Vorsorge Versicherungen - lvm.de€¦ · LVM Lebensversicherungs-AG 3 Inhalt 1. Tarife R5, Q5, P5, O5, R7, Q7, P7 und O7 mit Allgemeinen Versicherungsbedingungen ab 1.7.2017 sowie

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VersicherungenVorsorge

Finanzen

Gewinnbeteiligung der Versicherungsnehmer für 2020

LVM Lebensversicherungs-AG

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Inhalt1. Tarife R5, Q5, P5, O5, R7, Q7, P7 und O7 mit Allgemeinen Versicherungsbedingungen ab

1.7.2017 sowie Risikoversicherungen mit Allgemeinen Versicherungsbedingungen ab21.9.2019 einschließlich Zusatzversicherungen mit AllgemeinenVersicherungsbedingungen ab 1.7.2017, sowie Berufsunfähigkeitsversicherungen mitAllgemeinen Versicherungsbedingungen ab 1.7.2018 .......................................................................41.1. Vorbemerkungen..............................................................................................................................4

1.2. Deklarierte Gewinnanteilsätze ....................................................................................................5

1.2.1. Versicherungen nach Tarif R7, Q7, P7 und O7 einschließlichHinterbliebenenrenten-Zusatzversicherung nach Tarif H ..................................................5

1.2.2. Versicherungen nach Tarif R5, Q5, P5 und O5 .......................................................................9

1.2.3. Risikoversicherungen ................................................................................................................... 10

1.2.4. Berufsunfähigkeitsversicherungen (BU), Berufs- und Erwerbsunfähigkeits-Zusatzversicherungen (BUZ, EUZ)............................................................................................. 11

2. Übrige Tarife .................................................................................................................................................. 122.1. Grundsätze der Gewinnbeteiligung ........................................................................................ 12

2.1.1. Vorbemerkungen........................................................................................................................... 12

2.1.2. Kapital bildende Lebensversicherungen sowie Rentenversicherungen mitTodesfallschutz............................................................................................................................... 12


2.1.4. Rentenversicherungen insbesondere auch in Form einer Basis-Versorgung ............ 13

2.1.5. Rentenversicherungen im Sinne des AltZertG, in Form einer Basis-Versorgung mitflexibler Beitragszahlung, in Form des LVM-Privat-Rentenkontos oder in Form desLVM-Fonds-Rentenkontos ......................................................................................................... 14

2.1.6. Fondsgebundene Versicherungen ........................................................................................... 16

2.1.7. Berufsunfähigkeitsversicherungen (BU), Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherungen(BUZ) und Erwerbsunfähigkeits-Zusatzversicherungen (EUZ) ....................................... 17

2.2. Deklarierte Gewinnanteilsätze ................................................................................................. 19

2.2.1. Vorbemerkungen........................................................................................................................... 19

2.2.2. Kapital bildende Lebensversicherungen mit überwiegendem Todesfallcharakter .. 20


2.2.4. Rentenversicherungen insbesondere auch in Form einer Basis-Versorgung ............ 27

2.2.5. Rentenversicherungen im Sinne des AltZertG, in Form einer Basis-Versorgung mitflexibler Beitragszahlung und in Form des LVM-Privat-Rentenkontos und desLVM-Fonds-Rentenkontos ......................................................................................................... 33

2.2.6. Fondsgebundene Lebensversicherungen .............................................................................. 36

2.2.7. Fondsgebundene Rentenversicherungen .............................................................................. 37

2.2.8. Berufsunfähigkeitsversicherungen (BU), Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherungen(BUZ), Erwerbsunfähigkeits-Zusatzversicherungen (EUZ) ............................................... 39

3. Beteiligung an den Bewertungsreserven ............................................................................................. 42Bestätigung der Gewinnanteile der Versicherungsnehmer .................................................................. 44


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1. Tarife R5, Q5, P5, O5, R7, Q7, P7 und O7 mitAllgemeinen Versicherungsbedingungen ab 1.7.2017sowie Risikoversicherungen mit AllgemeinenVersicherungsbedingungen ab 21.9.2019einschließlich Zusatzversicherungen mit AllgemeinenVersicherungsbedingungen ab 1.7.2017, sowieBerufsunfähigkeitsversicherungen mit AllgemeinenVersicherungsbedingungen ab 1.7.2018

1.1. Vorbemerkungen

Im Kapitel 1.2 sind die deklarierten Gewinnanteilsätze im Jahre 2020 fällig werdenderGewinnanteile angegeben (entsprechende Vorjahreswerte in Klammern). Die Deklarationgilt insbesondere auch für die Zuteilung am Ende des Monats Dezember 2020 fälligerGewinnanteile. Die angegebenen Schlussgewinnsätze, Aufzinsungssätze des Schlussge-winns, Mindestbeteiligungssätze an den Bewertungsreserven sowie Aufzinsungssätze derMindestbeteiligung an den Bewertungsreserven gelten ausschließlich für die Leistungs-fälle des Jahres 2020. (Davon zu unterscheiden sind die für die Leistungsfälle der darauffolgenden Jahre maßgeblichen Sätze. Diese werden erst in der Zukunft deklariert. DerenHöhen können also von denen der hier deklarierten Sätze abweichen. Das gilt insbeson-dere für die Sätze, die sich auf die Bemessungsgrößen und Verzinsungen früherer Jahrebeziehen.)

Die Bemessungsgrundlage für einen Anteil aus der Mindestbeteiligung an den Bewer-tungsreserven stimmt mit der für einen Schlussgewinnanteil überein. Wir berechnen dieMindestbeteiligung an den Bewertungsreserven in Prozent der einzelnen monatlichenBemessungsgrößen unter Anwendung einer Aufzinsung bis zum Ende des letzten abge-laufenen Monats. Die Schlussgewinnanteile werden mit den Aufzinsungssätzen desSchlussgewinns aufgezinst. Die Anteile aus der Mindestbeteiligung an den Bewertungs-reserven werden mit den Aufzinsungssätzen der Mindestbeteiligung an den Bewer-tungsreserven aufgezinst.

Insbesondere die hier angegebenen Prozentsätze zu Zins-, Schluss- und Kostengewinnsowie zur Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven und zum Ansammlungsge-winn bezogen auf das Gewinnkapital sind als aufs Jahr gerechnete Werte (per annum)zu verstehen.

Ein Risikogewinn kommt nur in Betracht für Versicherungen, die in der Anwartschafteinen Todesfallschutz eingeschlossen haben.

Weitere Informationen zur Gewinnbeteiligung sind den Allgemeinen Bedingungen ihrerVersicherung zu entnehmen.


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1.2. Deklarierte Gewinnanteilsätze

1.2.1. Versicherungen nach Tarif R7, Q7, P7 und O7einschließlich Hinterbliebenenrenten-Zusatzversicherungnach Tarif H

1.2.1.1. In der Anwartschaft

Versicherungen mit Beitragsrückgewähr erhalten keinen Risikogewinn.

Der Schlussgewinn enthält einen Kostengewinn in Höhe von 0,3 %.

Kürzung des Schlussgewinnanteils:Wenn der aktuelle Monatswert des Null-Kupon-Euro-Zinsswapsatzes mit einer Laufzeitvon 10 Jahren über dem Durchschnittswert der entsprechenden Monatswerte für dieeinzelnen Monate der abgelaufenen Vertragsdauer, maximal der letzten 120 Monate,liegt, wird der gesamte Schlussgewinnanteil bei Vertragsbeendigung vor dem vereinbar-ten Rentenbeginn durch Kündigung oder Kapitalabfindung wie folgt reduziert:Der Kürzungsbetrag ergibt sich aus dem Deckungskapital zzgl. Gewinnkapital des Ver-trags zum Beendigungstermin einschließlich des gesamten Schlussgewinnanteils multi-pliziert mit einem Faktor. Zur Ermittlung dieses Faktors wird die Differenz aus demaktuellen Null-Kupon-Euro-Zinsswapsatz mit einer Laufzeit von 10 Jahren und demoben beschriebenen Durchschnittswert herangezogen. Der Faktor ergibt sich aus dem0,05-fachen dieser Differenz multipliziert mit der Anzahl der Monate der restlichenDauer bis zum vereinbarten Rentenbeginn, jedoch maximal 120 Monate.

Beginn Zinsgewinn, resultierendaus einer über den

tariflichen Garantiezinshinausgehenden

laufenden Verzinsungvon

Risikogewinn Ansammlungsgewinnbezogen auf dasGewinnkapital

Kostengewinn bezogenauf das Fondskapital

ab 1.7.2017 2,25% 10,00% 2,25% 0,30%(2,50%) (10,00%) (2,50%) (0,30%)

Beginn für dieBemessungsgrößen

des Jahres

Schlussgewinn Aufzinsung desSchlussgewinns

Mindestbeteiligungan den

Bewertungs-reserven

Aufzinsung derMindestbeteiligung

an denBewertungs-

reserven

ab 1.7.2017 2017 1,00% 3,35% 0,10% 3,35%2018 0,90% 3,00% 0,10% 3,00%2019 0,90% 3,00% 0,10% 3,00%2020 0,80% 2,65% 0,10% 2,65%


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Abweichend von bzw. in Ergänzung zu vorherigen Tabellen gilt in der Anwartschaft fürfolgende Versicherungen gegen Einmalbeitrag:

Gewinnverband:Rentenversicherung R7E 2017, Rentenversicherung Q7E 2017, Rentenversicherung O7E 2017, Rentenversicherung P7E 2017, RentenversicherungR7E Chance 2017, Rentenversicherung Q7E Chance 2017, Rentenversicherung O7E Chance 2017, Rentenversicherung P7E Chance 2017,Rentenversicherung R7E 2019, Rentenversicherung Q7E 2019, Rentenversicherung O7E 2019, Rentenversicherung P7E 2019, RentenversicherungR7E Chance 2019, Rentenversicherung Q7E Chance 2019, Rentenversicherung O7E Chance 2019, Rentenversicherung P7E Chance 2019

Beginn Zinsgewinn, resultierendaus einer über den



Risikogewinn Ansammlungsgewinnbezogen auf dasGewinnkapital

Kostengewinn bezogenauf das Fondskapital

ab 1.7.2017bis 1.12.2018 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zum Zeitpunkt derGewinnzuteilung nicht mehr als drei Jahrezurückliegt

(0,00%) (0,00%) (0,00%) (0,00%)

ab 1.7.2017bis 1.12.2018 2,25% 10,00% 2,25% 0,30%Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zum Zeitpunkt derGewinnzuteilung mehr als drei Jahrezurückliegt

(2,50%) (10,00%) (2,50%) (0,30%)

ab 1.1.2019 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zum Zeitpunkt derGewinnzuteilung nicht mehr als fünf Jahrezurückliegt

(0,00%) (0,00%) (0,00%) (0,00%)

ab 1.1.2019 2,25% 10,00% 2,25% 0,30%Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zum Zeitpunkt derGewinnzuteilung mehr als fünf Jahrezurückliegt

(2,50%) (10,00%) (2,50%) (0,30%)


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Beginn für dieBemessungsgrößen

des Jahrs

Schlussgewinn Aufzinsung desSchlussgewinns

Mindestbeteiligungan den

Bewertungs-reserven

Aufzinsung derMindestbeteiligung

an denBewertungs-

reservenab 1.7.2017bis 1.12.2018 - - - - -Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zum Zeitpunkt derGewinnzuteilung nicht mehr als drei Jahrezurückliegtab 1.7.2017bis 1.12.2018 2017 1,00% 3,35% 0,10% 3,35%Versicherungsverträge, deren 2018 0,90% 3,00% 0,10% 3,00%Versicherungsbeginn zum 2019 0,90% 3,00% 0,10% 3,00%Zeitpunkt der Gewinnzuteilung mehr als dreiJahre zurückliegt

2020 0,80% 2,65% 0,10% 2,65%

ab 1.1.2019 - - - - -Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zum Zeitpunkt derGewinnzuteilung nicht mehr als fünf Jahrezurückliegt

ab 1.1.2019 2019 0,90% 3,00% 0,10% 3,00%Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zum Zeitpunkt derGewinnzuteilung mehr als fünf Jahrezurückliegt

2020 0,80% 2,65% 0,10% 2,65%


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1.2.1.2. Im Rentenbezug

Die Ausschüttung von Bewertungsreserven gemäß § 153 VVG im Rentenbezug erfolgtdurch eine Anhebung der Gesamtverzinsung um 0,10%-Punkte (Vj. 0,05%). Im Renten-bezug errechnet sich die gewinnabhängige Zusatzrente bzw. die gewinnabhängige Ren-tenerhöhung auf Basis einer Gesamtverzinsung von 2,25% (Vj. 2,45%) und der folgen-den Sterbetafel:

Tarife / Beginn SterbetafelRentenversicherungenin Form einer Basis-Versorgung DAV 2004 R-B20 Unisex 70 % Männeranteil (DAV 2004 R-B20 Unisex 70 % Männeranteil)ab 1.7.2017übrige Rentenversicherungenab 1.7.2017 DAV 2004 R-B20 Unisex 55 % Männeranteil (DAV 2004 R-B20 Unisex 55 % Männeranteil)


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1.2.2. Versicherungen nach Tarif R5, Q5, P5 und O5



Die Ausschüttung von Bewertungsreserven gemäß § 153 VVG im Rentenbezug erfolgtdurch eine Anhebung der Gesamtverzinsung um 0,10%-Punkte (Vj. 0,05%). Im Renten-bezug errechnet sich die gewinnabhängige Zusatzrente bzw. die gewinnabhängige Ren-tenerhöhung auf Basis einer Gesamtverzinsung von 2,25% (Vj. 2,45%) und der folgen-den Sterbetafel:

Beginn Kostengewinn Risikogewinn

ab 1.7.2017 0,30% 10,00%(0,30%) (10,00%)

Tarife / Beginn SterbetafelRentenversicherungenin Form einer Basis-Versorgung DAV 2004 R-B20 Unisex 70 % Männeranteil (DAV 2004 R-B20 Unisex 70 % Männeranteil)ab 1.7.2017übrige Rentenversicherungenab 1.7.2017 DAV 2004 R-B20 Unisex 55 % Männeranteil (DAV 2004 R-B20 Unisex 55 % Männeranteil)


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1.2.3. Risikoversicherungen

1 Nur bei durchgehender Beitragszahlung.2 Nur bei abgekürzter Beitragszahlungsdauer.

Beginn Sofortgewinn 1 Todesfallbonus 2

Raucher 28,00% 39,00%ab 1.10.2019 (28,00%) (39,00%)

Nichtraucher 35,00% 54,00%ab 1.10.2019 (35,00%) (54,00%)


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1.2.4. Berufsunfähigkeitsversicherungen (BU), Berufs- undErwerbsunfähigkeits-Zusatzversicherungen (BUZ, EUZ)



Beginn Bonusrente Sofortgewinn Ansammlungsgewinnbezogen auf dasGewinnkapital

ab 1.7.2017 59,00% 37,00% 2,15%(59,00%) (37,00%) (2,40%)

Beginn Zinsgewinn Ansammlungsgewinn bezogenauf das Gewinnkapital

ab 1.7.2017 0,75% 2,15%(1,00%) (2,40%)


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2. Übrige Tarife

2.1. Grundsätze der Gewinnbeteiligung

2.1.1. Vorbemerkungen

In diesem Kapitel wird der Begriff "Barwert der Versicherung" verwendet. Er ist definiertals der Barwert der ausstehenden vereinbarten Versicherungsleistungen zuzüglich desBarwerts der zukünftigen kalkulatorischen Kosten abzüglich des Barwerts der ausste-henden Beiträge.

2.1.2. Kapital bildende Lebensversicherungen sowieRentenversicherungen mit Todesfallschutz


Es kommen folgende Maßstäbe zur Ermittlung der Gewinnanteile in Betracht:

Jährliche Gewinnanteile, bestehend aus einem Grundgewinnanteil, einem Beitragsge-winnanteil, einem Risikogewinnanteil und einem Zinsgewinnanteil.

Der Grundgewinnanteil wird in Promille der Versicherungssumme, der Beitragsgewinn-anteil in Prozent des kalkulatorischen Jahresbeitrags abzüglich Stückkosten berechnet.Bemessungsgrundlage für den jährlichen Risikogewinnanteil ist die Sterbewahrschein-lichkeit multipliziert mit dem riskierten Kapital, berechnet zum Ende des abgelaufenenVersicherungsjahres und mit dem Rechnungszins um ein Jahr abgezinst. Bemessungs-grundlage für den Zinsgewinnanteil ist der Barwert der Versicherung, berechnet zumEnde des abgelaufenen Versicherungsjahres.

Die jährlichen Gewinnanteile werden jeweils am Ende des Versicherungsjahres zugeteilt.

Neben den jährlichen Gewinnanteilen wird zu beitragspflichtigen Versicherungen beiAblauf der Beitragszahlungsdauer ein Schlussgewinnanteil fällig. Bei Tod der versichertenPerson und im Stornofall (bei Rückkauf, Beitragsfreistellung, Abruf oder auf Grund einerAbbruchklausel) nach Zurücklegen einer Wartezeit wird ein verminderter Schlussgewinnfällig, wenn bereits ein laufender Gewinnanteil zu gewähren war. Bemessungsgrundlagefür den Schlussgewinnanteil bei Ablauf der Beitragszahlungsdauer ist der Barwert derVersicherung, berechnet zum Ende der Beitragszahlungsdauer, multipliziert mit derBeitragszahlungsdauer.

Bei Kapital bildenden Versicherungen werden die jährlichen Gewinnanteile verzinslichangesammelt und bei Beendigung des Versicherungsvertrags zusammen mit dem gege-benenfalls fällig werdenden Schlussgewinnanteil ausgezahlt. Bei Rentenversicherungenmit Todesfallschutz werden die jährlichen Gewinnanteile verzinslich angesammelt undzum Rentenzahlungsbeginn zusammen mit dem gegebenenfalls fällig werdendenSchlussgewinnanteil zur Erhöhung der Rente nach dem dann gültigen Rententarif ver-wendet.


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Im Rentenbezug kommt bei Rentenversicherungen mit Todesfallschutz eine gleichblei-bende oder eine jährlich steigende Zusatzrente in Betracht. Die gleichbleibende Zusatz-rente ergibt sich dabei aus der Differenz der Gesamtrente und der garantierten Rente,wobei die Gesamtrente ihrerseits wie folgt bestimmt wird: Die Gesamtrente wird auf Basisdes Barwerts der zum betreffenden Zeitpunkt garantierten Leistungen inklusive kalkula-torischer Kosten und der zukünftigen Gewinnanteile (jeweils bewertet mit eigens dekla-rierten Grundlagen zweiter Ordnung) unter Berücksichtigung des Äquivalenzprinzipsermittelt.

Bemessungsgrundlage für die Rentenerhöhung bei der steigenden Zusatzrente ist dieVorjahresrente. Der Satz für die Steigerung der Rente wird auf Basis des Barwerts derzum betreffenden Zeitpunkt garantierten Leistungen inklusive kalkulatorischer Kostenund der zukünftigen Leistungen (jeweils bewertet mit eigens deklarierten Grundlagenzweiter Ordnung) unter Berücksichtigung des Äquivalenzprinzips ermittelt.



Risikoversicherungen mit gleichbleibender Versicherungssumme und laufender Beitrags-zahlung erhalten laufend Gewinnanteile zu Beginn eines jeden Versicherungsjahres. DieGewinnanteile werden in Prozent der im Versicherungsjahr fällig werdenden Beiträgefestgesetzt und mit diesen verrechnet (Sofortgewinn).

Risikoversicherungen mit fallender Summe oder gegen Einmalbeitrag sowie beitragsfreieVersicherungen erhalten eine Gewinnbeteiligung in Form einer zusätzlichen Versiche-rungssumme (Todesfallbonus) in Prozent der jeweiligen Versicherungssumme.

2.1.4. Rentenversicherungen insbesondere auch in Form einerBasis-Versorgung



Jährliche Gewinnanteile während der Anwartschaft, bestehend aus einem Beitragsge-winnanteil und einem Zinsgewinnanteil.

Der Beitragsgewinnanteil wird in Prozent des kalkulatorischen Jahresbeitrags abzüglichStückkosten berechnet. Bemessungsgrundlage für den Zinsgewinnanteil ist der Barwertder Versicherung, berechnet zum Ende des abgelaufenen Versicherungsjahres.

Die jährlichen Gewinnanteile werden jeweils am Ende des Versicherungsjahres zugeteiltund verzinslich angesammelt. Bei Versicherungen mit Beginn bis einschließlich 1.6.1995werden die Beitragsgewinnanteile bereits zu Beginn eines Versicherungsjahres zugeteilt.

Versicherungen mit Beginn bis einschließlich 1.6.1995 wurden zum 1.1.1996 an neue,damals aktuelle Rechnungsgrundlagen (Rentensterbetafel DAV 1994 RM/F, Rechnungs-zins 4%) angepasst. Zur Finanzierung der hierfür erforderlichen Deckungskapitalzufüh-


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rung werden, abweichend von der Regelung des vorstehenden Absatzes, die laufendenGewinnanteile dieser Verträge verwendet. Dies gilt pro Vertrag solange, bis die jeweiligeDeckungskapitalzuführung vollständig finanziert ist.

Neben den jährlichen Gewinnanteilen wird zu beitragspflichtigen Versicherungen mitBeginn ab 1.7.1995 bei Ablauf der Beitragszahlungsdauer ein Schlussgewinnanteil fällig.Bei Tod der versicherten Person und im Stornofall nach Zurücklegen einer Wartezeitwird ein verminderter Schlussgewinn fällig, wenn bereits ein laufender Gewinnanteil zugewähren war. Bemessungsgrundlage für den Schlussgewinnanteil bei Ablauf derBeitragszahlungsdauer ist der Barwert der Versicherung, berechnet zum Ende derBeitragszahlungsdauer, multipliziert mit der Beitragszahlungsdauer.

Die verzinslich angesammelten Gewinnanteile werden zusammen mit dem Schlussge-winnanteil zum Rentenzahlungsbeginn zur Erhöhung der Rente nach dem dann gülti-gen Rententarif verwendet.


Im Rentenbezug kommt eine gleichbleibende oder eine jährlich steigende Zusatzrente inBetracht. Die gleichbleibende Zusatzrente ergibt sich dabei aus der Differenz der Ge-samtrente und der garantierten Rente, wobei die Gesamtrente ihrerseits wie folgt be-stimmt wird: Die Gesamtrente wird auf Basis des Barwerts der zum betreffenden Zeit-punkt garantierten Leistungen inklusive kalkulatorischer Kosten und der zukünftigenGewinnanteile (jeweils bewertet mit eigens deklarierten Grundlagen zweiter Ordnung)unter Berücksichtigung des Äquivalenzprinzips ermittelt.

Bemessungsgrundlage für die Rentenerhöhung bei der steigenden Zusatzrente ist dieVorjahresrente. Der Satz für die Steigerung der Rente wird auf Basis des Barwerts derzum betreffenden Zeitpunkt garantierten Leistungen inklusive kalkulatorischer Kostenund der zukünftigen Leistungen (jeweils bewertet mit eigens deklarierten Grundlagenzweiter Ordnung) unter Berücksichtigung des Äquivalenzprinzips ermittelt.

2.1.5. Rentenversicherungen im Sinne des AltZertG, in Formeiner Basis-Versorgung mit flexibler Beitragszahlung, inForm des LVM-Privat-Rentenkontos oder in Form des LVM-Fonds-Rentenkontos



Rentenversicherungen und Fondsgebundene Rentenversicherungen als Altersvorsorge-vertrag im Sinne des Altersvorsorgeverträge-Zertifizierungsgesetzes (AltZertG), Renten-versicherungen und Fondsgebundene Rentenversicherungen in Form einer Basis-Versorgung mit flexibler Beitragszahlung, Pensionsfonds-Rückdeckungsversicherungenmit flexibler Beitragszahlung und Versicherungen in Form des LVM-Privat-Rentenkontosund des LVM-Fonds-Rentenkontos erhalten vor dem tatsächlichen Rentenzahlungsbe-ginn – also in der Beitragszahlungsphase – am Ende eines Monats, erstmals zum Endedes ersten Monats, einen Kostengewinnanteil und einen Zinsgewinnanteil.


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Der monatliche Kostengewinnanteil wird in Promille der erreichten Beitragssumme(gezahlte Beiträge und gegebenenfalls erhaltene Zulagen) berechnet. Bemessungsgrund-lage für den monatlichen Zinsgewinnanteil ist das Deckungskapital der Versicherung,berechnet zum Beginn des abgelaufenen Monats.

Neben den monatlichen Gewinnanteilen wird nach Zurücklegen einer Wartezeit bei Todder versicherten Person oder im Stornofall, spätestens jedoch bei Erleben des Ersten desMonats nach Vollendung des 60. Lebensjahres bzw. des 62. Lebensjahres für Verträge, dieab dem 1.1.2012 abgeschlossen wurden, ein Schlussgewinnanteil fällig, wenn bereits einlaufender Gewinnanteil zu gewähren war. Bemessungsgrundlage für den Schlussge-winnanteil ist die Summe der gezahlten gewichteten Beiträge und gegebenenfalls erhal-tenen Zulagen. Gewichtet wird mit dem Endwert einer vorschüssig zahlbaren Zeitrentevom Betrage 1 bei einem Zinssatz in Höhe des jeweiligen Rechnungszinses. Die Laufzeitdieser Zeitrente entspricht der Anzahl der vollen Monate zwischen dem Eingang einesBeitrags bzw. einer Zulage und dem Ersten des Monats nach Vollendung des 60. Lebens-jahres bzw. des 62. Lebensjahres für Verträge, die ab dem 1.1.2012 abgeschlossen wurden.

Im Falle der Fondsgebundenen Rentenversicherung als Altersvorsorgevertrag im Sinnedes AltZertG oder in Form einer Basis-Versorgung, bei Pensionsfonds Rückdeckungs-versicherungen mit fondsgebundener Anlage der Beiträge und bei Versicherungen inForm des LVM-Fonds-Rentenkontos werden die monatlichen Gewinnanteile und dereinmalig fällig werdende Schlussgewinnanteil in Fonds der LVM-Fonds-Familie angelegt(Gewinn-Fondsguthaben).

Bei der Rentenversicherung als Altersvorsorgevertrag im Sinne des AltZertG, bei derRentenversicherung in Form einer Basis-Versorgung mit flexibler Beitragszahlung, beiPensionsfonds-Rückdeckungsversicherungen mit klassischer Kapitalanlage und bei Versi-cherungen in Form des LVM-Privat-Rentenkontos werden die monatlichen Gewinnan-teile und der einmalig fällige Schlussgewinnanteil dem Gewinnguthaben gutgeschriebenund dort verzinslich angesammelt. Anstelle der verzinslichen Ansammlung der Gewinn-anteile können die monatlich anfallenden Gewinnanteile und der einmalig fälligeSchlussgewinnanteil wie bei den Fondsgebundenen Rentenversicherungen in Fonds derLVM-Fonds-Familie angelegt werden.

Für Versicherungen mit Beginn ab 1.1.2017 werden die monatlichen Gewinnanteile undder einmalig fällige Schlussgewinnanteil dem Gewinnkapital zugeführt. Die einzelneVersicherung erhält am Ende eines jeden Monats einen Ansammlungsgewinnanteilbezogen auf das Gewinnkapital. Der Ansammlungsgewinnanteil ergibt sich am Endeeines jeden Monats durch die exponentiell taggenaue Verzinsung des Gewinnkapitalsinnerhalb dieses Monats mit dem deklarierten Ansammlungsgewinnanteilsatz. Der An-sammlungsgewinnanteil wird wiederum dem Gewinnkapital zugeführt. Anstelle derAnsammlung der Gewinnanteile im Gewinnkapital können die monatlich anfallendenGewinnanteile und der einmalig fällige Schlussgewinnanteil auch in Fonds der LVM-Fonds-Familie angelegt werden (Fondskapital). Dem Gewinnkapital bzw. dem Fondskapi-tal werden zum Ende eines jeden Monats vor Beginn der Rentenzahlung Verwaltungs-kosten entnommen.


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Das Gewinnguthaben bzw. der Wert des Gewinn-Fondsguthabens - für Versicherungenmit Beginn ab 1.1.2017 das Gewinnkapital bzw. das Fondskapital - wird zum tatsächli-chen Rentenzahlungsbeginn gemäß dem dann gültigen Rentenfaktor in einen zusätzli-chen Rentenbetrag umgerechnet.

Im Rentenbezug – also in der Auszahlungsphase – kommt zu Beginn eines jeden Ren-tenzahlungsjahres, erstmals zu Beginn des zweiten Rentenzahlungsjahres, eine Renten-erhöhung in Betracht. Bemessungsgrundlage für die Rentenerhöhung ist die Vorjahres-rente. Der Satz für die Steigerung der Rente wird auf Basis des Barwerts der zumbetreffenden Zeitpunkt garantierten Leistungen inklusive kalkulatorischer Kosten undder zukünftigen Leistungen (jeweils bewertet mit eigens deklarierten Grundlagen zwei-ter Ordnung) unter Berücksichtigung des Äquivalenzprinzips ermittelt. Wahlweise kanneine äquivalente gleichbleibende Zusatzrente vereinbart werden.

2.1.6. Fondsgebundene Versicherungen



Fondsgebundene Lebensversicherungen und Fondsgebundene Rentenversicherungensowie Fondsgebundene Rentenversicherungen in Form einer Basis-Versorgung in derAnwartschaft erhalten laufende Gewinnanteile in Form eines Beitragsgewinnanteils undeines Risikogewinnanteils.

Der Beitragsgewinnanteil wird in Prozent des Beitrags entsprechend der Zahlungsweiseabzüglich Stückkosten berechnet. Bemessungsgrundlage für den Risikogewinnanteil istdie Sterbewahrscheinlichkeit multipliziert mit dem riskierten Kapital, berechnet zumEnde des zutreffenden Zeitraums und mit dem Rechnungszins um den zutreffendenZeitraum abgezinst.

Der Risikogewinnanteil wird zunächst bei jeder Beitragsfälligkeit zugeteilt, erstmals zuBeginn der Versicherung. Nach Ablauf der Versicherungsperiode, zu deren Beginn letzt-malig Beitragsanteile zur Deckung der einmaligen Abschlusskosten verwendet werden,wird der Risikogewinnanteil monatlich zugeteilt. Bei Verträgen mit Beginn ab dem1.1.2008 wird der Risikogewinn immer monatlich zugeteilt.

Der Beitragsgewinnanteil wird bei jeder Beitragsfälligkeit zugeteilt, erstmals zu Beginnder Versicherung.

Die Gewinnanteile werden dem Anlagestock zugeführt und in Anteileinheiten der je-weils gewählten Investmentfonds umgerechnet.


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Im Rentenbezug – also in der Auszahlungsphase – erhalten Fondsgebundene Rentenver-sicherungen zu Beginn eines jeden Rentenzahlungsjahres, erstmals zu Beginn des zwei-ten Rentenzahlungsjahres, eine Rentenerhöhung. Bemessungsgrundlage für die Renten-erhöhung ist die Vorjahresrente. Der Satz für die Steigerung der Rente wird auf Basis desBarwerts der zum betreffenden Zeitpunkt garantierten Leistungen inklusive kalkulatori-scher Kosten und der zukünftigen Leistungen (jeweils bewertet mit eigens deklariertenGrundlagen zweiter Ordnung) unter Berücksichtigung des Äquivalenzprinzips ermittelt.Wahlweise kann eine äquivalente gleichbleibende Zusatzrente vereinbart werden.

2.1.7. Berufsunfähigkeitsversicherungen (BU),Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherungen (BUZ) undErwerbsunfähigkeits-Zusatzversicherungen (EUZ)

2.1.7.1. BUZ mit Beginn bis einschließlich 31.3.1992

Diese erhalten bei Eintritt der Berufsunfähigkeit oder Erlöschen einen Schlussgewinnan-teil in Prozent der gezahlten Beiträge. Bei BUZ gegen Einmalbeitrag, mit abgekürzterBeitragszahlungsdauer oder beitragsfreien BUZ infolge vorzeitiger Einstellung der Bei-tragszahlung werden hierbei die eingezahlten Beiträge um das Deckungskapital im Zeit-punkt der Fälligkeit des Gewinnanteils gekürzt. Dieser Abzug entfällt bei Fälligkeit imTodesfall.

Der Aktivenbestand wurde an die Verbandstafeln 1990 als Rechnungsgrundlage ange-passt.

Bei diesen so angepassten Verträgen gewährt LVM-Leben neben dem Schlussgewinn-anteil einen Zinsgewinnanteil. Bemessungsgrundlage für den Zinsgewinnanteil ist derBarwert der Versicherung, berechnet zu Beginn des jeweiligen Versicherungsjahres. Die-ser zusätzliche Gewinnanteil wird verzinslich angesammelt und bei Beendigung derVersicherung ausgezahlt.

2.1.7.2. BUZ mit Beginn ab 1.4.1992 bis einschließlich 30.9.2005 und EUZ biseinschließlich 30.9.2005

Diese erhalten die Gewinne in der Aktivenzeit in Form einer Anwartschaft auf eine Bo-nusrente in Prozent der Gesamtrente.

Zusätzlich wird ein Zinsgewinnanteil verzinslich angesammelt und bei Beendigung derVersicherung ausgezahlt. Bemessungsgrundlage für den Zinsgewinnanteil ist der Barwertder Versicherung, berechnet zu Beginn des jeweiligen Versicherungsjahres.


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2.1.7.3. BU, BUZ und EUZ mit Beginn ab 1.10.2005

Diese erhalten in der Aktivenzeit, sofern sie beitragspflichtig sind, zu Beginn eines jedenVersicherungsjahres einen Sofortgewinnanteil, der in Prozent des Beitrags festgesetztwird und entsprechend der vereinbarten Beitragszahlungsweise mit den im Versiche-rungsjahr fällig werdenden Beiträgen verrechnet wird. Ist bei der BUZ bzw. EUZ dieBeitragszahlungsdauer gegenüber der Versicherungsdauer abgekürzt, dann wird auchdie Höhe des Sofortgewinnanteils im gleichen Verhältnis gekürzt.

Beitragsfreie BUZ bzw. EUZ erhalten anstelle des Sofortgewinnanteils eine Anwartschaftauf eine Bonusrente in Prozent der Gesamtrente.

Bei Verträgen mit Beginn vor dem 1.1.2008 wird zusätzlich zum Sofortgewinn bzw. zurAnwartschaft auf eine Bonusrente für die BUZ bzw. EUZ ein Zinsgewinnanteil verzinslichangesammelt und bei Beendigung der Versicherung ausgezahlt. Bemessungsgrundlagefür den Zinsgewinnanteil ist der Barwert der Versicherung, berechnet zu Beginn desjeweiligen Versicherungsjahres.

2.1.7.4. BU, BUZ und EUZ nach Eintritt der Berufs- bzw. Erwerbsunfähigkeit

Nach Eintritt der Berufs- bzw. Erwerbsunfähigkeit wird im Leistungsbezug ein laufenderGewinnanteil gewährt, der erstmals an dem auf den Eintritt der Berufs- bzw. Erwerbsun-fähigkeit folgenden Beginn eines Versicherungsjahres fällig wird. Bemessungsgrundlagefür diesen Gewinnanteil ist der Barwert der Versicherung, berechnet zum Ende des je-weiligen Versicherungsjahres. Die Gewinnanteile werden zur Erhöhung der laufendenRente verwendet (steigende Zusatzrente). Ist bei einer BUZ bzw. EUZ nur die Beitragsbe-freiung der Hauptversicherung versichert, so werden diese laufenden Gewinnanteileverzinslich angesammelt und bei Erlöschen der Zusatzversicherung ausgezahlt.


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2.2. Deklarierte Gewinnanteilsätze

2.2.1. Vorbemerkungen

Nachfolgend sind die deklarierten Gewinnanteilsätze für im Jahre 2020 fällig wer-dende Gewinnanteile angegeben (entsprechende Vorjahreswerte in Klammern).

Diese Deklaration gilt insbesondere auch für die Zuteilung am Ende des am 1.1.2019beginnenden Versicherungsjahres sowie für die Zuteilung am Ende des MonatsDezember 2020 fälliger monatlicher Gewinnanteile. Sie gilt jedoch weder für dieZuteilung am Ende des am 1.1.2020 beginnenden Versicherungsjahres sowie für dieZuteilung am Ende des Monats Dezember 2019 fälliger monatlicher Gewinnanteile.

Abweichend hiervon gilt die Deklaration der Sofortgewinnanteilsätze, der Todesfall-boni sowie der Bonusrenten für das im Jahr 2020 beginnende Versicherungsjahr.

Die Zinssätze für die Verzinsung des Ansammlungsguthabens beziehen sich auf dasKalenderjahr 2020. Sie gelten für Versicherungen, deren Gewinnanteile verzinslichangesammelt werden.


20

2.2.2. Kapital bildende Lebensversicherungen mitüberwiegendem Todesfallcharakter

Versicherungen nach den Tarifen:K1, K2, K2f, K2s, K2v, K2vf, K2vs, K2a, K2t, K3, K3h (Serie K), K12, H12 (Serie VLV), G1,G2, G2f, G2s, G2v, G2vf, G2vs, G2a, G2t, G3, G3h (Serie G), H1, H2, H2f, H2s, H2v, H2vf,H2vs, H2a, H2t, H3, H3h (Serie H), F1, F2, F2f, F2s und F3 (Serie F)

Tarife / Rechnungszins /Beginn

Zinsgewinn Grundgewinn Beitrags-gewinn

Risikogewinn Schlussgewinn Mindest-beteiligung an

denBewertungs-

reserven

Verzinsung desAnsammlungs-

guthabens

Einzel-Kapital (Serie K), 3,00%,0,00% 0,00‰ - 0,00% 1,40‰ 0,90‰ 0,00%

bis 1.12.1986 (0,00%) (0,00‰) (0,00%) (1,50‰) (0,90‰) (0,00%)Einzel-Kapital (Serie K), 3,50%,ab 1.1.1987 0,00% - 0,00% 0,00% 1,40‰ 0,90‰ 0,00%bis 1.12.1994 (0,00%) (0,00%) (0,00%) (1,50‰) (0,90‰) (0,00%)Einzel-Kapital (Serie K), 4,00%,ab 1.1.1995 0,00% - 0,00% 0,00% 0,00‰ - 0,00%bis 1.6.2000 (0,00%) (0,00%) (0,00%) (0,00‰) (0,00%)Einzel-Kapital (Serie K), 3,25%,ab 1.7.2000 0,00% - 0,00% 0,00% 1,60‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2003 (0,00%) (0,00%) (0,00%) (2,10‰) (0,40‰) (0,00%)Einzel-Kapital (Serie K), 2,75%,ab 1.1.2004 0,00% - 0,00% 0,00% 2,60‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2006 (0,00%) (0,00%) (0,00%) (3,10‰) (0,40‰) (0,00%)Einzel-Kapital (Serie K), 2,25%,ab 1.1.2007 0,00% - 0,00% 0,00% 4,10‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2011 (0,15%) (1,00%) (30,00%) (4,60‰) (0,40‰) (2,40%)Einzel-Kapital (Serie K), 1,75%,ab 1.1.2012 0,40% - 1,00% 10,00% 3,60‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2014 (0,65%) (1,00%) (10,00%) (4,10‰) (0,40‰) (2,40%)Einzel-Kapital (Serie K), 1,25%,ab 1.1.2015 0,90% - 0,00% 10,00% 5,10‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2016 (1,15%) (0,00%) (10,00%) (6,10‰) (0,40‰) (2,40%)Einzel-Kapital (Serie K), 0,90%,ab 1.1.2017 1,25% - 0,00% 10,00% 6,60‰ 0,40‰ 2,15%

(1,50%) (0,00%) (10,00%) (7,10‰) (0,40‰) (2,40%)VLV, 3,00%,

0,00% - - 0,00% 1,40‰ 0,90‰ 0,00%bis 1.12.1986 (0,00%) (0,00%) (1,50‰) (0,90‰) (0,00%)VLV, 3,50%,ab 1.1.1987 0,00% - - 0,00% 1,40‰ 0,90‰ 0,00%bis 1.12.1994 (0,00%) (0,00%) (1,50‰) (0,90‰) (0,00%)VLV, 4,00%,ab 1.1.1995 0,00% - - 0,00% 0,00‰ - 0,00%bis 1.6.2000 (0,00%) (0,00%) (0,00‰) (0,00%)VLV, 3,25%,ab 1.7.2000 0,00% - - 0,00% 1,60‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2003 (0,00%) (0,00%) (2,10‰) (0,40‰) (0,00%)


21




denBewertungs-

reserven


guthabens

VLV, 2,75%,ab 1.1.2004 0,00% - - 0,00% 2,60‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2006 (0,00%) (0,00%) (3,10‰) (0,40‰) (0,00%)VLV, 2,25%,ab 1.1.2007 0,00% - - 0,00% 4,10‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2011 (0,15%) (30,00%) (4,60‰) (0,40‰) (2,40%)VLV, 1,75%,ab 1.1.2012 0,40% - - 10,00% 3,60‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2014 (0,65%) (10,00%) (4,10‰) (0,40‰) (2,40%)VLV, 1,25%,ab 1.1.2015 0,90% - - 10,00% 5,10‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2016 (1,15%) (10,00%) (6,10‰) (0,40‰) (2,40%)VLV, 0,90%,ab 1.1.2017 1,25% - - 10,00% 6,60‰ 0,40‰ 2,15%

(1,50%) (10,00%) (7,10‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Kapital(Serie G), 4,00%, ab 1.1.1995 0,00% - 0,00% 0,00% 0,00‰ - 0,00%(Serie H), 4,00%, ab 1.6.1998 (0,00%) (0,00%) (0,00%) (0,00‰) (0,00%)bis 1.6.2000Kollektiv-Kapital(Serie G und H), 3,25%, 0,00% - 0,00% 0,00% 1,60‰ 0,40‰ 0,00%ab 1.7.2000 (0,00%) (0,00%) (0,00%) (2,10‰) (0,40‰) (0,00%)bis 1.12.2003Kollektiv-Kapital(Serie G und H), 2,75%, 0,00% - 0,00% 0,00% 2,60‰ 0,40‰ 0,00%ab 1.1.2004 (0,00%) (0,00%) (0,00%) (3,10‰) (0,40‰) (0,00%)bis 1.12.2006Kollektiv-Kapital(Serie G und H), 2,25%, 0,00% - 0,00% 0,00% 4,10‰ 0,40‰ 0,00%ab 1.1.2007 (0,15%) (1,00%) (30,00%) (4,60‰) (0,40‰) (2,40%)bis 1.12.2011Kollektiv-Kapital(Serie G und H), 1,75%, 0,40% - 1,00% 10,00% 3,60‰ 0,40‰ 2,15%ab 1.1.2012 (0,65%) (1,00%) (10,00%) (4,10‰) (0,40‰) (2,40%)bis 1.12.2014Kollektiv-Kapital(Serie G und H), 1,25%, 0,90% - 0,00% 10,00% 5,10‰ 0,40‰ 2,15%ab 1.1.2015 (1,15%) (0,00%) (10,00%) (6,10‰) (0,40‰) (2,40%)bis 1.12.2016Kollektiv-Kapital(Serie G und H), 0,90%, 1,25% - 0,00% 10,00% 6,60‰ 0,40‰ 2,15%ab 1.1.2017 (1,50%) (0,00%) (10,00%) (7,10‰) (0,40‰) (2,40%)


22

Versicherungen gegen Einmalbeitrag und beitragsfreie Versicherungen nach den obigenTarifen erhalten nur den Zinsgewinnanteil.




denBewertungs-

reserven


guthabens

Kollektiv-Kapital (Serie F), 3,00%,0,00% 0,00‰ - 0,00% 1,90‰ 0,90‰ 0,00%

bis 1.12.1986 (0,00%) (0,00‰) (0,00%) (2,00‰) (0,90‰) (0,00%)Kollektiv-Kapital (Serie F), 3,50%,ab 1.1.1987 0,00% 0,00‰ - 0,00% 1,90‰ 0,90‰ 0,00%bis 1.12.1994 (0,00%) (0,00‰) (0,00%) (2,00‰) (0,90‰) (0,00%)Kollektiv-Kapital (Serie F), 4,00%,ab 1.1.1995 0,00% - - 0,00% 0,00‰ - 0,00%bis 1.6.2000 (0,00%) (0,00%) (0,00‰) (0,00%)Kollektiv-Kapital (Serie F), 3,25%,ab 1.7.2000 0,00% - - 0,00% 1,60‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2003 (0,00%) (0,00%) (2,10‰) (0,40‰) (0,00%)Kollektiv-Kapital (Serie F), 2,75%,ab 1.1.2004 0,00% - - 0,00% 2,60‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2006 (0,00%) (0,00%) (3,10‰) (0,40‰) (0,00%)Kollektiv-Kapital (Serie F), 2,25%,ab 1.1.2007 0,00% - - 0,00% 4,10‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2011 (0,15%) (30,00%) (4,60‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Kapital (Serie F), 1,75%,ab 1.1.2012 0,40% - - 10,00% 3,60‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2014 (0,65%) (10,00%) (4,10‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Kapital (Serie F), 1,25%,ab 1.1.2015 0,90% - - 10,00% 5,10‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2016 (1,15%) (10,00%) (6,10‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Kapital (Serie F), 0,90%,ab 1.1.2017 1,25% - - 10,00% 6,60‰ 0,40‰ 2,15%

(1,50%) (10,00%) (7,10‰) (0,40‰) (2,40%)


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Abweichend von bzw. in Ergänzung zu vorheriger Tabelle gilt für folgende Versicherun-gen gegen Einmalbeitrag:




denBewertungs-

reserven


guthabens

Kapital (Serie K, G, H, F), 2,25%,ab 1.6.2010 0,00% - - - - - 0,00%bis 1.12.2011 (0,00%) (2,25%)Kapital (Serie K, G, H, F), 1,75%,ab 1.1.2012 0,40% - - - - - 2,15%bis 1.12.2014 (0,50%) (2,25%)Kapital (Serie K, G, H, F derGewinnverbände Kapital 2015 KE,Kapital 2015 GE, Kapital 2015 HE,Kapital 2015 FE), 1,25%,ab 1.1.2016 0,00% - - - - - 0,00%bis 1.12.2016 (0,00%) (0,00%)Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zumZeitpunkt der Gewinnzuteilungnicht mehr als fünf JahrezurückliegtKapital (Serie K, G, H, F derGewinnverbände Kapital 2015 KE,Kapital 2015 GE, Kapital 2015 HE,Kapital 2015 FE), 1,25%,ab 1.1.2016 0,90% - - - - - 2,15%bis 1.12.2016 (1,15%) (2,40%)Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zumZeitpunkt der Gewinnzuteilungmehr als fünf Jahre zurückliegtKapital (Serie K, G, H, F derGewinnverbände Kapital 2017 KE,Kapital 2017 GE, Kapital 2017 HE,Kapital 2017 FE), 0,50%,ab 1.1.2017 0,00% - - - - - 0,00%bis 1.12.2017 (0,00%) (0,00%)Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zumZeitpunkt der Gewinnzuteilungnicht mehr als drei JahrezurückliegtKapital (Serie K, G, H, F derGewinnverbände Kapital 2017 KE,Kapital 2017 GE, Kapital 2017 HE,Kapital 2017 FE), 0,50%,ab 1.1.2017 1,75% - - - - - 2,25%bis 1.12.2017 (2,00%) (2,50%)Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zumZeitpunkt der Gewinnzuteilungmehr als drei Jahre zurückliegt


24




denBewertungs-

reserven


guthabens

Kapital (Serie K, G, H, F derGewinnverbände Kapital 2017 KE,Kapital 2017 GE, Kapital 2017 HE,Kapital 2017 FE), 0,50%,ab 1.1.2018 0,00% - - - - - 0,00%bis 1.12.2018 (0,00%) (0,00%)Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zumZeitpunkt der Gewinnzuteilungnicht mehr als zwei JahrezurückliegtKapital (Serie K, G, H, F derGewinnverbände Kapital 2017 KE,Kapital 2017 GE, Kapital 2017 HE,Kapital 2017 FE), 0,50%,ab 1.1.2018 1,75% - - - - - 2,25%bis 1.12.2018 (2,00%) (2,50%)Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zumZeitpunkt der Gewinnzuteilungmehr als zwei Jahre zurückliegtKapital (Serie K, G, H, F derGewinnverbände Kapital 2017 KE,Kapital 2017 GE, Kapital 2017 HE,Kapital 2017 FE), 0,50%,ab 1.1.2019 0,00% - - - - - 0,00%bis 1.12.2019 (0,00%) (0,00%)Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zumZeitpunkt der Gewinnzuteilungnicht mehr als vier JahrezurückliegtKapital (Serie K, G, H, F derGewinnverbände Kapital 2017 KE,Kapital 2017 GE, Kapital 2017 HE,Kapital 2017 FE), 0,50%,ab 1.1.2019 1,75% - - - - - 2,25%bis 1.12.2019 (2,00%) (2,50%)Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zumZeitpunkt der Gewinnzuteilungmehr als vier Jahre zurückliegt


25

Für Versicherungen nach den Tarifen K2a, G2a und H2a gilt: Bei der Ermittlung desunverminderten Schlussgewinnanteils wird auf die bei der Beitragsberechnung zu Grun-de gelegte kalkulatorische Beitragszahlungsdauer abgestellt, d.h. der unverminderteSchlussgewinnanteil wird an dem Termin fällig, an dem der Barwert der Versicherungnach den Grundlagen der Beitragsberechnung die Versicherungssumme erreicht.

Für Versicherungen mit Ablaufphase nach den Tarifen K2f, K2vf, K2s, K2vs, G2f, G2vf,G2s, G2vs, H2f, H2vf, H2s, H2vs, F2f und F2s gilt: Bei der Ermittlung des unvermindertenSchlussgewinnanteils wird auf die bei der Beitragsberechnung zu Grunde gelegte kalku-latorische Beitragszahlungsdauer abgestellt, d.h. der Beginn der Ablaufphase wird dies-bezüglich als das Ende der Beitragszahlungsdauer gewertet. Der unverminderteSchlussgewinnanteil wird zu Beginn der Ablaufphase zugeteilt und wie die laufendeGewinnbeteiligung verwendet. Ein Risikogewinn wird in der Ablaufphase nicht gewährt.

Bei Tod der versicherten Person und im Stornofall (bei Rückkauf, Beitragsfreistellung,Abruf oder auf Grund einer Abbruchklausel) vor dem Ablauf der bei der Beitragsberech-nung zu Grunde gelegten kalkulatorischen Beitragszahlungsdauer wird statt des unver-minderten Schlussgewinnanteils nach Zurücklegen einer Wartezeit ein verminderterSchlussgewinn fällig, wenn bereits ein laufender Gewinnanteil zu gewähren war.

Eine Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven kommt nur in Frage für nichtdurch Rückkauf beendete Versicherungen, die bei Ablauf der Versicherungsdauer eineSchlussgewinnbeteiligung erhalten würden.




denBewertungs-

reserven


guthabens

Kapital (Serie K, G, H, F derGewinnverbände Kapital 2017 KE,Kapital 2017 GE, Kapital 2017 HE,Kapital 2017 FE), 0,50%,ab 1.1.2020 0,00% - - - - - 0,00%Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zumZeitpunkt der Gewinnzuteilungnicht mehr als fünf JahrezurückliegtKapital (Serie K, G, H, F derGewinnverbände Kapital 2017 KE,Kapital 2017 GE, Kapital 2017 HE,Kapital 2017 FE), 0,50%,ab 1.1.2020 1,75% - - - - - 2,25%Versicherungsverträge, derenVersicherungsbeginn zumZeitpunkt der Gewinnzuteilungmehr als fünf Jahre zurückliegt


26


Versicherungen nach den Tarifen:K4, K4v, K4f, K4fv (Serie K), G4, G4v, G4f, G4fv (Serie G), H4, H4v, H4f, H4fv (Serie H), F4(Serie F)

1 Für Risikoversicherungen mit konstanter Summe und laufender Beitragszahlung.2 Für Risikoversicherungen mit fallender Summe oder Risikoversicherungen gegen Einmalbeitrag.

Tarife / Beginn Sofortgewinn 1 Todesfallbonus 2

Einzel-Risiko (Serie K)ab 1.1.1987 36,00% 55,00%bis 1.12.1994 (36,00%) (55,00%)Einzel-Risiko (Serie K)ab 1.1.1995 40,00% 90,00%bis 1.6.2000 (40,00%) (90,00%)Einzel-Risiko (Serie K)ab 1.7.2000 43,00% 90,00%bis 1.12.2003 (43,00%) (90,00%)Einzel-Risiko (Serie K)ab 1.1.2004 48,00% 90,00%bis 1.6.2009 (48,00%) (90,00%)Einzel-Risiko (Serie K)ab 1.7.2009 23,00% 30,00%

(23,00%) (30,00%)Kollektiv-Risiko(Serie G) ab 1.1.1995 40,00% 90,00%(Serie H) ab 1.6.1998 (40,00%) (90,00%)bis 1.6.2000Kollektiv-Risiko (Serie G und H)ab 1.7.2000 43,00% 90,00%bis 1.12.2003 (43,00%) (90,00%)Kollektiv-Risiko (Serie G und H)ab 1.1.2004 48,00% 90,00%bis 1.6.2009 (48,00%) (90,00%)Kollektiv-Risiko (Serie G und H)ab 1.7.2009 23,00% 30,00%

(23,00%) (30,00%)Kollektiv-Risiko (Serie F)ab 1.1.1987 40,00% -bis 1.12.1994 (40,00%)Kollektiv-Risiko (Serie F)ab 1.1.1995 40,00% -bis 1.6.2000 (40,00%)Kollektiv-Risiko (Serie F)ab 1.7.2000 43,00% -bis 1.12.2003 (43,00%)Kollektiv-Risiko (Serie F)ab 1.1.2004 48,00% -bis 1.6.2009 (48,00%)Kollektiv-Risiko (Serie F)ab 1.7.2009 23,00% -

(23,00%)


27

2.2.4. Rentenversicherungen insbesondere auch in Form einerBasis-Versorgung

Versicherungen nach den Tarifen:R1, R2, R6, Q1, Q2, Q6, P1, P2, P6, O1, O2, O6einschließlich Witwen-/Witwerrenten-Zusatzversicherung nach Tarif W

Für Rentenversicherungen nach den Tarifen R1, Q1, P1 und O1 und Versicherungsbeginnab dem 1.7.1995 gilt Folgendes:

Für die Teile der Versicherung, die aus einer planmäßigen Erhöhung der Beiträge undLeistungen (Dynamik) ab dem 1.1.2012 stammen, gelten jeweils die deklarierten Ge-winnanteilsätze des zum Erhöhungstermin für Neuabschlüsse gültigen Tarifs. Stammensie aus einer Dynamik ab dem 1.1.2018, so beträgt der Rechnungszins 0,25 %. Sofern siesich auf Rückdeckungsversicherungen zu Zusagen der betrieblichen Altersversorgungbeziehen, beträgt er jedoch 0,9 %. Für den Teil der Versicherung, der ab dem 1.1.2013aus der Verrentung von Gewinnguthaben, Schlussgewinn und Bewertungsreservenentstanden ist, gelten die deklarierten Gewinnanteilsätze des zum Zeitpunkt des Renten-zahlungsbeginns für Neuabschlüsse gültigen Tarifs.


Tarife / Rechnungszins / Beginn Zinsgewinn Beitrags-gewinn


denBewertungs-

reserven


guthabens

Einzel-Renten (R1), 4,00%,0,00% 0,00% - - - 3,50%

bis 1.6.1995 (0,00%) (0,00%) (3,50%)Einzel-Renten (R1), 4,00%,ab 1.7.1995 0,00% 0,00% - 0,00‰ - 0,00%bis 1.6.2000 (0,00%) (0,00%) (0,00‰) (0,00%)Einzel-Renten (R1), 3,25%,ab 1.7.2000 0,00% 0,00% - 1,10‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2003 (0,00%) (0,00%) (1,60‰) (0,40‰) (0,00%)Einzel-Renten (R1), 2,75%,ab 1.1.2004 0,00% 0,00% - 2,10‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2006 (0,00%) (0,00%) (2,60‰) (0,40‰) (0,00%)Einzel-Renten (R1), 2,25%,ab 1.1.2007 0,00% 0,00% - 3,10‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2011 (0,15%) (1,00%) (3,60‰) (0,40‰) (2,40%)Einzel-Renten (R1), 1,75%,ab 1.1.2012 0,40% 1,00% - 3,60‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2014 (0,65%) (1,00%) (4,10‰) (0,40‰) (2,40%)Einzel-Renten (R1), 1,25%,ab 1.1.2015 0,90% 0,00% - 5,10‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2016 (1,15%) (0,00%) (6,10‰) (0,40‰) (2,40%)Einzel-Renten (R1), 0,90%,ab 1.1.2017 1,25% 0,00% - 6,60‰ 0,40‰ 2,15%

(1,50%) (0,00%) (7,10‰) (0,40‰) (2,40%)Einzel-Renten (R1), 0,25%,ab 1.1.2018 2,00% 0,00% - 7,10‰ 0,40‰ 2,25%

(2,25%) (0,00%) (8,10‰) (0,40‰) (2,50%)


28



denBewertungs-

reserven


guthabens

Kollektiv-Renten (Q1), 4,00%,ab 1.1.1995 0,00% 0,00% - - - 3,50%bis 1.6.1995 (0,00%) (0,00%) (3,50%)Kollektiv-Renten(Q1), 4,00%, ab 1.7.1995 0,00% 0,00% - 0,00‰ - 0,00%(O1), 4,00%, ab 1.6.1998 (0,00%) (0,00%) (0,00‰) (0,00%)bis 1.6.2000Kollektiv-Renten (Q1, O1), 3,25%,ab 1.7.2000 0,00% 0,00% - 1,10‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2003 (0,00%) (0,00%) (1,60‰) (0,40‰) (0,00%)Kollektiv-Renten (Q1, O1), 2,75%,ab 1.1.2004 0,00% 0,00% - 2,10‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2006 (0,00%) (0,00%) (2,60‰) (0,40‰) (0,00%)Kollektiv-Renten (Q1, O1), 2,25%,ab 1.1.2007 0,00% 0,00% - 3,10‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2011 (0,15%) (1,00%) (3,60‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (Q1, O1), 1,75%,ab 1.1.2012 0,40% 1,00% - 3,60‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2014 (0,65%) (1,00%) (4,10‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (Q1, O1), 1,25%,ab 1.1.2015 0,90% 0,00% - 5,10‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2016 (1,15%) (0,00%) (6,10‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (Q1, O1), 0,90%,ab 1.1.2017 1,25% 0,00% - 6,60‰ 0,40‰ 2,15%

(1,50%) (0,00%) (7,10‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (Q1, O1), 0,25%,ab 1.1.2018 2,00% 0,00% - 7,10‰ 0,40‰ 2,25%

(2,25%) (0,00%) (8,10‰) (0,40‰) (2,50%)Kollektiv-Renten (P1), 4,00%,ab 1.7.1995 0,00% - - 0,00‰ - 0,00%bis 1.6.2000 (0,00%) (0,00‰) (0,00%)Kollektiv-Renten (P1), 3,25%,ab 1.7.2000 0,00% - - 1,10‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2003 (0,00%) (1,60‰) (0,40‰) (0,00%)Kollektiv-Renten (P1), 2,75%,ab 1.1.2004 0,00% - - 2,10‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2006 (0,00%) (2,60‰) (0,40‰) (0,00%)Kollektiv-Renten (P1), 2,25%,ab 1.1.2007 0,00% - - 3,10‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2011 (0,15%) (3,60‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (P1), 1,75%,ab 1.1.2012 0,40% - - 3,60‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2014 (0,65%) (4,10‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (P1), 1,25%,ab 1.1.2015 0,90% - - 5,10‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2016 (1,15%) (6,10‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (P1), 0,90%,ab 1.1.2017 1,25% - - 6,60‰ 0,40‰ 2,15%

(1,50%) (7,10‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (P1), 0,25%,ab 1.1.2018 2,00% - - 7,10‰ 0,40‰ 2,25%

(2,25%) (8,10‰) (0,40‰) (2,50%)


29

Versicherungen gegen Einmalbeitrag und beitragsfreie Rentenversicherungen in derAnwartschaft erhalten nur den Zinsgewinnanteil.



denBewertungs-

reserven


guthabens

Einzel-Renten (R6), 2,25%,ab 1.9.2008 0,00% 0,00% 0,00% 4,10‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2011 (0,15%) (1,00%) (30,00%) (4,60‰) (0,40‰) (2,40%)Einzel-Renten (R6), 1,75%,ab 1.1.2012 0,40% 1,00% 10,00% 3,60‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2014 (0,65%) (1,00%) (10,00%) (4,10‰) (0,40‰) (2,40%)Einzel-Renten (R6), 1,25%,ab 1.1.2015 0,90% 0,00% 10,00% 5,10‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2016 (1,15%) (0,00%) (10,00%) (6,10‰) (0,40‰) (2,40%)Einzel-Renten (R6), 0,90%,ab 1.1.2017 1,25% 0,00% 10,00% 6,60‰ 0,40‰ 2,15%

(1,50%) (0,00%) (10,00%) (7,10‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (Q6, O6), 2,25%,ab 1.9.2008 0,00% 0,00% 0,00% 4,10‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2011 (0,15%) (1,00%) (30,00%) (4,60‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (Q6, O6), 1,75%,ab 1.1.2012 0,40% 1,00% 10,00% 3,60‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2014 (0,65%) (1,00%) (10,00%) (4,10‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (Q6, O6), 1,25%,ab 1.1.2015 0,90% 0,00% 10,00% 5,10‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2016 (1,15%) (0,00%) (10,00%) (6,10‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (Q6, O6), 0,90%,ab 1.1.2017 1,25% 0,00% 10,00% 6,60‰ 0,40‰ 2,15%

(1,50%) (0,00%) (10,00%) (7,10‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (P6), 2,25%,ab 1.9.2008 0,00% - 0,00% 4,10‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2011 (0,15%) (30,00%) (4,60‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (P6), 1,75%,ab 1.1.2012 0,40% - 10,00% 3,60‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2014 (0,65%) (10,00%) (4,10‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (P6), 1,25%,ab 1.1.2015 0,90% - 10,00% 5,10‰ 0,40‰ 2,15%bis 1.12.2016 (1,15%) (10,00%) (6,10‰) (0,40‰) (2,40%)Kollektiv-Renten (P6), 0,90%,ab 1.1.2017 1,25% - 10,00% 6,60‰ 0,40‰ 2,15%

(1,50%) (10,00%) (7,10‰) (0,40‰) (2,40%)


30

Abweichend von bzw. in Ergänzung zu vorheriger Tabelle gilt in der Anwartschaft fürfolgende Versicherungen gegen Einmalbeitrag:



denBewertungs-

reserven


guthabens

Renten (R1, Q1, O1, P1), 2,25%,ab 1.6.2010 0,00% - - - - 0,00%bis 1.12.2011 (0,00%) (2,25%)Renten (R1, Q1, O1, P1), 1,75%,ab 1.1.2012 0,40% - - - - 2,15%bis 1.12.2014 (0,50%) (2,25%)Renten (R1, Q1, O1, P1 der Gewinnverbände Renten2015 RE, Renten 2015 QE, Renten 2015 OE, Renten2015 PE), 1,25%,ab 1.1.2016 0,00% - - - - 0,00%bis 1.12.2016 (0,00%) (0,00%)Versicherungsverträge, deren Versicherungsbeginnzum Zeitpunkt der Gewinnzuteilung nicht mehr alsfünf Jahre zurückliegtRenten (R1, Q1, O1, P1 der Gewinnverbände Renten2015 RE, Renten 2015 QE, Renten 2015 OE, Renten2015 PE), 1,25%,ab 1.1.2016 0,90% - - - - 2,15%bis 1.12.2016 (1,15%) (2,40%)Versicherungsverträge, deren Versicherungsbeginnzum Zeitpunkt der Gewinnzuteilung mehr als fünfJahre zurückliegtRenten (R1, Q1, O1, P1 der Gewinnverbände Renten2017 PFRE, Renten 2017 PFQE, Renten 2017 PFOE,Renten 2017 PFPE, Basis-Renten 2017 RE, Basis-Renten 2017 QE, Basis-Renten 2017 OE, Basis-Renten2017 PE), 0,50%, 1,75% - - - - 2,25%ab 1.1.2017 (2,00%) (2,50%)

Renten (R1, Q1, O1, P1 der Gewinnverbände Renten2017 RE, Renten 2017 QE, Renten 2017 OE, Renten2017 PE), 0,50%,ab 1.1.2017 0,00% - - - - 0,00%bis 1.12.2017 (0,00%) (0,00%)Versicherungsverträge, deren Versicherungsbeginnzum Zeitpunkt der Gewinnzuteilung nicht mehr alsdrei Jahre zurückliegtRenten (R1, Q1, O1, P1 der Gewinnverbände Renten2017 RE, Renten 2017 QE, Renten 2017 OE, Renten2017 PE), 0,50%,ab 1.1.2017 1,75% - - - - 2,25%bis 1.12.2017 (2,00%) (2,50%)Versicherungsverträge, deren Versicherungsbeginnzum Zeitpunkt der Gewinnzuteilung mehr als dreiJahre zurückliegt


31



denBewertungs-

reserven


guthabens

Renten (R1, Q1, O1, P1 der Gewinnverbände Renten2017 RE, Renten 2017 QE, Renten 2017 OE, Renten2017 PE), 0,50%,ab 1.1.2018 0,00% - - - - 0,00%bis 1.12.2018 (0,00%) (0,00%)Versicherungsverträge, deren Versicherungsbeginnzum Zeitpunkt der Gewinnzuteilung nicht mehr alszwei Jahre zurückliegtRenten (R1, Q1, O1, P1 der Gewinnverbände Renten2017 RE, Renten 2017 QE, Renten 2017 OE, Renten2017 PE), 0,50%,ab 1.1.2018 1,75% - - - - 2,25%bis 1.12.2018 (2,00%) (2,50%)Versicherungsverträge, deren Versicherungsbeginnzum Zeitpunkt der Gewinnzuteilung mehr als zweiJahre zurückliegtRenten (R1, Q1, O1, P1 der Gewinnverbände Renten2017 RE, Renten 2017 QE, Renten 2017 OE, Renten2017 PE), 0,50%,ab 1.1.2019 0,00% - - - - 0,00%bis 1.12.2019 (0,00%) (0,00%)Versicherungsverträge, deren Versicherungsbeginnzum Zeitpunkt der Gewinnzuteilung nicht mehr alsvier Jahre zurückliegtRenten (R1, Q1, O1, P1 der Gewinnverbände Renten2017 RE, Renten 2017 QE, Renten 2017 OE, Renten2017 PE), 0,50%,ab 1.1.2019 1,75% - - - - 2,25%bis 1.12.2019 (2,00%) (2,50%)Versicherungsverträge, deren Versicherungsbeginnzum Zeitpunkt der Gewinnzuteilung mehr als vierJahre zurückliegtRenten (R1, Q1, O1, P1 der Gewinnverbände Renten2017 RE, Renten 2017 QE, Renten 2017 OE, Renten2017 PE), 0,50%,ab 1.1.2020 0,00% - - - - 0,00%Versicherungsverträge, deren Versicherungsbeginnzum Zeitpunkt der Gewinnzuteilung nicht mehr alsfünf Jahre zurückliegtRenten (R1, Q1, O1, P1 der Gewinnverbände Renten2017 RE, Renten 2017 QE, Renten 2017 OE, Renten2017 PE), 0,50%,ab 1.1.2020 1,75% - - - - 2,25%Versicherungsverträge, deren Versicherungsbeginnzum Zeitpunkt der Gewinnzuteilung mehr als fünfJahre zurückliegt


32

Für Versicherungen nach den Tarifen R6, Q6, P6 und O6 gilt: Bei der Ermittlung desunverminderten Schlussgewinnanteils wird auf die bei der Beitragsberechnung zu Grun-de gelegte kalkulatorische Beitragszahlungsdauer abgestellt, d.h. der vereinbarte Ren-tenbeginn wird diesbezüglich als das Ende der Beitragszahlungsdauer gewertet. Derunverminderte Schlussgewinnanteil wird zum vereinbarten Rentenbeginn zugeteilt undwie die laufende Gewinnbeteiligung verwendet. Ein Risikogewinn wird in dem auf denvereinbarten Rentenbeginn folgenden Zeitraum der flexiblen Rentenbeginnphase nichtgewährt.

Bei Tod der versicherten Person und im Stornofall (bei Rückkauf, Beitragsfreistellung,Abruf oder auf Grund einer Abbruchklausel) vor dem Ablauf der bei der Beitragsberech-nung zu Grunde gelegten kalkulatorischen Beitragszahlungsdauer wird statt des unver-minderten Schlussgewinnanteils nach Zurücklegen einer Wartezeit ein verminderterSchlussgewinn fällig, wenn bereits ein laufender Gewinnanteil zu gewähren war.

Eine Mindestbeteiligung an den Bewertungsreserven kommt nur in Frage für nichtdurch Rückkauf beendete Versicherungen, die bei Ablauf der Anwartschaft eine Schluss-gewinnbeteiligung erhalten würden. Eine Mindestbeteiligung an den Bewertungsreser-ven wird nicht für Rentenversicherungen in Form einer Basis-Versorgung deklariert.


Die Ausschüttung von Bewertungsreserven gemäß § 153 VVG im Rentenbezug erfolgtdurch eine Anhebung der Gesamtverzinsung um 0,10%-Punkte (Vj. 0,05%). Im Renten-bezug errechnet sich die gleichbleibende bzw. die steigende Zusatzrente auf Basis einerGesamtverzinsung von 2,25% (Vj. 2,45%) und der folgenden Sterbetafel:

Tarife / Beginn SterbetafelRentenversicherungenbis 1.12.2012 DAV 2004 R-B20 (DAV 2004 R-B20)

Rentenversicherungen in Form einer Basis-Versorgung DAV 2004 R-B20 Unisex 70 % Männeranteil (DAV 2004 R-B20 Unisex 70 % Männeranteil)ab 1.1.2013Rückdeckungsversicherungen zu Leistungs-zusagen der betrieblichen Altersversorgung DAV 2004 R-B20 (DAV 2004 R-B20)ab 1.1.2013übrige Rentenversicherungenab 1.1.2013 DAV 2004 R-B20 Unisex 55% Männeranteil (DAV 2004 R-B20 Unisex 55% Männeranteil)


33

2.2.5. Rentenversicherungen im Sinne des AltZertG, in Formeiner Basis-Versorgung mit flexibler Beitragszahlung und inForm des LVM-Privat-Rentenkontos und des LVM-Fonds-Rentenkontos

Versicherungen nach den Tarifen:R3k, R3kf, Q3k, Q3kf, P3k, P3kf, O3k, O3kf


Tarife / Beginn Zinsgewinn, resultierendaus einer über den



Kostengewinn Schlussgewinn Verzinsung desAnsammlungs-

guthabens

Einzel-Renten (R3k)ab 1.9.2001 3,25% 0,00‰ 0,01‰ 0,00%bis 1.12.2003 (3,25%) (0,00‰) (0,10‰) (0,00%)(Garantiezins: 3,25%)Einzel-Renten (R3k)ab 1.1.2004 2,75% 0,00‰ 0,10‰ 0,00%bis 1.12.2006 (2,75%) (0,00‰) (0,20‰) (0,00%)(Garantiezins: 2,75%)Einzel-Renten (R3k)ab 1.1.2007 2,25% 0,00‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2011 (2,40%) (0,10‰) (0,50‰) (2,40%)(Garantiezins: 2,25%)Einzel-Renten (R3k)ab 1.1.2012 2,15% 0,10‰ 0,50‰ 2,15%bis 1.12.2014 (2,40%) (0,10‰) (0,50‰) (2,40%)(Garantiezins: 1,75%)Einzel-Renten (R3k)ab 1.1.2015 2,15% 0,00‰ 0,60‰ 2,15%bis 1.12.2016 (2,40%) (0,00‰) (0,60‰) (2,40%)(Garantiezins: 1,25%)Einzel-Renten (R3k)ab 1.1.2017 2,15% 0,00‰ 0,80‰ 2,15%

(2,40%) (0,00‰) (0,90‰) (2,40%)(Garantiezins: 0,90%)Einzel-Renten (R3k)ab 1.7.2019 2,25% 0,00‰ 0,90‰ 2,25%

(2,50%) (0,00‰) (1,00‰) (2,50%)(Garantiezins: 0,25%)Kollektiv-Renten (P3k, Q3k, O3k)ab 1.9.2001 3,25% 0,00‰ 0,01‰ 0,00%bis 1.12.2003 (3,25%) (0,00‰) (0,10‰) (0,00%)(Garantiezins: 3,25%)Kollektiv-Renten (P3k, Q3k, O3k)ab 1.1.2004 2,75% 0,00‰ 0,10‰ 0,00%bis 1.12.2006 (2,75%) (0,00‰) (0,20‰) (0,00%)(Garantiezins: 2,75%)Kollektiv-Renten (P3k, Q3k, O3k)ab 1.1.2007 2,25% 0,00‰ 0,40‰ 0,00%bis 1.12.2011 (2,40%) (0,10‰) (0,50‰) (2,40%)(Garantiezins: 2,25%)


34

Tarife / Beginn Zinsgewinn,resultierend aus einerüber den tariflichen

Garantiezinshinausgehenden


Kostengewinn Schlussgewinn Verzinsung desAnsammlungs-

guthabens

Kollektiv-Renten (P3k, Q3k, O3k)ab 1.1.2012 2,15% 0,10‰ 0,50‰ 2,15%bis 1.12.2014 (2,40%) (0,10‰) (0,50‰) (2,40%)(Garantiezins: 1,75%)Kollektiv-Renten (P3k, Q3k, O3k)ab 1.1.2015 2,15% 0,00‰ 0,60‰ 2,15%bis 1.12.2016 (2,40%) (0,00‰) (0,60‰) (2,40%)(Garantiezins: 1,25%)Kollektiv-Renten (P3k, Q3k, O3k)ab 1.1.2017 2,15% 0,00‰ 0,80‰ 2,15%

(2,40%) (0,00‰) (0,90‰) (2,40%)(Garantiezins: 0,90%)Kollektiv-Renten (P3k, Q3k, O3k)ab 1.7.2019 2,25% 0,00‰ 0,90‰ 2,25%

(2,50%) (0,00‰) (1,00‰) (2,50%)(Garantiezins: 0,25%)Einzel-Renten (R3kf)ab 1.10.2004 2,75% 0,00‰ 0,01‰ -bis 1.12.2006 (2,75%) (0,00‰) (0,10‰)(Garantiezins: 2,75%)Einzel-Renten (R3kf)ab 1.1.2007 2,25% 0,00‰ 0,40‰ -bis 1.12.2011 (2,40%) (0,10‰) (0,50‰)(Garantiezins: 2,25%)Einzel-Renten (R3kf)ab 1.1.2012 2,15% 0,10‰ 0,40‰ -bis 1.12.2014 (2,40%) (0,10‰) (0,50‰)(Garantiezins: 1,75%)Einzel-Renten (R3kf)ab 1.1.2015 2,15% 0,00‰ 0,50‰ -

(2,40%) (0,00‰) (0,50‰)(Garantiezins: 1,25%)Kollektiv-Renten (P3kf, Q3kf, O3kf)ab 1.10.2004 2,75% 0,00‰ 0,01‰ -bis 1.12.2006 (2,75%) (0,00‰) (0,10‰)(Garantiezins: 2,75%)Kollektiv-Renten (P3kf, Q3kf, O3kf)ab 1.1.2007 2,25% 0,00‰ 0,40‰ -bis 1.12.2011 (2,40%) (0,10‰) (0,50‰)(Garantiezins: 2,25%)Kollektiv-Renten (P3kf, Q3kf, O3kf)ab 1.1.2012 2,15% 0,10‰ 0,40‰ -bis 1.12.2014 (2,40%) (0,10‰) (0,50‰)(Garantiezins: 1,75%)Kollektiv-Renten (P3kf, Q3kf, O3kf)ab 1.1.2015 2,15% 0,00‰ 0,50‰ -

(2,40%) (0,00‰) (0,50‰)(Garantiezins: 1,25%)


35



Tarife / Beginn SterbetafelRentenversicherungen im Sinne desAltZertG DAV 2004 R-B20 (DAV 2004 R-B20)bis 1.12.2005Rentenversicherungen im Sinne desAltZertG DAV 2004 R-B20 Unisex 50% Männeranteil (DAV 2004 R-B20 Unisex 50% Männeranteil)ab 1.1.2006Rentenversicherungen in Form einer Basis-Versorgungmit flexibler Beitragszahlung DAV 2004 R-B20 (DAV 2004 R-B20)bis 1.12.2012Rentenversicherungen in Form einer Basis-Versorgungmit flexibler Beitragszahlung DAV 2004 R-B20 Unisex 70% Männeranteil (DAV 2004 R-B20 Unisex 70% Männeranteil)ab 1.1.2013Rentenversicherung in Form des LVM-Privat-Rentenkontos unddes LVM-Fonds-Rentenkontos DAV 2004 R-B20 (DAV 2004 R-B20)bis 1.12.2012Rentenversicherung in Form des LVM-Privat-Rentenkontos unddes LVM-Fonds-Rentenkontos DAV 2004 R-B20 Unisex 55% Männeranteil (DAV 2004 R-B20 Unisex 55% Männeranteil)ab 1.1.2013Rückdeckungsversicherungen zu Leistungszusagen derbetrieblichen Altersversorgung DAV 2004 R-B20 (DAV 2004 R-B20)


36

2.2.6. Fondsgebundene Lebensversicherungen

Versicherungen nach den Tarifen:K5, K5v (Serie K), G5, G5v (Serie G), H5, H5v (Serie H), F5, F5v (Serie F)

Versicherungen gegen Einmalbeitrag und beitragsfreie Versicherungen nach den obigenTarifen erhalten nur den Risikogewinnanteil.

Tarife / Beginn Beitragsgewinn RisikogewinnEinzel-FLV (Serie K)ab 1.4.2001 2,00% 45,00%bis 1.12.2006 (2,00%) (45,00%)Einzel-FLV (Serie K)ab 1.1.2007 1,00% 45,00%bis 1.12.2011 (1,00%) (45,00%)Einzel-FLV (Serie K)ab 1.1.2012 1,00% 10,00%bis 1.12.2014 (1,00%) (10,00%)Einzel-FLV (Serie K)ab 1.1.2015 1,00% 10,00%

(1,00%) (10,00%)Kollektiv-FLV (Serie G und H)ab 1.4.2001 2,00% 45,00%bis 1.12.2006 (2,00%) (45,00%)Kollektiv-FLV (Serie G und H)ab 1.1.2007 1,00% 45,00%bis 1.12.2011 (1,00%) (45,00%)Kollektiv-FLV (Serie G und H)ab 1.1.2012 1,00% 10,00%bis 1.12.2014 (1,00%) (10,00%)Kollektiv-FLV (Serie G und H)ab 1.1.2015 1,00% 10,00%

(1,00%) (10,00%)Kollektiv-FLV (Serie F)ab 1.4.2001 - 45,00%bis 1.12.2006 (45,00%)Kollektiv-FLV (Serie F)ab 1.1.2007 - 45,00%bis 1.12.2011 (45,00%)Kollektiv-FLV (Serie F)ab 1.1.2012 - 10,00%bis 1.12.2014 (10,00%)Kollektiv-FLV (Serie F)ab 1.1.2015 1,00% 10,00%

(1,00%) (10,00%)


37

2.2.7. Fondsgebundene Rentenversicherungen

Versicherungen nach den Tarifen:R5 (Serie R), Q5 (Serie Q), O5 (Serie O), P5 (Serie P)


Versicherungen gegen Einmalbeitrag und beitragsfreie Versicherungen nach den obigenTarifen erhalten nur den Risikogewinnanteil.

Versicherungen in der Anwartschaft, die keinen Todesfallschutz eingeschlossen haben,erhalten nur den Beitragsgewinnanteil.

Tarife / Beginn Beitragsgewinn RisikogewinnEinzel-FRV (Serie R)ab 1.9.2007 1,00% 45,00%bis 1.12.2011 (1,00%) (45,00%)Einzel-FRV (Serie R)ab 1.1.2012 1,00% 10,00%bis 1.12.2014 (1,00%) (10,00%)Einzel-FRV (Serie R)ab 1.1.2015 1,00% 10,00%

(1,00%) (10,00%)Kollektiv-FRV (Serie Q und O)ab 1.9.2007 1,00% 45,00%bis 1.12.2011 (1,00%) (45,00%)Kollektiv-FRV (Serie Q und O)ab 1.1.2012 1,00% 10,00%bis 1.12.2014 (1,00%) (10,00%)Kollektiv-FRV (Serie Q und O)ab 1.1.2015 1,00% 10,00%

(1,00%) (10,00%)Kollektiv-FRV (Serie P)ab 1.9.2007 - 45,00%bis 1.12.2011 (45,00%)Kollektiv-FRV (Serie P)ab 1.1.2012 - 10,00%bis 1.12.2014 (10,00%)Kollektiv-FRV (Serie P)ab 1.1.2015 1,00% 10,00%

(1,00%) (10,00%)


38



Tarife / Beginn SterbetafelFondsgebundene Rentenversicherungenbis 1.12.2012 DAV 2004 R-B20 (DAV 2004 R-B20)

Fondsgebundene Rentenversicherungen in Form einer Basis-Versorgungab 1.1.2013 DAV 2004 R-B20 Unisex 70% Männeranteil (DAV 2004 R-B20 Unisex 70% Männeranteil)

übrige Fondsgebundene Rentenversicherungenab 1.1.2013 DAV 2004 R-B20 Unisex 55% Männeranteil (DAV 2004 R-B20 Unisex 55% Männeranteil)


39

2.2.8. Berufsunfähigkeitsversicherungen (BU),Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherungen (BUZ),Erwerbsunfähigkeits-Zusatzversicherungen (EUZ)

2.2.8.1. BU- und BUZ-Anwärter

Beginn Zinsgewinn Bonusrente Sofortgewinn Verzinsung desAnsammlungs-

guthabens

0,00% - - 3,50%bis 31.3.1992 2 (0,00%) (3,50%)

ab 1.4.1992 0,00% 19,00% - 3,50%bis 31.12.1994 (0,00%) (19,00%) (3,50%)(in Verbindung mit Rentenversicherung)ab 1.1.1995 0,00% 19,00% - 3,50%bis 30.6.1995 (0,00%) (19,00%) (3,50%)(nicht in Verbindung mit Rentenversicherung)ab 1.1.1995 0,00% 19,00% - 0,00%bis 30.6.1995 (0,00%) (19,00%) (0,00%)

ab 1.7.1995 0,00% 19,00% - 0,00%bis 31.12.1998 (0,00%) (19,00%) (0,00%)(mit Barrente)ab 1.1.1999 0,00% 14,00% - 0,00%bis 1.6.2000 (0,00%) (14,00%) (0,00%)(nur Befreiung)ab 1.1.1999 0,00% 0,00% - 0,00%bis 1.6.2000 (0,00%) (0,00%) (0,00%)(mit Barrente)ab 1.7.2000 0,00% 16,00% - 0,00%bis 1.12.2003 (0,00%) (16,00%) (0,00%)(nur Befreiung)ab 1.7.2000 0,00% 0,00% - 0,00%bis 1.12.2003 (0,00%) (0,00%) (0,00%)(mit Barrente)ab 1.1.2004 0,00% 33,00% - 0,00%bis 1.9.2005 (0,00%) (33,00%) (0,00%)(nur Befreiung)ab 1.1.2004 0,00% 6,00% - 0,00%bis 1.9.2005 (0,00%) (6,00%) (0,00%)(mit Barrente)ab 1.10.2005 0,00% 33,00% 25,00% 0,00%bis 1.12.2006 (0,00%) (33,00%) (25,00%) (0,00%)(nur Befreiung)ab 1.10.2005 0,00% 6,00% 5,00% 0,00%bis 1.12.2006 (0,00%) (6,00%) (5,00%) (0,00%)(mit Barrente)ab 1.1.2007 0,00% 33,00% 25,00% 0,00%bis 1.12.2007 (0,00%) (33,00%) (25,00%) (2,40%)(nur Befreiung)ab 1.1.2007 0,00% 6,00% 5,00% 0,00%bis 1.12.2007 (0,00%) (6,00%) (5,00%) (2,40%)


40

2.2.8.2. EUZ-Anwärter


guthabens(mit Barrente)ab 1.1.2008 - 33,00% 25,00% 0,00%bis 1.12.2011 (33,00%) (25,00%) (2,40%)(nur Befreiung)ab 1.1.2008 - 6,00% 5,00% 0,00%bis 1.12.2011 (6,00%) (5,00%) (2,40%)(mit Barrente)ab 1.1.2012 - 33,00% 25,00% 2,15%bis 1.12.2014 (33,00%) (25,00%) (2,40%)(nur Befreiung)ab 1.1.2012 - 6,00% 5,00% 2,15%bis 1.12.2014 (6,00%) (5,00%) (2,40%)(mit Barrente)ab 1.1.2015 - 54,00% 35,00% 2,15%bis 1.12.2016 (54,00%) (35,00%) (2,40%)(nur Befreiung)ab 1.1.2015 - 23,00% 19,00% 2,15%bis 1.12.2016 (23,00%) (19,00%) (2,40%)(mit Barrente)ab 1.1.2017 - 59,00% 37,00% 2,15%

(59,00%) (37,00%) (2,40%)(nur Befreiung)ab 1.1.2017 - 27,00% 21,00% 2,15%

(27,00%) (21,00%) (2,40%)


guthabens

ab 1.7.2000 0,00% 16,00% - 0,00%bis 1.12.2003 (0,00%) (16,00%) (0,00%)

ab 1.1.2004 0,00% 33,00% - 0,00%bis 1.9.2005 (0,00%) (33,00%) (0,00%)

ab 1.10.2005 0,00% 33,00% 25,00% 0,00%bis 1.12.2006 (0,00%) (33,00%) (25,00%) (0,00%)

ab 1.1.2007 0,00% 33,00% 25,00% 0,00%bis 1.12.2007 (0,00%) (33,00%) (25,00%) (2,40%)

ab 1.1.2008 - 33,00% 25,00% 0,00%bis 1.12.2011 (33,00%) (25,00%) (2,40%)

ab 1.1.2012 - 33,00% 25,00% 2,15%bis 1.12.2014 (33,00%) (25,00%) (2,40%)

ab 1.1.2015 - 54,00% 35,00% 2,15%bis 1.12.2016 (54,00%) (35,00%) (2,40%)

ab 1.1.2017 - 59,00% 37,00% 2,15%(59,00%) (37,00%) (2,40%)


41

2.2.8.3. BU-, BUZ- und EUZ-Rentner

Zusätzlich erhalten angepasste Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherungen (siehe 2) einen Schlussgewinnanteil, dessen Höhe vom Endalter (Alter der versicherten Personnach Ablauf der Leistungsdauer) und vom Geschlecht der versicherten Person abhängt. Für 2020 beträgt er für Männer und Frauen mit einem Endalter bis einschließlich45 Jahre 30% (Vj. 30%), für Männer und Frauen mit einem Endalter über 45 und bis einschließlich 55 Jahre 40% (Vj. 40%), für Männer mit einem Endalter über 55 Jahre15% (Vj. 15%) und für Frauen mit einem Endalter über 55 Jahre 45% (Vj. 45%) der gezahlten Beiträge.

1 nicht umgestellt2 umgestellt auf die Verbandstafeln 1990


guthabens

0,00% - - 3,00%bis 31.3.1992 1 (0,00%) (3,00%)

0,00% - - 3,50%bis 31.3.1992 2 (0,00%) (3,50%)

ab 1.4.1992 0,00% - - 3,50%bis 31.12.1994 (0,00%) (3,50%)(in Verbindung mit Rentenversicherung)ab 1.1.1995 0,00% - - 3,50%bis 30.6.1995 (0,00%) (3,50%)(nicht in Verbindung mit Rentenversicherung)ab 1.1.1995 0,00% - - 0,00%bis 30.6.1995 (0,00%) (0,00%)

ab 1.7.1995 0,00% - - 0,00%bis 1.12.2006 (0,00%) (0,00%)

ab 1.1.2007 0,00% - - 0,00%bis 1.12.2011 (0,00%) (2,40%)

ab 1.1.2012 0,00% - - 2,15%bis 1.12.2014 (0,15%) (2,40%)

ab 1.1.2015 0,40% - - 2,15%bis 1.12.2016 (0,65%) (2,40%)

ab 1.1.2017 0,75% - - 2,15%(1,00%) (2,40%)


42

3. Beteiligung an den Bewertungsreserven

Im Folgenden werden u. a. die Begriffe „Barwert der Versicherung“, „Gewinngutha-ben“, „Gewinnkapital“ „Bewertungszeitraum“ und „Bilanzstichtag“ verwendet. Dabeiist der Barwert der Versicherung definiert als Barwert der ausstehenden vereinbar-ten Versicherungsleistungen zuzüglich des Barwerts der zukünftigen kalkulatori-schen Kosten abzüglich des Barwerts der ausstehenden Beiträge. Das Gewinn-guthaben und das Gewinnkapital ergeben sich aus der verzinslichen Ansammlungder Gewinnanteile. Unter Bewertungszeitraum ist der Zeitraum vom Versicherungs-beginn bis einen Monat vor Zuteilung der Beteiligung an den Bewertungsreservenzum Vertrag zu verstehen. Der Bilanzstichtag eines Jahres ist jeweils der 31. Dezem-ber. Sowohl ein Fondsdeckungskapital als auch ein Gewinn-Fondsguthaben bzw. einFondskapital bleiben im Folgenden ohne Berücksichtigung. Die Ermittlung des An-teils der Bewertungsreserven, der einem anspruchsberechtigten Vertrag rechnerischzugeordnet wird, erfolgt gemäß §153 des VVG nach einem verursachungsorientier-ten Verfahren wie folgt (bei Verträgen mit flexibler Zahlungsweise tritt im Folgen-den an die Stelle des Begriffs Barwert der Versicherung der Begriff Deckungskapitalder Versicherung):

Bei allen unmittelbar anspruchsberechtigten Versicherungen werden die Beträge desBarwerts bzw. des Deckungskapitals sowie des Gewinnguthabens bzw. des Gewinn-kapitals der Versicherung zu jedem in den Bewertungszeitraum (frühestens jedoch abdem 31.12.2007) fallenden Bilanzstichtag addiert. Bei mittelbar anspruchsberechtig-ten Versicherungen werden nur die Beträge des Gewinnguthabens der Versicherungaddiert. Die Zeit vor dem Jahr 2007 wird durch Schätzverfahren mitberücksichtigt:Bei Verträgen mit laufender Beitragszahlung, die nicht beitragsfrei gestellt sind, wirdder Stand des Barwerts sowie des Gewinnguthabens der Versicherung zum31.12.2006 mit der um eins verminderten Anzahl der bis zu diesem Zeitpunkt abge-laufenen vollen Versicherungsjahre multipliziert und durch 2 dividiert, falls die An-zahl der bis zu diesem Zeitpunkt abgelaufenen vollen Versicherungsjahre mindestens2 beträgt. Bei Verträgen gegen Einmalbeitrag wird der Stand des Barwerts sowie desGewinnguthabens der Versicherung zum 31.12.2006 mit der Anzahl der bis zu die-sem Zeitpunkt abgelaufenen vollen Versicherungsjahre multipliziert. Bei beitrags-freien Verträgen, für die in der Vergangenheit laufende Beiträge gezahlt wordensind, wird die Zeit vor 2007 durch eine Kombination der beiden zuvor beschriebenenSchätzverfahren mitberücksichtigt.


43

Die Summe des für die Zeit vor 2007 ermittelten und des für die Zeit ab 2007 er-mittelten Wertes ergibt die für den Vertrag relevante Kapitalsumme. Diese Kapital-summe wird dividiert durch die Summe der relevanten Kapitalsummen alleranspruchsberechtigten Verträge. Der mit der so ermittelten Verhältniszahl multipli-zierte Betrag der verteilungsfähigen Bewertungsreserven aller anspruchsberechtig-ten Verträge ergibt den Anteil der Bewertungsreserven, der dem Vertrag rechnerischzugeordnet wird.

Die Beteiligung an den Bewertungsreserven erfolgt gemäß § 153 Abs. 3 VVG. Dieverteilungsfähigen Bewertungsreserven werden jeweils monatlich ermittelt. Diesgeschieht bezogen auf den zweiten Börsentag im Monat. Der so ermittelte Wert istmaßgeblich für alle Vertragsbeendigungen bzw. Rentenzahlungsbeginne anspruchs-berechtigter Verträge, die in dem Zeitraum ab diesem Termin bis einschließlich demzweiten Börsentag des Folgemonats vorangehenden Tag wirksam werden.

Eine Beteiligung an den Bewertungsreserven gemäß §153 des Versicherungsver-tragsgesetzes (VVG) erfolgt bei Kapital bildende Lebensversicherungen und bei Ren-tenversicherungen. Bei Rentenversicherungen im Rentenbezug erfolgt die Aus-schüttung von Bewertungsreserven gemäß § 153 VVG durch eine Anhebung derGesamtverzinsung.

Gemäß der deklarierten Gewinnanteilsätze wird eine Mindestbeteiligung an denBewertungsreserven ausgezahlt. Dies kommt in Frage für nicht durch Rückkaufbeendete Versicherungen, die bei Ablauf der Versicherungsdauer oder bei Ablauf derAnwartschaft eine Schlussgewinnbeteiligung erhalten würden. Ist die der einzelnenVersicherung tatsächlich zustehende Beteiligung an den Bewertungsreserven höherals die Mindestbeteiligung, wird der übersteigende Teil zusätzlich zur Mindestbetei-ligung ausgezahlt. Die Bemessungsgrundlage für die Mindestbeteiligung ist diegleiche wie bei der Schlussgewinnbeteiligung.


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Bestätigung der Gewinnanteile derVersicherungsnehmer

Münster, 26. März 2020

LVM Lebensversicherungs-AGDer Vorstand

Der Vorstand

Dr. Kleuker Bochnia Gressel

Grothues Loskant Dr. Wilmink

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Vorsorge Versicherungen - lvm.de€¦ · LVM Lebensversicherungs-AG 3 Inhalt 1. Tarife R5, Q5, P5, O5, R7, Q7, P7 und O7 mit Allgemeinen Versicherungsbedingungen ab 1.7.2017 sowie