Jahresrechnung 2016 · 2019. 4. 16. · Jahresrechnung 2016 Dorfgemeinde Meiringen Kreuzgasse 4 3860 Meiringen Telefon 033 972 50 00 Telefax 033 972 50 01 Seite 1 von 38

Jahresrechnung 2016

Dorfgemeinde Meiringen Kreuzgasse 4

3860 Meiringen

Telefon 033 972 50 00 Telefax 033 972 50 01

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Dorfgemeinde Meiringen Jahresrechnung 2016

Seite Inhaltsverzeichnis Vorbericht ............................................................................................................................................................................................................... 1 – 12 Zusammenzug der Laufenden Rechnung nach Funktionen .................................................................................................................................................. 13 – 13 Zusammenzug der Laufenden Rechnung nach Arten ................................................................................................................................................... 14 – 14 Abschreibungstabelle .............................................................................................................................................................................................................. 15 – 16 Verpflichtungskreditkontrolle .............................................................................................................................................................................................................. 17 – 18 Nachkredittabelle .............................................................................................................................................................................................................. 19 – 20 Laufende Rechnung .............................................................................................................................................................................................................. 21 – 26 Investitionsrechnung ............................................................................................................................................................................................................... 27 – 29 Bestandesrechnung .............................................................................................................................................................................................................. 30 – 34 Anhang Verzeichnis der Eventualverpflichtungen und Brandversicherungswerte von Sachanlagen Anhang 1 35

Wiederbeschaffungswert, Werterhaltungskosten und Einlage in die Spezialfinanzierung Werterhalt für Wasserversorgungsanlagen 36 Bestätigungsbericht des Rechnungsprüfungsorgans über die Prüfung der Rechnung (L+B) 37 Bericht der Aufsichtsstelle für den Datenschutz (L+B) 38

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1 Rechnungsführung

Die vorliegende Jahresrechnung 2016 der Dorfgemeinde Meiringen wurde nach dem „Harmonisierten Rechnungsmodell“ (HRM) des Kantons Bern erstellt; für die Buchhaltung stehen seit dem 01. Januar 2008 die EDV-Programme IS-E (Energieverrechnung) und ABACUS zur Verfügung. Verantwortlich für die Rechnungsführung ist Stefan Meier, Dorfschreiber/Dorf-kassier, Meiringen, im Amt seit dem 01. November 2016.

2 Grundlagenrechnung

Als Grundlagenrechnung diente die am 29. April 2016 abgelegte und vom Dorfrat genehmigte Jahresrechnung 2015. Sie wurde anlässlich der Dorfgemeindeversammlung am 16. Juni 2016 abschliessend genehmigt.

3 Voranschlag Der Voranschlag für das Jahr 2016 wurde vom Dorfrat am 23. November 2016 mit einem Aufwandüberschuss von CHF 10‘000.- beschlossen.

4 Die wichtigsten Geschäftsfälle Das Ergebnis der Jahresrechnung 2016 wurde im Wesentlichen beeinflusst durch:

Geschäftsfälle 31.12.2016 31.12.2015 Abweichung in %

produzierte Energiemenge kWh 19'367'546 kWh 16'152'058 kWh 3'215'488 19.91%

Personalaufwand Fr. 1'381'616.42 Fr. 1'570'476.62 Fr. -188'860.20 -12.03%

Umsatz / Ertrag Fr. 5'453'958.96 Fr. 5'230'868.00 Fr. 223'090.96 4.26%

Nettoaufwand Schwimmbad Fr. 200'614.96 Fr. 124'394.29 Fr. 76'220.67 61.27%

Nettoaufwand Sherlock Holmes Fr. 55'632.06 Fr. 12'383.27 Fr. 43'248.79 349.25%

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5 Kommentar zum Rechnungsergebnis Die Jahresrechnung der Dorfgemeinde Meiringen schliesst per 31.12.2016 wie folgt ab: Ergebnis vor Abschreibung : laufende Rechnung

31.12.2016 31.12.2015 Abweichung in % Voranschlag 2016

Aufwand Fr. 4'231'303.60 Fr. 4'395'545.42 Fr. -164'241.82 -3.74% Fr. 4'790'700.00

Ertrag Fr. 5'453'958.96 Fr. 5'230'868.00 Fr. 223'090.96 4.26% Fr. 5'391'300.00

Ertragsüberschuss Fr. 1'222'655.36 Fr. 835'322.58 Fr. 387'332.78 46.37% Fr. 600'600.00

harmonisierte Abschreibungen Fr. 265'579.15 Fr. 272'884.45 Fr. -7'305.30 -2.68% Fr. 309'000.00

Abschreibungen auf WB Wasser Fr. 301'600.00 Fr. 301'600.00 Fr. 0.00 0.00% Fr. 301'600.00

übrige Abschreibungen Fr. 252'127.45 Fr. 250'872.55 Fr. 1'254.90 0.50% Fr. 0.00

Einlage in Werterhaltungs- und Erneuerungsfonds

Fr. 401'950.00 Fr. 0.00 Fr. 401'950.00 #DIV/0! Fr. 0.00

Rechnungsergebnis netto Fr. 1'398.76 Fr. 9'965.58 -Fr. 8'566.82 -85.96% -Fr. 10'000.00

Dank dem guten Rechnungsergebnis vor Abschreibungen konnten im 2016 nebst den vorgeschriebenen harmonisierten Abschreibungen von CHF 265‘579.15 noch übrige Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen von CHF 252’127.45 und eine Einlage in den Werterhaltungs- und Erneuerungsfonds von CHF 401‘950.00 gebucht werden.

6 Laufende Rechnung

0 Allgemeine Verwaltung

Der Nettoaufwand 2016 der Funktion Allgemeine Verwaltung liegt um CHF 144‘000 unter dem Voranschlag 2016.

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allgemeine Verwaltung 31.12.2016 Voranschlag 2016

Abweichung in %

Legislative Fr. 18'247.90 Fr. 16'000.00 Fr. 2'247.90 14.05% Revisionskosten 2015 + 2016

Exekutive Fr. 38'578.65 Fr. 54'500.00 Fr. -15'921.35 -29.21% allgemeine Ratskosten

allgemeine Verwaltung Aufwand Fr. 411'191.35 Fr. 482'900.00 Fr. -71'708.65 -14.85% Personalkosten (rwi und hkü)

allgemeine Verwaltung Ertrag Fr. -250'487.00 Fr. -198'000.00 Fr. -52'487.00 26.51% Dienstleistungen und Abrechnung

Verwaltungsliegenschaften Fr. 15'534.84 Fr. 21'900.00 Fr. -6'365.16 -29.06% Unterhallt

3 Kultur und Freizeit

In dieser Funktion sind die Aufwendungen für die Bereiche Englische Kirche/Sherlock Holmes Museum, Schwimmbad und allgemeine Beiträge enthalten.

Kultur und Freizeit 31.12.2016 Voranschlag

2016 Abweichung in %

Englische Kirche, SHM Aufwand Fr. 114'351.73 Fr. 57'100.00 Fr. 57'251.73 100.27% 25-Jahre Jubiläum und "Bikini "

Englische Kirche, SHM Ertrag Fr. -58'719.67 Fr. -39'800.00 Fr. -18'919.67 47.54% 25-Jahre Jubiläum und "Bikini "

Spenden und Vergabungen Fr. 52'275.65 Fr. 60'000.00 Fr. -7'724.35 -12.87% gute Budgetkontrolle

Schwimmbad Aufwand Fr. 331'860.81 Fr. 322'000.00 Fr. 9'860.81 3.06% Unterhalt/Revision Umwälzpumpe

Schwimmbad Ertrag Fr. -131'245.85 Fr. -136'700.00 Fr. 5'454.15 -3.99% Eintritte unter den Erwartungen

6 Strassenbeleuchtung

Der Aufwand für Unterhalt der Strassenbeleuchtung ist nach einem aufwändigen 2015 wieder deutlich tiefer ausgefallen. Auch die Weiterverrechnung der Unterhaltsarbeiten an die Einwohner-gemeinde ist zurückgegangen.

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Strassenbeleuchtung 31.12.2016 Voranschlag


Strassenbeleuchtung Aufwand Fr. 103'231.99 Fr. 163'500.00 Fr. -60'268.01 -36.86% deutlich weniger Unterhalt

Strassenbeleuchtung Ertrag Fr. -17'376.40 Fr. -40'000.00 Fr. 22'623.60 -56.56% weniger Weiterverrechnung Unterhalt

7 Wasserversorgung

Im 2016 wurden 1‘513‘607 m³ Wasser an das Gesamt-Netz abgegeben. Dies sind 49‘787 m³ oder 3.18% weniger Wasser als im 2015 ! Dank tiefen Unterhaltskosten konnte der Überschuss von CHF 90‘882.11 in die Spezial-Finanzierung – Rechnungsausgleich eingebucht werden. Für die Wasserversorgung liegen per 31.12.2016 CHF 341‘213.85 in der Spezial-Finanzierung.

Wasserversorgung 31.12.2016 Voranschlag


Personalkosten Fr. 137'325.51 Fr. 112'000.00 Fr. 25'325.51 22.61% auf dem Vorjahresniveau

Unterh. Leitungsnetz Hydranten Fr. 52'821.98 Fr. 105'000.00 Fr. -52'178.02 -49.69% weniger Unterhalt im Leitungsnetz

Einlage SF Rechnungsausgleich Fr. 90'882.11 Fr. 23'500.00 Fr. 67'382.11 286.73% gutes Rechnungsjahr

Einnahmen Wassertell und übr. Fr. -629'168.59 Fr. -628'500.00 Fr. -668.59 0.11% Ziellandung

8 Elektrizitätswerk

Der Nettoertrag im Bereich Elektrizitätswerk betrug 2016 rund CHF 856‘000 was CHF 25‘000 unter dem Vorjahreswert liegt.

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Elektrizitätswerk 31.12.2016 Voranschlag


produzierte Energiemenge kWh 19'367'546 kWh 19'051'300 kWh 316'246 1.66% gutes Wasserjahr für Produktion

Personalkosten Fr. 735'579.36 Fr. 938'400.00 Fr. -202'820.64 -21.61% Personalplan nicht umgesetzt

Fremdstrom / Netznutzung Fr. 469'360.59 Fr. 420'000.00 Fr. 49'360.59 11.75% teurer Wintereinkauf

Unterhalt Netz und Anlagen Fr. 162'559.61 Fr. 305'800.00 Fr. -143'240.39 -46.84% Einlage in Werterhalt und Erneuer.

Stromentgeld Fr. -3'451'767.59 Fr. -3'361'800.00 Fr. -89'967.59 2.68% gute Budgetkontrolle

9 Finanzen

In der Funktion Finanzen liegt der Aufwand um rund CHF 12‘000 unter dem Wert des Vorjahres. Dies ist auf die höheren übrigen Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen im Vorjahr und im laufenden Jahr, zurückzuführen. Diese Abschreibungen konnten aufgrund des guten Rechnungsergebnisses vorgenommen werden.

7 Investitionsrechnung

Investitionsrechnung 31.12.2016 Voranschlag 2016

Abweichung in %

Querung Wasserleitung unter Bahnhof Brünig

CHF 148'290.52 CHF 150'000.00 CHF -1'709.48 -1.14% gute Budgetkontrolle

Reservoirableitung Brünig CHF 94'959.71 CHF 95'000.00 CHF -40.29 -0.04% gute Budgetkontrolle

Reservoir Brünigerälpli CHF 91'949.10 CHF 151'439.96 CHF -59'490.86 -39.28% gute Budgetkontrolle

Neubau Trafostation BZO CHF 99'467.03 CHF 90'000.00 CHF 9'467.03 10.52% interner Aufwand

Netzverkabelung Dorf Willigen CHF 83'048.89 CHF 142'587.97 CHF -59'539.08 -41.76% gute Budgetkontrolle

Planung und Projektierung Ausbauvorhaben Produktion

CHF 50'071.29 CHF 160'000.00 CHF -109'928.71 -68.71% gute Budgetkontrolle

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8 Bestandesrechnung Aktiven

Finanzvermögen

Finanzvermögen 31.12.2016 31.12.2015 Abweichung in % flüssige Mittel Fr. 137'705.70 Fr. 140'483.64 Fr. -2'777.94 -1.98% leichter Rückgang

Guthaben Fr. 1'343'191.57 Fr. 1'235'638.80 Fr. 107'552.77 8.70% Stromguthaben und allg. Debitoren

Transitorische Aktiven Fr. 14'465.00 Fr. 25'829.55 Fr. -11'364.55 -44.00% Energiepool Schweiz KEV - M-IV

Verwaltungsvermögen

Verwaltungsvermögen 01.01.2016 Zuwachs Abgang 31.12.2016 Grundstücke Fr. 189'211.60 Fr. 5'241.00 Fr. 19'452.60 Fr. 175'000.00 Parzelle 285 Haselholz

Tiefbauten Fr. 3'812'972.51 Fr. 675'115.60 Fr. 722'582.27 Fr. 3'765'505.84 Querung Bahnhof Brünig, Brünigerä-lpli

Hochbauten Fr. 531'793.55 Fr. 181'967.48 Fr. 111'056.03 Fr. 602'705.00 Trafostation BZO., Dorf Willigen

Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge Fr. 2.00 Fr. 37'629.17 Fr. 3'830.17 Fr. 33'801.00 Ersatz VW Bus

Beteiligungen Fr. 630'834.45 Fr. 1'500.00 Fr. 2'127.45 Fr. 630'207.00 Aktien FHKW

Total Verwaltungsvermögen Fr. 5'164'814.11 Fr. 901'453.25 Fr. 859'048.52 Fr. 5'207'218.84

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Passiven

Fremdkapital

Fremdkapital 01.01.2016 Zuwachs Abgang 31.12.2016

Kreditoren Fr. 470'495.29 Fr. 5'151'226.12 Fr. 5'013'712.42 Fr. 608'008.99 Kreditorensammelkonto

Depotgelder, Inkassozähler Fr. 0.00 Fr. 232'557.83 Fr. 232'357.83 Fr. 200.00 Wertkarten Inkassozähler

Banken Fr. 378'021.70 Fr. 500'000.00 Fr. 878'021.70 Fr. 0.00 Raiffeisenbank Meiringen

Darlehen Raiffeisenbank Fr. 2'843'750.00 Fr. 0.00 Fr. 75'000.00 Fr. 2'768'750.00 Raiffeisenbank Meiringen

Wertberichtigung auf Guthaben Fr. 104'000.00 Fr. 0.00 Fr. 52'100.00 Fr. 51'900.00 Debitorenrisiko, Delkredere

Transitorische Passiven Fr. 9'683.30 Fr. 20'200.00 Fr. 9'683.30 Fr. 20'200.00 Revision 16, Mitarbeiterstrom Nägeli Lucia, Mietzins

Total Fremdkapital Fr. 3'805'950.29 Fr. 5'903'983.95 Fr. 6'260'875.25 Fr. 3'449'058.99

Spezialfinanzierungen

Spezialfinanzierung Wasser 01.01.2016 Zuwachs Abgang 31.12.2016 SF Rechnungsausgleich WV CHF 250'331.74 CHF 392'482.11 CHF 301'600.00 CHF 341'213.85 Buchungen 2016

Eigenkapital

Eigenkapital 01.01.2016 Zuwachs Abgang 31.12.2016 Eigenkapital Fr. 3'165'455.22 Fr. 1'398.76 Fr. 3'166'853.98 Buchungen 2016

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9 Nachkredite

Die Budgetüberschreitungen sind in der Nachkredittabelle (siehe Seiten 18 bis 20) aufgeführt und begründet. Der Dorfgemeindeversammlung ist der Nachkredit für übrige Abschreibungen von CHF 252‘127.45 zur Genehmigung vorzulegen. Die Abschreibungen sind auf verschiedenen Positionen des Verwaltungsvermögens vorgenommen worden. Auch die Zuweisung in den Werterhaltungs- und Erneuerungsfonds „Energie“ im Betrage von CHF 401‘950.00 ist der Dorfgemeindeversammlung zur Genehmigung vorzulegen. 10 Finanzplanung Der Dorfrat Meiringen hat anlässlich der Sitzung vom 12. Dezember 2016 den Finanzplan 2017 – 2021 vorbesprochen und beschlossen. Er wurde auf der Basis der Jahresrechnung 2015 erstellt und wird jährlich aktualisiert. Dieser Finanzplan diente in erster Linie der Berechnung der Finanzierbarkeit der Ausbauvorhaben im Bereich Elektrizitätswerk der Alpen Energie Dorfgemeinde Meiringen.

Alpen Energie Dorfgemeinde Meiringen Finanzplanergebnisse der Planperiode 2017 - 2021 08.03.2017 Allgemeiner Haushalt

2017 2018 2019 2020 2021 Erfolgsrechnung ohne Buchgewinne FV -234'200 121'893 -28'113 -101'339 -77'251 Buchgewinne Finanzvermögen Ergebnis der Erfolgsrechnung -234'200 121'893 -28'113 -101'339 -77'251 Ergebnis der Erfolgsrechnung -234'200 121'893 -28'113 -101'339 -77'251 + harmonisierte Abschreibungen 567'000 355'000 473'000 476'000 479'000 + zusätzliche Abschreibungen + Einlagen in Spezialfinanzierungen - Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Manuelle Eingaben Selbstfinanzierung (Cash flow) 332'800 476'893 444'887 374'661 401'749

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Selbstfinanzierung (Cash flow) 332'800 476'893 444'887 374'661 401'749 - Übertrag IR-Überschuss in LR - Buchgewinne Finanzvermögen - Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 3'269'000 1'640'000 4'637'000 122'000 122'000 - Nettoinvestitionen Finanzvermögen Saldo der Selbstfinanzierung -2'936'200 -1'163'107 -4'192'113 252'661 279'749 Bilanzüberschuss (+) / Bilanzfehlbetrag (-) 2'932'655 3'054'548 3'026'435 2'925'096 2'847'845 Finanzkennzahlen

Nettoverschuldungsquotient Selbstfinanzierungsgrad 10.18% 29.08% 9.59% 307.10% 329.30% Zinsbelastungsanteil 2.17% 1.90% 3.66% 6.00% 6.03% Nettoschulden in Franken pro Einwohner 443 681 1'537 1'482 1'422 Selbstfinanzierungsanteil 8.73% 11.95% 10.98% 9.10% 9.59% Kapitaldienstanteil 17.04% 10.79% 15.33% 17.56% 17.46% Bruttoverschuldungsanteil 166.07% 187.80% 288.39% 293.04% 287.86% Investitionsanteil 48.06% 31.39% 55.69% 3.10% 3.07%

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11 Antrag Der Dorfrat Meiringen hat die vorliegende Jahresrechnung mit allen Bestandteilen an seiner Sitzung vom 10. April 2017 genehmigt und beantragt der Dorfgemeindeversamm-lung: · Kenntnisnahme der Nachkredite für gebundene Ausgaben und für Nachkredite in Dorfratskompetenz · Genehmigung des Nachkredits von CHF 252‘127.45 für übrige Abschreibungen · Genehmigung der Zuweisung in den Werterhaltungs- und Erneuerungsfonds „Energie“ im Betrage von CHF 401‘950.00 · Genehmigung der Jahresrechnung mit einem Ertragsüberschuss von CHF 1‘398.76 und dessen Einlage in das Eigenkapital Meiringen, 10. April 2017 Dorfrat Meiringen Der Dorfkassier Gerhard Fuchs Stefan Meier Stefan Meier Dorfobmann Dorfschreiber

12 Genehmigung

Die Dorfgemeindeversammlung Meiringen hat die Jahresrechnung 2016 am 15. Juni 2017 gemäss vorstehendem Antrag genehmigt.

Meiringen, 15. Juni 2017

Dorfrat Meiringen Gerhard Fuchs Stefan Meier Dorfobmann Dorfschreiber

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Dorfgemeinde Meiringen Alpen EnergieLAUFENDE RECHNUNG

Dorfgemeinde 1.2016 bis 12.2016

FUNKTIONALE GLIEDERUNG RECHNUNG 2016 VORANSCHLAG 2016 RECHNUNG 2015KONTO BEZEICHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG

LAUFENDE RECHNUNG 5'452'560.20 5'453'958.96 5'401'300.00 5'391'300.00 5'220'902.42 5'230'868.00

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 488'383.89 255'318.15 580'200.00 202'900.00 567'940.63 225'564.86

011 Legislative 18'247.90 16'000.00 13'455.50012 Exekutive 38'578.65 54'500.00 46'761.70029 Allgemeine Verwaltung 411'191.35 250'487.00 482'900.00 198'000.00 489'330.08 213'570.31090 Verwaltungsliegenschaften 20'365.99 4'831.15 26'800.00 4'900.00 18'393.35 11'994.55

3 KULTUR UND FREIZEIT 498'488.19 189'965.52 439'100.00 176'500.00 364'838.17 175'853.71

301 Englische Kirche, Sherlock Holmes Museum 114'351.73 58'719.67 57'100.00 39'800.00 52'046.38 39'663.11309 Übrige Kulturförderung 52'275.65 60'000.00 52'206.90341 Schwimmbad 331'860.81 131'245.85 322'000.00 136'700.00 260'584.89 136'190.60

6 VERKEHR 103'231.99 17'376.40 163'500.00 40'000.00 121'465.18 22'080.90

620 Strassenbeleuchtung 103'231.99 17'376.40 163'500.00 40'000.00 121'465.18 22'080.90

7 UMWELT UND RAUMORDNUNG 985'268.59 985'268.59 980'100.00 980'100.00 968'398.79 968'398.79

700 Wasserversorgung 985'268.59 985'268.59 980'100.00 980'100.00 968'398.79 968'398.79

8 VOLKSWIRTSCHAFT 2'787'596.57 3'643'801.55 2'827'600.00 3'585'800.00 2'598'344.33 3'479'065.84

860 Elektrizitätswerke 2'787'596.57 3'643'801.55 2'827'600.00 3'585'800.00 2'598'344.33 3'479'065.84

9 FINANZEN UND STEUERN 589'590.97 362'228.75 410'800.00 406'000.00 599'915.32 359'903.90

940 Zinsen 43'699.75 68'789.60 70'000.00 68'800.00 49'551.20 59'159.45942 Liegenschaften des Finanzvermögens 28'184.62 27'860.00 31'800.00 28'200.00 26'607.12 27'860.00990 Abschreibungen 517'706.60 265'579.15 309'000.00 309'000.00 523'757.00 272'884.45

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ARTENGLIEDERUNG RECHNUNG 2016 VORANSCHLAG 2016 RECHNUNG 2015KONTO BEZEICHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG


3 AUFWAND 5'452'560.20 5'401'300.00 5'220'902.4230 Personalaufwand 1'381'616.42 1'662'600.00 1'570'476.6231 Sachaufwand 1'748'814.61 1'966'600.00 1'707'965.3632 Passivzinsen 43'699.75 70'000.00 49'551.2033 Abschreibungen 796'317.36 620'600.00 875'437.1536 Eigene Beiträge 66'959.34 75'400.00 66'286.0938 Einlagen in Spezialfinanzierungen 392'482.11 325'100.00 371'551.8839 Interne Verrechnungen 1'022'670.61 681'000.00 579'634.12

4 ERTRAG 5'453'958.96 5'391'300.00 5'230'868.0042 Vermögenserträge 33'449.60 33'500.00 40'610.5543 Entgelte 4'480'012.35 4'334'400.00 4'286'142.4345 Rückerstattungen von Gemeinwesen 17'376.40 40'000.00 22'080.9046 Beiträge 800.00 800.00 800.0048 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 301'600.00 301'600.00 301'600.0049 Interne Verrechnungen 620'720.61 681'000.00 579'634.12

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Abschreibungstabelle Buchwert Zuwachs Abgang Buchwert harmonisierte Satz übrige Buchwert01.01.2016 2016 2016 31.12.2016 Abschrei- Abschrei- 31.12.2016

vor Abschrei- bungen bungenbungen Art 331 Art 332

Abzuschreibendes Verwaltungsvermögen 2'205'964.68 486'569.92 36'748.45 2'655'786.15 265'579.15 10% 252'127.45 2'140'207.00

114 Sachgüter 2'205'964.68 449'163.39 36'748.45 2'618'379.62 261'772.62 10% 216'400.00 2'140'207.00

1140 Grundstücke 189'211.60 5'241.00 0.00 194'452.60 19'452.60 10% 0.00 175'000.001140.00 Grundstücke 189'211.60 5'241.00 0.00 194'452.60 19'452.60 0.00 175'000.00

1141 Tiefbauten 1'484'956.53 224'325.74 5'332.45 1'703'949.82 170'849.82 10% 204'400.00 1'328'700.001141.14 Niveau- und Übergaberegelung 145'766.25 176'541.89 0.00 322'308.14 32'308.14 0.00 290'000.001141.30 MS Netz (16 kV) 272'383.42 0.00 0.00 272'383.42 27'283.42 0.00 245'100.001141.31 MS Netz, Neubauten 578'289.28 0.00 0.00 578'289.28 57'889.28 100'400.00 420'000.001141.32 Verteilnetz Willigen 465'504.33 33'265.05 5'332.45 493'436.93 49'436.93 104'000.00 340'000.001141.35 Druckleitungen 23'013.25 4'985.46 0.00 27'998.71 2'898.71 0.00 25'100.001141.36 Energiedienstleister, Kaltwasserverbund 0.00 9'533.34 0.00 9'533.34 1'033.34 0.00 8'500.00

1143 Hochbauten 531'793.55 181'967.48 31'416.00 682'345.03 67'640.03 10% 12'000.00 602'705.001143.00 Elektrizitätswerke 155'477.05 153'595.82 31'416.00 277'656.87 27'052.87 0.00 250'604.001143.01 Schwimmbad 1.00 26'843.70 0.00 26'844.70 2'744.70 12'000.00 12'100.001143.02 Englische Kirche / Sherlock Holmes Museum 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.001143.03 Kleinwasserkraftwerk M IV 376'314.50 1'527.96 0.00 377'842.46 37'842.46 0.00 340'000.00

1146 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 2.00 37'629.17 0.00 37'631.17 3'830.17 10% 0.00 33'801.001146.00 Zähler 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.001146.02 Fahrzeuge 1.00 37'629.17 0.00 37'630.17 3'830.17 0.00 33'800.00

1149 Übrige Sachgüter 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.001149.00 Strassenbeleuchtung 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

117 Übrige aktivierte Ausgaben 0.00 37'406.53 0.00 37'406.53 3'806.53 10% 33'600.00 0.00

1179 Übrige aktivierte Ausgaben 0.00 37'406.53 0.00 37'406.53 3'806.53 10% 33'600.00 0.001179.00 Konzessionserneuerung 0.00 37'406.53 0.00 37'406.53 3'806.53 33'600.00 0.00

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Abschreibungstabelle Buchwert Zuwachs Abgang Buchwert harmonisierte Satz übrige Buchwert01.01.2016 2016 2016 31.12.2016 Abschrei- Abschrei- 31.12.2016

vor Abschrei- bungen bungenbungen Art 331 Art 332

Abzuschreibendes VV Spezialfinanzierungen 2'328'015.98 450'789.86 40'400.00 2'738'405.84 301'600.00 0.00 2'436'805.84

Wasserversorgung 2'328'015.98 450'789.86 40'400.00 2'738'405.84 301'600.00 0.00 2'436'805.841141.00 Wasserversorgung 448'705.30 102'723.90 40'400.00 511'029.20 57'229.20 WBW 453'800.001141.02 Pumpwerk Funtenen Neubau 491'135.78 99'594.29 0.00 590'730.07 67'230.07 WBW 523'500.001141.03 Leitungsnetz Wasserversorgung 1'388'174.90 248'471.67 0.00 1'636'646.57 177'140.73 WBW 1'459'505.84

115 Darlehen und Beteiligungen 630'833.45 1'500.00 0.00 632'333.45 0.00 2'127.45 630'206.001154 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 630'628.45 1'500.00 0.00 632'128.45 0.00 2'127.45 630'001.001154.00 Aktien FHKW Meiringen AG 600'000.00 1'500.00 0.00 601'500.00 0.00 1'500.00 600'000.001154.01 Aktien Youtility AG 30'627.45 0.00 0.00 30'627.45 0.00 627.45 30'000.001154.02 Aktien Ärztezentrum Oberhasli AG 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00

1155 Private Institutionen 205.00 0.00 0.00 205.00 0.00 0.00 205.001155.01 Aktien Bergbahnen Meiringen Hasliberg AG 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.001155.02 Aktien Tenniszentrum Meiringen AG 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.001155.03 Anteilscheine Kletterhalle Haslital 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.001155.04 Anteilscheine SAC Oberhasli 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.001155.05 PS Dakota Motion Pictures 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.001155.06 Genossenschaftsanteil Raiffeisenbank 200.00 0.00 0.00 200.00 0.00 0.00 200.00

Total Verwaltungsvermögen 5'164'814.11 938'859.78 77'148.45 6'026'525.44 567'179.15 252'127.45 5'207'218.84

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Datum Organ Nummer 01.01.2016 2016 31.12.2016 01.01.2016 2016 31.12.2016 31.12.2016

700.501.02 09.12.2013 DR 33'000.00 2013-57 Ersatz von 5 Hydranten 20'634.30 10'774.80 31'409.10 0.00 0.00 0.00 1'590.90 20.03.2017

700.501.20 24.11.2014 DR/FR 160'000.00 2014-201 Erneuerung Wasserversorgung Brünigen 148'912.93 9'994.17 158'907.10 0.00 0.00 0.00 1'092.90 20.03.2017

700.501.21 24.11.2014 DR/FR 160'000.00 2014-201 Sanierung Wasserleitung Hiislerey 140'200.69 20'000.00 160'200.69 0.00 0.00 0.00 -200.69 04.04.2016

700.501.22 24.11.2014 DR 80'000.00 2014-201 Unterstossung Aare/Funtenen 0.00 4'634.58 4'634.58 0.00 0.00 0.00 75'365.42

700.501.23 23.11.2015 DR/FR 150'000.00 2015-329 Erneuerung Querung Wasserleitung unter Bahnhof Brünig 0.00 148'290.52 148'290.52 0.00 0.00 0.00 1'709.48 20.03.2017

700.501.24 23.11.2015 DR/FR 132'000.00 2015-329 Erneuerung Wasserleitung Alpwegern 0.00 1'426.48 1'426.48 0.00 0.00 0.00 130'573.52

700.501.25 23.11.2015 DR 95'000.00 2015-329 Erneuerung Reservoirableitung Brünig 0.00 94'959.71 94'959.71 0.00 0.00 0.00 40.29 20.03.2017

700.501.26 15.08.2016 DR 70'000.00 2016-421 Netzerweiterung Brünigstrasse 81-89 0.00 67'860.50 67'860.50 0.00 0.00 0.00 2'139.50 20.03.2017

700.501.27 12.12.2016 DR 50'000.00 2016-479 Hydrantenersatz 0.00 50'000.00

700.501.28 12.12.2016 DR 111'500.00 2016-479 Erneuerung Druckbrecher Brünigen 0.00 111'500.00

700.501.29 12.12.2016 DR 89'000.00 2016-479 Erschliessung Feriendorf mit Haupt- und Hydrantenleitungen 0.00 89'000.00

700.501.30 15.02.2016 DR 30'000.00 2016-358 Quellschutz TW QBRB Brünigstein-Meiringen 0.00 30'000.00

700.501.30 11.12.2014 DGV 100'000.00 2014-12.4 Planung Ersatz TW QBRB Brünigstein-Meiringen 0.00 100'000.00

15.12.2007 530'000.00 2007-12.3 593'560.04 91'949.10 685'509.14 0.00 0.00 0.00 59'490.86

18.06.2015 215'000.00 2015-9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

700.509.10 11.02.2013 DR/FR 160'000.00 2013-0211.6 Hauptleitung Alpbachstrasse FHKW 150'691.28 900.00 151'591.28 0.00 0.00 0.00 8'408.72 04.04.2016

700.589.01 09.12.2013 DR 90'000.00 2013-57 Massnahmen Quellschutz Brünigstein 52'087.08 0.00 52'087.08 0.00 0.00 0.00 37'912.92

2'255'500.00 TOTAL WASSER 1'106'086.32 450'789.86 1'556'876.18 0.00 0.00 0.00 698'623.82

860.501.14 11.02.2013 DR/FR 190'000.00 2013-0211.6 MS Netz Alpbachstrasse-FHKW NE5 185'451.09 0.00 185'451.09 0.00 0.00 0.00 4'548.91 04.04.2016

860.501.20 15.12.2014 DR (geb. Ausgabe 245'000.00 2014-212 Sanierung Druckleitung Breitmoos 232'616.99 292.50 232'909.49 0.00 0.00 0.00 12'090.51 20.03.2017

860.501.21 11.12.2014 DGV 550'000.00 2014-12.5 Netzverkabelung Dorf Willigen 447'212.63 83'048.89 530'261.52 34'468.15 5'332.45 39'800.60 59'539.08

860.501.30 14.03.2016 DR 33'900.00 2016-364 Sanierung/Mitverlegung Rohre Gässli / Hostet Willigen 0.00 33'265.05 33'265.05 0.00 0.00 0.00 634.95 20.03.2017

860.501.22 10.08.2015 DR 60'000.00 2015-288 Sanierung Zufahrtsstrasse MII Haselholz 36'640.74 8'444.12 45'084.86 0.00 14'016.00 14'016.00 28'931.14 20.03.2017

860.501.23 23.11.2015 DR 45'000.00 2015-329 Zentrale MI, Perimeterentwässerung und Vorplatz 0.00 47'871.76 47'871.76 0.00 0.00 0.00 -2'871.76 20.03.2017

860.501.24 23.11.2015 DR 50'000.00 2015-329 Sanierung Sandfang Bidmi/Fassung Bidmi 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50'000.00

860.501.25 23.11.2015 DR 60'000.00 2015-329 Sanierung Gewässerränder entlang der Fassung Bidmi 0.00 5'863.70 5'863.70 0.00 0.00 0.00 54'136.30

860.501.26 23.11.2015 DR 40'000.00 2015-329 Sanierung Weier Bidmi 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40'000.00

860.501.27 23.11.2015 DR 55'000.00 2015-329 Netzerneuerung Kreuzgasse (Überbauung Adler) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55'000.00

860.501.28 23.11.2015 DR 31'000.00 2015-329 Netzerweiterung Lengenacher (Schweiger und Baracke) 0.00 31'313.42 31'313.42 0.00 0.00 0.00 -313.42 20.03.2017

860.501.29 18.06.2015 DGV 4'160'000.00 2015-12.8 Ersatz Druckleitung Bidmi-Haselholz 0.00 4'692.96 4'692.96 0.00 0.00 0.00 4'155'307.04

860.501.31 12.12.2016 DR 195'000.00 2016-479 Netzausbau Alpbächli 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 195'000.00

860.501.32 08.12.2016 DGV 270'000.00 2016-23 Trafostation Rudenz 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 270'000.00

860.501.33 07.12.2015 DR 60'000.00 2015-338 Netzsanierung Alpwägern 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60'000.00

860.501.34 12.12.2016 DR 40'000.00 2016-479 Ersatz 16 kV Kabel Alpbach - TS FHKW 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40'000.00

860.501.36 25.04.2016 DR 12'000.00 2016-385 Lancierung des Projekts "Alpbächli" 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12'000.00

860.501.36 08.12.2016 DGV 612'000.00 2016-21 Energiedienstleister Alpbächli 0.00 4'766.67 4'766.67 0.00 0.00 0.00 607'233.33

860.501.37 08.12.2016 DGV 700'000.00 2016-22 Kaltwasserverbund 0.00 4'766.67 4'766.67 0.00 0.00 0.00 695'233.33

Verpflichtungskreditkontrolle per 31.12.2016Investitions-Rechnung

Kreditbeschluss Kredit-summe

BeschlussObjektbezeichnung

Kumulierte Ausgaben

Investitions-Ausgaben

KumulierteAusgaben

KumulierteEinnahmen

Investitions-Einnahmen

KumulierteEinnahmen Saldo Abrech-

nungs-datum

700.503.02 DGV Neubau Reservoir Brünigerälpli

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Datum Organ Nummer 01.01.2016 2016 31.12.2016 01.01.2016 2016 31.12.2016 31.12.2016

Verpflichtungskreditkontrolle per 31.12.2016Investitions-Rechnung

Kreditbeschluss Kredit-summe

BeschlussObjektbezeichnung

Kumulierte Ausgaben

Investitions-Ausgaben

KumulierteAusgaben

KumulierteEinnahmen

Investitions-Einnahmen

KumulierteEinnahmen Saldo Abrech-

nungs-datum

25.06.2009 500'000.00 2009-06.3 592'933.52 1'527.96 594'461.48 0.00 0.00 0.00 7'066.48

13.12.2012 100'000.00 2012-12.3 0 0 0 0 0 0.00 0.00

860.503.04 09.12.2013 DR 76'000.00 2013-57 Sanierung MI (Malen, Fenster, Boden) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 76'000.00

860.503.05 07.04.2014 DR 16'000.00 2014-110 Projekt Ausbau und Erneuerung Werkgebäude 33'720.56 0.00 33'720.56 0.00 0.00 0.00 -17'720.56 20.03.2017

860.503.06 23.11.2015 DR 90'000.00 2015-329 Neubau Trafostation BZO 0.00 99'467.03 99'467.03 0.00 0.00 0.00 -9'467.03 20.03.2017

860.503.07 01.06.2017 DGV 443'000.00 Werterhalt Werk MII Ma1 / Ma2 / Zentrale 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 443'000.00

860.503.08 01.06.2017 DGV 256'000.00 Werterhalt Werk MI Ma1 / Ma2 / Zentrale 0.00 105.51 105.51 0.00 0.00 0.00 255'894.49

860.503.09 12.12.2016 DR 25'000.00 2016-479 TS Feldli, Dachaufbau mit Eternit 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25'000.00

860.503.10 01.06.2017 DGV 270'000.00 Sanierung Werksgebäude M-I 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 270'000.00

860.503.11 01.06.2017 DGV 336'000.00 Sanierung Kreuzgasse 4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 336'000.00

860.506.10 25.06.2009 DGV 300'000.00 2009-06.2 Niveau- und Übergaberegelung, Ersatz 285'415.07 0.00 285'415.07 0.00 0.00 0.00 14'584.93 20.03.2017

860.506.11 21.01.2011 DR/FR 245'000.00 2011-0131.3 Ersatz Leitsystem 203'485.77 3'951.99 207'437.76 0.00 0.00 0.00 37'562.24

860.506.15 24.11.2014 DR 90'000.00 2014-201 Ersatz Hubarbeitsbühne Dino 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 90'000.00

860.506.16 24.11.2014 DR 50'000.00 2014-201 Ersatz VW Bus 0.00 37'629.17 37'629.17 0.00 0.00 0.00 12'370.83

860.506.17 23.11.2015 DR/FR 240'000.00 2014-329 Ersatz SCAM 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 240'000.00

860.506.18 12.12.2016 DR 30'000.00 2016-479 Ersatz Fiat Panda 2007 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30'000.00

860.509.10 11.12.2014 DGV 160'000.00 2014-12.4 Planungs- und Projektierungskosten Ausbauvorhaben der Alpen Energie 2'622.22 50'071.29 52'693.51 0.00 0.00 0.00 107'306.49

860.524.10 15.08.2016 DR 1'500.00 2016-426 Kauf von 10 Namenaktien FHKW Meiringen 0.00 1'500.00 1'500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20.03.2017

860.589.00 01.06.2017 DGV 760'000.00 Konzessionserneuerung 2017/18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 760'000.00

06.1995 50'000.00

12.1996 180'000.00

06.2000 50'000.00 2000-06.2

04.2003 70'000.00 2003-04.3

12.2006 100'000.00 2006-12.2

12.2012 50'000.00 2012-12.2

860.589.01 15.02.2016 DR 95'000.00 2016-359 Arbeitssicherheit und Führungssystem (IKS) der AEM 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 95'000.00

860.589.02 23.05.2016 DR 5'000.00 2016-392 Revision des Wasser- und Stromreglements 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5'000.00

860.589.03 15.08.2016 DR 10'000.00 2016-423 Systemplattformen und Kooperation RegioSyneregie 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10'000.00

12'007'400.00 TOTAL STROM 2'555'766.17 455'985.22 3'011'751.39 34'468.15 19'348.45 53'816.60 9'050'993.17

341.503.00 14.03.2016 DR 22'000.00 2016-363 Erneuerung Zaun Schwimmbad entlang MIB-Geleise 0.00 26'843.70 26'843.70 0.00 0.00 0.00 -4'843.70 20.03.2017

22'000.00 TOTAL SCHWIMMBAD 0.00 26'843.70 26'843.70 0.00 0.00 0.00 -4'843.70

14'284'900.00 TOTAL ALPEN ENERGIE - MEIRINGEN 3'661'852.49 933'618.78 4'595'471.27 34'468.15 19'348.45 53'816.60 9'744'773.29

860.503.02 DGV Kleinwasserkraftwerk M IV 04.04.2016

860.589.00 DGV Konzessionserneuerung 535'667.58 37'406.53 01.06.2017573'074.11 0.00 0.00 0.00 -73'074.11

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Nachkredit-Tabelle per 31.12.2016 - Alpen Energie; Dorfgemeinde Meiringen

Kompetenz KompetenzDR GV

Total 1'139'500.00 2'166'858.18 1'027'358.18 139'952.61 345'328.12 654'077.45

011 Legislative

011.318.00 allgemeiner Verwaltungsaufwand 16'000.00 18'247.90 2'247.90 2'247.90 20.03.2017 Revisionshonorar 2015 und Revisionshonorar 2016

029 allgemeine Verwaltung029.309.00 übriger Personalaufwand 20'000.00 22'015.40 2'015.40 2'015.40 20.03.2017 Stelleninserate für Dorfschreiber

090 Verwaltungsliegenschaften090.303.00 Sozialleistungen Reinigungspersonal 0.00 60.60 60.60 60.60 20.03.2017 kein Budget geplant090.312.00 Wasser / Heizung / Strom / Kehricht 10'000.00 10'715.20 715.20 715.20 20.03.2017 FHKW Meiringen - Fernwärmebezug

301 Englische Kirche, Sherlock Holmes Museum301.301.00 Löhne 28'000.00 30'364.65 2'364.65 2'364.65 20.03.2017 Personaleinsatz "25-Jahre Jubiläum"301.303.00 Sozialversicherungsbeiträge EK 1'600.00 1'801.85 201.85 201.85 20.03.2017 Personaleinsatz "25-Jahre Jubiläum"

301.311.00 Anschaffung, Mobilien, Maschinen 1'000.00 2'306.60 1'306.60 1'306.60 20.03.2017 Crystal Display Audio Guides (Batterien)

301.313.00 Souvenir Einkauf 6'000.00 9'186.80 3'186.80 3'186.80 20.03.2017 Einkauf "25-Jahre Jubiläum"301.318.20 Jubiläumsfeier "25 Jahre Sherlock Holmes" 0.00 19'800.95 19'800.95 19'800.95 20.03.2017 kein Budget geplant301.318.25 Ausstellung "Bikini in den Bergen" 0.00 11'388.95 11'388.95 11'388.95 20.03.2017 kein Budget geplant

301.390.00 Verrechneter Personalaufwand 0.00 18'000.00 18'000.00 18'000.00 20.03.2017 interne Leistungsverrechnung von Arbeitsrapporten

341 Schwimmbad

341.310.00 Büromaterial / Drucksachen 1'500.00 4'811.65 3'311.65 3'311.65 20.03.2017 Inserat Badieröffnung, Schwimmkurse, Druck - Flyer

341.312.00 Wasser / Heizung / Strom / Kehricht 29'000.00 34'134.80 5'134.80 5'134.80 20.03.2017 Alpen Energie - Alpbachchstrasse 21 Strombezug

341.318.20 Honorare für Arbeit durch Dritte 0.00 80'543.78 80'543.78 80'543.78 20.03.2017 Zusammenarbeit mit dem Tennis-center - Management und Catering

341.390.00 verrechneter Personalaufwand 30'000.00 33'602.55 3'602.55 3'602.55 20.03.2017 interne Leistungsverrechnung von Arbeitsrapporten

620 Strassenbeleuchtung

700 Wasserversorgung

700.301.00 Löhne Wasserversorgung 95'000.00 116'066.34 21'066.34 116'066.34 20.03.2017 Abrechnung gemäss Arbneits-rapporten auf Vorjahresniveau

700.303.00 Sozialversicherungsbeiträge WV 17'000.00 21'259.17 4'259.17 21'259.17 20.03.2017 Abrechnung gemäss Arbneits-rapporten auf Vorjahresniveau

Datum BegründungNachkredit

BezeichnungKonto Voranschlag Rechnung Über-schreitung gebunden

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Nachkredit-Tabelle per 31.12.2016 - Alpen Energie; Dorfgemeinde Meiringen

Kompetenz KompetenzDR GV Datum Begründung

NachkreditBezeichnungKonto Voranschlag Rechnung Über-

schreitung gebunden

700.310.00 Büromaterial / Drucksachen 900.00 1'750.00 850.00 850.00 20.03.2017 Swiss Legal Bircher - Wasserreglement

700.318.00 Porti / Telefon / Gebühren 5'200.00 5'489.56 289.56 289.56 20.03.2017 Abtretungsvertrag Schärmattquelle Nr. 2108

700.318.03 übriger Verwaltungsaufwand L'steuer 10'100.00 10'278.70 178.70 178.70 20.03.2017 FOODTECH Material für Wasserproben

700.330.00 Abschreibung uneinbrichliche Guthaben 5'000.00 8'400.00 3'400.00 3'400.00 20.03.2017 Anpassung Delkredere aus dem Mahnwesen

700.380.01 Einlage SF Rechnungsausgleich 23'500.00 90'882.11 67'382.11 67'382.11 20.03.2017 gutes Wasserjahr mit Überschuss

860 Elektrizitätswerke

860.310.00 Büromaterial / Drucksachen 5'300.00 8'433.05 3'133.05 3'133.05 20.03.2017 Swiss Legal Bircher - Strom-Reglement und Büromaterial

860.312.00 Stromeinkauf bei Dritten 149'000.00 190'070.95 41'070.95 41'070.95 20.03.2017 Elektrizitätswerk der Stadt Zürich - Einkauf im Winter

860.312.01 Fremdstromeinkauf, Netznutzung BKW 271'000.00 279'289.64 8'289.64 8'289.64 20.03.2017 Elektrizitätswerk der Stadt Zürich - Einkauf im Winter

860.312.10 Einkauf Solarstrom 0.00 4'331.95 4'331.95 4'331.95 20.03.2017 Solarstrom aus PV-Anlagen in Meiringen - nicht budgetiert

860.318.00 Porti / Telefon / Gebühren 11'100.00 16'233.24 5'133.24 5'133.24 20.03.2017 Postversand Energieforum, Jahresrechnung und Swisscom

860.318.01 Versicherungen Werk 48'000.00 48'563.65 563.65 563.65 20.03.2017 zuwenig budgetiert

860.318.04 Werbung / Marketing 23'800.00 45'835.33 22'035.33 22'035.33 20.03.2017Youtillity - Energieforum 3 x 6'000.- und E. Wiedemeier AG - Elektro-Velos 18'300.-

860.318.05 Abgabe Förderbeitrag (KEV, MFK) 186'000.00 206'197.42 20'197.42 20'197.42 20.03.2017 produzierte Energiemenge 19.91 % über Vorjahr, gutes Produktionsjahr

860.319.20 übriger Sachaufwand 0.00 9'267.87 9'267.87 9'267.87 20.03.2017 Stromzähler Korrektur, Gemeinde Schattenhalb

860.390.00 Verrechneter Sachaufwand 150'000.00 160'000.00 10'000.00 10'000.00 20.03.2017 interne Leistungsverrechnung von Arbeitsrapporten

860.392.10 Einlage in Werterhaltungs- und Erneuerungsfonds 0.00 401'950.00 401'950.00 401'950.00 01.06.2017 Produktionsanlagen am Ende der

Nutzungsphase auf tiefem Niveau

942 Liegenschaften des Finanzvermögens942.318.02 Kehricht / Abwasser / Gebühren 1'500.00 1'570.90 70.90 70.90 20.03.2017 Wasser Haselholz

942.390.00 Verrechneter Personalaufwand 10'000.00 10'127.07 127.07 127.07 20.03.2017 gemäss Abrechnung der Arbeits-rapporte und Arbeitszeit (unter VJ)

990 Abschreibungen

990.332.00 übrige Abschreibungen 0.00 252'127.45 252'127.45 252'127.45 20.03.2017 Zusatzabschreibungen aus der Jahresrechnung 2016 - nicht budgetiert

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0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 488'383.89 255'318.15 580'200.00 202'900.00 567'940.63 225'564.86

01 Legislative und Exekutive 56'826.55 70'500.00 60'217.20

011 Legislative 18'247.90 16'000.00 13'455.50011.318.00 Allgemeiner Verwaltungsaufwand 18'247.90 16'000.00 13'455.50

012 Exekutive 38'578.65 54'500.00 46'761.70012.300.00 Tag- / Sitzungsgelder Dorfrat 29'396.55 32'000.00 31'068.00012.317.00 Allgemeine Ratskosten 9'082.10 22'000.00 15'515.40012.318.00 Allgemeiner Verwaltungsaufwand 100.00 500.00 178.30

02 Allgemeine Verwaltung 411'191.35 250'487.00 482'900.00 198'000.00 489'330.08 213'570.31

029 Allgemeine Verwaltung 411'191.35 250'487.00 482'900.00 198'000.00 489'330.08 213'570.31029.301.00 Löhne Verwaltungspersonal 260'515.55 295'000.00 335'941.10029.303.00 Sozialleistungen Verwaltung 50'737.08 59'000.00 69'663.03029.307.00 Rentenleistungen (freiw. TZ) 13'968.00 17'900.00 14'256.00029.309.00 Übriger Personalaufwand 22'015.40 20'000.00 15'776.90029.310.00 Büromaterial / Drucksachen 8'328.40 11'000.00 7'105.55029.311.00 Anschaffung Büromaschinen 10'000.00 124.60029.315.00 Unterhalt Büromaschinen 42'086.69 46'500.00 31'723.40029.317.00 Spesenentschädigungen Verwaltung 628.10 1'500.00 1'049.30029.318.00 Porti / Telefon / Gebühren 12'912.13 22'000.00 13'690.20029.434.00 Dienstleistungen für Dritte 30'656.40 15'000.00 30'760.00029.436.00 Rückerstattungen 12'723.10 3'000.00 2'810.31029.490.00 Verrechneter Aufwand 207'107.50 180'000.00 180'000.00

09 Nicht aufteilbare Aufgaben 20'365.99 4'831.15 26'800.00 4'900.00 18'393.35 11'994.55

090 Verwaltungsliegenschaften 20'365.99 4'831.15 26'800.00 4'900.00 18'393.35 11'994.55090.301.00 Löhne Reinigungspersonal 4'027.15 4'200.00 4'001.00090.303.00 Sozialleistungen Reinigungspersonal 60.60090.312.00 Wasser / Heizung / Strom / Kehricht 10'715.20 10'000.00 7'404.00090.313.00 Verbrauchsmaterial 8.50 500.00 577.45090.314.00 Unterhalt Liegenschaft 227.70 5'000.00 2'850.15090.318.01 Versicherungen Verwaltungsliegenschaft 1'379.20 1'500.00 1'410.65090.318.03 Liegenschaftssteuer, Schwellentell 1'424.95 1'600.00 1'547.00090.390.00 Verrechneter Personalaufwand 2'522.69 4'000.00 603.10090.427.00 Liegenschaftserträge VV 4'800.00 4'800.00 11'950.00090.436.00 Rückerstattungen 31.15 100.00 44.55

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3 KULTUR UND FREIZEIT 498'488.19 189'965.52 439'100.00 176'500.00 364'838.17 175'853.71

30 Kulturförderung 166'627.38 58'719.67 117'100.00 39'800.00 104'253.28 39'663.11

301 Englische Kirche, Sherlock HolmesMuseum

114'351.73 58'719.67 57'100.00 39'800.00 52'046.38 39'663.11

301.301.00 Löhne 30'364.65 28'000.00 30'883.30301.303.00 Sozialversicherungsbeiträge EK 1'801.85 1'600.00 1'396.64301.309.00 Übriger Personalaufwand 1'000.00 127.90301.310.00 Büromaterial / Drucksachen 527.70 1'000.00 962.80301.311.00 Anschaffung Mobilien, Maschinen 2'306.60 1'000.00 353.95301.312.00 Wasser, Energie, Heizung 2'103.95 2'200.00 1'714.80301.313.00 Souvenir Einkauf 9'186.80 6'000.00 6'390.19301.313.01 Bücher Einkauf 1'795.50 1'800.00 2'002.00301.313.02 Verbrauchsmaterial 451.43 500.00 8.60301.314.00 Unterhalt Grundstück 1'764.45 2'000.00 1'543.95301.315.00 Unterhalt Einrichtungen 1'026.00 2'000.00 2'688.10301.318.00 Versicherungen EK / SHM 1'700.85 1'800.00 1'726.70301.318.03 Liegenschaftssteuer, Schwellentell 1'081.25 1'200.00 1'177.00301.318.04 Werbung, Prospekte, Inserate 3'143.30 7'000.00 1'070.45301.318.20 Jubiläumsfeier 25 Jahre Sherlock Holmes

Museum19'800.95

301.318.25 Ausstellung Bikini in den Bergen 11'388.95301.390.00 Verrechneter Personalaufwand 25'907.50301.435.00 Eintritte 30'113.18 25'000.00 24'062.96301.435.01 Einnahmen Souvenirs 17'459.64 12'500.00 12'908.00301.435.02 Einnahmen Bücher 1'834.90 2'300.00 2'136.90301.435.03 übrige Einnahmen 1'404.45301.436.00 Rückerstattungen 7'907.50 555.25

309 Übrige Kulturförderung 52'275.65 60'000.00 52'206.90309.365.00 Beiträge an Vereine und Institutionen 52'275.65 60'000.00 52'206.90

34 Sport 331'860.81 131'245.85 322'000.00 136'700.00 260'584.89 136'190.60

341 Schwimmbad 331'860.81 131'245.85 322'000.00 136'700.00 260'584.89 136'190.60341.301.00 Löhne Schwimmbadpersonal 78'512.40 125'000.00 121'173.10341.303.00 Sozialleistungen Schwimmbadpersonal 14'218.35 20'000.00 20'034.40341.309.00 Übriger Personalaufwand 1'103.10 5'000.00 1'860.70341.310.00 Büromaterial / Drucksachen 4'811.65 1'500.00 6'128.35341.311.00 Anschaffungen Maschinen 211.30 3'600.00 1'720.20341.312.00 Wasser / Heizung / Strom / Kehricht 34'134.80 29'000.00 27'604.20341.313.00 Wareneinkauf Kiosk 37'289.13 40'000.00 37'359.10

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FUNKTIONALE GLIEDERUNG RECHNUNG 2016 VORANSCHLAG 2016 RECHNUNG 2015KONTO BEZEICHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG341.313.01 Verbrauchsmaterial 9'525.85 14'000.00 8'614.00341.314.00 Unterhalt der Anlagen 26'037.65 35'000.00 11'577.71341.315.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, Einrichtung 4'466.45 5'500.00 5'617.10341.318.00 Porti / Telefon / Gebühren 1'488.50 1'900.00 1'189.30341.318.01 Versicherungen Schwimmbad 2'331.25 2'500.00 2'359.25341.318.03 Liegenschaftssteuer, Schwellentell 3'584.05 4'000.00 3'891.65341.318.10 Projektkosten 5'000.00341.318.20 Honorare für Arbeit durch Dritte 80'543.78341.390.00 Verrechneter Personalaufwand 33'602.55 30'000.00 11'455.83341.434.00 Einnahmen aus Eintritten 57'950.00 65'000.00 64'856.00341.434.01 Mietgebühren / Spielgeräte / Duschen 710.50 900.00 845.50341.434.02 Einnahmen aus Kiosk 67'696.25 70'000.00 69'516.20341.434.05 Übrige Einnahmen 1'650.00341.436.00 Rückerstattungen 2'439.10 172.90341.462.00 Beiträge von Gemeinden 800.00 800.00 800.00

6 VERKEHR 103'231.99 17'376.40 163'500.00 40'000.00 121'465.18 22'080.90

62 Gemeindestrassen 103'231.99 17'376.40 163'500.00 40'000.00 121'465.18 22'080.90

620 Strassenbeleuchtung 103'231.99 17'376.40 163'500.00 40'000.00 121'465.18 22'080.90620.312.00 Stromverbrauch Strassenbeleuchtung 36'174.90 38'000.00 36'880.80620.313.00 Verbrauchsmaterial 2'504.23 5'000.00 6'186.05620.314.00 Unterhalt Strassenbeleuchtung 29'257.46 40'500.00 35'038.68620.390.00 Verrechneter Personalaufwand 35'295.40 80'000.00 43'359.65620.452.00 Kostenanteil EG Meiringen an

Strassenbeleuchtung17'023.55 40'000.00 22'080.90

620.452.10 Kostenanteil Dritter an Strassenbeleuchtung 352.85

7 UMWELT UND RAUMORDNUNG 985'268.59 985'268.59 980'100.00 980'100.00 968'398.79 968'398.79

70 Wasserversorgung 985'268.59 985'268.59 980'100.00 980'100.00 968'398.79 968'398.79

700 Wasserversorgung 985'268.59 985'268.59 980'100.00 980'100.00 968'398.79 968'398.79700.301.00 Löhne Wasserversorgung 116'066.34 95'000.00 113'303.40700.303.00 Sozialversicherungsbeiträge WV 21'259.17 17'000.00 20'214.49700.309.00 Übriger Personalaufwand 1'990.87 3'500.00 445.00700.310.00 Büromaterial / Drucksachen 1'750.00 900.00700.311.00 Anschaffung Mobilien, Maschinen 627.22 5'500.00 3'357.27700.312.00 Stromverbrauch WV 3'526.44 11'000.00 1'904.44700.313.00 Verbrauchsmaterial 903.24 5'500.00 1'951.74700.313.02 Wareneinkauf (Weiterverrechnung) 1'761.81 2'000.00 2'787.09700.314.00 Unterhalt Leitungsnetz 43'565.83 79'100.00 52'874.27700.314.01 Unterhalt Hydranten 8'244.03 10'000.00 8'078.75

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FUNKTIONALE GLIEDERUNG RECHNUNG 2016 VORANSCHLAG 2016 RECHNUNG 2015KONTO BEZEICHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG700.314.02 Unterhalt Wasserzähler 146.99 3'500.00 693.52700.315.00 Übriger Unterhalt 213.65 3'000.00 545.45700.315.01 Unterhalt Fahrzeug 651.48 9'400.00 1'657.84700.317.00 Spesenentschädigungen WV 1'000.00700.318.00 Porti / Telefon / Gebühren 5'489.56 5'200.00 3'963.45700.318.01 Versicherungen Wasserversorgung 5'420.05 6'500.00 5'934.60700.318.02 Grundlagepläne / Leitungskataster 10'100.00 17'000.00 2'203.98700.318.03 Übriger Verwaltungsaufwand, L'steuer 10'278.70 10'100.00 8'607.02700.319.00 Aufwand Vorsteuerkürzung 891.70 1'000.00 2'360.25700.330.00 Abschreibung uneinbringliche Guthaben 8'400.00 5'000.00 8'365.85700.331.00 Abschreibungen auf WbW 301'600.00 301'600.00 301'600.00700.365.00 Verbandsbeiträge 1'899.40 2'200.00 1'899.40700.380.01 Einlage SF Rechnungsausgleich 90'882.11 23'500.00 69'951.88700.380.02 Einlage SF Werterhalt 301'600.00 301'600.00 301'600.00700.390.00 Verrechneter Sach- und Personalaufwand 18'000.00 30'000.00 30'000.00700.391.00 Verrechnete Passivzinsen 30'000.00 30'000.00 24'099.10700.435.00 Einnahmen Wassertell 616'189.55 620'000.00 617'996.20700.435.01 Übrige Einnahmen, Weiterverrechnungen 10'935.15 8'500.00 14'101.20700.436.00 Rückerstattungen WV 2'043.89 4'701.39700.438.00 Eigenleistungen für Investitionen 54'500.00 50'000.00 30'000.00700.480.02 Entnahme SF Werterhalt 301'600.00 301'600.00 301'600.00

8 VOLKSWIRTSCHAFT 2'787'596.57 3'643'801.55 2'827'600.00 3'585'800.00 2'598'344.33 3'479'065.84

86 Energie 2'787'596.57 3'643'801.55 2'827'600.00 3'585'800.00 2'598'344.33 3'479'065.84

860 Elektrizitätswerke 2'787'596.57 3'643'801.55 2'827'600.00 3'585'800.00 2'598'344.33 3'479'065.84860.301.00 Löhne EW 596'736.86 735'000.00 642'513.90860.303.00 Sozialversicherungsbeiträge EW 116'419.83 139'000.00 128'019.74860.306.00 Arbeits- und Schutzkleider 8'146.75 14'000.00 11'547.49860.309.00 Übriger Personalaufwand 14'275.92 50'400.00 8'250.53860.310.00 Büromaterial / Drucksachen 8'433.05 5'300.00 6'112.77860.311.00 Anschaffung Mobilien, Maschinen 15'155.51 19'600.00 29'391.42860.311.01 EDV Hard- und Software 21'672.13 35'900.00 21'971.88860.312.00 Stromeinkauf bei Dritten 190'070.95 149'000.00 261'521.28860.312.01 Fremdstromeinkauf, Netznutzung 279'289.64 271'000.00 245'283.47860.312.03 Wasser / Strom / Heizung / Kehricht 3'466.22 16'900.00 9'593.53860.312.10 Einkauf Solarstrom 4'331.95 1'999.35860.313.00 Verbrauchsmaterial Fahrzeuge 7'628.03 8'000.00 7'696.68860.313.01 Verbrauchsmaterial 3'542.15 8'600.00 7'722.04860.313.02 Wareneinkauf (Wiederverkauf) 43'617.49 80'000.00 56'278.33860.314.00 Unterhalt Stromleitungsnetz NE 5 12'189.36 19'000.00 6'269.94860.314.01 Unterhalt Stromleitungsnetz NE 7 40'995.80 58'000.00 74'116.97860.314.02 Unterhalt Liegenschaften 9'851.56 19'600.00 25'485.21

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FUNKTIONALE GLIEDERUNG RECHNUNG 2016 VORANSCHLAG 2016 RECHNUNG 2015KONTO BEZEICHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG860.314.03 Unterhalt Zähler + Netzkommandoempfänger 41'122.18 87'300.00 42'298.66860.314.05 Unterhalt Maschinen, Anlagen (Prod.) 34'710.79 71'700.00 32'237.51860.314.06 Unterhalt Glasfasernetz 9'892.31 25'000.00 8'248.97860.315.00 Übriger Unterhalt 4'849.66 10'000.00 7'908.60860.315.01 Unterhalt Fahrzeuge 8'947.95 15'200.00 14'382.83860.316.00 Miete Lagerhalle 22'500.00 22'500.00 22'500.00860.317.00 Spesenentschädigungen Werkpersonal 877.43 3'000.00 534.56860.318.00 Porti / Telefon / Gebühren 16'233.24 11'100.00 16'042.93860.318.01 Versicherungen Werk 48'563.65 48'000.00 47'820.65860.318.02 Versicherungen Fahrzeuge 15'080.50 16'500.00 14'270.00860.318.03 Steuern / Telle 11'482.55 12'000.00 11'900.35860.318.04 Werbung / Marketing 45'835.33 23'800.00 17'669.86860.318.05 Abgabe Förderbeitrag (KEV, MKF) 206'197.42 186'000.00 175'661.40860.318.06 Kosten Youtility AG 19'508.52 20'000.00 22'000.00860.318.07 nicht aktivierbare Projektkosten 25'000.00 24'196.35860.318.08 Abgaben swissgrid SDL 71'376.18 108'000.00 86'233.85860.319.00 Aufwand Vorsteuerkürzung 4'717.34 6'000.00 7'175.49860.319.20 Übriger Sachaufwand 9'267.87860.330.00 Ausbuchungen + Abschreibung

uneinbringlicher Guthaben-31'389.24 5'000.00 41'714.30

860.365.00 Verbandsbeiträge 12'784.29 13'200.00 12'179.79860.390.00 Verrechneter Sachaufwand 161'686.25 150'000.00 150'000.00860.391.00 Verrechnete Passivzinsen 30'000.00 30'000.00 26'709.25860.392.00 Verrechnete Abschreibungen 265'579.15 309'000.00 272'884.45860.392.10 Einlage in Werterhaltungs- und

Erneuerungsfonds401'950.00

860.434.00 Vermietung Fahrzeuge + Maschinen 7'159.90 10'000.00 5'043.50860.434.01 Dienstleistungen für FHKW AG 130'416.25 100'000.00 153'197.25860.435.13 Warenverkauf / Servicearbeiten 54'633.34 100'000.00 66'475.13860.435.20 Energie easy light / easy / easy break 840'783.28 820'000.00 837'832.59860.435.21 Netznutzung easy light / easy / break 1'008'249.95 929'000.00 926'526.91860.435.22 Energie easy temp 13'909.50 20'000.00 21'745.72860.435.23 Netznutzung easy temp 6'262.20 9'000.00 9'413.79860.435.24 Energie easy power 54'774.65 60'000.00 55'617.15860.435.25 Netznutzung easy power 67'393.85 70'000.00 64'762.40860.435.26 Energie professional classic 173'764.96 200'000.00 237'412.53860.435.27 Netznutzung professional classic 381'136.07 375'000.00 401'997.80860.435.28 Energie an freie Kunden 96'042.10 90'000.00 32'569.30860.435.30 Stromverkauf an Dritte 182'327.77 175'000.00 150'167.53860.435.33 Ökostrom 5'532.10 6'000.00 6'284.30860.435.34 Ertrag Förderabgabe (KEV, MKF) 212'464.13 186'000.00 182'740.61860.435.36 Ertrag CableCom Glasfasernetz 8'653.00 8'000.00 8'653.00860.435.37 Ertrag SDL swissgrid 73'546.15 108'000.00 91'564.87860.435.38 Ertrag EGM Glasfasernetz 5'792.10 5'800.00 5'792.10

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FUNKTIONALE GLIEDERUNG RECHNUNG 2016 VORANSCHLAG 2016 RECHNUNG 2015KONTO BEZEICHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG860.435.50 Energieverkauf KEV 93'994.30 75'000.00 30'122.76860.436.00 Rückerstattungen 34'931.99 15'000.00 19'183.86860.436.01 Versicherungsleistungen, nicht MWST-pfl. 22'263.50860.436.02 Mehrkostenfinanzierung ETRANS Rückerst. -13'691.53860.438.00 Eigenleistungen für Investitionen 112'000.00 100'000.00 95'000.00860.490.00 Verrechneter Personalaufwand 80'033.96 124'000.00 68'390.77

9 FINANZEN UND STEUERN 589'590.97 362'228.75 410'800.00 406'000.00 599'915.32 359'903.90

94 Vermögens- und Schuldenverwaltung 71'884.37 96'649.60 101'800.00 97'000.00 76'158.32 87'019.45

940 Zinsen 43'699.75 68'789.60 70'000.00 68'800.00 49'551.20 59'159.45940.322.00 Zinsen mittel- und langfristige Schulden 43'699.75 70'000.00 49'551.20940.421.00 Zinsen Kontokorrent-Guthaben 21.60 100.00 32.55940.422.00 Zinsen auf Anlagen des FV 768.00 700.00 768.00940.491.00 Verrechnete Passivzinsen 68'000.00 68'000.00 58'358.90

942 Liegenschaften des Finanzvermögens 28'184.62 27'860.00 31'800.00 28'200.00 26'607.12 27'860.00942.314.00 Unterhalt Liegenschaften FV 6'818.65 10'000.00 2'840.98942.318.01 Versicherungen Liegenschaften FV 1'065.40 1'500.00 1'117.90942.318.02 Kehricht / Abwasser / Gebühren 1'570.90 1'500.00 1'538.00942.318.03 Liegenschaftssteuer, Schwellentell 602.60 800.00 587.50942.390.00 Verrechneter Personalaufwand 10'127.07 10'000.00 12'972.19942.391.00 Verrechnete Passivzinsen 8'000.00 8'000.00 7'550.55942.423.00 Mietzinsen Liegenschaften FV 27'860.00 27'900.00 27'860.00942.436.00 Rückerstattungen Nebenkosten 300.00

99 Nicht aufgeteilte Posten 517'706.60 265'579.15 309'000.00 309'000.00 523'757.00 272'884.45

990 Abschreibungen 517'706.60 265'579.15 309'000.00 309'000.00 523'757.00 272'884.45990.331.00 Harmonisierte Abschreibungen VV 265'579.15 309'000.00 272'884.45990.332.00 Übrige Abschreibungen 252'127.45 250'872.55990.492.00 Verrechnete Abschreibungen 265'579.15 309'000.00 272'884.45

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Dorfgemeinde Meiringen Alpen EnergieINVESTITIONSRECHNUNG


ARTENGLIEDERUNG RECHNUNG 2016 VORANSCHLAG 2016 RECHNUNG 2015KONTO BEZEICHNUNG AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN

INVESTITIONSRECHNUNG 1'016'008.23 1'016'008.23 1'328'000.00 1'751'018.80 1'751'018.80

5 AUSGABEN 1'016'008.23 1'328'000.00 1'751'018.80

50 Sachgüter 899'953.25 1'328'000.00 1'616'618.26500 Grundstücke 5'241.00501 Tiefbauten 582'266.50 738'000.00 954'402.07503 Hochbauten 219'893.30 90'000.00 628'388.07506 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 41'581.16 240'000.00 27'995.00509 Übrige Sachgüter 50'971.29 260'000.00 5'833.12

52 Darlehen und Beteiligungen 1'500.00524 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 1'500.00

58 Übrige zu aktivierende Ausgaben 37'406.53 49'200.59589 Übrige Investitionsausgaben 37'406.53 49'200.59

59 Passivierte Einnahmen 77'148.45 85'199.95590 Passivierte Einnahmen 77'148.45 85'199.95

6 EINNAHMEN 1'016'008.23 1'751'018.80

61 Nutzungsabgaben und Vorteilsentgelte 57'800.00 50'731.80610 Beiträge Dritter für eigene Rechnung 57'800.00 50'731.80

63 Rückerstattungen für Sachgüter 14'016.00631 Tiefbauten 14'016.00

66 Beiträge für eigene Rechnung 5'332.45 34'468.15661 Kanton 5'332.45 34'468.15

69 Aktivierungen 938'859.78 1'665'818.85690 Aktivierte Ausgaben 938'859.78 1'665'818.85

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FUNKTIONALE GLIEDERUNG RECHNUNG 2016 VORANSCHLAG 2016 RECHNUNG 2015KONTO BEZEICHNUNG AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN

INVESTITIONSRECHNUNG 1'016'008.23 1'016'008.23 1'328'000.00 1'751'018.80 1'751'018.80

3 KULTUR UND FREIZEIT 26'843.70

34 Sport 26'843.70

340 Sport 26'843.70341.503.00 Erneuerung Zaun Schwimmbad entlang

MIB-Geleise26'843.70

7 UMWELT UND RAUMORDNUNG 450'789.86 40'400.00 457'000.00 880'960.62 38'331.80

70 Wasserversorgung 450'789.86 40'400.00 457'000.00 880'960.62 38'331.80

700 Wasserversorgung 450'789.86 40'400.00 457'000.00 880'960.62 38'331.80700.501.02 Ersatz von 5 Hydranten 10'774.80 18'399.72700.501.20 Erneuerung Wasserversorgung Brünigen 9'994.17 148'912.93700.501.21 Sanierung Wasserleitung

Hiislerey-Hintermeder20'000.00 140'200.69

700.501.22 Unterstossung Aare/Funtenen 4'634.58 80'000.00700.501.23 Erneuerung Querung Wasserleitung unter

Bahnhof Brünig148'290.52 150'000.00

700.501.24 Erneuerung Wasserleitung Alpwegern 1'426.48 132'000.00700.501.25 Erneuerung Reservoirableitung Brünig 94'959.71 95'000.00700.501.26 Netzerweiterung Brünigstrasse 81-89 67'860.50700.503.02 Neubau Reservoir Brünigerälpli 91'949.10 570'236.38700.509.10 Hauptleitung Alpbachstrasse-FHKW 900.00 3'210.90700.610.00 Anschlussgebühren Trinkwasser 20'200.00 19'165.90700.610.01 Anschlussgebühren Löschwasser 20'200.00 19'165.90

8 VOLKSWIRTSCHAFT 455'985.22 36'748.45 871'000.00 784'858.23 46'868.15

86 Elektrizitätswerke 455'985.22 36'748.45 871'000.00 784'858.23 46'868.15

860 Elektrizitätswerke 455'985.22 36'748.45 871'000.00 784'858.23 46'868.15860.501.14 MS Netz Alpbachstrasse-FHKW NE5 20'000.00860.501.20 Sanierung Druckleitung Breitmoos 292.50 143'035.36860.501.21 Netzverkabelung Dorf Willigen 83'048.89 447'212.63860.501.22 Sanierung Zufahrtsstrasse MII Haselholz 8'444.12 36'640.74860.501.23 Zentrale MI, Perimeterentwässerung und

Vorplatz47'871.76 45'000.00

860.501.24 Sanierung Sandfang Bidmi/Fassung Bidmi 50'000.00

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FUNKTIONALE GLIEDERUNG RECHNUNG 2016 VORANSCHLAG 2016 RECHNUNG 2015KONTO BEZEICHNUNG AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN860.501.25 Sanierung Gewässerränder entlang der

Fassung Bidmi5'863.70 60'000.00

860.501.26 Sanierung Weier Bidmi 40'000.00860.501.27 Netzerneuerung Kreuzgasse (Überbauung

Adler)55'000.00

860.501.28 Netzerweiterung Lengenacher 31'313.42 31'000.00860.501.29 Ersatz Druckleitung Bidmi-Haselholz 4'692.96860.501.30 Rohre Gässli/Hostet Willigen,

Sanierung/Mitverlegung33'265.05

860.501.36 Energiedienstleister Alpbächli 4'766.67860.501.37 Kaltwasserverbund 4'766.67860.503.02 Kleinwasserkraftwerk M IV 1'527.96 30'606.13860.503.05 Ausbau und Erneuerung Werkgebäude 27'545.56860.503.06 Neubau Trafostation BZO 99'467.03 90'000.00860.503.08 Werterhalt Werk M-I Ma1 / Ma2 / Zentrale 105.51860.506.11 Ersatz Leitsystem 3'951.99 27'995.00860.506.16 Ersatz VW Bus 37'629.17860.506.17 Ersatz SCAM 240'000.00860.509.10 Planungs- und Projekierungskosten

Ausbauvorhaben (QBRB)50'071.29 260'000.00 2'622.22

860.524.10 Kauf Aktien FHKWM AG 1'500.00860.589.00 Konzessionserneuerung 37'406.53 49'200.59860.610.00 Stromanschlussgebühren 17'400.00 12'400.00860.631.00 Baukostenanteil Haselholz-Zufahrt 14'016.00860.661.01 Kantonsbeiträge 5'332.45 34'468.15

9 FINANZVERMÖGEN 82'389.45 938'859.78 85'199.95 1'665'818.85

94 Liegenschaften Finanzvermögen 5'241.00

942 Liegenschaften Finanzvermögen 5'241.00942.500.01 Kauf Grundstücke Finanzvermögen 5'241.00

99 Nicht aufgeteilte Posten 77'148.45 938'859.78 85'199.95 1'665'818.85999.590.00 Passivierte Einnahmen 77'148.45 85'199.95999.690.00 Aktivierte Ausgaben 938'859.78 1'665'818.85

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Dorfgemeinde Meiringen Alpen EnergieBESTANDESRECHNUNG 2016

Dorfgemeinde

BESTAND BESTANDKONTO BEZEICHNUNG 1.2016 ZUWACHS ABGANG 12.2016

AKTIVEN 7'221'737.25 14'693'467.32 14'029'960.45 7'885'244.12

10 FINANZVERMÖGEN 2'056'923.14 13'754'607.54 13'133'505.40 2'678'025.28

100 Flüssige Mittel 140'483.64 9'536'463.19 9'013'073.83 663'873.00

1000 Kasse 4'467.00 91'263.50 91'943.10 3'787.401000.00 Kasse 4'467.00 91'263.50 91'943.10 3'787.40

1001 Post 103'885.19 4'407'475.25 4'440'330.79 71'029.651001.00 Postcheck 103'885.19 4'407'475.25 4'440'330.79 71'029.65

1002 Banken 32'131.45 5'037'724.44 4'480'799.94 589'055.951002.01 KK BBO Meiringen 31'034.50 4'921'520.69 4'366'741.24 585'813.951002.05 KK BEKB Meiringen 1'096.95 116'203.75 114'058.70 3'242.00

101 Guthaben 1'235'638.80 4'190'116.49 4'082'563.72 1'343'191.57

1015 Debitoren 1'235'638.80 4'242'475.52 4'134'922.75 1'343'191.571015.00 Debitoren easy + easy light 1'196'131.00 3'546'498.35 3'490'495.00 1'252'134.351015.03 Debitoren Wasser 31'183.50 631'367.20 636'103.45 26'447.251015.04 Debitoren allgemein 8'050.00 64'336.37 8'050.00 64'336.371015.05 Verrechnungssteuer-Anspruch 274.30 273.60 274.30 273.60

1019 Übrige Guthaben -52'359.03 -52'359.031019.00 Debitor Vorsteuer EW LR -29'981.95 -29'981.951019.01 Debitor Vorsteuer EW IR -10'816.68 -10'816.681019.02 Debitor Vorsteuer WV LR -3'288.40 -3'288.401019.03 Debitor Vorsteuer WV IR -8'272.00 -8'272.00

102 Anlagen 654'971.15 13'562.86 12'038.30 656'495.71

1021 Aktien und Anteilscheine 28'000.00 28'000.001021.00 Aktien BBO Meiringen 28'000.00 28'000.00

1023 Liegenschaften 602'108.80 602'108.801023.00 Liegenschaften Haselholz 500'000.00 500'000.001023.01 Grundstück Blatteli 2'610.00 2'610.001023.02 Grundstück Brunni 3'370.00 3'370.001023.03 Grundstück Turenmatten Nr. 179 7'000.00 7'000.001023.04 Grundstück Turenmatten Nr. 524 28'000.00 28'000.001023.05 Grundstück Casinoplatz Nr. 622 28'000.00 28'000.001023.06 Grundstück Bidmi 33'128.80 33'128.80

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Dorfgemeinde


1024 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 2.00 2.001024.00 Brügger Gemälde "Kartoffelwagen" 1.00 1.001024.01 Würgler Gemälde "Oberhaslerin" 1.00 1.00

1025 Vorräte 24'860.35 13'562.86 12'038.30 26'384.911025.00 Warenbestand Lager 1.00 1.001025.01 Sherlock Holmes Museum, Vorrat Souvenirs 24'859.35 13'562.86 12'038.30 26'383.91

103 Transitorische Aktiven 25'829.55 14'465.00 25'829.55 14'465.00

1030 Transitorische Aktiven 25'829.55 14'465.00 25'829.55 14'465.001030.00 Transitorische Aktiven 25'829.55 14'465.00 25'829.55 14'465.00

11 VERWALTUNGSVERMÖGEN 5'164'814.11 938'859.78 896'455.05 5'207'218.84

114 Sachgüter 4'533'980.66 899'953.25 856'921.07 4'577'012.84

1140 Grundstücke 189'211.60 5'241.00 19'452.60 175'000.001140.00 Grundstücke 189'211.60 5'241.00 19'452.60 175'000.00

1141 Tiefbauten 3'812'972.51 675'115.60 722'582.27 3'765'505.841141.00 Wasserversorgung 448'705.30 102'723.90 97'629.20 453'800.001141.02 Pumpwerk Funtenen Neubau 491'135.78 99'594.29 67'230.07 523'500.001141.03 Leitungsnetz Wasserversorgung 1'388'174.90 248'471.67 177'140.73 1'459'505.841141.14 Niveau- und Übergaberegelung 145'766.25 176'541.89 32'308.14 290'000.001141.30 MS Netz (16 kV) 272'383.42 27'283.42 245'100.001141.31 MS Netz, Neubauten 578'289.28 158'289.28 420'000.001141.32 Verteilnetz Willigen 465'504.33 33'265.05 158'769.38 340'000.001141.35 Druckleitungen 23'013.25 4'985.46 2'898.71 25'100.001141.35 Energiedienstleister, Kaltwasserverbund

Alpbächli9'533.34 1'033.34 8'500.00

1143 Hochbauten 531'793.55 181'967.48 111'056.03 602'705.001143.00 Elektrizitätswerke 155'477.05 153'595.82 58'468.87 250'604.001143.01 Schwimmbad 1.00 26'843.70 14'744.70 12'100.001143.02 Englische Kirche/Sherlock Holmes Museum 1.00 1.001143.03 Kleinwasserkraftwerk M IV 376'314.50 1'527.96 37'842.46 340'000.00

1146 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 2.00 37'629.17 3'830.17 33'801.001146.00 Zähler 1.00 1.001146.02 Fahrzeuge 1.00 37'629.17 3'830.17 33'800.00

1149 Übrige Sachgüter 1.00 1.00

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Dorfgemeinde

BESTAND BESTANDKONTO BEZEICHNUNG 1.2016 ZUWACHS ABGANG 12.20161149.00 Strassenbeleuchtung 1.00 1.00

115 Darlehen und Beteiligungen 630'833.45 1'500.00 2'127.45 630'206.00

1154 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 630'628.45 1'500.00 2'127.45 630'001.001154.00 Aktien FHKW Meiringen AG 600'000.00 1'500.00 1'500.00 600'000.001154.01 Aktien Youtility AG 30'627.45 627.45 30'000.001154.02 Aktien Ärztezentrum Oberhasli AG 1.00 1.00

1155 Private Institutionen 205.00 205.001155.01 Aktien Bergbahnen Meiringen-Hasliberg 1.00 1.001155.02 Aktien Tenniszentrum Meiringen AG 1.00 1.001155.03 Anteilscheine Kletterhalle Haslital 1.00 1.001155.04 Anteilscheine SAC Oberhasli

Neubau Finsteraarhornhütte1.00 1.00

1155.05 PS Dakota Motion Pictures 1.00 1.001155.06 Genossenschaftsanteil Raiffeisenbank 200.00 200.00

117 Übrige aktivierte Ausgaben 37'406.53 37'406.53

1179 Übrige aktivierte Ausgaben 37'406.53 37'406.531179.00 Konzessionserneuerung 37'406.53 37'406.53

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Dorfgemeinde


PASSIVEN 7'221'737.25 8'656'220.91 7'992'714.04 7'885'244.12

20 FREMDKAPITAL 3'805'950.29 7'860'390.04 7'691'114.04 3'975'226.29

200 Laufende Verpflichtungen 470'495.29 5'394'544.89 5'256'831.19 608'208.99

2000 Kreditoren 470'495.29 5'151'226.12 5'013'712.42 608'008.992000.00 Kreditorensammelkonto 430'723.34 3'061'300.65 2'932'896.60 559'127.392000.01 Kreditoren manuell 2'507.45 3'099.80 2'507.45 3'099.802000.20 Durchlaufkonto Lohnverarbeitung 1'416'594.95 1'416'594.952000.21 Durchlaufkonto Renten 275'364.00 275'364.002000.25 KK Sozialleistungen 386'349.42 386'349.422000.90 Debi Vorauszahlungen 37'264.50 8'517.30 45'781.80

2001 Depotgelder 232'557.83 232'357.83 200.002001.00 MWST Schuld 232'357.83 232'357.832001.10 Depot Wertkarten Inkassozähler 200.00 200.00

2009 Übrige Laufende Verpflichtungen 10'760.94 10'760.942009.00 Kreditor Umsatzsteuer MWST EW 9'711.83 9'711.832009.01 Kreditor Umsatzsteuer MWST WV 1'049.11 1'049.11

201 Kurzfristige Schulden 378'021.70 2'497'745.15 2'349'599.55 526'167.30

2010 Banken 378'021.70 2'497'745.15 2'349'599.55 526'167.301002.04 KK RB Meiringen 1'997'745.15 1'471'577.85 526'167.302010.02 Raiffeisenbank Meiringen KK 378'021.70 378'021.702010.10 Festdarlehen Raiffeisenbank 21729.20/1 500'000.00 500'000.00

202 Mittel- und langfristige Schulden 2'843'750.00 75'000.00 2'768'750.00

2029 Übrige mittel- und langfristige Schulden 2'843'750.00 75'000.00 2'768'750.002029.00 Darlehen Raiffeisenbank 21729.26/1 343'750.00 75'000.00 268'750.002029.01 Darlehen Raiffeisenbank 21729.69/1 1'000'000.00 1'000'000.002029.02 Darlehen Raiffeisenbank 21729.23 1'500'000.00 1'500'000.00

204 Rückstellungen 104'000.00 -52'100.00 51'900.00

2049 Wertberichtigung auf Guthaben 104'000.00 -52'100.00 51'900.002049.00 WB Guthaben EW 95'000.00 -60'500.00 34'500.002049.01 WB Guthaben WV 9'000.00 8'400.00 17'400.00

205 Transitorische Passiven 9'683.30 20'200.00 9'683.30 20'200.00

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Dorfgemeinde


2050 Transitorische Passiven 9'683.30 20'200.00 9'683.30 20'200.002050.00 Transitorische Passiven 9'683.30 20'200.00 9'683.30 20'200.00

22 SPEZIALFINANZIERUNGEN 250'331.74 794'432.11 301'600.00 743'163.85

228 Verpflichtungen f/Spezialfinanzierungen 250'331.74 794'432.11 301'600.00 743'163.85

2280 Spezialfinanzierung Wasserversorgung 250'331.74 392'482.11 301'600.00 341'213.852280.01 SF Rechnungsausgleich WV 250'331.74 392'482.11 301'600.00 341'213.85

2281 Spezialfinanzierungen gemäss Reglement 401'950.00 401'950.002281.00 Werterhaltungs- und Erneuerungsfonds

"Energie"401'950.00 401'950.00

23 EIGENKAPITAL 3'165'455.22 1'398.76 3'166'853.98

239 Eigenkapital 3'165'455.22 1'398.76 3'166'853.98

2390 Eigenkapital 3'165'455.22 1'398.76 3'166'853.982390.00 Eigenkapital 3'165'455.22 1'398.76 3'166'853.98

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Verzeichnis der Eventualverpflichtungen und Brandversicherungswerte

per 31.12.2016 per 31.12.2015Eventualverpflichtungen

CHF 2'633'400.00 CHF 2'633'400.00

CHF 131'670.00 CHF 131'670.00

Nicht bilanzierbare Leasingverbindlichkeiten

• keine

Gebäudeversicherungswerte der Sachanlagen

• Finanzvermögen CHF 1'342'600.00 CHF 1'342'600.00• Verwaltungsvermögen CHF 9'790'100.00 CHF 9'130'600.00

CHF 11'132'700.00 CHF 10'473'200.00

Sachversicherungswerte der Sachanlagen

Feuer und Elementar bewegliche Sachen (die Mobiliar) CHF 19'360'000.00 CHF 19'355'000.00Einbruch und Beraubung (ER) CHF 500'000.00 CHF 500'000.00Wasser (ER) CHF 2'000'000.00 CHF 2'000'000.00Ertragsausfall und Mehrkosten : 24 MonateFeuer und Elementar bewegliche Sachen (die Mobiliar) CHF 4'500'000.00 CHF 4'500'000.00Einbruch und Beraubung (ER) CHF 100'000.00 CHF 100'000.00Wasser (ER) CHF 200'000.00 CHF 200'000.00

Meiringen, 31.12.2016 / sme

Garantie-Erklärung z.G. Staatssekretariat für Wirtschaft SECO. Amortisations-garantie für das zinslose Restdarlehen Fernheizkraftwerk Meiringen AG

Laufzeit bis längstens Ende 2027. Jährliche Eventualverpflichtung maximal

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Wiederbeschaffungswert, Werterhaltungskosten und Einlage in die Spezialfinanzierung Werterhaltfür Wasserversorgungsanlagen 1

Rechnungsjahr: 2016

Wasserversorgung: Kontaktperson: Telefon:

Datengrundlagen x Geschätzt j k l n o GWP Anlagenbuchhaltung

Anlageteile1. Wasserfassungen 750'000 750'000 2.00% 15'000 2. Aufbereitungsanlagen - 3.00% - 3. Pumpwerke, Druckreduzier- und Messschächte 1'250'000 1'250'000 2.00% 25'000 4. Leitungen und Hydranten 21'000'000 21'000'000 1.25% 262'500 5. Reservoire 4'300'000 4'300'000 1.50% 64'500 6. Mess-, Steuerungs-, Fernwirkanlagen 200'000 200'000 5.00% 10'000 7. Einkaufssummen an andere Wasserversorgungen 3 - 3.00% - Total 1 - 7 27'500'000 - 27'500'000 377'000

p Bestand Verwaltungsvermögen in Franken oder 1'786'987 q Bestand Spezialfinanzierung Werterhalt in Franken -

Bemerkungen: 80%301'600

4'700 64

Datum: Unterschrift:

1 Dieses Blatt ist Bestandteil der Jahresrechnung2 Zu erwartende Beiträge aus dem kantonalen Trinkwasserfonds und von der Gebäudeversicherung abziehen (beim WEA erfragen).3 Nur einmalige Einkaufssummen/Investitionsanteile für eine Lieferung auf begrenzte Zeit einsetzen.4 Ermittlung des Einlageprozentsatzes gemäss Kapitel 6.1. der WEA-Broschüre "Finanzierung der Wasserversorgung" (2004).5 Die Einlage in die Spezialfinanzierung muss mindestens 60% betragen, solange Verwaltungsvermögen besteht oder der Bestand der SF Werterhalt nicht mehr 25% des Wiederbeschaffungswertes beträgt.

033 972 50 00

33

r Gewählter Einlagesatz in Prozent 5

s Einlage in SF Werterhalt in Franken (o x r)

v Einlage pro Einwohner in Franken (s / u)

Meiringen, 31. Dezember 2016

6%in Prozent von l: (100*p/l)

Meiringen

mWieder-

beschaffungswertbrutto in Fr.

Nutzungsdauer in Jahren

Wieder-beschaffungswert

netto in Fr. (j - k)

Stefan Meier

BeiträgeDritter 2

in Fr.

u Anzahl Einwohner im Versorgungsgebiet

Werterhaltungs-kosten in Fr./Jahr

(l*n)

206680503350

Erneuerungsratein % (100/m)

in Prozent von l: (100*q/l) 4

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Documents

Jahresrechnung 2016 · 2019. 4. 16. · Jahresrechnung 2016 Dorfgemeinde Meiringen Kreuzgasse 4 3860 Meiringen Telefon 033 972 50 00 Telefax 033 972 50 01 Seite 1 von 38