Mustafa Ashrati

Wertevorstellungen - Finanzprodukte - Potenziale

Frankfurt SchoolVerlag

VII

Inhaltsverzeichnis

Abbildungsverzeichnis XI

Tabellenverzeichnis XIII

Abkttrzungsverzeichnis XIV

Symbolverzeichnis XVI

1. Einleitung 1

2. Basiswissen Islam 4

2.1 Quellen des Islams.. 5

2.2 Die Sharia 7

2.3 Die Fünf Säulen des Islams 7

2.4 Zusammenfassung Kapitel 2 12

3. Was ist Islamic Banking? 13

3.1. Zinsen und das Zinsverbot 15

3.1.1 Zinskritik in der Historie 15

3.1.2 Definition von Zinsen in der heutigen Volkswirtschaft 18

3.1.3 Definition von Riba und Gründe für das islamische

Zinsverbot 19

3.1.4 Riba im Koran und Hadith 22

3.2 Islamische Wirtschaftsordnung 26

3.3 Vorgaben der Sharia 28

3.3.1 Vorgaben bei Investitionen 28

3.3.2 Sharia Board 30

VIII

3.3.3 Verbot von Glücksspiel (Maisir) 32

3.3.4 Verbot von Spekulationsgeschäfte (Gharar) J...33

3.4 Unterschiede zum konventionellen Banking 36

3.4.1 Funktionen von konventionenellen Banken 39

3.4.2 Funktionen von Islamic Banking 41

3.5. Zusammenfassung Kapitel 3 43

4. Produkte im Islamic Banking 44

4.1 Kreditprodukte 44

4.1.1 Musharaka 45

4.1.2 Mudaraba.. 52

4.1.3 Mischform aus Musharaka und Mudaraba 58

4.1.4 Murabaha : 60

4.1.5 Salam 73

4.1.6 Istisna 75

4.1.7 Ijara 76

4.1.8 Sukuk 81

4.1.9 Qard AI-Hassan 85

4.1.10 Volumina/Marktanteile der islamischen Finanzprodukte.86

4.1.11 Zusammenfassung Kapitel 4.1 87

4.2 Anlageprodukte 89

4.2.1 Kontokorrentkonto (current account) 89

4.2.2 Sparbuch (saving account) 90

4.2.3 Investmentkonto (investment account) 91

IX

4.2.4 Wertpapiere als Anlageform 98

4.2.5 Private Banking 98

4.2.6 Fonds als Anlage 100

4.2.7 Zusammenfassung Kapitel 4.2 107

5. Zielgruppenanalyse 109

5. / Muslime in Deutschland (Zahlen und Fakten) 109

5.2. Analyse der Nachfragestruktur 111

5.2.1 Methodik der Untersuchung 111

5.2.2 Quantifizierung der Nachfrage 111

5.2.3 Ableitung von Handlungsempfehlungen 115

5.3 Zusammenfassung Kapitel 5 117

6. Potenzielle Anbieter auf dem deutschen Markt 118

6.1. Islamic Bank ofBritain 118

6.1.1 Gründungsgeschichte der Islamic Bank of Britain 118

6.1.2 Erfolg und Potenzial der Islamic Bank of Britain 120

6.2. Die Frankfurter Sparkasse 121

6.2.1 Unternehmen 121

6.2.2 Akzeptanz der Frankfurter Sparkasse alsAnbieter von

Islamic Banking 124

6.2.3 Praktischer Teil 124

6.2.4 Handlungsempfehlungen 128

6.3 Zusammenfassung Kapitel 6 133

7. Zusammenfassung und Ausblick 134

X

Glossar 137

Anhang 141

Literaturverzeichnis , 149

Zum Autor 161