C-QUADRAT ARTS Total Return Garant C-QUADRAT Kapitalanlage AG Stubenring 2, 1010 Wien Rechenschaftsbericht über das Rechnungsjahr vom 01. Dezember 2012 bis 30. November 2013 des C-QUADRAT

C-QUADRAT Kapitalanlage AG

Stubenring 2, 1010 Wien

Rechenschaftsbericht über das Rechnungsjahr vom 01. Dezember 2012 bis 30. November 2013 des

C-QUADRAT ARTS Total Return Garant

Miteigentumsfonds gemäß § 2 Abs. 2 InvFG 2011

der C-QUADRAT Kapitalanlage AG

Rechenschaftsbericht

C-QUADRAT ARTS Total Return Garant Seite 2 von 28 01. Dezember 2012 – 30. November 2013

AKTUELLE ORGANE C-QUADRAT Kapitalanlage AG, Wien

1010 Wien, Stubenring 2

Aktionär C-QUADRAT Investment AG

Staatskommissäre Oberrat Mag. Michael Kortus Amtsdirektorin Christine Fruhstuck (Stellvertreterin)

Aufsichtsräte GD Dipl.-Vw. Helmut Geil (Vorsitzender) Gerd Alexander Schütz (stv. Vorsitzender) Mag. Thomas Rieß Manfred Köberlein (ab 29.08.2013) WP Dr. Hubert Cussigh (ab 08.03.2013 / bis 29.08.2013) Mag. StB. Roland Starha (bis 25.01.2013)

Vorstand Mag. Christian Jost Mag. Markus A. Ullmer Mag. Andreas Wimmer

Prokuristen Eva Maria Prochazka Gunther Pahl Dkfm Dr. Robert Schneider (ab 17.06.2013)

Depotbank Raiffeisen Bank International AG

Abschlussprüfer Ernst & Young Wirtschaftsprüfungsgesellschaft m.b.H.



RECHENSCHAFTSBERICHT des C-QUADRAT ARTS Total Return Garant Miteigentumsfonds gemäß § 2 Abs. 2 InvFG 2011 für das Rechnungsjahr vom 01. Dezember 2012 bis 30. November 2013 Sehr geehrter Anteilsinhaber, die C-QUADRAT Kapitalanlage AG legt hiermit den Bericht des C-QUADRAT ARTS Total Return Garant über das abgelaufene Rechnungsjahr vor. Am 01. Dezember 2012 wurde ein Depotbankwechsel von der SEMPER CONSTANTIA PRIVATBANK AKTIENGESELLSCHAFT, 1010 Wien, Bankgasse 2 zur Raiffeisen Bank International AG, Am Stadtpark 9, 1030 Wien durchgeführt. Der Wechsel der Depotbank gemäß § 61 Abs. 2 InvFG 2011 wurde der C-QUADRAT Kapitalanlage AG am 14. September 2012 mit der GZ FMA-IF25 6300/0035-INV/2012 von der österreichischen Finanzmarktaufsicht (FMA) bewilligt.

1. Vergleichende Übersicht über die letzten fünf Rechnungsjahre

Vollthesaurierungsfonds AT0000A03K55

Fondsvermögen gesamt Errechneter Wert je Vollthesaurierungsanteil

Zur Vollthesaurierung verwendeter Ertrag

Wertentwicklung (Performance) in %

30.11.2013 61.227.678,41 122,34 5,98 5,39

30.11.2012 59.975.440,62 116,08 0,00 4,81

30.11.2011 61.127.451,03 110,75 0,00 -4,84

30.11.2010 62.269.802,03 116,38 0,53 6,68

30.11.2009 17.767.893,89 109,09 0,00 15,01

2. Ertragsrechnung und Entwicklung des Fondsvermögens 2.1. Wertentwicklung im Rechnungsjahr (Fonds Performance)

Ermittlung nach OeKB-Berechnungsmethode pro Anteil in Fondswährung ohne Berücksichtigung eines Ausgabeaufschlags

Vollthesaurierungsanteil

Errechneter Wert je Anteil am Beginn des Rechnungsjahres 116,08

Errechneter Wert je Anteil am Ende des Rechnungsjahres 122,34

Nettoertrag / Nettominderung pro Anteil 6,26

Wertentwicklung eines Vollthesaurierungsanteils im Rechnungsjahr 5,39%



2.2. Fondsergebnis

A) Realisiertes Fondsergebnis

Erträge (ohne Kursergebnis)

Ertr. aus Subfonds (inkl. tats. geflossene. Ausschüttungen) 756.728,49

Zinsaufwendungen -494,51 756.233,98

Aufwendungen

Zulassungskosten Ausland -3.030,40

Depotbankgebühren -32.802,77

Depotgebühren -14.565,97

Performancegebühren -250.409,24

Wirtschaftsprüfungskosten -6.360,00

Verwaltungskostenrückvergütung 174.896,95

Pflicht- bzw. Veröffentlichungskosten -18.811,11

Verwaltungsgebühren -1.763.137,43 -1.914.219,97

Ordentliches Fondsergebnis (exkl. Ertragsausgleich) -1.157.985,99

Realisiertes Kursergebnis

Realisierte Gewinne 6.211.405,70

Realisierte Verluste -2.022.406,33

Realisiertes Kursergebnis (exkl. Ertragsausgleich) 4.188.999,37

Total realisiertes Fondsergebnis (exkl. Ertragsausgleich) 3.031.013,38

B) Nicht realisiertes Fondsergebnis2) 3)

Veränderung des nicht realisierten Kursergebnisses 85,020,17

Nachgewiesene ausschüttungsgleiche Erträge 73.902,03

Total nicht realisiertes Fondsergebnis 158.922,20

C) Ertragsausgleich

Ertragsausgleich für Erträge des Rechnungsjahres -38.552,40

Ertragsausgleich im Rechnungsjahr für Gewinnvorträge 0,00 -38.552,40

Fondsergebnis gesamt 3,151,383.18

2) Realisierte Gewinne und realisierte Verluste sind nicht periodenabgegrenzt und stehen so wie die Veränderung des nicht realisierten Kursergebnisses nicht unbedingt in Beziehung zu der Wertentwicklung des Fonds im Rechnungsjahr. 3) Kursergebnis gesamt, ohne Ertragsausgleich (realisiertes Kursergebnis, ohne Ertragsergebnis, zuzüglich Veränderung des nicht realisierten Kursergebnisses): EUR 4.347.921,57



Auf Grund per 01.04.2012 geänderter steuerlicher Vorschriften wurde eine Änderung des Ausweises von Zinserträgen vorgenommen. Das Ergebnis des Rechnungsjahres beinhaltet explizit ausgewiesene Transaktionskosten in Höhe von 103.226,52 EUR

2.3. Entwicklung des Fondsvermögens

Fondsvermögen am 30.11.2012 (516.684,000 Anteile) 59.975.440,62

Mittelveränderung

aus Zertifikatabsatz 4.794.017,56

aus Zertifikatrücknahmen -6.731.715,35

Anteiliger Ertragsausgleich 38.552,40 -1.899.145,39

Fondsergebnis aus Erfolgsrechnung 3.151.383,18

Fondsvermögen am 30.11.2013 (500.449,814 Anteile) 61.227.678,41

2.4. Verwendungs- (Herkunfts-)rechnung

der Wiederveranlagung zugeführter Ertrag (Vollthesaurierungsanteile) 2.992.460,98 2.992.460,98

Total 2.992.460,98

Realisiertes Fondsergebnis (inkl. Ertragsausgleich) 2.992.460,98

Aufwands- und Verlustabdeckung aus der Substanz

Veränderung des Gewinnvortrags

ordentlicher Vortrag aus dem Vorjahr 0,00

ordentlicher Vortrag in die Folgeperiode 0,00

Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 0,00

Gewinnvortrag in die Folgeperiode 0,00 0,00

Total Verwendungs- (Herkunfts-)rechnung 2.992.460,98



Den enthaltenen Unterfonds, die nicht in eigener Verwaltung stehen, wurden von deren jeweils verwaltenden Kapitalanlagegesellschaften Verwaltungsentschädigungen zwischen 0,15 % und 1,75% per annum verrechnet. Für den Kauf der Anteile wurden von diesen Fondsgesellschaften keine Ausgabeaufschläge in Rechnung gestellt. Berechnungsmethode des Gesamtrisikos: Commitment Approach

3. Finanzmärkte

Die internationalen Finanzmärkte starteten positiv in das Jahr 2013. Vor allem japanische Aktien konnten, gestützt von der Ankündigung der Bank of Japan ihr Programm zum Ankauf von Wertpapieren ohne zeitliches Limit fortführen zu wollen, stark an Wert gewinnen. An den europäischen Börsen keimte jedoch, bedingt durch den Wahlausgang in Italien, die Herabstufung Großbritanniens durch die Ratingagentur Moody´s sowie durch den drohenden Bankrott Zyperns, Mitte März erneut Unsicherheit auf, was zum Teil heftige Kursabschläge für europäische Aktien zur Folge hatte. In weiterer Folge setzte dann eine Aufwärtsbewegung an den internationalen Märkten ein, die erst gegen Ende Mai, vor dem Hintergrund der Ankündigung der Amerikanischen Notenbank ihr Anleihen-Rückkaufprogramm womöglich schon früher drosseln zu wollen, gebrochen wurde. Diese heftige Korrektur, der EuroSTOXX 50 verlor hier in der Spitze -11,43%, setzte sich bis Ende Juni fort. Darüber hinaus sank der Preis für eine Feinunze Gold unter 1.200 USD – zu diesem Preis notierte sie zuletzt vor drei Jahren. Die zweite Jahreshälfte wurde von guten Konjunkturdaten aus den Vereinigten Staaten, sowie dem Festhalten der FED an ihrem monatlichen Anleihen-Rückkaufprogramm geprägt, was Auslöser für eine Rekordjagd der internationalen Aktienindizes war. Zum Jahresende hin kam es zunächst zu heftigen Kursabschlägen, ausgelöst vor allem durch Gewinnmitnahmen und Spekulationen über die weitere Vorgehensweise der internationalen Notenbanken. Nichtsdestotrotz konnte der Dezember, vor dem Hintergrund eines kräftigen Rebounds in der letzten Handelswoche, positiv beschlossen werden.

4. Anlagepolitik

Der C-QUADRAT ARTS Total Return Garant ist ein Dachfonds mit flexiblen Anlagerichtlinien und einer 80 prozentigen Höchststandsgarantie (auf den höchsten jemals erreichten täglichen NAV) basierend auf einem CPPI Modell. Dabei wird zwischen dem Risky Asset und dem Non-Risky Asset unterschieden. Das Non-Risky Asset wird verwendet, um das Garantieniveau darzustellen und besteht aus Geldmarktkomponenten und Bankguthaben. Die Gewichtung Risky Asset / Non-Risky Asset kann zwischen 0 und 100 % schwanken und wird – über einen dynamischen Allokationsprozess (CPPI) - vom Garantiegeber Barclays Bank PLC festgelegt. Ziel der Anlagestrategie des C-QUADRAT ARTS Total Return Garant ist es, längerfristig in allen Marktphasen einen absoluten Wertzuwachs zu erwirtschaften.



5. Zusammensetzung des Fondsvermögens ISIN WERTPAPIER WHG BESTAND ZUGÄNGE ABGÄNGE KURS KURSWERT %-ANTEIL

STÜCK

NOMINALE STÜCK

NOMINALE IN EUR

IN SONSTIGE ORGANISIERTE MÄRKTE EINBEZOGENE INVESTMENTZERTIFIKATE EURO

AT0000722673 KEPLER EUROPA RF (T) EUR 16.600 16.600 21.100 124,60 2.068.360,00 3,38

AT0000819784 MQ MS CONV.EMERG MARK(T) EUR 7.400 29.600 22.200 194,13 1.436.562,00 2,35

BE0173086381 KBC EQ.FD-ST.TEL.+TEC.CAP EUR 1.850 7.400 5.550 121,56 224.886,00 0,37

BE0175479063 KBC ECO FD-WATER CAP. EUR 161 161 902,24 145.260,64 0,24

DE0005319016 LAZARD EUROPEAN HIGHYIELD EUR 11.300 11.300 50,27 568.051,00 0,93

DE0005933923 ISHARES MDAX (DE) EUR 1.430 37.430 36.000 146,55 209.566,50 0,34

DE0008474214 DWS TELEMEDIA TYP O EUR 3.450 3.450 113,69 392.230,50 0,64

DE0008490897 DWS US GROWTH EUR 12.400 12.400 106,39 1.319.236,00 2,15

DE000A0Q8M94 ETFX-ETFX DAXGL.ALT.EN.DZ EUR 134.000 282.600 148.600 10,73 1.437.820,00 2,35

FR0000978371 AXA IM EURO LIQUID. 4DEC. EUR 5 77 72 45.003,8953 225.019,48 0,37

IE0031295938 GOLDMAN S.-EO LIQ.INS.ACC EUR 20 199 179 12.435,07 248.701,40 0,41

IE00B12VW904 NEUB.BER.-US H.Y.BD IN.EO EUR 36.000 36.000 15,25 549.000,00 0,90

LU0012119607 DEXIA BDS-EO HGH YI.INH.C EUR 3.500 7.400 3.900 900,26 3.150.910,00 5,15

LU0090865873 ABERD.LIQUIDI.L.-EUR A-2 EUR 560 8.620 8.060 445,726376 249.606,77 0,41

LU0096450399 OYSTER-ITAL.VAL.NAM. EO A EUR 2.000 8.700 6.700 248,43 496.860,00 0,81

LU0099730524 DWS INST.-MONEY PLUS IC EUR 18 247 229 14.037,87 252.681,66 0,41

LU0119109980 AMU.-BD EO HGH YLD IE C EUR 2.350 2.350 2.157,66 5.070.501,00 8,28

LU0119176310 ABERD.GL-SE.EO H.Y.A-2 EO EUR 13.000 52.000 39.000 18,6486 242.431,80 0,40

LU0120694483 VONTOBEL-EUR.M.+S.C. B-EO EUR 5.100 10.300 5.200 155,11 791.061,00 1,29

LU0133807163 PICTET-EUR HGH YLD P EUR 1.620 3.250 1.630 215,24 348.688,80 0,57

LU0136171559 SWISSCANTO LU PTF-G.I.E.B EUR 39.500 39.500 106,65 4.212.675,00 6,88

LU0141799097 NORDEA 1-EUR.H.YLD BI-EUR EUR 113.500 213.900 100.400 28,00 3.178.000,00 5,19

LU0152554803 LIGA-PAX-CATTOLICO-UNION EUR 293 293 1.405,06 411.682,58 0,67

LU0152717012 ING(L)-INDUSTR. P CAP EUR 2.790 8.420 5.630 478,38 1.334.680,20 2,18

LU0158903558 ACATIS CH.SEL.-AC.AK.DTSC EUR 3.650 3.650 214,75 783.837,50 1,28

LU0161305163 SISF EUR.EQ.ALPHA A ACC EUR 22.100 66.400 44.300 50,58 1.117.818,00 1,83

LU0229386064 PIONEER-EURO H.YLD A EO C EUR 16.200 16.200 87,99 1.425.438,00 2,33

LU0232183136 DEKA-LIQUIDITAETSPL.2 TF EUR 245 3.440 3.195 1.006,79 246.663,55 0,40

LU0246498066 CS(LUX)-EQ.INFRASTRUCT.R EUR 7.300 7.300 94,42 689.266,00 1,13

LU0276013082 AXA WLD-US HI.Y.B.ATH.EUR EUR 3.100 52.500 49.400 176,54 547.274,00 0,89

LU0414045822 AGIF-EUR.EQU.DIVID.AT EO EUR 2.650 2.650 216,77 574.440,50 0,94

LU0496384180 AB EURO HIGH YLD A2 EO EUR 208.000 260.000 138.000 21,48 4.467.840,00 7,30

LU0525202155 BL.STR.-B.E.D.E.A.R.A2 EO EUR 20.500 35.400 14.900 120,74 2.475.170,00 4,04

LU0533034129 MUL-LYX.U.E.MSCI W.TS CEO EUR 31.000 65.500 34.500 79,67 2.469.770,00 4,03

LU0603942888 COMST.-SDAX TR UCIT.ETF I EUR 54.000 54.000 66,9396 3.614.738,40 5,90

LU0616840772 DWS INVEST-EO H.YLD C. FC EUR 43.850 43.850 119,11 5.222.973,50 8,53

LU0701926320 PIONEER-EUR.EQ.T.IN.AEOD. EUR 9.300 9.300 66,07 614.451,00 1,00

LU0823380802 PAR.-BD EO HI.YIE.CL.CAP EUR 6.600 13.400 6.800 174,43 1.151.238,00 1,88



IN SONSTIGE ORGANISIERTE MÄRKTE EINBEZOGENE INVESTMENTZERTIFIKATE US DOLLAR

IE0003708116 IFS4-INV.CONT.E.SM.CP.E.A USD 6.160 9.210 3.050 200,82 909.629,91 1,49

LU0119209004 ING(L)-HLTH CARE P C. USD 4.950 4.950 1.316,99 4.793.632,49 7,83

IN SONSTIGE ORGANISIERTE MÄRKTE EINBEZOGENE INVESTMENTZERTIFIKATE SCHWEIZER FRANKEN

LU0376446257 BGF-SWISS S.+M.OPPO.A2 SF CHF 4.650 17.700 13.050 234,04 883.026,49 1,44

SUMME DER ZUM AMTLICHEN HANDEL ODER EINEM ANDEREN GEREGELTEN MARKT ZUGELASSENE WERTPAPIERE 60.551.679,67 98,90

OPTIONEN

OPTIONEN CASH STYLED OPTIONS

0C2K00003323 Garantieoption C-QUADRAT ARTS Total Return Garant

EUR 500.450 146.191 162.425 0,00 0,00

SUMME OPTIONEN

0,00 0,00

BANKGUTHABEN

EUR-Guthaben

701.271,64 1,15

SUMME

701.271,64 1,15

ABGRENZUNGEN

ZINSENANSPRÜCHE

-28,57 0,00

DIVERSE GEBÜHREN

-35.134,10 -0,06

FORDERUNGEN BESTANDSPROVISIONEN

9.889,77 0,02

SUMME ABGRENZUNGEN

-25.272,90 -0,04

SUMME Fondsvermögen 61.227.678,41 100,00

ERRECHNTER WERT EUR 122,34

UMLAUFENDE ANTEILE STUECK 500.449,814

UMRECHNUNGSKURSE/DEVISENKURSE

VERMOEGENSWERTE IN FREMDER WAEHRUNG ZU DEN DEVISEN/UMRECHNUNGSKURSEN

PER 28.11.2013 IN EUR UMGERECHNET

WÄHRUNG EINHEIT KURS

in EUR

Schweizer Franken 1 = EUR 1,232450

Euro 1 = EUR 1,000000

US Dollar 1 = EUR 1,359950



WÄHREND DES BERICHTSZEITRAUMES GETÄTIGTE KÄUFE UND VERKÄUFE IN WERTPAPIEREN SOWEIT SIE NICHT IN DER VERMÖENSAUFSTELLUNG GENANNT SIND

ISIN Wertpapier Währung Bestand Zugänge Stk. Nominal

Abgänge Stk. Nominal

IN SONSTIGE ORGANISIERTE MÄRKTE EINBEZOGENE INVESTMENTZERTIFIKATE SCHWEIZER FRANKEN

DE000DWS0D27 DWS AKTIEN SCHWEIZ CHF LC CHF 0 37.000 37.000

LU0149524034 SISF SWISS S.M.CP A ACC CHF 0 156.000 156.000

IN SONSTIGE ORGANISIERTE MÄRKTE EINBEZOGENE INVESTMENTZERTIFIKATE EURO

AT0000495502 RAIFF.SHORT T.STR.PL R VT EUR 0 13.100 13.100

AT0000617782 RT LIQUID EURO PLUS (T) EUR 0 44.950

AT0000637491 ESPA BD USA H-YIELD (T) EUR 0 3.250 3.250

AT0000739222 ALLIANZ I.RENT.MIT.THES T EUR 0 37.500 37.500

AT0000A00GJ3 R 322-EURO ALPHA T EUR 0 2.470 2.470

AT0000A05H33 ALLIANZ INV.EUR.LIQU.(T) EUR 0 4.450 4.450

AT0000A0EU62 ESPA RES. EURO-MUEND.(T) EUR 0 3.550 3.550

DE0005152482 DWS ZUKUNFTSINVESTITIONEN EUR 0 6.400 6.400

DE0008474032 DWS EUROL.STRATEG.(RENT.) EUR 0 61.000 61.000

DE000A0DPMX7 ISHS-ESTXX MID UC. ETFDZ EUR 0 108.000 108.000

DE000A0J2086 ISHS-AS.PA.D.UCITS ETF DZ EUR 0 136.000

DE000A0YAX49 ZANTKE EO H.YIEL.AMI I(A) EUR 0 8.600

FR0010247783 ODDO AVENIR EURO B 3 DEC. EUR 0 4 4

FR0010344861 LYXOR ETF ST.EUR.600 FOOD EUR 0 52.000 52.000

FR0010345363 LYXOR ETF ST.EUR.600 FIN. EUR 0 16.800 16.800

FR0010869529 MUF-LYXOR ETF EOST.50 D. EUR 0 29.000 29.000

FR0010949479 AMUN.ETF NASD.100 EO H.D. EUR 0 7.200 7.200

GB0008192063 BARING GER.GR.TR.ACC.EO EUR 0 730.000 730.000

GB0030928997 M+G I.(1)-M+G EUR.FD EO A EUR 0 106.000 106.000

GB0031288243 M+G EUROP.HIGH YLD ACC. A EUR 0 84.000 84.000

GB00B0WGVL36 THREADN.INV.-ASIA T.RE.N. EUR 0 330.000 330.000

IE0004868828 BARING INTL-AS.FRON.A EO EUR 0 9.900 12.110

IE00B01VQD65 IFS2-INVESCO G.H.I.A EO H EUR 0 112.000 112.000

IE00B3VWMM18 ISHSVII-MSCI EMU SC U.ETF EUR 0 20.000 20.000

IE00B3ZW0K18 ISHS V-S+P 500 MON.EOH EUR 0 61.000 61.000

IE00B428Z604 ISHSV-SPAIN GOV.BD.UC.ETF EUR 0 8.500 8.500

IE00B4X4HQ19 TRAD.-T.R.EO AB.R.A N.EOA EUR 0 82.000 82.000

IE00B5MTZ488 SOURCE M.-S.E.600OP.MED.A EUR 0 56.200 56.200

LU0006391097 UBS(L)EQ.-EUR.OPP.EO P-AC EUR 0 4.350 4.350

LU0039499404 ALL.PIMCO PFANDBRIEF.ATEO EUR 0 15.900 15.900

LU0075912765 BNPP L1 FD-BD EO L.T.IN.C EUR 0 2.200

LU0078113650 MSI-EUROP.PROPERTY NAM.A EUR 0 22.100 22.100

LU0095024591 ACMB.-EUROPEAN INC. A2 EUR 0 37.000 209.000

LU0101441086 UNISECTOR: BIOPHARMA A EUR 0 22.500 22.500

LU0107768052 SISF EM.EU.DE.AB.RE.A ACC EUR 0 170.000 170.000

LU0110014080 ALL.CORP.BD.EUROPA.HY.AEO EUR 0 42.600

LU0115288721 BNY M.COMP.-EO H.Y.A EUR 0 134.000

LU0129456397 JPM-EUROPE SM.CAP C ACC EUR 0 30.500

LU0145657366 DWS INVEST-EO-BDS(SH.) FC EUR 0 42.100 42.100

LU0157929810 DEXIA BDS-EO S.T.INH.KL.C EUR 0 1.720 1.720

LU0161744247 BNPP L1 FD-BD EO HY CAP EUR 0 19.200 27.400

LU0165128348 HSBC GIF-EURO HGH YLD A C EUR 0 24.400 58.900

LU0167813129 OYSTER-EUROPEAN CORP. BDS EUR 0 21.900



LU0171307068 BGF-WLD HEALTHSC.NA.A2EO EUR 0 66.000 66.000

LU0171310443 BGF-WORLD TECH.N.A2 EO EUR 0 56.000 56.000

LU0182234228 PIONEER-US HGH YLD A WEOC EUR 0 80.500 80.500

LU0218912235 VONTOBEL-EM.MKTS E.H-EOH EUR 0 13.700 13.700

LU0218912409 VONTOBEL-FAR E.EQ.H-EOH EUR 0 16.600 33.400

LU0227144903 AXA WLD-EURO 10+LT I T.EO EUR 0 1.710 12.110

LU0229385090 PIONEER-EO CO.S.-T.A EOND EUR 0 81.000 81.000

LU0232527241 ACMB.-SHORT MAT.DL A2 EO EUR 0 90.000 90.000

LU0243957825 INVESCO C.EUR.CORP.BD A A EUR 0 158.000

LU0251130802 FID.FDS-EUR.H.Y.A ACC.EUR EUR 0 316.400 316.400

LU0260085492 JUPIT.GL.FD.-J.EU.GR.L EO EUR 0 45.500

LU0261951528 FID.FDS-EU.SM.C.A ACC.EUR EUR 0 154.000 154.000

LU0261952419 FID.FDS-GL HTH C.A ACC.EO EUR 0 198.000 198.000

LU0261953490 FID.FDS-EURO C. A ACC.EUR EUR 0 43.500 43.500

LU0261953904 FID.FDS-US H.YI.A ACC.EO EUR 0 43.000 43.000

LU0270178519 BERENB.-EAST EUR.EQ.SEL.B EUR 0 8.300 8.300

LU0275636784 PIONEER-EO CASH PL.A C EO EUR 0 151.000 151.000

LU0280770768 JB MULTIP.-RS.SU.H.L.B EO EUR 0 30.500 30.500

LU0281585215 PION.SF-EO C.10+Y.A EO EUR 0 15.900 50.900

LU0290356954 DB X-TR.II-IB.S.E.3-5 1C EUR 0 10.800 10.800

LU0303816705 FID.FDS-EM.E.,MID.A-AC.EO EUR 0 95.000 95.000

LU0312694234 ISHARES MSCI EMU MID CAP EUR 0 6.200 6.200

LU0322253906 DB X-TR.MSCI EUR.S.C.I.1C EUR 0 106.000 106.000

LU0325075066 JPM-HIGHB.US ST.CAC.HD EO EUR 0 47.000 47.000

LU0326549168 JPM L.FDS-EUR.GOV.L. CACC EUR 0 631

LU0329678410 FID.FDS-EMER.ASIA A AC.EO EUR 0 13.700

LU0332400745 JPM-EM.MKTS L.C.D. CACCEO EUR 0 8.000 8.000

LU0333595436 SARASIN IF.SUST.WATER P D EUR 0 15.800 15.800

LU0334662938 SISF HK EQU.BACC EO-H. EUR 0 22.300 41.400

LU0351546048 NORDEA 1-NORD.EQ.SM.BI-EO EUR 0 59.000 59.000

LU0360477987 MSI-US GROWTH FD ZH EO EUR 0 50.000 50.000

LU0367024865 INVESCO EM.LOC.C.D. A EOH EUR 0 48.000 48.000

LU0368678339 FID.FDS-PACIFIC A ACC. EO EUR 0 31.500 31.500

LU0378436017 C.ETF-S.E.600IGSN.U.ETF I EUR 0 3.200 3.200

LU0392496344 C.S.-MSCI E.S.C. U.ETF I EUR 0 24.800 24.800

LU0482497442 INVESCO-AS.CON.DEM.ACEOHD EUR 0 88.000 88.000

LU0489337690 DB X-T.FTSE E/N DE.RE.1C EUR 0 70.000 70.000

LU0501220429 SAXO INV.-G.E.FR.MKTS(1)R EUR 0 7.600 7.600

LU0503932328 HEND.HOR.FD-EUR.GR.ACAPEO EUR 0 42.500 42.500

LU0505783646 ABERD.GL-EUR.EQ.INC.I2EO EUR 0 760 760

LU0505785005 ABERD.GL.-EAST.EU.EQ.S2EO EUR 0 5.500 5.500

LU0510167264 ROBECO CGF-US L.C.EQ.DHEO EUR 0 15.200 15.200

LU0533032008 MUL-LYX.U.ETF MSCI WCDCEO EUR 0 49.200 49.200

LU0533032859 MUL-LYX.ETF MSCI W.FI.CEO EUR 0 48.900 48.900

LU0533033238 MUL-LYX.U.E.MSCI W.HC CEO EUR 0 6.800 6.800

LU0533034558 MUL-LYX.ETF MSCI W.UT.CEO EUR 0 6.700 6.700

LU0540980066 DB X-TR.MSCI W.C.S.I.1CDL EUR 0 106.000 106.000

LU0540980140 DB X-T.MSCI W.FIN.I.1CDL EUR 0 49.500

LU0540980223 DB X-TR.MSCI W.H.C.I.1CDL EUR 0 53.000 53.000

LU0540980652 DB X-TR.MSCI W.UTI.I.1CDL EUR 0 120.000 120.000



LU0559386015 SISF EUR.SM.+M.-C.V.A ACC EUR 0 4.000 4.000

LU0568585391 AMUNDI-EQ.US CO.CO.IHECAP EUR 0 1.780 1.780

LU0568606817 AMUNDI-EQ.EURO.S.C.IE CAP EUR 0 1.450 1.450

LU0592216559 DB X-T.MSCI EM C.STA.1CDL EUR 0 640.000

LU0603946798 COMSTAGE ETF-SPI TR I EUR 0 38.500 38.500

LU0823404248 PAR.-P.EQ.EUR.GR.CL.CAP EUR 0 72.000 72.000

IN SONSTIGE ORGANISIERTE MÄRKTE EINBEZOGENE INVESTMENTZERTIFIKATE SCHWEDISCHE KRONE

LU0261949381 FID.FDS-NORDIC A ACC. SEK SEK 0 146.000 146.000

IN SONSTIGE ORGANISIERTE MÄRKTE EINBEZOGENE INVESTMENTZERTIFIKATE US DOLLAR

IE0003594896 IFS4-INVESCO GL SM.C.EQ.A USD 0 34.000

LU0048621477 FID.FDS-THAILAND A GL. USD 0 22,700 22.700

LU0085953304 UBS(L)EQ.-H.CARE DL P-ACC USD 0 24,300 24.300

LU0132198770 PIONEER-US HGH YLD A DL C USD 0 290,000 290.000

LU0188438112 SISF ASIAN EQ.YIELD A ACC USD 0 27.000

LU0227179875 SISF ASIAN SMALL.A ACC.DL USD 0 5,900 11.500

LU0286668453 FID.FDS-AS.H.YLDA ACC.USD USD 0 202,000 202.000

LU0325074846 JPM-HIGHB.US ST. C ACC DL USD 0 24,600 24.600

LU0512127977 JPM-EM.MKTS CORP.BD CA DL USD 0 14.800

LU0562313402 SISF FRONT.MKTS EQ.A A DL USD 0 5.300

Wien, am 14. März 2014

C-QUADRAT Kapitalanlage AG

Mag. Christian Jost e.h. Mag. Markus A. Ullmer e.h. Mag. Andreas Wimmer e.h.



6. Uneingeschränkter Bestätigungsvermerk Wir haben den beigefügten Rechenschaftsbericht zum der C-QUADRAT Kapitalanlage AG, Wien (Verwaltungsgesellschaft) über den von ihr verwalteten C-QUADRAT ARTS Total Return Garant, Miteigentumsfonds gemäß § 2 Abs. 2 InvFG 2011, über das Rechnungsjahr vom 01. Dezember 2012 bis 30. November 2013 unter Einbeziehung der Buchführung geprüft. Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Rechenschaftsbericht, die Verwaltung des Sondervermögens und für die Buchführung Die gesetzlichen Vertreter der Verwaltungsgesellschaft resp der Depotbank sind für die Buchführung, die Bewertung des Sondervermögens, die Berechnung von Abzugsteuern, die Aufstellung des Rechenschaftsberichtes sowie die Verwaltung des Sondervermögens, jeweils nach den Vorschriften des Investmentfondsgesetzes, den ergänzenden Regelungen in den Fondsbestimmungen und den steuerlichen Vorschriften, verantwortlich. Diese Verantwortung beinhaltet: Gestaltung, Umsetzung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems, soweit dieses für die Erfassung und Bewertung des Sondervermögens sowie die Aufstellung des Rechenschaftsberichtes von Bedeutung ist, damit dieser frei von wesentlichen Fehldarstellungen ist, sei es auf Grund von beabsichtigten oder unbeabsichtigten Fehlern; die Auswahl und Anwendung geeigneter Bewertungsmethoden; die Vornahme von Schätzungen, die unter Berücksichtigung der gegebenen Rahmenbedingungen angemessen erscheinen. Verantwortung des Abschluss/Bankprüfers und Beschreibung von Art und Umfang der gesetzlichen Prüfung des Rechenschaftsberichts Unsere Verantwortung besteht in der Abgabe eines Prüfungsurteils zu diesem Rechenschaftsbericht auf der Grundlage unserer Prüfung. Wir haben unsere Prüfung gemäß § 49 Abs 5 Investmentfondsgesetz 2011 unter Beachtung der in Österreich geltenden gesetzlichen Vorschriften und Grundsätze ordnungsgemäßer Abschlussprüfung durchgeführt. Diese Grundsätze erfordern, dass wir die Standesregeln einhalten und die Prüfung so planen und durchführen, dass wir uns mit hinreichender Sicherheit ein Urteil darüber bilden können, ob der Rechenschaftsbericht frei von wesentlichen Fehldarstellungen ist. Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen hinsichtlich der Beträge und sonstigen Angaben im Rechenschaftsbericht. Die Auswahl der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemäßen Ermessen des Abschluss/Bankprüfers unter Berücksichtigung seiner Einschätzung des Risikos eines Auftretens wesentlicher Fehldarstellungen, sei es auf Grund von beabsichtigten oder unbeabsichtigten Fehlern. Bei der Vornahme der Risikoeinschätzung berücksichtigt der Abschluss/Bankprüfer das interne Kontrollsystem, soweit es für die Aufstellung des Rechenschaftsberichtes sowie die Bewertung des Sondervermögens von Bedeutung ist, um unter Berücksichtigung der Rahmenbedingungen geeignete Prüfungshandlungen festzulegen, nicht jedoch um ein Prüfungsurteil über die Wirksamkeit der internen Kontrollen der Verwaltungsgesellschaft und der Depotbank abzugeben. Die Prüfung umfasst ferner die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Bewertungsmethoden und der von den gesetzlichen Vertretern vorgenommenen wesentlichen Schätzungen sowie eine Würdigung der Gesamtaussage des Rechenschaftsberichts. Wir sind der Auffassung, dass wir ausreichende und geeignete Prüfungsnachweise erlangt haben, sodass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung darstellt.



Prüfungsurteil Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Rechenschaftsbericht zum 30. November 2013 über den C-QUADRAT ARTS Total Return Garant, Miteigentumsfonds gemäß § 2 Abs. 2 InvFG 2011, nach unserer Beurteilung den gesetzlichen Vorschriften. Aussagen zur Beachtung des Investmentfondsgesetzes und der Fondsbestimmungen Die Prüfung hat sich gemäß § 49 Abs 5 InvFG 2011 auch darauf zu erstrecken, ob das Bundesgesetz über Investmentfonds (Investmentfondsgesetz) und die Fondsbestimmungen beachtet wurden. Wir haben unsere Prüfung nach den oben beschriebenen Grundsätzen so durchgeführt, dass wir uns mit hinreichender Sicherheit ein Urteil darüber bilden können, ob die Vorschriften des Investmentfondsgesetzes und die Fondsbestimmungen im Wesentlichen beachtet wurden. Nach den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen wurden die Vorschriften des Bundesgesetzes über Investmentfonds (Investmentfondsgesetz) und die Fondsbestimmungen beachtet. Aussagen zum Bericht über die Tätigkeiten des abgelaufenen Rechnungsjahres Die im Rechenschaftsbericht enthaltenen Ausführungen der Geschäftsleitung der Verwaltungsgesellschaft über die Tätigkeiten des abgelaufenen Rechnungsjahres wurden von uns kritisch durchgesehen, waren aber nicht Gegenstand besonderer Prüfungshandlungen nach den oben beschriebenen Grundsätzen. Unser Prüfungsurteil bezieht sich daher nicht auf diese Angaben. Im Rahmen der Gesamtdarstellung stehen die Ausführungen zum Rechnungsjahr in Einklang mit den im Rechenschaftsbericht angegebenen Zahlen. Wien, am 14. März 2014 Ernst & Young Wirtschaftsprüfungsgesellschaft m.b.H.

Mag. Alexander Wlasto e.h. Dr. Robert Wauschek e.h. Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer

Bei Veröffentlichung oder Weitergabe des Rechenschaftsberichtes in einer von der bestätigten (ungekürzten deutschsprachigen) Fassung abweichenden Form (zB verkürzte Fassung oder Übersetzung) darf ohne unsere Genehmigung weder der Bestätigungsvermerk zitiert noch auf unsere Prüfung verwiesen werden.



A. Daten für Steuererklärungen und sonstige Eingaben bei Finanzämtern

Grundlagen der Besteuerung Die nachstehenden Ausführungen beziehen sich ausschließlich auf in Österreich

unbeschränkt steuerpflichtige Anleger (Anleger mit Sitz, Wohnsitz oder gewöhnlichem Aufenthalt in

Österreich).

Andere Anleger haben die jeweiligen nationalen Gesetze zu beachten.

Die Angaben entsprechen der aktuellen steuerlichen Rechtslage.

C-QUADRAT ARTS Total Return Garant

1. Anteile im Privatvermögen

a)

Die Erträge aus dem Fonds sind im Fall des Vorliegens einer Optionserklärung durch den KESt-Abzug

zur Gänze endbesteuert; eine Aufnahme in die Steuererklärung ist nicht erforderlich. Die Punkte 1.b. bis 1.f.

(Anmerkung: im gegeben Fall ist hier auf die homepage zu verweisen, wo man diese Punkte findet)

betreffend die Anrechnung bzw. Rückerstattung von Abzugsteuern sollten jedoch beachtet werden.

b) Wurde keine Optionserklärung abgegeben:

Einkünfte aus Kapitalvermögen, die keinem Steuerabzug unterliegen:

0,0

c)

Bei niedrigem Einkommensteuersatz sollten zur Veranlassung der (teilweisen) Rückerstattung der 1)

KESt (zusätzlich) die nachstehend angeführten Beträge in die Steuererklärung aufgenommen werden:

-

Kapitalerträge aus endbesteuerungsfähigen Kapitalanlagen zum vollen Steuersatz:

Anzusetzende Werte bei Depots mit Optionserklärung:

1,6971

Anzusetzende Werte bei Depots ohne Optionserklärung: 2) 1,6971

-

Kapitalertragsteuer, soweit sie auf endbesteuerungsfähige Kapitalerträge entfällt:


0,0

Anzusetzende Werte bei Depots ohne Optionserklärung:

0,0

d)

Anspruch gemäß DBA auf (teilweise) Anrechnung der ausländischen Quellensteuern auf die öster-

reichische Einkommensteuer bzw. auf deren Erstattung :

Siehe den Punkt 11. im Abschnitt B.

e) Gemäß DBA steuerfreie Einkünfte (Detailinformationen s. im Abschnitt B.):

0,0

Anspruch auf Anrechnung bzw. Rückerstattung der einbehaltenen Kapitalertragsteuer für die

gemäß DBA steuerfreien Einkünfte:

-

f)

Gemäß DBA von den ausländischen Finanzverwaltungen rückforderbare, im Ausland einbehaltene

ausländische Quellensteuern: Siehe den Punkt 11.im Abschnitt B.

g) Erbschaftssteuerwert:


Anzusetzende Werte bei Depots ohne Optionserklärung:



2. Anteile im Betriebsvermögen von Einzelunternehmen oder Mitunternehmerschaften (wie OG, KG)

a)

Die Erträge aus dem Fonds sind im Fall des Vorliegens einer Optionserklärung durch den KESt-Abzug

weitgehend endbesteuert; zu versteuern sind lediglich die Substanzgewinne in der nachstehend

angeführten Höhe: 3) 0,0

Die Punkte 2.c. bis 2.f. betreffend die Anrechnung bzw. Rückerstattung von Abzugsteuern sollten 9)

jedoch beachtet werden.

b)

Wenn keine Optionserklärung abgegeben wurde: Statt des im Punkt a. angeführten Betrags ist

steuerlich zu berücksichtigen

Einkünfte aus Kapitalvermögen, die keinem Steuerabzug unterliegen:

0,0

c)

Bei niedrigem Einkommensteuersatz sollte trotz Endbesteuerung zur Veranlassung der (teilweisen)

Rückerstattung der KESt in die Steuererklärung aufgenommen werden: 4)

-

Anstatt der im Punkt a. (mit Optionserklärung) bzw. b. (ohne Optionserklärung) angeführten

Beträge werden als steuerpflichtig berücksichtigt

0,0

- Anzurechnende Kapitalertragsteuer:

Für Depots mit Optionserklärung: 5) 0,0

Für Depots ohne Optionserklärung: 5) 0,0

d)

Anspruch gemäß DBA auf (teilweise) Anrechnung der ausländischen Quellensteuern auf die öster-

reichische Einkommensteuer bzw. deren Erstattung :

Siehe den Punkt 11. im Abschnitt B.

e) Gemäß DBA steuerfreie Einkünfte (Detailinformationen s. im Abschnitt B.):

0,0

Anspruch auf Anrechnung bzw. Rückerstattung der einbehaltenen Kapitalertragsteuer für die

gemäß DBA steuerfreien Einkünfte:

-

f)


ausländische Quellensteuern: Siehe den Punkt 11.im Abschnitt B.

3. Anteile im Betriebsvermögen von Kapitalgesellschaften (AG, GmbH) 6)

a) Zurechnungen:

- Ausschüttung

0,0

- ordentliches Fondsergebnis

0,0

- ausländische Abzugssteuern auf ausländische Erträge:

0,0

- inländische KESt auf inländische Dividendenerträge:

0,0

- ordentliche ausschüttungsgleiche Erträge ausländischer Unterfonds:

0,0

- ausschüttungsgleiche Substanzgewinne ausländischer Unterfonds:

0,0

- Steuerpflichtige Aufwertungsgewinne aus Immobilienfonds (80%)

0,0

- Ertragsausgleich auf ausländische Dividendenerträge:

0,0

- steuerpflichtige nicht ausgeschüttete Erträge

0,0

b) Abrechnungen: 7)

- Beteiligungserträge gem. § 10 Abs. 1 KStG:

0,0



- Beteiligungserträge gem. § 10 Abs 1 Z 5 und 6 KStG:

0,0

- Gemäß DBA steuerfreie Einkünfte (Detailinformationen s. Abschnitt B.):

0,0

- Bereits in Vorjahren versteuerte Erträge

0,0

- Ertragsausgleich auf ausländische Dividendenerträge:

0,0

-

In der Ausschüttung enthaltene ausschüttungsgleiche Erträge ausländischer Subfonds

0,0

- Ausschüttung aus der Fondssubstanz 9) 0,0

c)

Grundsätzlich auf die Körperschaftsteuer anrechenbare inländische Kapitalertragsteuer: 8) 0,0

(Achtung: Die Anrechnung der Kapitalertragsteuer ist nur soweit zulässig, als diese in Abzug

gebracht und an das Finanzamt abgeführt wurde)

davon jedenfalls anrechenbar: KESt auf inländische Dividendenerträge

0,0

d) Anspruch gemäß DBA auf (teilweise) Anrechnung der ausländischen

Quellensteuern auf die österr. Körperschaftsteuer: 7) 0,0

(Detailinformationen dazu können dem Punkt 11. im Abschnitt B. entnommen werden.)

In diesem Zusammenhang in der Steuererklärung anzuführen:

Ausländische Einkünfte, für die Österreich das Besteuerungsrecht zusteht:

0,0

e)

Von den ausländischen Finanzverwaltungen gemäß DBA rückforderbare, im Ausland einbehaltene

ausländische Quellensteuern: Siehe den Punkt 11 im Abschnitt B.

4. Anteile im Vermögen von Privatstiftungen

a) Zwischenbesteuerung gemäß § 13 Abs. 3 KStG:

Einkünfte gemäß § 13 Abs. 3 Z 1 KStG:

1,6971

steuerpflichtige Auslandsdividenden:

0,0

b) Anspruch auf Erstattung der KESt für inländische Beteiligungserträge:

0,0

c)

Anspruch gemäß DBA auf (teilweise) Anrechnung der ausländischen Quellensteuern

auf die österr. Körperschaftsteuer: 7) 0,0

c)

(Detailinformationen dazu können dem Punkt 11. im Abschnitt B. entnommen werden.)

c) In diesem Zusammenhang in der Steuererklärung anzuführen:

c)

Ausländische Einkünfte, für die Österreich das Besteuerungsrecht zusteht/wahrnimmt

d)


ausländische Quellensteuern: Siehe den Punkt 11. im Abschnitt B.

0,0



1)

Wenn die in Abzug gebrachte Kapitalertragsteuer höher ist als die (Regel-)Einkommensteuer, die für den Anteilsinhaber auf die betreffenden Einkünfte entfällt (Regelbesteuerungsoption).

2) Zusätzlich zu dem im Punkt 1.b. angeführten Betrag.

3)

Für Zwecke der Steuererklärung sind Ausschüttungen bzw. ausschüttungsgleiche Erträge des Fonds, soweit diese bei der Ermittlung des betrieblichen Gewinns/Verlusts berücksichtigt wurden, aus diesem zu eliminieren und durch den hier angeführten steuerpflichtigen Betrag zu ersetzen.

4)

Wenn die in Abzug gebrachte Kapitalertragsteuer höher ist als die (Regel-)Einkommensteuer, die für den Anteilsinhaber auf die betreffenden Einkünfte entfällt.

5)

Eine bei natürlichen Personen im Betriebsvermögen einbehaltene KESt auf Substanzgewinne ist auf die ESt anrechenbar bzw. rückerstattbar.

6)

Hier sind unter a. Zurechnungen und b. Abrechnungen sämtliche Beträge enthalten, die in der Steuererklärung einer Kapitalgesellschaft aus dem Ergebnis des Fonds zu berücksichtigen sind. Soweit hier als Zurechnungen angeführte Beträge im Bilanzergebnis der Kapitalgesellschaft enthalten sind und damit in deren Steuererklärung an anderer Stelle aufscheinen (was üblicherweise zumindest hinsichtlich der Ausschüttung des Fonds der Fall sein wird), sind diese Beträge in der Steuererklärung bei den Zurechnungen außer Ansatz zu lassen.

7)

Gewinnanteile aus Beteiligungen an EU-Körperschaften (mit Ausnahme von Bulgarien, Irland, Zypern) sowie aus Beteiligungen an ausländischen Körperschaften, die mit einer inländischen unter § 7 Abs 3 fallenden Körperschaft vergleichbar sind und mit deren Ansässigkeitsstaaten eine umfassende Amtshilfe besteht, sind für juristische Personen und Privatstiftungen gemäß § 10 Abs 1 Z 5 und 6 KStG idF AÄG 2011 von der Körperschaftsteuer befreit.

8)

Auf Grund von Befreiungserklärungen gem. § 94 Z 5 EStG wird bei den meisten Kapitalgesellschaften ein KESt-Abzug durch die depotführende Bank sowie deren Abfuhr an das Finanzamt unterbleiben und wird daher keine Anrechnung zulässig sein. Soweit der hier angeführte Betrag der grundsätzlich anrechenbaren KESt auf eine inländische KESt auf inländische Dividendenerträge entfällt (siehe den Betrag oben und a. Zurechnungen), ist er jedenfalls auf die Körperschaftsteuer anrechenbar.

9)

Für bilanzierende Steuerpflichtige ist bei Ausschüttungen aus der Fondssubstanz eine entsprechende Abwertung des Bilanzansatzes zu beachten.

Fonds: 3323 C-QUADRAT ARTS Total Return Garant EUR, ISIN: AT0000A03K55, Auszahlung: 31.03.2014

Steuerliche Behandlung je Vollthesaurierungsanteil

Berechnung je Anteil

Alle Zahlenangaben beziehen sich auf die am Abschlussstichtag in Umlauf befindlichen Anteile und auf Privatanleger Betriebliche Anleger Privatstiftungen

inländische Anleger, die unbeschränkt steuerpflichtig sind. Natürliche Personen Juristische Im Rahmen

Anleger mit Sitz, Wohnsitz oder gewöhnlichem Aufenthalt außerhalb Österreichs haben die jeweiligen (auch OHG, KG, &) Personen der Einkünfte

nationalen Gesetze bzw im Einzelfall Angaben zur EU-Quellensteuer zu beachten. mit ohne mit ohne aus Kapital-

ISIN Option Option Option Option vermögen

1. Ordentliches Fondsergebnis 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

2. Zuzüglich:

a) Einbehaltene in- und ausländische Abzugsteuern 1) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

b)

Steuerpflichtige ordentliche ausschüttungsgleiche Erträge ausländischer Subfonds 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

c)

Steuerpflichtige außerordentliche ausschüttungsgleiche Erträge ausländischer Subfonds 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

d) Steuerpflichtige Substanzgewinne (40%) 1,6971 1,6971 0,0000 0,0000 0,0000 1,6971

e) Steuerpflichtige Aufwertungsgewinne aus Immobilienfonds ( 80%) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

3. Ertrag

1,6971 1,6971 0,0000 0,0000 0,0000 1,6971

4. Abzüglich:

a) rückerstattete ausländische Quellensteuer aus Vorjahren 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

b) Gemäß DBA steuerfreie Zinsenerträge sowie Immobilienfondserträge 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

c) Gemäß DBA steuerfreie Dividenden 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

d) Steuerfrei gemäß § 10 Abs 1 KStG (Inlandsdividenden) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

e) Steuerfrei gemäß § 13 Abs 2 KStG (Auslandsdividenden) 2) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

f) Steuerneutraler Ertragsausgleich auf Dividenden 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

g) bereits in Vorjahren versteuerte Erträge 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

5. Verbleibender Ertrag 1,6971 1,6971 0,0000 0,0000 0,0000 1,6971

6. Hievon endbesteuert 1,6971 1,6971 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

7. Steuerpflichtige Einkünfte 4) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 1,6971

davon unterliegen der Zwischenbesteuerung

1,6971

8. Rechenwert zum Ende des Rechnungsjahres 122,34 122,34 122,34 122,34 122,34 122,34

Detailangaben

10. Ausländische Einkünfte, für die Österreich das Besteuerungsrecht zusteht 6) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

11. von den im Ausland entrichteten Steuern sind zur Vermeidung der Doppelbesteuerung: 7) 8) 9) 10)

a)

anrechenbar (einschliesslich matching credit, Detail siehe Punkt 18. a)) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

aus Aktien (Dividenden) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

aus Anleihen (Zinsen) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

aus Fonds

0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

gesamt

0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

b) rückerstattbar (Detail siehe Punkt 18. b)) 10) 11)

aus Aktien (Dividenden) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

aus Anleihen (Zinsen) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

aus Fonds

0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

gesamt

0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

c) weder anrechen- noch rückerstattbar (Detail siehe Punkt 18 c)) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000



12. Beteiligungserträge gemäss § 37 Abs 4 EStG/§ 10 Abs 1 KStG 12)

a) Inländische Dividenden 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

b) Ausländische Dividenden 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

13. Erträge, die einem inländischen KESt-Abzug unterliegen: (bzw.in der Privatstiftung der Zwischenbesteuerung) 13)

a) Zinsen, ausgenommen DBA-Erträge 9) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

b) gemäß DBA steuerfreie Zinsen 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

c) ausländische Dividenden 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

d) Ausschüttungen ausländischer Subfonds 9) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

e) ordentliche ausschüttungsgleiche Erträge ausländischer Subfonds 9) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

f) Erträge aus Immobileinfonds 9) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

g) Aufwertungsgewinne aus Immobileinfonds (80%) 9) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

h)

ausserordentliche ausschüttungsgleiche Erträge ausländischer Subfonds 9) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

i) Substanzgewinne (40%) 9) 1,6971 1,6971 1,6971 1,6971 1,6971 1,6971

14. Österreichische KEST I (auf Inlandsdividenden) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

Österreichische KEST I (aus Subfonds mit Kostenüberhang) 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000 0,0000

15. Österreichische KEST II auf:

a) Zinsen, ausgenommen DBA-Erträge - - - - - -

b) gemäß DBA steuerfreie Zinsen - - - - - -

c) ausländische Dividenden - - - - - -

d) Ausschüttungen ausländischer Subfonds - - - - - -

e) ordentliche ausschüttungsgleiche Erträge ausländischer Subfonds - - - - - -

f) Erträge aus Immobileinfonds - - - - - -

g) Aufwertungsgewinne aus Immobileinfonds (80%) - - - - - -

Österreichische KESt II (gesamt) - - - - - -

16. Österreichische KEST III (auf Substanzgewinne)

a)

außerordentliche ausschüttungsgleiche Erträge ausländischer Subfonds - - - - - -

b) Österreichische KEST III (auf Substanzgewinne) - - - - - -

Österreichische KEST III (gesamt) - - - - - -

17. Österreichische KESt II und III (gesamt) - - - - - -

18. a) Zu Punkt 11. a) anrechenbare ausländische Steuern

Mangels Bestehens eines DBA auf Grund der Auslands-KESt VO 2003 anrechenbare ausländische Abzugsteuern

Gemäss DBA fiktiv anrechenbarer Betrag (matching credit)

Summe aus Aktien - - - - - -

Zu Punkt 11. a) anrechenbare ausländische Steuern

Gemäss DBA fiktiv anrechenbarer Betrag (matching credit)

Summe aus Anleihen - - - - - -

Zu Punkt 11. a) anrechenbare ausländische Steuern

Summe aus Fonds - - - - - -

b) Zu Punkt 11. b) rückerstattbare ausländische Steuern




Summe aus Anleihen - - - - - -

Summe aus Fonds - - - - - -

c)

Zu Punkt 11. c) weder anrechen- noch rückerstattbare ausländische Steuern


19. Angaben zu einer allfälligen EU-Quellensteuer (nur für nicht unbeschränkt Steuerpflichtige relevant)

EU-Quellensteuer 0,00

1) EUR 0,00 je Anteil wurden durch einen Kostenüberhang neutralisiert

2)

Gewinnanteile aus Beteiligungen an EU-Körperschaften (mit Ausnahme von Bulgarien, Irland, Zypern, Norwegen) sowie aus Beteiligungen an ausländischen Körperschaften, die mit einer inländischen unter § 7 Abs 3 fallenden Körperschaft vergleichbar sind und mit deren Ansässigkeitsstaaten eine umfassende Amtshilfe besteht, sind für juristische Personen und Privatstiftungen gemäß § 10 Abs 1 Z 5 und 6 KStG idF AÄG 2011 von der Körperschaftsteuer befreit.

4)

dieser Betrag abzüglich der unter Punkt 10. a) ausgewiesenen ausländischen Dividenden unterliegt in der Privatstiftung der Zwischenbesteuerung

5)

sind in der Privatstiftung steuerpflichtig (zum vollen Steuersatz), weil die Voraussetzungen für eine Steuerbefreiung nach § 10 KStG nicht gegeben sind

6)

die Anrechnung darf nicht höher sein als die österreichische Körperschaftsteuer, die auf die entsprechenden Kapitaleinkünfte anteilsmäßig entfällt, wobei auch

6)

Einkunftsquellen außerhalb dieses Fonds zu berücksichtigen sind

7)

einbehaltene Steuern sind nur für jene Anteilsinhaber anrechenbar/rückerstattbar, die am Abschlussstichtag Zertifikate halten

8)

Die entsprechenden Doppelbesteuerungsabkommen sehen auf Antrag die Rückerstattung der im jeweiligen Quellenstaat erhobenen Abzugsteuern, soweit sie nicht angerechnet werden können, vor. Die Rückerstattungsanträge sind durch den jeweiligen Anteilsinhaber zu stellen. Die erforderlichen Formulare sind auf der Homepage des Bundesministeriums für Finanzen (https://www.bmf.gv.at) erhältlich.

9) bei Privatstiftungen unterliegen diese Beträge der Zwischenbesteuerung



Fondsbestimmungen gemäß InvFG 2011

Die Fondsbestimmungen für den Investmentfonds C-QUADRAT ARTS Total Return Garant, Miteigentumsfonds

gemäß Investmentfondsgesetz (InvFG) 2011 idgF, wurden von der Finanzmarktaufsicht (FMA) genehmigt.

Der Investmentfonds ist ein richtlinienkonformes Sondervermögen und wird von der C-QUADRAT Kapitalanlage AG

(nachstehend „Verwaltungsgesellschaft“ genannt) mit Sitz in Wien verwaltet.

Artikel 1 Miteigentumsanteile

Die Miteigentumsanteile werden durch Anteilscheine (Zertifikate) mit Wertpapiercharakter verkörpert, die auf Inhaber

lauten.

Die Anteilscheine werden in Sammelurkunden je Anteilsgattung dargestellt. Effektive Stücke können daher nicht

ausgefolgt werden.

Artikel 2 Depotbank (Verwahrstelle)

Die für den Investmentfonds bestellte Depotbank (Verwahrstelle) ist die Raiffeisen Bank International AG, Wien.

Zahlstelle für Anteilscheine ist die Depotbank (Verwahrstelle).

Artikel 3 Veranlagungsinstrumente und – grundsätze

Für den Investmentfonds dürfen nachstehende Vermögenswerte gemäß InvFG ausgewählt werden.

Die Anlagestrategie des C-QUADRAT ARTS Total Return Garant orientiert sich an keiner Benchmark. Es wird

vielmehr, auf langfristige Sicht gesehen, angestrebt einen absoluten Wertzuwachs zu erwirtschaften.

Des Weiteren unterliegt der C-QUADRAT ARTS Total Return Garant einer Höchststandsgarantie und wird daher nach

einem CPPI-Model gemanagt. Dies kann bedeuten, dass der Anleger über einen längeren Zeitraum oder auf Dauer

nicht an der risikobehafteten Ertragskomponente Aktienquote) partizipiert. Für den Fonds wird von Barclays Bank

PLC, London, eine Höchstgarantie in der Höhe von 80% des höchsten jemals erreichten errechneten Wertes

abgegeben.

Für den Investmentfonds werden indirekt über andere Investmentfonds oder derivative Instrumente bis zu 50 vH des

Fondsvermögens Aktien und Aktien gleichwertige Wertpapiere von inländischen und ausländischen Unternehmen

erworben. Des Weiteren können indirekt über andere Investmentfonds oder derivative Instrumente gemeinsam mit

den Geldmarktinstrumenten Schuldverschreibungen oder sonstige verbriefte Schuldtitel erworben werden.

Für den Investmentfonds dürfen auch Anteile an Investmentfonds erworben werden, die ihrerseits darauf ausgerichtet

sind, direkt oder indirekt eine neutrale bis inverse Wertentwicklung der zuvor genannten Wertpapiergattungen

wiederzugeben.



Die nachfolgenden Veranlagungsinstrumente werden unter Einhaltung der obigen Beschreibung für das

Fondsvermögen erworben.

Wertpapiere

Nicht anwendbar.

Geldmarktinstrumente

Nicht anwendbar

.

Wertpapiere und Geldmarktinstrumente

Nicht anwendbar.

Anteile an Investmentfonds

Anteile an Investmentfonds (OGAW, OGA) dürfen jeweils bis zu 20 vH des Fondsvermögens und insgesamt bis zu

100 vH des Fondsvermögens erworben werden, sofern diese (OGAW bzw. OGA) ihrerseits jeweils zu nicht mehr als

10 vH des Fondsvermögens in Anteile anderer Investmentfonds investieren.

Anteile an OGA dürfen insgesamt bis zu 30 vH des Fondsvermögens erworben werden.

Derivative Instrumente

Derivative Instrumente dürfen als Teil der Anlagestrategie bis zu 100 vH des Fondsvermögens und zur Absicherung

eingesetzt werden.

Risiko-Messmethode des Investmentfonds:

Der Investmentfonds wendet folgende Risikomessmethode an:

Commitment Ansatz

Der Commitment Wert wird gemäß dem 3. Hauptstück der 4. Derivate-Risikoberechnungs- und MeldeV idgF ermittelt.

Details und Erläuterungen finden sich im Prospekt.



Sichteinlagen oder kündbare Einlagen

Sichteinlagen und kündbare Einlagen mit einer Laufzeit von höchstens 12 Monaten können bis zu 100 vH des

Fondsvermögens gehalten werden.

Es ist kein Mindestbankguthaben zu halten.

Vorübergehend aufgenommene Kredite

Die Verwaltungsgesellschaft darf für Rechnung des Investmentfonds vorübergehend Kredite bis zur Höhe von 10 vH

des Fondsvermögens aufnehmen.

Pensionsgeschäfte

Nicht anwendbar.

Wertpapierleihe

Nicht anwendbar.

Der Erwerb von Veranlagungsinstrumenten ist nur einheitlich für den ganzen Investmentfonds und nicht für eine

einzelne Anteilsgattung oder eine Gruppe von Anteilsgattungen zulässig. Dies gilt jedoch nicht für

Währungssicherungsgeschäfte. Diese können auch ausschließlich zugunsten einer einzigen Anteilsgattung

abgeschlossen werden. Ausgaben und Einnahmen aufgrund eines Währungssicherungsgeschäfts werden

ausschließlich der betreffenden Anteilsgattung zugeordnet.

Nähere Angaben betreffend den Artikel 3 finden sich im Prospekt.

Artikel 4 Modalitäten der Ausgabe und Rücknahme

Die Berechnung des Anteilswertes erfolgt in EUR.

Der Wert der Anteile wird börsetäglich ermittelt.

Ausgabe und Ausgabeaufschlag

Der Ausgabepreis ergibt sich aus dem Anteilswert zuzüglich eines Aufschlages pro Anteil in Höhe von bis zu 5,00 vH

zur Deckung der Ausgabekosten der Verwaltungsgesellschaft, aufgerundet auf den nächsten Cent.

Die Ausgabe der Anteile ist grundsätzlich nicht beschränkt, die Verwaltungsgesellschaft behält sich jedoch vor, die

Ausgabe von Anteilscheinen vorübergehend oder vollständig einzustellen.



Rücknahme und Rücknahmeabschlag

Es wird kein Rücknahmeabschlag verrechnet. Der Rücknahmepreis ergibt sich aus dem Anteilswert abgerundet auf

den nächsten Cent.

Auf Verlangen eines Anteilinhabers ist diesem sein Anteil an dem Investmentfonds zum jeweiligen Rücknahmepreis

gegen Rückgabe des Anteilscheines auszuzahlen.

Artikel 5 Rechnungsjahr

Das Rechnungsjahr des Investmentfonds ist die Zeit vom 01.12. bis zum 30.11.

Artikel 6 Anteilsgattungen und Erträgnisverwendung

Für den Investmentfonds können Thesaurierungsanteilscheine ohne KESt-Abzug ausgegeben werden.

Nähere Angaben finden sich im Prospekt.

Erträgnisverwendung bei Thesaurierungsanteilscheinen ohne KESt-Abzug (Vollthesaurierer Inlands- und

Auslandstranche)

Die während des Rechnungsjahres vereinnahmten Erträgnisse nach Deckung der Kosten werden nicht ausgeschüttet.

Es wird keine Auszahlung gemäß InvFG vorgenommen. Der für das Unterbleiben der KESt-Auszahlung auf den

Jahresertrag gemäß InvFG maßgebliche Zeitpunkt ist jeweils der 15.02. des folgenden Rechnungsjahres.

Die Verwaltungsgesellschaft stellt durch Erbringung entsprechender Nachweise von den depotführenden Stellen

sicher, dass die Anteilscheine im Auszahlungszeitpunkt nur von Anteilinhabern gehalten werden können, die entweder

nicht der inländischen Einkommen- oder Körperschaftssteuer unterliegen oder bei denen die Voraussetzungen für

eine Befreiung gemäß Einkommensteuergesetz (§ 94) vorliegen.

Werden diese Voraussetzungen zum Auszahlungszeitpunkt nicht erfüllt, ist der gemäß InvFG ermittelte Betrag durch

Gutschrift des jeweils depotführenden Kreditinstituts auszuzahlen.



Artikel 7 Verwaltungsgebühr, Ersatz von Aufwendungen,

Abwicklungsgebühr

Die Verwaltungsgesellschaft erhält für ihre Verwaltungstätigkeit eine jährliche Vergütung bis zu einer Höhe von 1,95

vH p.a. des Fondsvermögens, die auf Grund der Monatsendwerte errechnet wird.

Zusätzlich erhält die Verwaltungsgegesellschaft für die Verwaltung des Mechanismus der Garantie eine jährliche

Vergütung in Höhe von bis zu 1,15 vH des Fondsvermögens, die aufgrund der Monatsendwerte errechnet wird und

monatlich abgerechnet und ausgezahlt wird.

Zusätzlich erhält die Verwaltungsgesellschaft monatlich eine variable Verwaltungsgebühr (Performancefee,

erfolgsabhängige Vergütung) in Höhe von 20 vH der Nettoperformance (= Wertentwicklung des Anteilswertes)

gegenüber der sogenannten „High-Water-Mark“. Die „High-Water-Mark“ entspricht jenem Anteilswert zum Ende jenes

vergangenen Monats, zu dem zuletzt eine Performancefee ausbezahlt wurde. Die Performance Fee wird auf Basis

des durchschnittlichen Fondsvolumens laufend abgegrenzt und beeinflusst erfolgswirksam den ermittelten

Rechenwert. Bei der Berechnung wird die Anzahl der sich am Ende des relevanten Monats im Umlauf befindlichen

Anteile in Betracht gezogen.

Die Kosten bei Einführung neuer Anteilsgattungen für bestehende Sondervermögen werden zu Lasten der

Anteilspreise der neuen Anteilsgattungen in Rechnung gestellt.

Bei Abwicklung des Investmentfonds erhält die Depotbank eine Vergütung von 0,50 vH des Fondsvermögens.

Die Verwaltungsgesellschaft hat Anspruch auf Ersatz aller durch die Verwaltung entstandenen Aufwendungen.

Nähere Angaben finden sich im Prospekt.



Anhang

Liste der Börsen mit amtlichem Handel und von organisierten Märkten

1. Börsen mit amtlichem Handel und organisierten Märkten in den Mitgliedstaaten des EWR

Nach Artikel 16 der Richtlinie 93/22/EWG (Wertpapierdienstleistungsrichtlinie) muss jeder Mitgliedstaat ein aktuelles Verzeichnis der von ihm genehmigten Märkte führen. Dieses Verzeichnis ist den anderen Mitgliedstaaten und der Kommission zu übermitteln.

Die Kommission ist gemäß dieser Bestimmung verpflichtet, einmal jährlich ein Verzeichnis der ihr mitgeteilten geregelten Märkte zu veröffentlichen.

Infolge verringerter Zugangsschranken und der Spezialisierung in Handelssegmente ist das Verzeichnis der „geregelten Märkte “größeren Veränderungen unterworfen. Die Kommission wird daher neben der jährlichen Veröffentlichung eines Verzeichnisses im Amtsblatt der Europäischen Gemeinschaften eine aktualisierte Fassung auf ihrer offiziellen Internetsite zugänglich machen.

1.1. Das aktuell gültige Verzeichnis der geregelten Märkte finden Sie unter

http://mifiddatabase.esma.europa.eu/Index.aspx?sectionlinks_id=23&language=0&pageName=REGULATED_MARKETS_Display&subsection_id=0

1

1.2. Folgende Börsen sind unter das Verzeichnis der Geregelten Märkte zu subsumieren:

1.2.1. Luxemburg Euro MTF Luxemburg

1.3. Gemäß § 67 Abs. 2 Z 2 InvFG anerkannte Märkte in der EU:

1.3.1. Großbritannien London Stock Exchange Alternative Investment Market (AIM)

2. Börsen in europäischen Ländern außerhalb der Mitgliedstaaten des EWR

2.1. Bosnien Herzegowina: Sarajevo, Banja Luka

2.2. Kroatien: Zagreb Stock Exchange

2.3. Montenegro: Podgorica

2.4. Russland: Moskau (RTS Stock Exchange);

Moscow Interbank Currency Exchange (MICEX)

2.5. Schweiz: SWX Swiss-Exchange

2.6. Serbien: Belgrad

2.7. Türkei: Istanbul (betr. Stock Market nur "National Market")

1 Zum Öffnen des Verzeichnisses auf „view all“ klicken. Der Link kann durch die FMA bzw. die ESMA geändert werden.

[Über die FMA-Homepage gelangen Sie auf folgendem Weg zum Verzeichnis: http://www.fma.gv.at/de/unternehmen/boerse-wertpapierhandel/boerse.html - hinunterscrollen - Link „Liste der geregelten Märkte (MiFID Database; ESMA)“ – „view all“]



http://www.fma.gv.at/de/unternehmen/boerse-wertpapierhandel/boerse.html



3. Börsen in außereuropäischen Ländern

3.1. Australien: Sydney, Hobart, Melbourne, Perth

3.2. Argentinien: Buenos Aires

3.3. Brasilien: Rio de Janeiro, Sao Paulo

3.4. Chile: Santiago

3.5. China: Shanghai Stock Exchange, Shenzhen Stock Exchange

3.6. Hongkong: Hongkong Stock Exchange

3.7. Indien: Mumbay

3.8. Indonesien: Jakarta

3.9. Israel: Tel Aviv

3.10. Japan: Tokyo, Osaka, Nagoya, Kyoto, Fukuoka, Niigata, Sapporo, Hiroshima

3.11. Kanada: Toronto, Vancouver, Montreal

3.12 Kolumbien: Bolsa de Valores de Colombia

3.13. Korea: Korea Exchange (Seoul, Busan)

3.14. Malaysia: Kuala Lumpur, Bursa Malaysia Berhad

3.15. Mexiko: Mexiko City

3.16. Neuseeland: Wellington, Christchurch/Invercargill, Auckland

3.17 Peru Bolsa de Valores de Lima

3.18. Philippinen: Manila

3.19. Singapur: Singapur Stock Exchange

3.20. Südafrika: Johannesburg

3.21. Taiwan: Taipei

3.22. Thailand: Bangkok

3.23. USA: New York, American Stock Exchange (AMEX), New York Stock Exchange (NYSE), Los Angeles/Pacific Stock Exchange, San Francisco/Pacific Stock Exchange, Philadelphia, Chicago, Boston, Cincinnati

3.24. Venezuela: Caracas

3.25. Vereinigte Arabische

Emirate: Abu Dhabi Securities Exchange (ADX)

4. Organisierte Märkte in Ländern außerhalb der Mitgliedstaaten der Europäischen Gemeinschaft

4.1. Japan: Over the Counter Market

4.2. Kanada: Over the Counter Market

4.3. Korea: Over the Counter Market

4.4. Schweiz: SWX-Swiss Exchange, BX Berne eXchange; Over the Counter Market der Mitglieder der International Capital Market Association (ICMA), Zürich

4.5. USA Over the Counter Market im NASDAQ-System, Over the Counter Market (markets organised by NASD such as Over-the-Counter Equity Market, Municipal Bond Market, Government Securities Market, Corporate Bonds and Public Direct Participation Programs) Over-the-Counter-Market for Agency Mortgage-Backed Securities



5. Börsen mit Futures und Options Märkten

5.1. Argentinien: Bolsa de Comercio de Buenos Aires

5.2. Australien: Australian Options Market, Australian

Securities Exchange (ASX)

5.3. Brasilien: Bolsa Brasiliera de Futuros, Bolsa de Mercadorias & Futuros, Rio de Janeiro Stock Exchange, Sao Paulo Stock Exchange

5.4. Hongkong: Hong Kong Futures Exchange Ltd.

5.5. Japan: Osaka Securities Exchange, Tokyo International Financial Futures Exchange, Tokyo Stock Exchange

5.6. Kanada: Montreal Exchange, Toronto Futures Exchange

5.7. Korea: Korea Exchange (KRX)

5.8. Mexiko: Mercado Mexicano de Derivados

5.9. Neuseeland: New Zealand Futures & Options Exchange

5.10. Philippinen: Manila International Futures Exchange

5.11. Singapur: The Singapore Exchange Limited (SGX)

5.12. Slowakei: RM-System Slovakia

5.13. Südafrika: Johannesburg Stock Exchange (JSE), South African Futures Exchange (SAFEX)

5.14. Schweiz: EUREX

5.15. Türkei: TurkDEX

5.16. USA: American Stock Exchange, Chicago Board Options Exchange, Chicago, Board of Trade, Chicago Mercantile Exchange, Comex, FINEX, Mid America Commodity Exchange, ICE Future US Inc. New York, Pacific Stock Exchange, Philadelphia Stock Exchange, New York Stock Exchange, Boston Options Exchange (BOX)

Documents

C-QUADRAT ARTS Total Return Garant C-QUADRAT Kapitalanlage AG Stubenring 2, 1010 Wien Rechenschaftsbericht über das Rechnungsjahr vom 01. Dezember 2012 bis 30. November 2013 des C-QUADRAT