Erleben Sie, wie Sie durch eine intelligente Steuerung Ihrer Prozesse und den Einbezug von Maßnahmen sowie spezifischen KPIs Ihre Planungsprozesse zugleich verschlanken und optimieren können. Durch die Fokussierung auf KPIs, die aus den operativen Geschäftsmodellen Ihrer Einheiten stammen, beschäftigen Sie sich in Ihrer Planung mit den wichtigen Faktoren der Wertschöpfung anstatt aggregierter Finanzkennzahlen. Mithilfe der Berücksichtigung von Maßnahmen bringen Sie sich in die Lage eine belastbare Einschätzung zur Ergebniswirksamkeit Ihrer Maßnahmen vornehmen zu können. Wir freuen uns Ihnen einen Überblick über diese Optimierungsansätze und die damit verbundene technische Umsetzung anhand einer Livedemo vorstellen zu dürfen.
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1. Werttreiberbasierte Konzernplanung mit AGIMENDO Jean-Marcel
ter Stegen [email protected] www.ibsolution.de
IBsolution GmbH
2. Agenda 1. Einfhrung 2. Ursprngliche Lsung 3. Idee und Ziel
der neuen Lsung 4. Prozessmodell der Konzernplanung 5. Architektur
des Planungssystems www.ibsolution.de IBsolution GmbH
3. Unsere Zusatzsoftware - AGIMENDO www.AGIMENDO.de
Rechenregeln & Kennzahlen (KPI) in SAP BW zentral verwalten
Stammdatenpflege in SAP BW Steuerung von Planungs- und
Reportingprozessen in SAP BW Prfung der
Umsatzsteuer-Identifikationsnummer in SAP ERP Im Handumdrehen
installiert Intuitiv bedienbar AGIMENDO. calc AGIMENDO. edit
Individuell kombinierbar Zum Festpreis erhltlich AGIMENDO. process
www.ibsolution.de IBsolution GmbH AGIMENDO. vat
4. Einfhrung Modellunternehmen Ein Konzern produziert
Elektronikartikel und Software fr Privat- und Geschftskunden 3
Business Units, jeweils unterteilt in Business Lines Business Units
Business Lines Software Business Phones www.ibsolution.de
IBsolution GmbH Hardware & Networking Consumer Technologies
Services Home Communication Modular Technologies
5. Einfhrung Investitionsplanung Das Unternehmen plant
Investitionen, beispielsweise den Kauf eines Werks in Tschechien fr
500 Mio. wie wirkt sich der Kauf des Werks auf die
Geschftsentwicklung aus? Umsatz und Kosten Konzernstrategie welche
Werttreiber mssen bercksichtigt werden? regionale Strukturfaktoren
Rohstoffe (bspw. seltene Erden) verndern sich diese Werttreiber mit
der Zeit? Alternativprodukte Kosteneinsparungen www.ibsolution.de
IBsolution GmbH
6. Ursprngliche Lsung Herausforderungen jeder Geschftsbereich
hat unterschiedliche geschftsrelevante Faktoren Return on
Investment kompliziert zu berechnen, was die Konzernplanung
erschwert Einsatz bekannter, einfacher Planungstools die aber
schnell an ihre Grenzen stoen. www.ibsolution.de IBsolution
GmbH
9. Ursprngliche Lsung Probleme mit der Excellsung Werttreiber
der jeweiligen Geschftsprozesse sind oft nicht hinreichend bekannt
und verbergen sich hinter unscheinbaren Finanzkennzahlen
Konzernplanung dauert ohne standardisierte und integrierte
Anwendungen zu lange (Planungsbeginn oftmals bereits in der ersten
Jahreshlfte) Prmissen werden bereits im Planungsprozess berholt
nachtrgliche Anpassungen von oben lassen Planungen wieder ungenau
werden IT-Landschaft und Prozesse sind stark fragmentiert und fhren
zu Inkonsistenzen www.ibsolution.de IBsolution GmbH
10. Sicht Horvth&Partners - Planung wandelt sich: 1) in
Richtung top-down / Frontloading und 2) hin zur Nutzung von
Treibermodellen Planungsverfahren (Prozess) Best Practice: Trend 1
Top-down Frontloading in Kombination mit Treibermodellen Gegenstrom
Bottom-up Hufiger Status quo Traditionelle Planung und Budgetierung
Detailliert / analog IST-Reporting Etwas aggregierter als das
IST-Reporting Aggregiert (inkl. Treiber) Inhalt Trend 2 10
www.ibsolution.de IBsolution GmbH Horvth & Partners
11. Trend 1: Top-down-Prozess gem. Frontloading Frontloading
heit Neuausrichtung des Planungsprozesses inkl. vorangeschaltetem
Zielsetzungsprozess Bottom-up / Gegenstromverfahren 0 2 Bedingt
verbindliche Zielvorgaben Top-down gem. Frontloading 1
Konsolidierung & Review StrategieProzess 3 1 Bottom-upPlanung
der Einheiten Benchmarking Anpassung, Verringerung Puffer
Eckwerteplanung / Zielsetzung 2 Kurze Ausplanung der Einheiten
Forecast Deutliche Verkrzung der Planung, Aufwandsreduzierung
Geringes Ambitionsniveau Aktive Steuerung Fehlender Strategiebezug
Klare Strategieorientierung In der Regel Kurzfristorientierung In
der Regel Mittelfristorientierung 11 Langer und aufwndiger Prozess
Aggregierte Ziele, detaillierte Planung Eckwertemodell: Treiber,
Manahmen www.ibsolution.de IBsolution GmbH Horvth &
Partners
12. Trend 2: Nutzung von Treibermodellen Treibermodelle anstatt
trad. Planungsmodelle fokussierte Diskussion wesentlicher Treiber
Traditionelle Planung Treibermodell G&V Direkte Treiber
Strategische Treiber Umsatz Umsatz Preis(e) Wettbewerbssituation
Var. Kosten Var. Kosten Menge(n) Konjunkturentwicklung G&V
Detailplne G&V Kommentierung Mathematische Verbindung Keine
math. Verbindung Getrennte Betrachtung von Finanz- und Geschftsgren
Im Fokus: Diskussion der Geschftsgren Viele Details, wenig Fokus
Verknpfung mit den vorgelagerten strategischen Treibern 12
www.ibsolution.de IBsolution GmbH Direkte bersetzung in Finanzgren
Horvth & Partners
13. Ziele der neuen Planungslsung Zielrichtung Planungsprozess
verkrzen Konzernplanung standardisieren flexible Simulationen
ermglichen Verbesserung der Strategieentwicklung und
-operationalisierung www.ibsolution.de IBsolution GmbH
Forecastgenauigkeit verbessern
14. Im Fokus der neuen Planungslsung Fokuspunkte der neuen
Lsung Prmissen knnen weitgehend unverndert bleiben Verlagerung des
Planungsprozesses auf tatschliche Planungsphase (Q3/Q4)
www.ibsolution.de Diskussionen zwischen Geschftsbereich und Konzern
knnen sich auf KPIs konzentrieren kein Redesign erforderlich in den
kommenden Jahren IBsolution GmbH
15. Modell der werttreiberbasierten Konzernplanung Prozess
Prmissen CapEx Prmissen Provisions Prmissen KPI-Modelle CapEx Frame
Mittelfristplanung Hochrechnungen Zielformulierung Bottom-up
Operationalization of measures Approve BL KPI Model Review Reject
Manahmen BL Top Measures Strukturierte Kommentare Strukturierte
Kommentare BU Consolidation Konsolidierung BL->BU Konsolidierung
BL->BU Group P&L Group Balance Sheet Group Cash Flow
www.ibsolution.de IBsolution GmbH
19. Werttreiberbasierte Konzernplanung KPI-Modelle Prmissen
KPI-Modelle Mittelfristplanung KPI-Modelle um BL-spezifische KPIs
erweiterte Standard-GuV Hochrechnungen je BL ein KPI-Modell
Zielformulierung Bottom-up Logik wird definiert in AGIMENDO.calc
Manahmen Strukturierte Kommentare Strukturierte Kommentare
Konsolidierung BL->BU Konsolidierung BL->BU www.ibsolution.de
IBsolution GmbH Struktur aus Queries
20. Kundenbeispiel: KPI Model AGIMENDO.calc www.ibsolution.de
IBsolution GmbH
21. Kundenbeispiel: KPI Model Webtemplate www.ibsolution.de
IBsolution GmbH
22. Kundenbeispiel: KPI Model Webtemplate mit Versionierung
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23. Werttreiberbasierte Konzernplanung Mittelfristplanung
Prmissen KPI-Modelle Mittelfristplanung Vorgabe von Zieldefinition
und Investitionsrahmen durch Vorstand an Business Units
Mittelfristplanung Hochrechnungen Zielformulierung Bottom-up
Business Lines planen Basisgeschft und Manahmen inklusive Wirkung
auf KPI-Modell ein Strukturierte Kommentare Strukturierte
Kommentare Abbildung und Optimierung der Investitionskurve ber die
Planjahre Konsolidierung BL->BU Konsolidierung BL->BU
Manahmen www.ibsolution.de IBsolution GmbH
24. Werttreiberbasierte Konzernplanung Mittelfristplanung:
Zielformulierung Prmissen KPI-Modelle Mittelfristplanung
Zielformulierung Ableitung von Zielen mit Hilfe von Prmissen und
historischen Gren Hochrechnungen Bottom-up Manahmen Strukturierte
Kommentare Strukturierte Kommentare Konsolidierung BL->BU
Konsolidierung BL->BU www.ibsolution.de Zielformulierung
IBsolution GmbH zentrale Definition fr Umsatz-/Ergebnisziele der
Unternehmensbereiche Zuweisung von Investitionsrahmen zu
Unternehmensbereichen
26. Werttreiberbasierte Konzernplanung Mittelfristplanung:
Manahmen Strategische Planung Forecasting Manahmenupdate Manahmen
Operationalisierung von Manahmen www.ibsolution.de IBsolution GmbH
Definition von Manahmen
27. Werttreiberbasierte Konzernplanung Mittelfristplanung:
Manahmen Prmissen KPI-Modelle Mittelfristplanung Hochrechnungen
Zielformulierung Bottom-up Manahmen Strukturierte Kommentare
Strukturierte Kommentare Konsolidierung BL->BU Konsolidierung
BL->BU www.ibsolution.de IBsolution GmbH Manahmen von Business
Lines selbst definiert sind BL-spezifisch Pflege ber
AGIMENDO.edit
28. Werttreiberbasierte Konzernplanung Mittelfristplanung:
Kommentarfunktion Prmissen KPI-Modelle Mittelfristplanung
Hochrechnungen Zielformulierung Bottom-up Kommentarfunktion in
jedem Layout knnen Planzahlen mit Hilfe von AGIMENDO.process
kommentiert werden Manahmen Werttreiber KPI-Modell Manahmen
Strukturierte Kommentare Strukturierte Kommentare Konsolidierung
BL->BU Konsolidierung BL->BU www.ibsolution.de IBsolution
GmbH formatierbare Kommentarfunktion
29. Werttreiberbasierte Konzernplanung Konsolidierung Prmissen
KPI-Modelle Mittelfristplanung Zielformulierung Verdichtung der
BL-spezifischen KPIModelle auf BU- bzw. Konzern-GuV Hochrechnungen
Bottom-up Ergnzung weiterer Finanzkennzahlen auf BU- und
Konzernebene Verrechnung interner Umstze Manahmen Strukturierte
Kommentare Strukturierte Kommentare Konsolidierung BL->BU
Konsolidierung BL->BU www.ibsolution.de Konsolidierung
IBsolution GmbH
30. Architektur des Planungssystems Prozess Oberflche
(User-Interface) Review Input Input Planning Reports Approval
Workflow & Status Tracking Cockpits Comments Planning Functions
(Business Logic) Planungslayer Dataslices Authorization
MultiProvider Einheitliche Datenhaltung Actual Master Data Plan /
Forecast Quellsysteme SAP Systeme www.ibsolution.de IBsolution GmbH
Non-SAP Systeme Roles Enterprise Portal KM
31. Vorteile der neuen Lsung Fokussierung auf BL-spezifische
KPIs Einbezug von Manahmen Simulation von KPIs und Manahmen
Standardisierung und Verkrzung des Planungsprozesses Steuerung des
Planungsprozesses zentral mit Hilfe eines Cockpits Einheitliche
Stamm- und Plandatenbasis im SAP BW Fazit Ein optimierter
Planungsprozess erfordert ein flexibles und integriertes
Planungssystem www.ibsolution.de IBsolution GmbH
32. DEMO www.ibsolution.de IBsolution GmbH
33. KONTAKT IBsolution GmbH Im Zukunftspark 8 D - 74076
Heilbronn www.ibsolution.de www.ibsolution.de IBsolution GmbH T +49
7131 / 27 11 3000 [email protected]
