sappress_liquiditaetsrechnung

Stephan Kerber, Dirk Warntje

Liquidittsrechnung und -planungmit SAP

Bonn Boston

5Inhaltsverzeichnis

Einleitung ................................................................................................ 7

1 Betriebswirtschaftlicher berblick ...................................... 11

1.1 Der Begriff Liquidittsrechnung ............................................... 111.2 Aufgaben der Liquidittsrechnung und -planung ...................... 131.3 Empfnger und Informationsbedrfnis ..................................... 151.4 Buchhaltung und Liquidittsrechnung ...................................... 171.5 Abgrenzung zum Cash Management ........................................ 201.6 Fazit ........................................................................................ 21

2 Fallbeispiel: Einfhrung von Liquidittsrechnung und -planung ........................................................................ 23

3 SAP Liquidity Planner: Liquidittsanalyse mit der SAP Ist-Rechnung ................................................................ 29

3.1 Gesamtprozess und Systemintegration ..................................... 293.2 Technische Einstellungen in der

SAP Ist-Rechnung .................................................................... 303.3 SAP Ist-Rechnung (Liquidittsrechnung) .................................. 34

3.3.1 Datenmodell und Stammdaten ................................... 343.3.2 Funktionsweise berblick ......................................... 383.3.3 Customizing der Ist-Rechnung ..................................... 413.3.4 Werkzeuge .................................................................. 523.3.5 Tabellen ...................................................................... 53

3.4 Prozesse der Liquidittsrechnung ............................................. 543.4.1 Informationsgewinnung aus Zuordnungs-

mechanismen .............................................................. 553.4.2 Informationsgewinnung aus Kontoauszugs-

informationen ............................................................. 573.4.3 Informationsgewinnung aus dem Rechnungswesen ..... 613.4.4 Manuelle Zuordnung und manuelle Umbuchung ......... 693.4.5 Analysereports ............................................................ 71

3.5 Fazit ........................................................................................ 72

Inhaltsverzeichnis

6

4 SAP Liquidity Planner: Liquidittsplanung und Reporting mit SAP NetWeaver BW ...................................................... 75

4.1 Modellierung in SAP NetWeaver BW ....................................... 774.1.1 BI Content .................................................................. 784.1.2 Stammdaten ............................................................... 854.1.3 Merkmale ................................................................... 984.1.4 Planungslayout in SAP NetWeaver BW ........................ 99

4.2 Prozess der Liquidittsplanung ................................................. 1154.3 Extraktion der Ist-Daten .......................................................... 1164.4 Reporting in SAP NetWeaver BW ............................................ 1214.5 Erweiterungen/Ausblick ........................................................... 1274.6 Fazit ........................................................................................ 132

5 Liquidittsplanung und Reporting ohne SAP NetWeaver BW ............................................................. 135

5.1 berblick ................................................................................. 1355.2 Customizing ............................................................................. 1365.3 Stammdaten und Ist-Daten ...................................................... 1445.4 Planung ................................................................................... 1475.5 Reporting ................................................................................ 1495.6 Fazit ........................................................................................ 151

6 Ausblick ................................................................................ 153

A Anhang .............................................................................................. 155B Literaturverzeichnis ............................................................................ 159C Die Autoren ....................................................................................... 161

Index ........................................................................................................ 163

29

3 SAP Liquidity Planner: Liquiditts-analyse mit der SAP Ist-Rechnung

Dieses Kapitel erlutert das Konzept des SAP Liquidity Planners. Es werdensowohl die technischen Aspekte als auch die Funktionalitten in der Anwen-dung beschrieben. Anhand des Fallbeispiels werden die Customizing- undAnwendungsaktivitten Schritt fr Schritt erklrt.

3.1 Gesamtprozess und Systemintegration

Beim SAP Liquidity Planner handelt es sich um eine Komponente, die auszwei Applikationen besteht (zu den technischen Voraussetzungen sieheAbschnitt 3.2, Technische Einstellungen in der SAP Ist-Rechnung). DerSAP Liquidity Planner setzt sich zusammen aus:

der Ist-Rechnung (SAP ERP)1

SAP NetWeaver BW

Die Aufgabe der Ist-Rechnung besteht darin, die Liquidittsstrme in denoperativen Systemen nach ihrer Herkunft beziehungsweise Mittelverwen-dung zu ermitteln und auf Liquidittspositionen auszuweisen. Die ermittel-ten Daten werden mithilfe sogenannter Extraktoren in SAP NetWeaver BWextrahiert und stehen dort fr das Reporting zur Verfgung. Mit den in SAPERP vorhandenen Analysereports knnen Sie die Ergebnisse berprfen.Abbildung 3.1 gibt Ihnen einen berblick ber die Architektur des SAPLiquidity Planners.

In SAP NetWeaver BW befindet sich die Planungsfunktionalitt, in der diePlan-Werte erfasst werden. Diese Plan-Daten werden automatisch in BWfortgeschrieben und knnen, wie die oben erwhnten Ist-Daten, im Rahmendes BW-Reportings fr Auswertungszwecke (z. B. Plan-Plan- oder Plan-Ist-Vergleiche) genutzt werden. Innerhalb der Planung knnen fr verschiedene

1 Der betriebswirtschaftliche Vorgang der Liquidittsrechnung wird in der SAP Ist-Rechnungumgesetzt. Daher werden die beiden Begriffe, Liquidittsrechnung und Ist-Rechnung, sy-nonym verwendet.

SAP Liquidity Planner: Liquidittsanalyse mit der SAP Ist-Rechnung3

30

Prognosen ber das Versionskonzept verschiedene Planversionen erstelltwerden. Darber hinaus besteht die Mglichkeit, rollierende Planungsszena-rien zu definieren.

3.2 Technische Einstellungen in derSAP Ist-Rechnung

Dieser Abschnitt beschreibt die technischen Aspekte und die notwendigenVoraussetzungen fr den Einsatz der SAP Ist-Rechnung (Liquidittsrech-nung). Ab SAP ERP 2004 befindet sich die SAP Ist-Rechnung im Standard.

Bei niedrigeren Release-Stnden muss die SAP Ist-Rechnung ber ein Plug-inin das SAP-System eingespielt werden. Das Plug-in beinhaltet smtlicheAnwendungs- und Customizing-Funktionalitten der Liquidittsrechnungsowie Extraktoren fr den Datentransfer in SAP NetWeaver BW. Diese Funk-tionalitten stehen seit dem Plug-in 2001.1 fr den Release-Stand 4.5B undhher zur Verfgung. Je nach Release-Stand Ihres Systems mssen Sie einsder folgenden Plug-ins einspielen. Folgende Plug-ins stehen Ihnen zur Verf-gung:

Plug-in 2004_1_45B

Plug-in 2004_1_46B

Plug-in 2004_1_46C

Plug-in 2004_1_470

Plug-in 2004_1_500

Abbildung 3.1 berblick SAP Liquidity Planner

Liquidittsplanung mit NetWeaver BW

Liquidittsplanung mit SAP NetWeaver BW

BW-Datenbank

Extraktion

REPORT

Operatives ERP-System



Liquidittsrechnung mit SAP Ist-Rechnung

Technische Einstellungen in der SAP Ist-Rechnung 3.2

31

Weitere Informationen zum Thema Plug-in finden Sie in den SAP-Hinwei-sen, die Sie ber das OSS unter XX-PI finden.

Die ersten beiden Einstellungen werden durch Ausfhren des ReportsRFLQ_INIT automatisch durchgefhrt.

Hierzu gehen sie wie folgt vor.

1. Wie im folgenden Bild tragen Sie die Transaktion /nse38 im Kommando-feld ein und drcken anschlieend die ()-Taste.

2. Danach gelangen Sie in das Bild ABAP Editor. Dort tragen Sie wie in dernachfolgenden Abbildung den Programmnamen RFLQ_INIT ein und fh-ren mit (F8) aus.

3. Jetzt befinden Sie sich in der eigentlichen Programmoberflche, wie imnachfolgenden Bild zu sehen ist.

Fallbeispiel

Obwohl sich die Ist-Rechnung im Standard befindet, mssen Sie noch wenigetechnische Einstellungen vornehmen; hierzu gehren:

Eintrge in der Tabelle TRWPR vornehmen

Tabellen der Liquidittsrechnung initialisieren

Eintrag bei den Business Transaction Events vornehmen

Abbildung 3.2 Transaktion /nse38

Abbildung 3.3 ABAP Editor Einstieg


32

Dort setzen Sie den Button auf ON, und fr die Online-Fortschreibung tra-gen Sie im Feld KOMPONENTE FI und im Feld LAUFENDE NUMMER z. B.75 ein. Vorher haben Sie in der Tabelle TRWPR geprft, ob Eintrge bei derlaufenden Nummer 75 noch mglich sind also ob die laufende Nummer 75noch frei ist.

Jetzt fhren Sie den Report mit (F8) aus.

Damit sind die Systemtabellen der Ist-Rechnung initialisiert und der Reporthat automatisch in der Tabelle TRWPR die folgenden Eintrge vorgenom-men:

Diese Eintrge sind notwendig, damit die Online-Fortschreibung aus demRechnungswesen in die Liquidittsrechnung funktioniert.

Nun mssen Sie nur noch einen Eintrag bei den Business Transaction Eventsvornehmen. Um einen Eintrag bei den Business Events zu ttigen, gehen Siein das Customizing. Hierzu gehen Sie wie folgt vor:

1. Die Business Events finden Sie unter dem Menpfad Finanzwesen Grundeinstellungen Finanzwesen Werkzeuge Kundenerweiterun-gen Business Transaction Events.

Abbildung 3.4 Einstellungen RFLQ_INIT

Vorgang Zeitpunkt Funktionsbaustein

BELEG POST FLQ_DOCUMENT_POST

BELEG PROJECT FLQ_DOCUMENT_PROJECT

DOCUMENT POST FLQ_DOCUMENT_POST

DOCUMENT PROJECT FLQ_DOCUMENT_PROJECT

Tabelle 3.1 Zustzliche Eintrge in die Tabelle TRWPR

Technische Einstellungen in der SAP Ist-Rechnung 3.2

33

2. ber den Menpfad Einstellungen P/S-Bausteine einer SAP-Anw.gelangen Sie in die Tabelle TBE31.

3. Mit dem Button Neue Eintrge knnen Sie jetzt Ihren Eintrag vornehmen(siehe Abbildung 3.5).

4. Tragen Sie dort den Funktionsbaustein aus Tabelle 3.2 ein.

5. Sichern Sie anschlieend den Eintrag (siehe Abbildung 3.6).

Abbildung 3.5 Customizing-Pfad Business Transaction Events

Publish/Subscribe Event Funktionsbaustein

00001110 FLQ_DOCUMENT_CHANGE

Tabelle 3.2 Eintrag in den Business Transaction Events

Abbildung 3.6 Neue Eintrge


34

3.3 SAP Ist-Rechnung (Liquidittsrechnung)

In diesem Abschnitt beschreiben wir Ihnen ausfhrlich das Customizing unddie Anwendungsfunktionalitten der SAP Ist-Rechnung. Zunchst erluternwir Ihnen das Datenmodell und die Stammdaten. Danach geben wir einenberblick ber die Funktionsweise der Ist-Rechnung. Daran schliet sich derAbschnitt Customizing der Ist-Rechnung an. Abschlieend gehen wir aufdie Anwendung der Ist-Rechnung ein.

3.3.1 Datenmodell und Stammdaten

Die SAP Ist-Rechnung (Liquidittsrechnung) ermittelt die in einem Buchungs-kreis vorhandenen Liquidittsstrme nach Herkunft, Mittelverwendung, Zeitund Hhe und weist diese auf einer sogenannten Liquidittsposition (LP) aus.Die zentralen Stammdaten der Applikation sind:

Buchungskreis

Liquidittsposition

Als Erstes gehen wir nher auf den Buchungskreis ein. Die Ist-Datenermitt-lung erfolgt pro Buchungskreis. Die Planungseinheiten in der Liquidittspla-nung (SAP NetWeaver BW) entsprechen den Buchungskreisen in der Liqui-dittsrechnung (SAP ERP).

Da die Buchungskreise im Rechnungswesen definiert werden, mssen Sielediglich die fr die Liquidittsrechnung relevanten Buchungskreise aktivie-ren. Die Aktivierung bewirkt, dass die Belege aus dem Rechnungswesenonline auf sogenannte Default-Positionen fortgeschrieben werden (siehe dienchsten beiden Abschnitte Funktionsweise berblick und Customi-zing der Ist-Rechnung). Gehen Sie zum Aktivieren der Buchungskreise fol-gendermaen vor:

1. Gehen Sie mit der Transaktion /nspro in das Customizing. Sie gelangenzum Customizing der Ist-Rechnung mit dem Menpfad Financial SupplyChain Management Cash and Liquidity Management Liquidity Plan-ner (siehe Abbildung 3.7.).

Fallbeispiel

Fhren Sie die oben beschriebenen technischen Einstellungen aus. Nachdem Siedie obigen Punkte durchgefhrt haben, sind die technischen Vorbereitungen frdie Nutzung der Liquidittsrechnung (Ist-Rechnung) abgeschlossen.

163

Index

A

ABAP-Report 56Abfrage 63, 64Abfragefolge 44, 45, 59, 72

definieren 41, 50abfragerelevante Sachkonten

definieren 41Accrual Accounting 11Administrator Workbench 116Analysereport 71Anwendungsmen 54Aus FI-Information 46, 50, 53, 65, 66,

69, 72Aus Kontoauszug 45, 60Aus Kontoauszugsinformationen 44, 57Aus Rechnungen 51, 69Ausgleichsbeleg 39, 56Ausgleichsvorgang 49

B

Bankkonto 45Basis-InfoCube 83Belegfortschreibung 144Belegkette 39, 47, 50, 61Bewegungsdaten 52Bonitt 17buchhalterische Integration 17Buchhaltung 17, 19Buchungskreis 34, 35, 137Buchungsstoff 49Buchungsvorgang 62Business Content 78, 79, 80, 81, 116

C

Cash Accounting 11Cash Management 11, 20, 21Cashflow 11, 13, 15, 21Cashflow Accounting 11Cashflow-Statement 14, 156Cash-Inflow 16, 24

Cash-Outflow 16, 24, 25Crystal Reports 78Customizing 32, 34, 41, 46, 136

D

DataSource 78Datenfluss 85, 95Datenmodell 34, 55, 70Datenziel 78Debitoren- und Kreditorenbuchhaltung

51Default-Position 34, 42DSO-Objekt 82

E

Einzelpostentabelle 54, 57, 70elektronischer Kontoauszug 38, 39Elementdefinition 140Empfnger 37Ermittelbarkeit 37Ermittlung

direkte 19retrograde 40

Extraktion 116, 120Extraktor 30

F

Fallbeispiel 23, 27, 28, 31, 34, 36, 38, 43, 50, 62, 67, 69, 86, 96, 100, 102, 103, 106, 107

FI-Belegkette 72Finanzierungsbedarf 17Finanzkreis 136, 137, 138, 144, 145Finanzmittelherkunft 18Finanzmittelrechnung 11, 135, 136,

137, 144, 148, 149Finanzmittelverwendung 18Finanzposition 139, 140, 141, 145

164

Index

Fortschreibungsregel 93Fremdkapital 14

G

Geldflussrechnung 11Gesamtkapitalfluss 15Gesamtprozess 40Geschftsbereich 42Geschftsjahresvariante 138Geschftsvorfallcode 58, 60Gewinn 13globale Daten hinterlegen 41Globales Treasury 23, 25

H

Hauptbuchkonto 51, 64Hausbank 43, 60Herkunftssymbol 70Hierarchie 97

I

IAS 11IDES-System 24, 27Implementierung des SAP Liquidity

Planners 23indirekte Kapitalflussrechnung 25InfoCube 82, 83, 90, 95, 121InfoObject 78, 82InfoProvider 82, 83Informationssystem 55, 71InfoSource 78, 116, 117Infosystem 135Innenfinanzierungskraft 17Innenfinanzierungspotenzial 14Insolvenzrisiko 13Integration

buchhalterische 17Ist-Belegzeile 56Ist-Daten 25, 79, 116, 144, 146Ist-Konten definieren 41Ist-Konto 27, 43, 44Ist-Rechnung 7, 26, 29, 34, 41, 55, 153

K

Kapitalflussplanung 13Kapitalflussrechnung 11, 13, 14, 15

indirekte 25Kennzahl 105Kommunikationsstruktur 94, 117Konsistenzprfung 72Kontenplan 18Kontierungsart 18Kontierungstyp 18Kontoauszug 45, 60, 61

elektronischer 38, 39Kontoauszugsposition 57Konzernrechnungswesen 23Kostenrechnung 11

L

Layout Builder 100Liquiditt

strategische 14Liquidittsabfluss 25Liquidittsanalyse 49Liquidittsbegriff, pagatorischer 11Liquidittsbeziehung 16Liquidittsplan 26Liquidittsplanung 11, 12, 13, 75, 115,

135, 148, 149Liquidittsposition 27, 28, 34, 38, 49,

60, 62, 63, 67, 138, 146Liquidittsrechnung 11, 12, 13, 17, 21,

34, 40, 54, 69, 144Liquidittsstrme 11liquidittsunwirksam 18Liquidittsvorschau 20liquidittswirksam 18Lschvorgang 52

M

manuelle Umbuchung 36, 55Merkmal 90, 91, 92, 96, 98, 100, 104,

141Merkmalswert 140Mittelherkunft 19

165

Index

Mittelverwendung 19Modellierung 77MultiCube 79, 84Multi-Planungsgebiet 101MultiProvider 82mySAP ERP 135

N

N:M-Behandlung 47Nettocashflow 24Neuaufbau 53neue Formel 124Nummernkreis 36, 70Nummernkreisobjekt 36

O

Online-Fortschreibung 53, 55, 62

P

pagatorischer Liquidittsbegriff 11partielle Umsetzung 46Planbarkeit 37Plan-Daten 25, 79, 83, 111Plan-Ist-Abweichung 126Plan-Ist-Analyse 26, 36Plan-Ist-Vergleich 29, 135, 138Plan-Plan-Vergleich 29Planprofil 142Planung 147, 154Planungsbildschirm 111Planungs-Cube 82Planungsebene 101, 103, 104, 105Planungseinheit 98Planungsfunktion 100, 102, 112Planungsfunktionalitt 29, 147Planungsgebiet 100, 101, 102, 112, 142Planungshorizont 98Planungslayout 91, 98, 99, 108, 109,

110, 112, 139, 142, 143Planungspaket 102, 106, 112Planungsprozess 25, 26, 154Planungstiefe 37

Planungsworkbench 101Planversion 143, 144, 148Planwert 142Plug-in 156Pufferposition 67

Q

Query 78, 123, 124, 125, 126

R

Recherchebericht 151Rechnungswesen 18, 21, 25, 34, 40, 61Release-Stand 30Report Painter 140Reporting 76, 82, 135, 149Reportingplattform 25retrograde Ermittlung 40

S

Sachkontenliste 72SAP Business Content Business

ContentSAP BW Release 3.5 76SAP BW-BPS 99SAP Ist-Rechnung Ist-RechnungSAP Liquidity Planner 12, 30, 75, 153SAP NetWeaver BW 75SAP R/3 118SAP R/3 Enterprise 135Scheduler 120Schlsselspalte 140Schlsselspaltenstruktur 141Solvenz 14Solvenzstatus 13Stammdaten 34, 85, 87, 88, 91, 144strategische Liquiditt 14Summenliste 71Summentabelle 53, 61, 70, 71, 135Systemintegration 29

166

Index

T

Tabelle 53Testlauf 57Transaction Events 31, 33Transaktionaler InfoCube 82Transferstruktur 94, 117Treasury 135, 137, 138, 139, 142, 143,

145, 147, 148

U

bertragungsregel 117Umbuchung 69, 70

manuelle 36, 55Unternehmensstruktur 136, 147

V

Variable 78Versionskonzept 30

W

WE/RE-Verrechnungskonto 48Web Template 78Werkzeuge 52

Z

Zahlungsfhigkeit 13, 17Zahlungsunfhigkeit 155Zuordnung 44, 48Zuordnung aus FI-Informationen 46

zuweisen 41Zuordnungsmechanismus 38, 44, 56

einrichten 41

SAP PRESS LeseprobeLiquidittsrechnung und -planung mit SAPStephan Kerber, Dirk Warntje-------------------------------------------Inhaltsverzeichnis-------------------------------------------Kapitel 3: SAP Liquidity Planner: Liquidittsanalysemit der SAP Ist-Rechnung3.1 Gesamtprozess und Systemintegration3.2 Technische Einstellungen in derSAP Ist-Rechnung3.3 SAP Ist-Rechnung (Liquidittsrechnung)3.3.1 Datenmodell und Stammdaten(...)

-------------------------------------------Index-------------------------------------------www.sap-press.de(c) Galileo Press GmbH 2009

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