Deutsches Institut fürInterne Revision e.V.

Tagu

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30. September und 01. Oktober 2014Magdeburg

Interne Revision – The third line of defence

DIIR-Jahrestagung 2014

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Übersicht Hauptreferate, Fachreferate und Diskussionsforen 30. September 2014

13.45 – 14.30 Uhr

14.45 – 16.00 Uhr

16.30 – 17.45 Uhr

1. HauptreferatDie Interne Revision – „Trusted Advisor“ oder unabhängiger Prüfer?

1. Fachreferat Datenschutz in der Internen Revision2. FachreferatInterviewtechniken für Revisoren3. Fachreferat Herausforderung und Erfahrungen bei der Einführung einer weltweit genutzten Standard-Revisionssoftware4. FachreferatPrüfung von Management-Systemen5. FachreferatIntelligent Audit – Entwicklung der Konzepte und Strukturen zur Zusammenarbeit von Interner Revision und Abschlussprüfung6. FachreferatBaurevision durch Nichttechniker7. FachreferatDie Positionierung der Internen Revision im Unternehmen und Extern – Marketing als ErfolgsfaktorDiskussionsforum AHerausforderungen bei der weltweiten Prüfung von Health and Safety Management (Arbeitssicherheit) durch die Interne Revision

8. Fachreferat GRC(-Software): Nutzen für die Interne Revision9. Fachreferat Social Media-Prüfung10. Fachreferat Das 3LoD-Modell (2nd + 3rd L) – Das Experten Panel11. Fachreferat „Worst Practices“ im Finanz-Management von Unternehmen und Lehren für die Revision12. Fachreferat DIIR QA-Leitfaden und IIA QA Manual – Kontroverse oder Konvergenz?13. Fachreferat COSO Internal Control – Integrated Framework 2013 – Auswirkungen auf die Interne RevisionDiskussionsforum BPrüfung des Nachhaltigkeitsmanagements und von Umweltthemen in der LogistikDiskussionsforum CInterkulturelle Aspekte bei Revisionen im Ausland

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Übersicht Hauptreferate, Fachreferate und Diskussionsforen 01. Oktober 2014

9.00 – 9.45 Uhr

10.00 – 11.15 Uhr

11.45 – 13.00 Uhr

13.15 – 14.00 Uhr

2. HauptreferatNeues aus dem DIIR: Status Strategie und weiteres Vorgehen

14. FachreferatAnwendung des DIIR Standards Nr. 4 (Prüfung von Projekten) auf Bauprojekte15. FachreferatDie Prüfung des Compliance-Management-Systems durch die Interne Revision16. FachreferatWorkshops im Audit17. FachreferatDie Kunst, forensische Interviews zu führen18. FachreferatDer Weg zur automatisierten Prozessprüfung: Financial Process Mining und Rasterfahndung19. FachreferatPrüfung im Facility Management: Planung, Ausschreibung und Vergabe20. FachreferatAktuelle Entwicklungen in der Internen Revision: Ergebnisse der Enquete – Befragung und wissenschaftliche Forschungsansätze und ErkenntnisseDiskussionsforum DPraktische Anwendung des DIIR-Qualifikationsmodells – Erste Erfahrungen

21. Fachreferat Erfahrungen aus revisionsbereichsübergreifenden Prüfungen22. Fachreferat Audit Management System – Vorstellung eines ganzheitlichen Systems zum strategischen Management der IT-Audit Funktion23. FachreferatWenn das Wissen geht – Der strukturierte Wissenstransfer bei Deutsche Post DHL24. FachreferatAudits zur Unterstützung der strategischen Unternehmensziele25. FachreferatSocial Audits – Neue Felder für die Interne Revision26. FachreferatIT-Prüfung ohne SystemkenntnisseDiskussionsforum EDas 3LoD-Modell (1st + 3rd L)

3. Hauptreferat Führung im Wandel

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13.00 – 13.30 Uhr

13.30 – 13.45 Uhr

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14.30 – 14.45 Uhr

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Bernd SCHARTMANN, CIA CRMAHead of Corporate Audit & Security Deutsche Post DHL, Bonn Sprecher des Vorstands des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

Referent:Dr. Erhard SCHIPPOREITMitglied des Aufsichtsrates Vorsitzender des Prüfungsausschusses SAP AG, Walldorf

Referenten:RAin Jasmin GERHARD-KAPUSTA LL.M.Revisorin & Vertrauensperson für den Datenschutz in der Konzernrevision Deutsche Bahn AG, Berlin Stellv. Leiterin des DIIR-Arbeitskreises „Interne Revision & Datenschutz“

RA Lukas MEMPELBereichsleiter Datenschutz und Datensicherheit Sana Kliniken AG, Ismaning Stellv. Leiter des DIIR-Arbeitskreises „Interne Revision & Datenschutz“

Mittagsimbiss

Eröffnung

1. HauptreferatDie Interne Revision – „Trusted Advisor“ oder unabhängiger Prüfer?

· Gestiegene Belastungen für First und Second Line schlagen auf Third Line durch

· Komplexere Marktbedingungen und verschärfte Regulierung schaffen neue Anforderungen an Interne Revision (bspw. Talent-Management, strategische Prüfungen, Prüfung von „Cyber-Security“)

· Interne Revision rückt ins Spannungsfeld von Risk Manage-ment und Compliance Management

· Effektives und effizientes IKS als Schlüssel für transparente Unternehmensführung

➜ Vereinbarkeit der Rolle als „Trusted Advisor“ und unabhängiger Prüfer

Raumwechsel

1. FachreferatDatenschutz in der Internen Revision

· Datenschutzrechtliche Fragestellungen in der Internen Revision

· Praktische Vorschläge zum Umgang mit typischen Datenschutzfragen

· Die wichtigsten Fallstricke und ihre Vermeidung

· Fehler und deren Folgen (Beweisverwertungsverbote)

· Aktuelle Urteile

30. September 2014

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14.45 – 16.00 Uhr

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30. September 2014

Referent:Dr. Rüdiger WILMERtps-wilmer, Greven

Referent:Martin WINKLERKonzernrevision – Leiter Qualitätsmanagement Deutsche Bahn AG, Frankfurt am Main

Referentin:Julia PAPENKORT Audit Manager, Audit SUPPLY CHAIN Deutsche Post DHL, Bonn

2. FachreferatInterviewtechniken für Revisoren

· Psychologische Möglichkeiten, die Auskunftsbereitschaft zu fördern

· Die entscheidenden ersten drei Minuten

· Auch für einen Interviewer ist Schweigen manchmal Gold

· Geschickt fragen – mehr als nur offene von geschlossenen Fragen unterscheiden können

· Psychologische Reflexe clever nutzen

· Umgang mit „schwierigen“ Gesprächspartnern

· „Die ganz Wahrheit!“ kann man das erkennen?

· Schlagfertiger Umgang mit Provokationen wie „Ich habe 20 Jahre Erfahrung in diesem Bereich – und Sie?“

3. FachreferatHerausforderung und Erfahrungen bei der Einführung einer weltweit genutzten Standard-Revisionssoftware

· Beweggründe/Notwendigkeit der Einführung

· Weltweite Harmonisierung von Prozessen als Vorbereitung und Voraussetzung

· Beschaffungsprozess (Marktanalyse, Ausschreibung, Auswahl)

· Technische Implementierung und Pilotphase

· Prozessualer und konfigurativer Anpassungsbedarf

· Prozessuale Implementierung, internationales Supportkonzept

· „Fallstricke, Stolpersteine und Ergebnisse“

4. Fachreferat Prüfung von Management-Systemen

· Definition Management System

· Bandbreite von Managementsystemen – Überblick

· Synopse – Gemeinsamkeiten/Unterschiede

· Lösungsansatz DPDHL Corporate Audit SUPPLY CHAIN – Managerial Processes

· Möglichkeiten der thematischen Expansion in andere Businessprozesse

· Erfahrungen aus der Praxis

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14.45 – 16.00 Uhr

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Referent:WP/StB Ulf LIPSKEAudit, Assurance Services KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesell-schaft, Bremen

Referent:Kay ROTHEBüroinhaber ROTHE Baurevision, Bonn Leiter des DIIR-Arbeitskreises „Bau, Betrieb und Instandhaltung“

5. FachreferatIntelligent Audit – Entwicklung der Konzepte und Strukturen zur Zusammenarbeit von Interner Revision und Abschlussprüfung

· Integrativer Governance-Ansatz durch Optimierung/ Verzahnung der Abschlussprüfung mit den übrigen Gover-nance-Elementen eines Unternehmens. Zielsetzung ist es, Prüfungsredundanzen zu vermeiden und die „Assurance/Wirksamkeits“-Aussage insgesamt zu erhöhen.

· Der Abschlussprüfers prüft im Wesentlichen das rechnungs-legungsbezogene Interne Kontrollsystem und die Einrichtung eines Systems zur Erkennung bestandsgefährdender Risiken

· Die Sicherheitsbedürfnisse der Geschäftsleitung und Aufsichts-gremien gehen heute aber u. a. durch das BilMog über den Pflicht-Prüfungsumfang des Abschlussprüfers hinaus

· Dadurch entsteht eine Erwartungs- beziehungsweise Sicher-heitslücke in Bezug auf die Wirksamkeitsüberwachung der Governance-Elemente

· Die Prüfungspläne von Abschlussprüfer, Interner Revision und gegebenenfalls Qualitätsmanagement, Risikomanagement und Compliance sollten deshalb aufeinander abgestimmt sein

· Diese „Verzahnung“ vermeidet Redundanzen und schafft als „Intelligent Audit“-Ansatz mehr Sicherheit, ohne dass die Prüfungskosten (total cost of control) insgesamt steigen müssen

· Die Effektivität und Effizienz sowie die Flexibilität und Qualität der Prüfungen wird gesteigert und im Rahmen der Überwa-chungsfunktion die Assurance eines Unternehmens erhöht

· Die Unternehmensleitung wird damit effizient in die Lage versetzt den Aufsichtsgremien eine verlässliche Gesamtaussage zur Wirksamkeit der Governance-Elemente zu berichten

6. FachreferatBaurevision durch NichttechnikerBau- und Instandhaltungsmaßnahmen sind regelmäßig Ziel doloser Handlungen. Die meisten Revisionsabteilungen haben jedoch keine im Baubereich erfahrenen Revisoren. Dennoch können die Revisionsmitarbeiter wesentliche Vorarbeiten für eine vertiefende Prüfung durch erfahrene Baurevisoren und spätere gemeinsame Prüfungsdurchführung leisten. Dazu sollten sie die wesentlichen

· Risiken bei Neubauprojekten,

· Risiken in den weiteren „Lebenszyklen“ einer Immobilie,

· Risiken im Zusammenhang mit Bauleistungen und

· Vorgehensweisen zur Aufdeckung von Manipulationenkennen.

30. September 2014

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30. September 2014

14.45 – 16.00 Uhr

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16.00 – 16.30 Uhr

16.30 – 17.45 Uhr

Referent:Ralf HEROLD Leiter Konzernrevision BASF SE, Ludwigshafen

Moderatoren:Inke IHNENSenior Expert Express Audits Deutsche Post DHL, Bonn

Petra PÄHLERLeiterin Revision Finanzen I Deutsche Bahn AG, Berlin Stellv. Leiterin des DIIR-Arbeitskreises „Revision der Logistik“

Referenten:Annette HELDMitarbeiterin Kaufmännische und IT-Revision Robert Bosch GmbH, Stuttgart

Peter RUMPFLeiter Kaufmännische und IT-Revision Robert Bosch GmbH, Stuttgart

7. FachreferatDie Positionierung der Internen Revision im Unternehmen und Extern – Marketing als Erfolgsfaktor

· Strategischer Fit – Einbindung der Internen Revision in die Unternehmensstruktur und -kultur

· Wertbeitrag der Internen Revision – Das unternehmens- spezifische Leistungsportfolio

· Stakeholder Management im Unternehmen – Tue Gutes und rede darüber

· Der „Extended Audit Verbund“ – Vernetzung & Kooperation mit Einheiten der Second Line of Defense und dem Wirtschafts-prüfer

· Präsenz in der Fach-Community Interne Revision – Global, National, Peers

· Nachhaltigkeit – Marketing der Internen Revision als Erfolgsfaktor für Rekrutierung und Personalentwicklung

Diskussionsforum AHerausforderungen bei der weltweiten Prüfung von Health and Safety Management (Arbeitssicherheit) durch die Interne Revision

· Warum weltweite Health and Safety Management Revisionen?

· Welchen Anforderungen sieht sich die Interne Revision gegenüber?

· Prüfungsansätze – Was kann geprüft werden?

· Sind spezifische Fachkenntnisse der Revisoren erforderlich?

· Prüfungserkenntnisse

· Sind Wirtschaftlichkeit und Health and Safety Management vereinbar?

Kaffeepause

8. FachreferatGRC(-Software): Nutzen für die Interne Revision

· Zusammenarbeit und Kommunikation zwischen den Governance-, Risk- und Compliance-Organisationen

· Nutzen und Auswahlkriterien von IT-Werkzeugen für die Interne Revision

· Ausgewählte Perspektiven auf den Nutzen von GRC-Software aus Sicht der verschiedenen Anwendergruppen

· Entwicklungstrends bei GRC-Software aus Sicht der Anbieter

· Gemeinsame Diskussion zum Nutzen von GRC-Software für die Interne Revision

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16.30 – 17.45 Uhr

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Referentin:Ina JUHASZ, CIA CRMAKaufmännische Revisorin Deutsche Bahn AG, Berlin

Moderator:Thomas GRANTZ, CIA CRMALeiter Revision Personenverkehr Deutsche Bahn AG, Berlin

Referenten:RA Hanno HINZMANNLead Senior Legal Counsel Compliance SAP AG, Walldorf

Alexander OESTERLEChief Security Officer VP Corporate Functions Risk Managemenet & Operations SAP AG, Walldorf

Markus WOCHNER, CFEHead of Financial and Operational Audit SAP AG, Walldorf

Moderator:Markus FALK, CFEHead of Global Car Fleet SAP AG, Walldorf

Referent:Georg EHRHART, MAPartner Schwabe, Ley & Greiner Gesellschaft m.b.H., Wien/Frankfurt

9. FachreferatSocial Media-Prüfung

· Social Media im Überblick

· Chancen und Risiken der Nutzung und Nichtnutzung von Social Media

· Social Media-Prüfungsansatz

· Fazit

10. FachreferatDas 3LoD-Modell (2nd + 3rd L) – Das Experten Panel

· Es erwartet Sie eine angeregte und interessante Diskussion aus der Praxis

· Corporate Audit, Risk Management und Legal Compliance der SAP in einer Session

· Erläuterung der Aufgaben und Mandate innerhalb des Unternehmens

· Beispiele der Zusammenarbeit an praxisnahen Beispielen

· Diskussion zu den Herausforderungen und Grenzen

· Ausblick in die Zukunft und Besprechung von Potentialen

· Fragen und offene Diskussion aller Teilnehmer und Zuhörer

11. Fachreferat„Worst Practices“ im Finanz-Management von Unternehmen und Lehren für die Revision

· Ab wann ist ein Finanz- und Treasury-Management in Indus-trie-, Handels- oder Service-Unternehmen „schlecht“, ab wann ist es „gut“?

· Warum passieren überhaupt wiederholt Skandale im Finanz- und Treasury-Bereich?

· Warum ist nur die Prüfung „operationaler Risiken“ zu wenig?

· Welche Arten von Risikolimiten gibt es zwar, findet man aber fast nie im Unternehmen?

· Welche internen Verbesserungen erzwingen aktuelle Regulie-rungen für die Firmen?

· Welche Kernfragen sollten Revisoren, Aufsichtsräte oder Bei-räte in Sachen Finanz-/Treasury-Management immer stellen?

30. September 2014

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30. September 2014

16.30 – 17.45 Uhr

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Referent:Max HÄGELeiter ITK-Revision/Revision Finanzen II/ Qualitätsmanagement Deutsche Bahn AG, Berlin Mitglied im IIA „Professional Issues Commitee“

Referenten:Prof. Dr. Thomas AMLING, CIA CRMAProfessor für Betriebswirtschaftslehre, insbesondere Unternehmensführung Hochschule für Technik, Wirtschaft und Kultur, Leipzig Mitglied des Verwaltungsrats des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

WP/StB Prof. Ulrich BANTLEONProfessor für Betriebswirtschaftslehre, insbesondere Unternehmensbewer-tung, Wirtschaftsprüfung, nationale und internationale Rechnungslegung Hochschule Offenburg Mitglied des DIIR-Arbeitskreises „MaRisk“ Mitglied des Wissenschaftlichen Beirats des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

Moderatoren:Kai KÖRNER, CIAPrüfungsleiter Salzgitter AG, Salzgitter Mitglied des DIIR-Arbeitskreises „Revision der Logistik“

Rolf KRIMMELBEIN Head of Corporate Internal Audit Express Deutsche Post DHL, Bonn Leiter des DIIR-Arbeitskreises „Revision der Logistik“

12. FachreferatDIIR QA-Leitfaden und IIA QA Manual - Kontroverse oder Konvergenz?

· Historie und Grundlagen

· Strukturen und wesentliche Inhalte

· Gemeinsamkeiten und Unterschiede

· Anwendungsmöglichkeiten

13. FachreferatCOSO Internal Control – Integrated Framework 2013 – Auswirkungen auf die Interne Revision

· Einordnung in der Corporate Governance

· Positionierung in den COSO-Publikationen

· Der neue „COSO-Internal Control 2013“-Würfel

· 17 Prinzipien und 77 Fokuspunkte

· Auswirkungen auf die Corporate Governance

· Auswirkungen auf die Interne Revision

· Ausblick

Diskussionsforum BPrüfung des Nachhaltigkeitsmanagements und von Umweltthemen in der Logistik• Nachhaltigkeit• CSR (Corporate Social Responsibility)• Umwelt• Logistik in der Zukunft (Logistik 2050)• Wachstum• Megaeffizienz• Globalisierung• CO2

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16.30 – 17.45 UhrModeratoren:Matthias TEMMING Leiter Interne Revision DHL Global Forwarding/Freight Deutsche Post DHL, Bonn

Alexander VON KAHLENKonzernrevision Referent Finanzen & Beteiligungen Deutsche Lufthansa AG, Frankfurt am Main

Diskussionsforum CInterkulturelle Aspekte bei Revisionen im Ausland

· Organisation und Führung von Revisionseinheiten im Ausland (zentral – dezentral)

· Vorbereitung von Prüfungen im Ausland

· Bedeutung und Einfluss politischer Rahmenbedingungen sowie der Risiko- bzw. Sicherheitslage

· prüfungsbezogene Informationsbeschaffung

· Durchführung der Revision unter Berücksichtigung/vor dem Hintergrund des jeweiligen Kulturkreises

· Akzeptanz, Berücksichtigung und Umsetzung von Compliance Standards

· Besonderheiten bei der Prüfung von Joint Ventures

· Reporting und Nachverfolgung von Revisionsergebnissen

30. September 2014

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01. Oktober 2014

9.00 – 9.45 Uhr

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10.00 – 11.15 Uhr

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Bernd SCHARTMANN, CIA CRMAHead of Corporate Audit & Security Deutsche Post DHL, Bonn Sprecher des Vorstands des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

Referent:Stefan EGGERSLeiter Konzernrevision Infrastruktur und Immobilien Deutsche Bahn AG, Berlin Mitglied des DIIR-Arbeitskreises „Bau, Betrieb und Instandhaltung“

Referenten:Andreas BUSSE Revisor Compliance/Organisation Deutsche Bahn AG, Berlin

WP/StB Andreas WERMELTPartner PricewaterhouseCoopers AG WPG, Essen

Referent:Volker GROSSMANN-HESS, CISAAbteilungsleiter Audit SUPPLY CHAIN Deutsche Post DHL, Bonn

2. HauptreferatNeues aus dem DIIR: Status Strategie und weiteres Vorgehen

Raumwechsel

14. Fachreferat Anwendung des DIIR Standards Nr. 4 (Prüfung von Projekten) auf BauprojekteDie Anwendung des DIIR Standards Nr. 4 stellt sowohl für Fach-revisoren aus dem Baubereich, für fachfremde Revisoren als auch für die zu prüfenden Bereiche immer wieder vor große Herausfor-derungen. Im Rahmen des Fachreferats werden Wege aufgezeigt wie der Standard für die eigenen Bedürfnisse angepasst werden kann. Dies ist in der Regel auf Grund von größenordnungs-, projekt- oder organisationsbedingte Anforderungen im Unterneh-menskontext erforderlich. Darüber hinaus wird aufgezeigt wo eine Übersetzung und Anpassung an die fachspezifische Begrifflichkeit im Baubereich notwendig und sinnvoll ist.

15. FachreferatDie Prüfung des Compliance-Management-Systems durch die Interne Revision

· Anforderungen an Compliance in Unternehmen

· Organisationsformen von Compliance

· Grundelemente eines Compliance-Management-Systems (CMS)

· Überwachung und Verbesserung von CMS

· Risikoorientierte Prüfungsplanung

· Prüfungsmethodik und -intensität

· Berichterstattung

· Ausblick

16. FachreferatWorkshops im Audit

· Klären des Begriffs Workshop

· Vorstellen von Workshop-Techniken

· Positionieren von Workshop-Techniken im Audit-Workflow

· Konkretes Anwenden ausgesuchter Techniken

· Analyse Anwendbarkeit und Blick in die Zukunft

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10.00 – 11.15 Uhr

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Referent:Dr. Everhard VON GROOTEGeschäftsführer TPS GmbH Team Psychologie & Sicherheit, Düsseldorf

Referenten:Prof. Dr. Nick GEHRKE, CISAHochschullehrer Nordakademie – Hochschule der Wirtschaft, Hamburg

Alexander RÜHLE, CIA CISAGeschäftsführer App2Audit GmbH, Hamburg Mitglied des DIIR-Arbeitskreises „Interne Revision im Mittelstand“

Referenten:Hermann BAYERSCHMIDTProjektleiter Konzernrevision EnBW AG, Karlsruhe Mitglied des DIIR-Arbeitskreises „Bau, Betrieb und Instandhaltung“

Heike BEHRStellv. Niederlassungsleiterin NL Wiesbaden Hessisches Immobilienmanagement, Wiesbaden Mitglied des DIIR-Arbeitskreises „Bau, Betrieb und Instandhaltung“

17. FachreferatDie Kunst, forensische Interviews zu führen

· Das Interview als Baustein zur Sachverhaltsaufklärung

· Was ist anders im forensischen Interview?

· Ziel, Strategie und Taktik des forensischen Interviews

· Gestalten des Rahmens der Befragung

· Zeugen und geringfügig Tatbeteiligte: Öffnende und hemmende Faktoren

· Innentäter im Interview: Die Perspektive des Täters

· Aus der Praxis: Wie gestaltet man ein gutes forensisches Interview?

18. FachreferatDer Weg zur automatisierten Prozessprüfung: Financial Process Mining und Rasterfahndung

· Die Evolutionsstufen der Prozessprüfung

· Financial Process Mining: Das Konzept

· Der ideale Untersuchungsgegenstand

· Rasterfahndung: Die Suche nach auffälligen Prozessen und Belegen

· Die Anforderungen an den Revisor anhand eines Praxisbeispiels

· Datenschutz in der automatisierten Prozessprüfung

19. FachreferatPrüfung im Facility Management: Planung, Ausschreibung und VergabeDie Wirtschaftlichkeit des Betriebes von Gebäuden hängt maßgeblich von Art, Inhalt und Vorgaben bei der Planung, Ausschreibung und Vergabe (P/A/V) von Leistungen im FM-Bereich ab. Der Vortrag gibt dem Revisor einen Überblick, auf welche Aspekte er bei Prüfungen von P/A/V im FM-Bereich zu achten hat.

· Kosten-Abhängigkeiten von Planung/Bau/Betrieb bei Immobilien

· Allgemeines (Grundlagen, Verträge, etc.)

· Planung/Planungsbüros

· FM-gerechte Ausschreibung von Immobilien-Projekten im Hinblick auf spätere Nutzungskosten (Kostentreiber)

· Wirtschaftliche Ausschreibung von FM-Dienstleistungen (Synergien, etc.)

· Einzelbeispiele

01. Oktober 2014

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01. Oktober 2014

10.00 – 11.15 Uhr

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Referent:Prof. Dr. Marc EULERICH Juniorprofessor, Lehrstuhlinhaber des DIIR-Stiftungslehrstuhls für Interne Revision und Corporate Governance Universität Duisburg-Essen Mitglied des Wissenschaftlichen Beirats des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

Moderator:Oliver DIETERLE, CIA CGAP CRMALeiter Interne Revision Bundesagentur für Arbeit, Nürnberg Mitglied des Vorstands des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

Moderator:Dr. Wolfgang KUHN, CIA CRMAFollow-up Management/Quality Review ThyssenKrupp AG, Essen Leiter des DIIR-Arbeitskreises „Revision des Finanz- und Rechnungs-wesens“

Referent:Thomas GRANTZ, CIA CRMALeiter Revision Personenverkehr Deutsche Bahn AG, Berlin

20. FachreferatAktuelle Entwicklungen in der Internen Revision: Ergebnisse der Enquete – Befragung und wissenschaftliche Forschungsansätze und Erkenntnisse

· Vorstellung der Ergebnisse der Enquete-Befragung

· Aktuelle Erkenntnisse aus der Forschung

· Konsequenzen für die Interne Revision

Diskussionsforum DPraktische Anwendung des DIIR-Qualifikationsmodells – Erste Erfahrungen

· Was ist das Qualifikationsmodell?

· Wie führt man es ein?

· Was sagen die Mitarbeiter dazu?

· Was die Chefs?

· Was hat die Abteilung davon?

· Und wie vergleiche ich bloß einen brasilianischen Universitäts-abschluss mit einem australischen CPA-Examen?

Kaffeepause

21. FachreferatErfahrungen aus revisionsbereichsübergreifenden Prüfungen

· Bereichsübergreifende Prüfungen – Normal- oder Sonderfall?

· Effiziente und effektive Prüfungsdurchführung erfordert Intensivierung der Vorbereitung

· Die Prüfungsdurchführung erfordert einen höheren Koordinationsaufwand

· Berichterstellung – Der Prüfungsleiter als „Diener mehrerer Herren“?

· Berichterstattung und Follow-up – Die Zusammenarbeit endet nicht mit dem Bericht!

· Die bereichsübergreifende Prüfung als empfehlenswerte Variante im Prüfungsplan?

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Referent:Heiko FRANK, CISA CIPP/ESenior Expert IT Audits Deutsche Post DHL, Bonn

Referent:Lutz LÜTKENHÖNERExperte Personalentwicklung Deutsche Post DHL. Bonn

Referent:Rico MODESS, CIAHead Strategy, Sales & Services Audits SAP AG, Walldorf

Referent:WP Volker ZIESKEHead of Internal Audit Services KPMG AG Wirtschaftsprüfungs- gesellschaft, Stuttgart

22. FachreferatAudit-Management-System – Vorstellung eines ganzheit-lichen Systems zum strategischen Management der IT-Audit Funktion

· IT-Audit Universum der Deutsche Post DHL

· Ableitung strategischer Risiken aus der Konzernstrategie

· Risikoidentifikation im globalen Konzernumfeld

· Bewertung festgestellter Risiken und Priorisierung eines Jahresplans

· Etablierte IT-Audit Services als methodische Grundlage der Prüfungsdurchführung

· Rückkopplung festgestellter Residualrisiken in den IT-Audit Management Prozess

· Nachverfolgung der festgestellten Residualrisiken

23. FachreferatWenn das Wissen geht – Der strukturierte Wissenstransfer bei Deutsche Post DHL

· Warum wir den Wissenstransfer brauchen – Sie auch?

· Die Beteiligten am Wissenstransfer

· Der Prozess mit bewährten Methoden

· Erfahrungen und Feedback unserer internen Kunden

24. FachreferatAudits zur Unterstützung der strategischen Unternehmensziele

· Darstellung des Anforderungsprofiles der Internal Audit Funktion in der Zukunft

· Erörterung und Definition von strategischen Audits

· Berücksichtigung von strategischen Audits in der Prüfungs-planung

· Diskussion von Vorteilen und Risiken

· Praktische Umsetzung sowie Fallbeispiele

· Abschließende Gesamtbetrachtung und Ausblick

25. FachreferatSocial Audits – Neue Felder für die interne Revision

· Steigende Compliance Anforderungen bei Sozialversicherung, Geringfügigen Beschäftigungsverhältnissen, Teilzeitbeschäfti-gungsverhältnissen

· Leiharbeitsverhältnisse, Arbeitnehmerüberlassung, Kritik der Tarifparteien

· Freiwillige Verpflichtungen der Gesellschaften und entspre-chende Berichterstattung zu Diversity bzw. ethischen Grund-sätzen

01. Oktober 2014

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01. Oktober 2014

11.45 – 13.00 Uhr

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Referent:Marc GITTLER, CIA CFSA CRMASenior Auditexperte Deutsche Post DHL, Bonn

Moderatoren:Michael BRÖSCHER Abteilungsleiter Entgeltabrechnung Robert Bosch GmbH, Stuttgart

Peter RUMPFLeiter Kaufmännische und IT-Revision Robert Bosch GmbH, Stuttgart

Referent: Prof. Dr. Wolfgang JENEWEINOrdinarius an der Universität St. Gallen Direktor der Forschungsstelle für Customer Insight (FCI) Direktor des Executive MBA der Universität St. Gallen

Bernd SCHARTMANN, CIA CRMAHead of Corporate Audit & Security Deutsche Post DHL, Bonn Sprecher des Vorstands des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

26. FachreferatIT-Prüfung ohne Systemkenntnisse

· Vorstellung möglicher IT-Prüfungshandlungen im Rahmen von Prüfungen

· Vorstellung ausgewählter SAP-Reports

· Diskussion für/gegen IT-Prüfungshandlungen im Rahmen von nicht IT-Prüfungen

Diskussionsforum EDas 3LoD-Modell (1st + 3rd L)

· Das 3LoD-Modell in der Bosch Gruppe

· Erfahrungen mit der Anwendung des 3LoD-Modells auf Kernprozesse in der Bosch Gruppe

· Herausforderungen und Lösungsansätze in der Zusammen-arbeit der 1st und 3rd line

· Der Human Ressource Bereich in der Bosch Gruppe

· Risikoorientierte und aufwandsoptimierte Prüfsystematik entgeltrelevanter Daten

· Das Zusammenspiel der 1st und 3rd line bei der risikoorien-tierten Prüfsystematik im Bereich der Entgeltabrechnung

· Ausblick der organisatorischen Weiterentwicklung auf Basis des 3LoD-Modells

Raumwechsel

3. HauptreferatFührung im Wandel

Schlussworte

Abschließendes gemeinsames Mittagessen

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Oliver DIETERLE, CIA CGAP CRMA (Leitung)Bundesagentur für Arbeit, Nürnberg Mitglied des Vorstands desDIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

Lutz CAUERSDeutsche Bahn AG, BerlinMitglied des Vorstands desDIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V.

Gerrit Michael DÜLKS Daimler AG, Stuttgart

Kai DUVE Deutsche Lufthansa AG, Frankfurt am Main

Markus FALK, CFE SAP AG, Walldorf

Peter RUMPF Robert Bosch GmbH, Stuttgart

Dr. Peter SPORRERDIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V. Frankfurt am Main

Matthias TEMMING Deutsche Post DHL, Bonn

Organisationskomitee der DIIR-Jahrestagung 2014

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Termin

Ort

Tagungsgebühr

Hotelzimmer

Fachreferate und Diskussionsforen

Tagungsdaten

Dienstag, 30. September 2014, 13.30 Uhr – 17.45 UhrMittwoch, 01. Oktober 2014, 9.00 Uhr – 15.15 Uhr

Maritim Hotel MagdeburgOtto-von-Guericke Str. 87, 39104 MagdeburgTelefon: +49 (0)391 5949-886, Telefax: +49 (0)391 5949-949E-Mail: reservierung.mag@maritim.de(Mit der Teilnehmerkarte erhalten Sie einen Lageplan)

Für Mitglieder des DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. a 890,–Für Nichtmitglieder a 990,–Für Studenten (begrenztes Kontingent, gegen Nachweis Altersgrenze < 30 Jahre) a 50,–Inklusive zwei Mittagessen, Pausengetränke und umfangreichen Tagungsunterlagen.

Das Maritim Hotel Magdeburg (nähere Angaben siehe oben) hat für die Teilnehmer dieser Tagung ein Zimmerabrufkontingent zur Verfügung gestellt.Einzelzimmer: EUR 99,00 pro Übernachtung EUR 119,00 (Superior) pro Übernachtungjeweils inkl. Frühstücksbuffet im Restaurant und inkl. Mehrwert-steuer.Bitte reservieren Sie Ihr Zimmer direkt beim Hotel. Die Kennung für den Erhalt des ausgehandelten Zimmerpreises ist „DIIR2014“.Die o. a. Hotelkosten sind nicht in der Tagungsgebühr enthalten. Sie werden Ihnen vom Hotel direkt in Rechnung gestellt.Das DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. nimmt keine Hotelreservierung an.

Jeder Teilnehmer kann an insgesamt drei Hauptreferaten, vier Fachreferaten und/oder Diskussionsforen teilnehmen. Bitte teilen Sie uns auf dem beigefügten Anmeldeformular mit, für welche Fachreferate und Diskussionsforen Sie sich entschie-den haben.

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Teilnahmebedingungen

Hinweis

Auskünfte und Anmeldung

Tagungsdaten

Die Tagungsgebühr wird nach Erhalt der Rechnung fällig. Anmeldungen können nur schriftlich (d. h. auch per Fax) zurückgezogen werden.Erfolgt eine schriftliche Stornierung innerhalb von 4 Wochen vor Veranstaltungsbeginn, muss der Veranstalter eine Bearbeitungsge-bühr von 20% der Tagungsgebühr berechnen. Ist eine schriftliche Stornierung nicht spätestens 14 Werktage vor Veranstaltungsbe-ginn beim Veranstalter eingegangen oder erscheint der angemel-dete Teilnehmer oder der für ihn benannte Ersatzteilnehmer nicht zu der Veranstaltung, ist die volle Tagungsgebühr fällig.

Die DIIR-Mitgliederversammlung wird am 30. September 2014, 18.30 Uhr, im MARITIM Hotel durchgeführt.

Es werden 11 Stunden CPE für regelmäßige Weiterbildung aner-kannt.

DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V.Ohmstraße 5960486 Frankfurt am MainTelefon: +49 (0)69 713769-15, Telefax: +49 (0)69 713769-69E-Mail: akademie@diir.de

Bitte benutzen Sie das beigefügte Anmeldeformular.

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