitätsplan in Euro (€) Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 2020 2021 2022

Umsatzerlöse 321.194 355.784 383.457 355.784 331.077 311.311 291.546 367.644 373.574 365.667 367.644 316.253 4.140.935 4.274.354 4.392.949Bestandsänderung 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Gesamtleistung 321.194 355.784 383.457 355.784 331.077 311.311 291.546 367.644 373.574 365.667 367.644 316.253 4.140.935 4.274.354 4.392.949Material- bzw. Warenkosten 116.287 123.162 136.764 131.166 125.617 114.568 110.246 139.514 133.867 122.572 115.059 106.760 1.475.582 1.450.636 1.538.047Rohertrag 204.908 232.623 246.692 224.618 205.460 196.744 181.299 228.129 239.707 243.095 252.585 209.493 2.665.353 2.823.719 2.854.902Sonstige Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Betrieblicher Rohertrag 204.908 232.623 246.692 224.618 205.460 196.744 181.299 228.129 239.707 243.095 252.585 209.493 2.665.353 2.823.719 2.854.902

Kostenarten

Personalkosten 34.315 34.315 35.115 34.315 37.299 37.299 50.431 37.299 37.299 37.299 43.268 66.188 484.442 594.993 591.881Raumkosten (Miete, Pacht, Leasing) 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 72.000 78.000 78.000Sonstige Raumkosten, Reinigung 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6.000 6.200 6.500Grundstücke (Miete, Pacht, Leasing) 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3.600 3.600 3.600Sonstige Aufwendungen für Grundstücke 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960 1.000 1.000Heizung, Energie, Wasser 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 7.800 8.000 8.500Versicherungen, Beiträge, Spenden 0 0 2.000 0 0 0 0 0 2.000 0 0 0 4.000 4.200 4.500Werbe- und Reisekosten 5.000 5.000 5.000 10.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 10.000 70.000 0 0Abschreibungen 3.550 3.890 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 11.190 11.190 14.790 93.540 141.200 183.200Fracht, Verpackung, Transportvers. 6.400 7.100 7.660 7.100 6.600 6.200 5.800 7.340 7.460 7.300 7.340 6.300 82.600 85.200 87.600Vertriebsprovisionen 64.000 71.000 76.600 71.000 66.000 62.000 58.000 73.400 74.600 73.000 73.400 63.000 826.000 852.000 876.000Fahrzeugkosten 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 14.400 16.000 18.000Reparatur und Instandhaltung 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3.600 4.000 4.500Bürobedarf 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 3.000 3.200 3.500Porto, Telefon 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 650 7.800 8.000 8.200Rechts- und Beratungskosten 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 750 9.000 9.500 9.500Leasing, Miete, Pacht f. bewegliche WG 0 0 2.000 0 0 2.000 0 0 2.000 0 0 2.000 8.000 8.500 8.500Lizenzen, Konzessionen 0 0 0 0 0 5.000 0 0 0 0 0 5.000 10.000 10.000 10.000Sonstige Kosten 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2.400 2.500 2.600Periodenabgrenzung 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Gesamtkosten 124.145 132.185 146.245 140.285 132.769 135.369 137.101 140.909 146.229 144.669 151.078 178.158 1.709.142 1.836.093 1.905.581Betriebsergebnis 80.763 100.438 100.447 84.333 72.691 61.374 44.199 87.220 93.477 98.426 101.507 31.335 956.211 987.626 949.321

Zinsen/Aufwendungen für Kredite 237 200 203 1.440 801 2.476 760 752 2.430 1.735 1.677 3.327 16.038 23.060 16.900Gewerbesteuer 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 148.192 152.208 147.042Körperschaftsteuer 0 0 15.000 0 0 15.000 0 0 15.000 0 0 15.000 60.000 149.000 150.000Übrige Steuern 0 0 1.800 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.800 2.000 2.000Zinserträge 1 12 37 70 1 30 80 103 133 149 66 105 788 1.928 1.265Sonst. neutraler Ertrag 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Neutrales Ergebnis -12.585 -12.538 -29.316 -13.719 -13.149 -29.794 -13.029 -12.998 -29.647 -13.935 -13.961 -30.571 -225.242 -324.341 -314.677Ergebnis 68.178 87.900 71.131 70.614 59.542 31.580 31.169 74.222 63.831 84.490 87.546 765 730.969 663.285 634.644

Ergebnis (kumuliert) 68.178 156.078 227.209 297.824 357.365 388.945 420.115 494.337 558.168 642.658 730.204 730.969 730.969 1.394.254 2.028.898

Planung: 30

Umsatz in Relation zum Ergebnis Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000

400.000

450.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Umsatzerlöse Rohertrag Ergebnis Linear (Ergebnis)

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

3.000.000

3.500.000

4.000.000

4.500.000

5.000.000

2020 2021 2022

Umsatzerlöse Rohertrag

Ergebnis Linear (Ergebnis)

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Ergebnis Abschreibung

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

700.000

800.000

900.000

2020 2021 2022

Ergebnis Abschreibungen

Planung: 31

Planung der Bilanz Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Planbilanz in Euro (€) AB Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 2020 2021 2022

Zugänge 300 20.300 200.300 450.300 300 300 300 300 300 500.300 300 300 1.173.600 19.000 324.500Abgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Abschreibungen 3.550 3.890 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 11.190 11.190 14.790 93.540 141.200 183.200Anlagevermögen 370.000 366.750 383.160 576.470 1.019.780 1.013.090 1.006.400 999.710 993.020 986.330 1.475.440 1.464.550 1.450.060 1.450.060 1.327.860 1.469.160

Rohstoffe 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000

Fertige Erzeugnisse 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000Vorräte 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000

Forderungen 470.000 460.288 396.895 331.486 321.650 280.455 262.890 246.496 286.895 308.441 305.163 304.460 274.482 274.482 274.800 282.425Kasse und Bankguthaben 3.000 28.000 88.000 168.000 3.000 73.000 193.000 248.000 318.000 358.000 158.000 253.000 363.000 363.000 408.000 98.000Sonstige Forderungen 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000Aktive RAP 0 0 0 0 36.354 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Summe Aktiva 883.000 895.038 908.055 1.115.956 1.420.783 1.406.545 1.502.290 1.534.206 1.637.915 1.692.771 1.978.603 2.062.010 2.127.542 2.127.542 2.050.660 1.889.585

Kapitaleinzahlung 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Kapitalauszahlung 0 0 150.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 150.000 600.000 600.000Ergebnis 68.178 87.900 71.131 70.614 59.542 31.580 31.169 74.222 63.831 84.490 87.546 765 730.969 663.285 634.644Eigenkapital 50.000 118.178 206.078 127.209 197.824 257.365 288.945 320.115 394.337 458.168 542.658 630.204 630.969 630.969 694.254 728.898

Rückstellungen 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000

Darlehen 390.000 390.000 390.000 690.000 884.723 879.430 874.123 868.799 863.460 858.106 1.144.878 1.131.609 1.118.298 1.118.298 955.240 757.756Kontokorrentkredit 20.000 4.434 16 397 78.774 3.963 4.264 2.797 3.675 4.353 5.395 3.484 3.923 3.923 3.566 6.556Verbindlichkeiten 243.000 173.448 74.613 82.854 79.462 76.101 69.407 66.789 84.520 81.099 74.256 69.704 64.677 64.677 65.392 69.332Sonstige Verbindlichkeiten 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000

Passive RAP 0 28.978 57.348 35.496 0 9.685 85.551 95.706 111.924 111.047 31.415 47.008 129.676 129.676 152.208 147.042Summe Passiva 883.000 895.038 908.055 1.115.956 1.420.783 1.406.545 1.502.290 1.534.206 1.637.915 1.692.771 1.978.603 2.062.010 2.127.542 2.127.542 2.050.660 1.889.585

1.250.000

1.300.000

1.350.000

1.400.000

1.450.000

1.500.000

2020 2021 2022

Anlagevermögen Eigenkapital

Linear (Anlagevermögen)

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

GesamtkapitalEigenkapitalLinear (Eigenkapital)

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

1.600.000

2020 2021 2022

Anlagevermögen Investitonen

Linear (Investitonen)

Planung: 32

Traditioneller und operativer Cashflow Projekt: Musterplan.xlsx Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Indirekte Methode in Euro (€) Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 2020 2021 2022

Ergebnis 68.178 87.900 71.131 70.614 59.542 31.580 31.169 74.222 63.831 84.490 87.546 765 730.969 663.285 634.644+ Gewerbesteuer 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 12.349 148.192 152.208 147.042+ Körperschaftsteuer 0 0 15.000 0 0 15.000 0 0 15.000 0 0 15.000 60.000 149.000 150.000Ergebnis vor Steuern 80.527 100.249 98.481 82.964 71.891 58.929 43.519 86.571 91.180 96.840 99.895 28.114 939.160 964.493 931.686

+/- Abschreibungen 3.550 3.890 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 6.990 11.190 11.190 14.790 93.540 141.200 183.200+/- Rückstellungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Traditioneller Cashflow 84.077 104.139 105.471 89.954 78.881 65.919 50.509 93.561 98.170 108.030 111.085 42.904 1.032.700 1.105.693 1.114.886

-/+ Vorräte 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0-/+ Forderungen 9.713 63.393 65.409 9.836 41.195 17.565 16.394 -40.400 -21.546 3.279 703 29.978 195.518 -318 -7.625 -/+ Sonstige Forderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0+/- Verbindlichkeiten -69.552 -98.835 8.241 -3.392 -3.362 -6.694 -2.618 17.731 -3.421 -6.843 -4.552 -5.028 -178.324 715 3.940+/- Sonstige Verbindlichkeiten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0+/- RAP (ohne GewSt-Abgrenzung) 16.629 28.370 -21.853 -71.849 46.038 94.866 -8.845 16.218 18.123 -98.632 15.593 101.668 129.676 -38.485 61.016

Operativer Cashflow 40.866 97.067 157.268 24.549 162.753 171.657 55.440 87.111 91.326 5.834 122.829 169.522 1.179.571 1.067.606 1.172.218

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

2020 2021 2022

Traditioneller Cashflow Investitionen

Linear (Investitionen)0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

2020 2021 2022

950.000

1.000.000

1.050.000

1.100.000

1.150.000

1.200.000

2020 2021 2022

Traditioneller Cashflow

Operativer Cashflow

Planung: 33

Bilanz- und Kostenanalyse Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Kennzahlen 2020 2021 2022

Bilanzanalyse

Kapitalstruktur Deckungsgrad A 44% 52% 50% 2,4

Deckungsgrad B 121% 124% 101% 5,2

Liquidität 1. Grades 529% 592% 129% 14

2. Grades 929% 990% 501% 26

3. Grades 988% 1048% 554% 28

Finanzen Eigenkapitalquote 30% 34% 39% 1,9

Anspannungsgrad 70% 66% 61% 3,1

Verschuldungskoeffizient 2,4 2,0 1,6 8,5

Investitionen Anlagenintensität 68% 65% 78% 3,9

Umlaufintensität 32% 35% 22% 1,1

Sachanlagenutzung 286% 322% 299% 9,1

Investitionsquote 317% 1% 24% 3,4

Wachstumsquote 1255% 13% 177% 14

Rentabilität Eigenkapitalrentabilität 116% 96% 87% 2,9

Umsatzrentabilität 18% 16% 14% 0,5

Gesamtkapitalrentabilität 35% 33% 34% 1

Kostenanalyse

Kostenstruktur Personalintensität 28% 32% 31% 0,9

Abschreibungsintensität 5% 8% 10% 0,2

Materialintensität 86% 79% 81% 2,5

wie 1. Grades, jedoch (Liquide Mittel + Forderungen + Aktive RAP) / ...

Berechnungsgrundlagen für die Kennzahlen

Eigenkapital / Anlagevermögen %

(Eigenkapital + Darlehen) / Anlagevermögen %

Liquide Mittel / (Verbindlichkeiten + Kontokorrent, wenn im Plus) %

Liquide Mittel = Kassenbestand + Kontokorrent, wenn im MinusUmlaufvermögen = Vorräte + Kassenbestand + Forderungen + Festgeldbestand + Aktive RAP + Kontokorrent, wenn im Minus

Umlaufvermögen / Gesamtvermögen (+ Kontokorrent, wenn im Minus) %

(Investitionen - Anlageabgänge) / Abschreibungen %

Personalkosten / Gesamtkosten %

wie 1. Grades, jedoch statt Liquide Mittel: Umlaufvermögen / ...

Fremdkapital (- Kontokorrent, wenn im Minus) / Eigenkapital

(Investitionen - Anlageabgänge) / Anfangsbestand Sachanlagen %

Eigenkapital / Gesamtkapital (- Kontokorrent, wenn im Minus) %

Fremdkapital / Gesamtkapital (- Kontokorrent, wenn im Minus) %

Anlagevermögen / Gesamtvermögen (+ Kontokorrent, wenn im Minus) %

Materialkosten / Gesamtkosten %

Umsatz / Sachanlagen %

Ergebnis / Eigenkapital %

Ergebnis / Umsatz %

(Ergebnis + Zinsen) / Gesamtkapital % (- Kontokorrent, wenn im Minus)

Abschreibungen / Gesamtkosten %

Planung: 34

Analyse: Anlagevermögen, Kaptial, Investitionen, Kosten Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

44%

52%50%

2020 2021 2022

Wie viel % des Anlagevermögens sind durch Eigenkapital gedeckt ?

30%

34%

39%

2020 2021 2022

Wie hoch ist das Eigenkapital im Vergleich zum Gesamtkapital ?

317%

1% 24%

2020 2021 2022

Wie hoch sind die Investitionen im Vergleich zum Bestand der Sachanlagen ?

5%

8%

10%

2020 2021 2022

Wie hoch sind die Abschreibungen im Vergleich zu den Gesamtkosten ?

Planung: 35

Kapitalflussrechnung Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Kapitalfluss im ersten Jahr in Euro (€) Mittelherkunft Mittelverwendung

Ergebnis 730.969 0 SubstanzverzehrAbschreibungen 93.540 0 Selbstfinanzierung durch VerlusteBrutto Cashflow 824.509 0 824.509 0

Aktiva

Anlagevermögen 0 1.173.600

Rohstoffe 0 0

Fertige Erzeugnisse 0 0

Forderungen 195.518 0

Kasse und Festgeld 0 360.000 Finanzierung

Sonstige Forderungen 0 0 aus Vermögens-

Aktive RAP 0 0 umschichtung Investitionen

Summen Aktiva 195.518 1.533.600 195.518 1.533.600

Passiva Eigenkapital 0 150.000

Rückstellungen 0 0

Kontokorrent 0 16.077

Darlehen 728.298 0

Verbindlichkeiten 0 178.324

Sonstige Verbindlichkeiten 0 0 Tilgung von

Passive RAP 129.676 0 Außenfinanzierung Fremdkapital

Summen Passiva 857.974 344.401 857.974 344.401

Rechnungsabgrenzung (RAP)

Sonstige Einnahmen/Ausgaben 0 0

Umsatzsteuer 38.485 0

Gewerbesteuer 91.192 0

Kalkulatorische Kosten 0 0

Zinsen/Disagio 0 0

Summen RAP 129.676 0

Prüfsummen 1.878.001 1.878.001

Planung: 36

Die folgenden Arbeitsblätter und Auswertungen sind Bestandteil eines innerbetrieblichen Controllings (Kontrolle, Unternehmens-steuerung, Reporting). Integriert ist ein Frühwarnsystem, das sowohl den Erfolg als auchdie Liquidität des Unternehmens fortlaufend an den aktuellen Standanpasst. Sie verfügen damit von Monat zu Monat über modifizierte Unterneh-mensdaten und Sie sind bis zur nächsten Planung stets über die Entwicklung der Erfolgsaussichten Ihres Unternehmens sowie über Ihre Liquiditätssituation informiert.

https://berateroffice.de/download/testen.htmlhttps://exactplanner.at/index.html#header03-qhttps://berateroffice.de/download/preise.html

Ist-Daten für Plan-Ist-Vergleich und Warnsystem Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Erfolg (Ist) in Euro (€) Vorjahr Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 Summe

Fiktive Produktbezeichnung A 850.000 44.000 48.000 75.000 89.000 0 0 0 0 0 0 0 0 256.000

Fiktive Produktbezeichnung B 350.000 32.000 40.000 45.000 52.000 0 0 0 0 0 0 0 0 169.000

Handelsware: Umsatzbeispiel A 600.000 40.000 42.000 37.000 45.000 0 0 0 0 0 0 0 0 164.000

Handelsware - Umsatzbeispiel B 750.000 66.000 78.000 85.000 95.000 0 0 0 0 0 0 0 0 324.000

Handelsware - Umsatzbeispiel C 700.000 23.000 27.000 29.000 35.000 0 0 0 0 0 0 0 0 114.000

Serviceumsatz - Beispiel A 320.000 68.000 73.000 62.500 65.000 0 0 0 0 0 0 0 0 268.500

ServiceUmsatz - Beispiel B 300.000 29.000 32.000 35.000 48.000 0 0 0 0 0 0 0 0 144.000

Sonstige Erlöse 4.500 0 200 300 300 0 0 0 0 0 0 0 0 800

Kundenskonto 42.000 3.900 4.100 4.200 4.700 0 0 0 0 0 0 0 0 16.900

Umsatzerlöse 3.832.500 298.100 336.100 364.600 424.600 0 0 0 0 0 0 0 0 1.423.400Bestandsänderung 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Gesamtleistung 3.832.500 298.100 336.100 364.600 424.600 0 0 0 0 0 0 0 0 1.423.400Materialkosten 1.750.000 110.000 152.000 167.000 172.000 0 0 0 0 0 0 0 0 601.000

Rohertrag 2.082.500 188.100 184.100 197.600 252.600 0 0 0 0 0 0 0 0 822.400

Sonstige Erträge 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Betrieblicher Rohertrag 2.083.000 188.100 184.100 197.600 252.600 0 0 0 0 0 0 0 0 822.400Personalkosten 420.000 32.500 32.500 32.500 32.500 0 0 0 0 0 0 0 0 130.000

Raumkosten (Miete, Pacht, Leasing) 60.000 5.000 5.000 5.000 5.000 0 0 0 0 0 0 0 0 20.000

Sonstige Raumkosten, Reinigung 70.000 600 300 200 350 0 0 0 0 0 0 0 0 1.450

Grundstücke (Miete, Pacht, Leasing) 3.200 300 300 300 300 0 0 0 0 0 0 0 0 1.200

Sonstige Aufwendungen für Grundstücke 650 100 100 100 100 0 0 0 0 0 0 0 0 400

Heizung, Energie, Wasser 7.500 620 720 820 810 0 0 0 0 0 0 0 0 2.970

Versicherungen, Beiträge, Spenden 4.000 0 0 2.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.000

Werbe- und Reisekosten 78.000 3.400 5.500 6.500 5.500 0 0 0 0 0 0 0 0 20.900

Abschreibungen 75.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Fracht, Verpackung, Transportvers. 79.000 6.300 6.850 7.200 7.500 0 0 0 0 0 0 0 0 27.850

Vertriebsprovisionen 802.000 67.200 72.000 73.500 75.000 0 0 0 0 0 0 0 0 287.700

Fahrzeugkosten 14.200 1.000 1.500 1.800 1.300 0 0 0 0 0 0 0 0 5.600

Reparatur und Instandhaltung 3.200 100 300 200 400 0 0 0 0 0 0 0 0 1.000

Bürobedarf 1.690 200 150 300 220 0 0 0 0 0 0 0 0 870

Porto, Telefon 7.900 600 650 720 660 0 0 0 0 0 0 0 0 2.630

Rechts- und Beratungskosten 8.600 200 600 500 350 0 0 0 0 0 0 0 0 1.650

Leasing, Miete, Pacht f. bewegliche WG 10.200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Lizenzen, Konzessionen 2.400 0 0 2.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.000

Sonstige Kosten 3.000 300 330 400 520 0 0 0 0 0 0 0 0 1.550

Periodenabgrenzung 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Gesamtkosten 1.650.540 118.420 126.800 134.040 130.510 0 0 0 0 0 0 0 0 509.770Betriebsergebnis 432.460 69.680 57.300 63.560 122.090 0 0 0 0 0 0 0 0 312.630Zinsaufwand 18.000 125 320 400 750 0 0 0 0 0 0 0 0 1.595

Steuern 81.000 7.350 7.350 7.350 7.350 0 0 0 0 0 0 0 0 29.400

Zinserträge 380 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Sonstiger neutraler Ertrag 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Neutrales Ergebnis -98.620 -7.475 -7.670 -7.750 -8.100 0 0 0 0 0 0 0 0 -30.995

Ergebnis 333.840 62.205 49.630 55.810 113.990 0 0 0 0 0 0 0 0 281.635

Controlling: 37

Ist-Daten (Bestandkonten und Abschreibungen) Projekt Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Finanzkonten (Ist) in Euro (€) Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Kontokorrent 1 6.000 1.000 500 1.500 0 0 0 0 0 0 0 0

Kontokorrent 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Kontokorrent 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Geldtransit 500 800 1.200 1.500 0 0 0 0 0 0 0 0

Kasse 1.800 1.200 900 1.450 0 0 0 0 0 0 0 0

Festgeld 25.000 60.000 80.000 60.000 0 0 0 0 0 0 0 0

Überziehungslimit 120.000 120.000 120.000 120.000 0 0 0 0 0 0 0 0

Verfügbare liquide Mittel 153.300 183.000 202.600 184.450 0 0 0 0 0 0 0 0

Forderungen L+L 465.000 400.000 350.000 325.000 0 0 0 0 0 0 0 0

Sonstige Forderungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Forderungen Gesamt 465.000 400.000 350.000 325.000 0 0 0 0 0 0 0 0

Verbindlichkeiten L+L 180.000 98.000 87.000 80.000 0 0 0 0 0 0 0 0

Sonstige Verbindlichkeiten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Verbindlichkeiten Gesamt 180.000 98.000 87.000 80.000 0 0 0 0 0 0 0 0

AB: Anlagevermögen 370.000 370.000 370.000 570.000 1.020.000 1.020.000 1.020.000 1.020.000 1.020.000 1.020.000 1.020.000 1.020.000

Investitionen 0 0 200.000 450.000 0 0 0 0 0 0 0 0

Anlagenabgänge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Abschreibungen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Stand: Anlagevermögen 370.000 370.000 570.000 1.020.000 1.020.000 1.020.000 1.020.000 1.020.000 1.020.000 1.020.000 1.020.000 1.020.000

Darlehen (Fremdfinanzierung) 390.000 390.000 690.000 884.723 0 0 0 0 0 0 0 0

Jan20

Feb20

Mrz20

Apr20

Mai20

Jun20

Jul 20 Aug20

Sep20

Okt20

Nov20

Dez20

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

Liquidität

Plan Ist

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

Jan20

Feb20

Mrz20

Apr20

Mai20

Jun20

Jul 20 Aug20

Sep20

Okt20

Nov20

Dez20

Forderungen L+L

Plan Ist

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

Jan20

Feb20

Mrz20

Apr20

Mai20

Jun20

Jul 20 Aug20

Sep20

Okt20

Nov20

Dez20

Anlagevermögen/Fremdfinanzierung

Plan Darl. Ist Darl. Ist Anlage

Controlling: 38

Monatsbericht: Plan-Ist-Vergleich Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

1

Januar 2020 Plan Ist Plan Ist Plan Hochrechn. Vorjahr

Fiktive Produktbezeichnung A 25.000 44.000 19.000 76,0% 25.000 44.000 19.000 76,0% 375.000 496.000 121.000 32,3% 850.000 -354.000 -41,6%

Fiktive Produktbezeichnung B 50.000 32.000 -18.000 -36,0% 50.000 32.000 -18.000 -36,0% 525.000 499.000 -26.000 -5,0% 350.000 149.000 42,6%

Handelsware: Umsatzbeispiel A 40.000 40.000 0 0,0% 40.000 40.000 0 0,0% 543.000 539.000 -4.000 -0,7% 600.000 -61.000 -10,2%

Handelsware - Umsatzbeispiel B 80.000 66.000 -14.000 -17,5% 80.000 66.000 -14.000 -17,5% 960.000 939.000 -21.000 -2,2% 750.000 189.000 25,2%

Handelsware - Umsatzbeispiel C 25.000 23.000 -2.000 -8,0% 25.000 23.000 -2.000 -8,0% 360.000 354.000 -6.000 -1,7% 700.000 -346.000 -49,4%

Serviceumsatz - Beispiel A 75.000 68.000 -7.000 -9,3% 75.000 68.000 -7.000 -9,3% 1.035.000 973.500 -61.500 -5,9% 320.000 653.500 204,2%

ServiceUmsatz - Beispiel B 25.000 29.000 4.000 16,0% 25.000 29.000 4.000 16,0% 332.000 356.000 24.000 7,2% 300.000 56.000 18,7%

Sonstige Erlöse 5.000 0 -5.000 -100,0% 5.000 0 -5.000 -100,0% 60.000 40.800 -19.200 -32,0% 4.500 36.300 806,7%

Kundenskonto 3.806 3.900 94 2,5% 3.806 3.900 94 2,5% 49.065 49.184 120 0,2% 42.000 7.184 17,1%

Umsatzerlöse 321.194 298.100 -23.094 -7,2% 321.194 298.100 -23.094 -7,2% 4.140.935 4.148.116 7.180 0,2% 3.832.500 315.616 8,2%Bestandsänderung 0 0 0 0,0% 0 0 0 0,0% 0 0 0 0,0% 0 0 0,0%

Gesamtleistung 321.194 298.100 -23.094 -7,2% 321.194 298.100 -23.094 -7,2% 4.140.935 4.148.116 7.180 0,2% 3.832.500 315.616 8,2%Materialkosten 116.287 110.000 -6.287 -5,4% 116.287 110.000 -6.287 -5,4% 1.475.582 1.569.203 93.621 6,3% 1.750.000 -180.797 -10,3%

Rohertrag 204.908 188.100 -16.808 -8,2% 204.908 188.100 -16.808 -8,2% 2.665.353 2.578.912 -86.441 -3,2% 2.082.500 496.412 23,8%Sonstige Erträge 0 0 0 0,0% 0 0 0 0,0% 0 0 0 0,0% 500 -500 -100,0%

Betrieblicher Rohertrag 204.908 188.100 -16.808 -8,2% 204.908 188.100 -16.808 -8,2% 2.665.353 2.578.912 -86.441 -3,2% 2.083.000 495.912 23,8%Personalkosten 34.315 32.500 -1.815 -5,3% 34.315 32.500 -1.815 -5,3% 484.442 476.383 -8.060 -1,7% 420.000 56.383 13,4%

Raumkosten (Miete, Pacht, Leasing) 6.000 5.000 -1.000 -16,7% 6.000 5.000 -1.000 -16,7% 72.000 68.000 -4.000 -5,6% 60.000 8.000 13,3%

Sonstige Raumkosten, Reinigung 500 600 100 20,0% 500 600 100 20,0% 6.000 5.450 -550 -9,2% 70.000 -64.550 -92,2%

Grundstücke (Miete, Pacht, Leasing) 300 300 0 0,0% 300 300 0 0,0% 3.600 3.600 0 0,0% 3.200 400 12,5%

Sonstige Aufwendungen für Grundstücke 80 100 20 25,0% 80 100 20 25,0% 960 1.040 80 8,3% 650 390 60,0%

Heizung, Energie, Wasser 650 620 -30 -4,6% 650 620 -30 -4,6% 7.800 8.170 370 4,7% 7.500 670 8,9%

Versicherungen, Beiträge, Spenden 0 0 0 0,0% 0 0 0 0,0% 4.000 4.000 0 0,0% 4.000 0 0,0%

Werbe- und Reisekosten 5.000 3.400 -1.600 -32,0% 5.000 3.400 -1.600 -32,0% 70.000 65.900 -4.100 -5,9% 78.000 -12.100 -15,5%

Abschreibungen 3.550 0 -3.550 -100,0% 3.550 0 -3.550 -100,0% 93.540 72.120 -21.420 -22,9% 75.000 -2.880 -3,8%

Fracht, Verpackung, Transportvers. 6.400 6.300 -100 -1,6% 6.400 6.300 -100 -1,6% 82.600 82.190 -410 -0,5% 79.000 3.190 4,0%

Vertriebsprovisionen 64.000 67.200 3.200 5,0% 64.000 67.200 3.200 5,0% 826.000 831.100 5.100 0,6% 802.000 29.100 3,6%

Fahrzeugkosten 1.200 1.000 -200 -16,7% 1.200 1.000 -200 -16,7% 14.400 15.200 800 5,6% 14.200 1.000 7,0%

Reparatur und Instandhaltung 300 100 -200 -66,7% 300 100 -200 -66,7% 3.600 3.400 -200 -5,6% 3.200 200 6,3%

Bürobedarf 250 200 -50 -20,0% 250 200 -50 -20,0% 3.000 2.870 -130 -4,3% 1.690 1.180 69,8%

Porto, Telefon 650 600 -50 -7,7% 650 600 -50 -7,7% 7.800 7.830 30 0,4% 7.900 -70 -0,9%

Rechts- und Beratungskosten 750 200 -550 -73,3% 750 200 -550 -73,3% 9.000 7.650 -1.350 -15,0% 8.600 -950 -11,0%

Leasing, Miete, Pacht f. bewegliche WG 0 0 0 0,0% 0 0 0 0,0% 8.000 6.000 -2.000 -25,0% 10.200 -4.200 -41,2%

Lizenzen, Konzessionen 0 0 0 0,0% 0 0 0 0,0% 10.000 12.000 2.000 20,0% 2.400 9.600 400,0%

Sonstige Kosten 200 300 100 50,0% 200 300 100 50,0% 2.400 3.150 750 31,3% 3.000 150 5,0%

Periodenabgrenzung 0 0 0 0,0% 0 0 0 0,0% 0 0 0 0,0% 0 0 0,0%

Gesamtkosten 124.145 118.420 -5.725 -4,6% 124.145 118.420 -5.725 -4,6% 1.709.142 1.676.053 -33.090 -1,9% 1.650.540 25.513 1,5%Betriebsergebnis 80.763 69.680 -11.083 -13,7% 80.763 69.680 -11.083 -13,7% 956.211 902.859 -53.351 -5,6% 432.460 470.399 108,8%Zinsaufwand 237 125 -112 -47,2% 237 125 -112 -47,2% 16.038 15.553 -485 -3,0% 18.000 -2.447 -13,6%

Steuern 12.349 7.350 -4.999 -40,5% 12.349 7.350 -4.999 -40,5% 209.992 173.195 -36.797 -17,5% 81.000 92.195 113,8%

Zinserträge 1 0 -1 -100,0% 1 0 -1 -100,0% 788 668 -120 -15,2% 380 288 75,9%

Sonst. neutraler Ertrag 0 0 0 0,0% 0 0 0 0,0% 0 0 0 0,0% 0 0 0,0%

Neutrales Ergebnis -12.585 -7.475 5.110 -40,6% -12.585 -7.475 5.110 -40,6% -225.242 -188.079 37.163 -16,5% -98.620 -89.459 90,7%

Ergebnis 68.178 62.205 -5.973 -8,8% 68.178 62.205 -5.973 -8,8% 730.969 714.780 -16.189 -2,2% 333.840 380.940 114,1%

Abweichung AbweichungVergleich zum VorjahresergebnisEnde des ersten Planjahres

AbweichungJanuar 2020

AbweichungKumuliert bisAktueller Monat

Controlling: 39

Plandaten - Istdaten Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: Datum / 12:02]

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000

400.000

450.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Geplanter Umsatz Umsatz - IST

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

160.000

180.000

200.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Geplante Kosten Kosten - IST

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Geplantes Ergebnis Ergebnis - IST

4.140.935 4.148.116

1.709.142 1.676.053

730.969 714.780

PLAN HOCHRECHN.

Umsatz Kosten Ergebnis

Controlling: 40

Frühwarnsystem Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

Frühwarnsystem in Euro (€) Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20 Summe

Geplanter Umsatz 321.194 355.784 383.457 355.784 331.077 311.311 291.546 367.644 373.574 365.667 367.644 316.253 4.140.935Faktor: Modifizierte Planung -0,072 0,937 0,942 1,005 1,005 1,005 1,005 1,005 1,005 1,005 1,005 1,005Umsatz (Ist) bzw. modifizierter Umsatz 298.100 336.100 364.600 424.600 332.756 312.890 293.024 369.508 375.468 367.521 369.508 317.856 4.161.930Abweichung in % -7% -6% -5% 19% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1%

Geplante Gesamtleistung 321.194 355.784 383.457 355.784 331.077 311.311 291.546 367.644 373.574 365.667 367.644 316.253 4.140.935Faktor: Modifizierte Planung -0,072 0,937 0,942 1,005 1,005 1,005 1,005 1,005 1,005 1,005 1,005 1,005Gesamtleistung (Ist) bzw. modifizierte Leistung 298.100 336.100 364.600 424.600 332.756 312.890 293.024 369.508 375.468 367.521 369.508 317.856 4.161.930Abweichung in % -7% -6% -5% 19% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1%

Materialkosten (Ist) bzw. modifizierte Kosten 110.000 152.000 167.000 172.000 126.254 115.149 110.805 140.222 134.546 123.194 115.642 107.301 1.574.112Sonstige Erträge 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Rohertrag (Ist) bzw. modifizierter Rohertrag 188.100 184.100 197.600 252.600 206.502 197.741 182.218 229.286 240.922 244.328 253.866 210.555 2.587.818

Geplante Gesamtkosten 124.145 132.185 146.245 140.285 132.769 135.369 137.101 140.909 146.229 144.669 151.078 178.158 1.709.142Faktor: Modifizierte Planung -0,046 0,957 0,942 0,939 0,939 0,939 0,939 0,939 0,939 0,939 0,939 0,939Gesamtkosten (Ist) bzw. modifizierte Kosten 118.420 126.800 134.040 130.510 124.676 127.118 128.744 132.320 137.316 135.851 141.869 167.299 1.604.963Abweichung in % -5% -4% -8% -7% -6% -6% -6% -6% -6% -6% -6% -6% -6%

Geplantes Betriebsergebnis 80.763 100.438 100.447 84.333 72.691 61.374 44.199 87.220 93.477 98.426 101.507 31.335 956.211

Betriebsergebnis (Ist) bzw. modifiziertes Ergebnis 69.680 57.300 63.560 122.090 81.825 70.623 53.475 96.966 103.606 108.476 111.996 43.257 982.855Abweichung in % -14% -43% -37% 45% 13% 15% 21% 11% 11% 10% 10% 38% 3%

Geplantes Ergebnis 68.178 87.900 71.131 70.614 59.542 31.580 31.169 74.222 63.831 84.490 87.546 765 730.969

Modifiziertes Ergebnis 62.205 49.630 55.810 113.990 68.676 40.829 40.446 83.968 73.959 94.541 98.035 12.686 794.776Abweichung in % -9% -44% -22% 61% 15% 29% 30% 13% 16% 12% 12% 1559% 9%

Umsatzrentabilität 21% 15% 15% 27% 21% 13% 14% 23% 20% 26% 27% 4% 19%Cash flow 62.205 49.630 55.810 113.990 75.666 47.819 47.436 90.958 80.949 105.731 109.225 27.476 866.896

LiquiditätsentwicklungAnfangbestand: Liquide Mittel 103.000 153.300 183.000 202.600 184.450 273.160 300.339 311.902 318.127 327.496 336.521 348.934Finanzsaldo (modifiziert) 36.591 56.727 84.828 14.546 164.302 152.788 72.186 81.864 55.023 22.552 120.983 135.192Finanzierungssaldo (geplant) -25.300 -80.300 -130.300 -90.577 -75.592 -125.608 -60.623 -75.639 -45.654 -13.527 -108.569 -123.611

Verfügbare liquide Mittel (modifizierte Liquidität) 114.291 129.727 137.528 126.569 273.160 300.339 311.902 318.127 327.496 336.521 348.934 360.515

Controlling: 41

Frühwarnsystem: Geplante und modifizierte Daten Projekt: Musterplan.xlsx / Druckdatum: 16.12.2019 / 12:02

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000

400.000

450.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Geplanter Umsatz Umsatz (Ist) bzw. modifizierter Umsatz

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

160.000

180.000

200.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Kosten Plan Kosten Ist /Modifiziert

0

20.000

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60.000

80.000

100.000

120.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Geplantes Ergebnis Modifiziertes Ergebnis

0

100.000

200.000

300.000

400.000

500.000

600.000

Jan 20 Feb 20 Mrz 20 Apr 20 Mai 20 Jun 20 Jul 20 Aug 20 Sep 20 Okt 20 Nov 20 Dez 20

Liquidität Plan Liquidität Ist / Modifiziert

Controlling: 42

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