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Herzlich Willkommen zur Präsentation unserer für Sie kostenlosen Dienstleistungen

und des FGM Factoring Leistungsspektrums.

FGM Finanzierungsgruppe Mittelstand Roger Muell

Abt-Anno-Straße 13 - 59909 BestwigFon: 02904 – 97 66 80 | www.fgm-factoring.de

Factoring Leitfaden für Unternehmer

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Unser Angebot an Ihr Unternehmen:Wir bringen unsere Finanzierungsmöglichkeiten dann ein, wenn Sie frische Liquidität

ohne die bankübliche Sicherheitenstellung generieren möchten.

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Aktivieren Sie nicht genutztes Umlaufvermögen und finanzieren Unternehmenswachstum aus eigener Kraft!

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Seit 1989 Finanzierungsbegleitend für Inhaber geführte KMU Cash Flow Management / Optimierung der Liquiditätsflüsse

2004 Spezialisierung auf „alternative“ Finanzierungen Factoring in allen Varianten, sowie Einkaufs- und Lagerfinanzierung

2009 Bündelung von Factoringverträgen in „Volumenpaketen“ mit derzeit 28 Refinanzierern Einführung von SMART-, POWER- und MASTER Factoring (s. Übersicht Tableau Folie 7)

Leistungsspektrum FGM: Kooperation mit aktuell 28 Factoringgesellschaften (meist mit Bankstatus)

Zugriff auf jede verfügbare Factoringvariante des Marktes

Factoring-Angebote für alle factorablen Branchen & jede Umsatzgröße

Zahlreiche Sonderlösungen, z.B.: IT-Factoring | Projektfactoring | Bilanzfactoring | Courtage Factoring | Factoring auf Probe |Stilles Factoring, auch für kleinere Unternehmen | Factoring mit Beitragsrückgewähr |

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FGM - Kurzprofil

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Factoring | Voraussetzungen für den Ankauf

Welche Voraussetzungen sollte eine factorable Rechnung haben?

Die vereinbarte (Teil-) Leistung / Lieferung muss bei Rechnungsstellung vollständig erbracht sein

Die vereinbarte (Teil-) Leistung / Lieferung muss einredefrei erbracht sein (ohne Mängelrüge)

Ihr Debitor muss im Höhe des anzukaufenden Rechnungsbetrages rückversicherungsfähig sein

Das Zahlungsziel darf 90/120 Tage (je nach Anbieter & Factoring Variante) nicht überschreiten

Sie liefern nicht auf Kommission oder mit Rückgaberechten

Sie betreiben keinen „klassischen Webshop“ für Endverbraucher | Internet unterstützte

Bestellsysteme – z.B. mit Log In für (Bestands-) Gewerbekunden sind jedoch meist factorabel

Debitor ist bereit mit schuldbefreiender Wirkung auf das Konto des Factors zu zahlen Ausnahme: Stilles Factoring – hier wird der Rechnungsankauf nicht offen gelegt

Die Rechnung ist zum Zeitpunkt der Einreichung nicht in einem Mahnverfahren (Mahn- oder Vollstreckungsbescheid, mehr als 30 Tage überfällig)

Hinweis: Für Rechnungen nach VOB, VOL oder HOAI halten wir Sonderlösungen bereit. Das Gleiche gilt für Rechnungen an Privatkunden (allerdings keine Web-Shops)

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FGM Factoring | Sie haben die Wahl

Sie müssen nicht alle Rechnungen ins Factoring bringen. Stimmen Sie Ihr Factoring auf Ihre individuellen Präferenzen und Ihren Liquiditätsbedarf ab.

Factoring Wahlmöglichkeiten:

I. Sie factorn alle Debitoren (den Gesamtumsatz)

II. Sie factorn einzelne Debitoren, deren Rechnungen aber fortlaufend

III. Sie factorn einzelne inländische Rechnungen

IV. Sie factorn nur ausländische oder inländische Kunden

V. Sie factorn nur gewerbliche oder nur private Debitoren

VI. Sie factorn nur hohe Rechnungsbeträge

VII. Sie factorn nur Rechnungen mit langen Zahlungszielen

Aktuell | Factoring für 3 Monate auf Probe:Sie erhalten ein Sonerkündigungsrecht innerhalb der ersten 3 Monate und können ein Factoring für 3 Monate risikolos testen, ohne jegliche spätere Verpflichtung!

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Klassische Factoringvarianten:Full Service Factoring » beinhaltet neben Debitorenmanagement auch Mahn- und InkassowesenEinzelfactoring » selektiver Ankauf inländischer Einzelforderungen (kein VOB oder Handwerk)Ausschnittsfactoring » Ankauf ausgesuchter Debitoren | Selektives FactoringInhouse Factoring » Debitorenmanagement, Mahn- & Inkassowesen bleiben im UnternehmenStilles Factoring » Forderungsankauf wird dem Debitor nicht offen angezeigtExport Factoring » Factoring nur für Debitoren außerhalb DeutschlandsReverse Factoring » Factoring Ihrer Kreditoren (Einkaufsfactoring für Lieferantenrechnungen)VOB-Factoring » Handwerker - Factoring für das BaunebengewerbeB2C Factoring » Factoring für private Endkunden (keine Web-Shops)

Sonderlösungen:Bilanzfactoring » (Stichtags-) Factoring zur BilanzoptimierungProjektfactoring » Factoring zur Co-Finanzierung im ProjektgeschäftLagerfinanzierung » Finanzierung Ihres LagerbestandesEinkaufsfinanzierung » Finanzierung Ihres Einkaufs (Bezug von Waren oder Dienstleistung) Courtage Factoring » Sonderlösung für Immobilienmakler & Bauträger CourtagenIT-Factoring » Sonderlösung für IT-BrancheFactoring auf Probe » Factoring für 3 Monate auf Probe testen

FGM Factoring | Leistungsspektrum & Optionen

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FGM Factoring - Varianten in der Übersicht

Vertragsmerkmale Factoring Select Smart Factoring Power Factoring Master Factoring VOB FactoringEinzelfactoring ≤ 2 Mio. € Umsatz ≤ 8 Mio. € Umsatz > 8 Mio. € Umsatz Handwerksbetriebe

Einzelrechnung / Wahlfreiheit gegebenKeine AndienungspflichtKein Mindestumsatz erforderlichAusschnitte factorabelStilles Verfahren möglichTeil - Stilles Verfahren möglichInhouse Verfahren möglichPrivatkunden factorabelOhne Betriebsprüfung vor ZusageOhne Einreichung Bilanzen mögl.Ohne jährliches Audit1. Auszahlungsquote 80% 80 - 90 % 80 - 90 % 80 - 90 % 96,0 - 96,50 %Mindestumsatzgröße Unternehmen Keine 200 TEUR 2 Mio. EUR 8 Mio. EUR 200 TEURKostenart / Kalkulation ALL IN Gebühr Einzelkosten Einzelkosten Einzelkosten ALL IN GebührOption Lagerfinanzierung möglichKonto auf Abruf möglichZahlungsziele Debitoren bis zu 90 Tagen 90 / 120 Tagen 90 / 120 Tagen 90 / 120 Tagen 60 TagenRechnungen ins Ausland factorabel nur AT, CH & NLAnkauf bestehender RechnungenAnfrage bis Vertragszusage 2-4 Tage 2-3 Wochen 2-3 Wochen 2-4 Wochen 2-3 WochenAnfrage bis Erstauszahlung 5-8 Tage 2-4 Wochen 2-4 Wochen 2-5 Wochen 2-4 Wochen Besondere Merkmale schnell & unkompliziert sehr preiswert sehr preiswert sehr preiswert VOB & Privatkunden

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Factoringgebühr, Zins und sonstige Kosten berechnen sich aus nachstehenden Kennzahlen & Parametern.

Kalkulationsparameter der Factoringgebühr(en) | Kurzübersicht

Bitte haben Sie Verständnis dafür, dass wir Sie im Analysebogen um ausführliche Daten und Informationen bitten. Nur so können wir Ihnen aussagefähige Konditionen anbieten.

Aus diesen Eckdaten ergeben sich auch die in Frage kommenden Factoring-Varianten!

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Factoringumsatz p.a. Anzahl Rechnungen p.a. Anzahl Debitoren Debitorenstruktur

Factoring-Variante Ø Zahlungsziele Finanzierungslinie Factorabilität

Bonität / Ertragslage Eigenkapitalquote Kosten der WKV Kapitalkosten

Wie berechnen sich die Factoring Kosten & Gebühren?

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Welche Ziele verfolgen Unternehmer mit dem Einsatz von Factoring?

Erwünscht Welche Effekte sind für Ihr Unternehmen von Interesse? Ja / Nein Rasche Schöpfung frischer Liquidität, ohne dingliche Sicherheiten

Ja / Nein Liquiditätszufluss flexibel & situativ steuerbar (s. Factoring Select™)

Ja / Nein Abbau von Lieferantenverbindlichkeiten

Ja / Nein Realisierung eigener Skontoerträge beim Materialeinkauf

Ja / Nein 100 % Planungssicherheit im Liquiditätsmanagement

Ja / Nein Auslagerung Debitorenmanagement & Mahnwesen (Entlastung Buchhaltung)

Ja / Nein Wettbewerbsvorteil (Kunden erhalten die Zahlungsziele, die sie benötigen)

Ja / Nein Ausschluss des Forderungsausfallrisikos (inkl. Frühwarnsystem)

Ja / Nein Stärkung der Eigenkapitalquote | Bilanzoptimierung

Ja / Nein Verbesserung des Ratings bei Banken & Rückversicherern

Ja / Nein Wachstum kann oftmals aus eigener Kraft finanziert werden

Ja / Nein Nutzung nur für Projekte o. als Überbrückung (s. Factoring Select™)

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in 7 Schritten zur Liquidität

Auswertung der Daten und Prüfung der in Frage kommenden Optionen

FGM Ausschreibung an selektierte Refinanzierer mit 2-3 Nachverhandlungsrunden

Vorstellung der finalen besten Angebote im Vergleich

Sie selektieren die bevorzugte Factoringgesellschaft

„offizielle“ Antragsstellung mit anschließender finaler Prüfung beim Factor

Vertragsunterzeichnung mit anschließender EDV-Anbindung

Sofortiger Ankauf vorliegender Rechnungen mit anschließender Auszahlung

Einreichung des FGM Analysebogens, ggfs.mit betriebswirtschaftlichen Unterlagen

Factoring mit FGM Prozessablauf | Kurzübersicht

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Factoring Select™ für FGM - Kunden

Selektiver Ankauf von inländischen Einzelforderungen ab 1.000 € Brutto-Rechnungsbetrag

Unternehmer & Debitor haben Firmensitz in Deutschland

Unternehmer Rating Euler Hermes = max. „CCC“ (bei Turn Around in Einzelfällen möglich)

EH Limit Unternehmer = mind. 10 T€ & Index Creditreform ≤ 360

Debitor Rating Euler Hermes = max. CCC & Rückversicherungslimit ist gegeben

Keine Andienungspflicht | Kein Mindestumsatz »» für jede Umsatzgröße nutzbar

Antragsprüfung innerhalb 48 Stunden (sofern EH Rating & CreFo Index vorliegen)

Garantierte Annahme bis Euler Hermes Rating „B“ (+ Limit 10 T€) und CreFo Index ≤ 360

Umwandlung in ein „Klassisches Factoring“ jederzeit möglich

Ab ca. 1.0 – 1.5 Mio. € Factoringumsatz p.a. teurer, als klassisches Factoring

Anforderungen | Selektives Einzelfactoring:

Unterschiede zum „klassischen“ Factoring:

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Annahmekriterien im Factoring Select™, ausgerichtet am Unternehmens-Rating bei Euler Hermes

Rating: C

Factoring Select™ leider nicht darstellbar Hinweis: In Einzelfällen können wir bei Euler Hermes durch Einreichung der letzten

Bilanz und einer aktuellen BWA das Rating verbessern!

Rating: CCC / CC

Factoring meist darstellbar, sofern seitens der Hausbank Kontokorrentlinie bei Restrukturierung nicht vollständig streicht

Analysebogen, aktuelle BWA, letzte Bilanz, ggfs. STB-Erklärung erforderlich

Rating : AAA - B

Vertragsannahme garantiert, sofern keine Ausschlussbranche Einreichung Analysebogen, zzgl. BWA & Vorjahresbilanz

Erklärung Euler Hermes Rating : http://www.ehrg.de/presse/doc/not.pdf (bitte anklicken)

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Zielgruppen & Beispiele aus der Praxis

Einsatzbereiche | Finanzierungsanlässe: Unternehmen, die punktuell und nur bei Bedarf Rechnungen in Liquidität überführen möchten

Unternehmen, die inländische Rechnungen mit sehr hohen Rechnungsbeträgen oder mit sehr langen Zahlungszielen in den Ankauf bringen möchten.

Unternehmen, die Kontokorrentlinien zielgerichtet zurückgeführt möchten

Projektfinanzierung (Co-Finanzierung) z.B. für Anzahlung (Eigenanteil) bei Anschaffung neuer Maschinen oder Anlagevermögen

Vorfinanzierung Materialeinkauf eines (größeren) Sonderprojektes

Zwischenfinanzierung für Unternehmen, deren Kreditantrag noch nicht entschieden ist

Unternehmen mit folgenden Parametern

Finanzierung von Teil- & Abschlagszahlungen (z.B. IT-Branche, kein VOB)

Factoring soll mit ausgesuchten Debitoren getestet werden

Bilanzoptimierung | EK-Quote (Scoring) „muss“ für Kreditzusage verbessert werden

Liquidität wird sehr rasch benötigt (5-10 Arbeitstage) | Nachzahlung F-Amt o. Gew.ST

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Konditionen & Kostenstruktur | Factoring Select™

37,50 € Debitorenprüfgebühr, je Debitor, pro Jahr

500 € Bereitstellungsgebühr ab 2. Vertragsjahr (siehe Sondervereinbarung FGM) Startgebühr (einmaliger Risikoausgleich), je nach Rating Euler Hermes

Factoringgebühr (inkl. Zins & WKV, bei 5 % SB im Schadenfall), immer bezogen auf die Forderungs-Restlaufzeit bei Einreichung

500 € Bereitstellungsgebühr für das 2. Vertragsjahr entfallen, ab einem Vorjahresumsatz i.H.v. 500 T€ 5 % Sondernachlass für das Folgejahr, ab einem Factoringumsatz i.H.v. 750.000 € im Vorjahr 10 % Sondernachlass für das Folgejahr, ab einem Factoringumsatz i.H.v. 1.2 Mio. € im Vorjahr

Sondervereinbarungen für FGM - Kunden

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Ausschlüsse | Factoring Select™

Branchen Ausschlüsse | K.O. Kriterien:

Junge Unternehmen (≤ 15 - 18 Monaten Marktpräsenz vergibt EH in aller Regel kein Rating)

Rechnungen nach VOB oder VOL

Bauhaupt- und Baunebengewerbe im allgemeinen

Abrechnungen von Unternehmensberatern

Großhandel, der nur Boutiquen beliefert

Verderbliche Ware, Tiefkühlkost, Waren mit kurzer Mindesthaltbarkeit

Transportgewerbe, welches mehr als 5 % des Umsatzes mit Dritt-Speditionen erzielt

Werkzeug- & Modellbau für die Industrie

Rechnungen an Kommunen, Behörden & Körperschaften des öffentlichen Rechts können nicht angekauft werden, da diese kein Rückversicherungslimit seitens EH erhalten

Unternehmer , deren Rating bei EH „CC“ beträgt und nicht verbessert werden kann

Unternehmen, die sich in oder kurz vor der Abwicklung befinden (bitte Fair Play)

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KlassischesFactoring

FactoringSelect™

Keine Einreichungspflicht | Kein Andienungszwang

Zusage ohne Betriebsprüfung (Factoring- Audit)

Garantierte Zusage bis zu Euler Hermes Rating „B“

Nutzbar für jede Unternehmensgröße

Dauer der Antragsprüfung

Antragsvoraussetzungen & Prüfkriterien

1 - 3

Wochen 2 – 3 Tage

Vergleich Factoring Select™ vs. Klassisches Factoring

Dauer bis zur Erstauszahlung 2 - 5 Wochen 5 - 10 Tage

Bitte beachten: Inländische Rechnungen ab 1.000 €, auch bereits vorliegende | nicht für VOB, Handwerksbetriebe,

Behörden, Kommunen, Transportgewerbe, verderbliche Ware, Jungunternehmer,

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Prozess-Ablauf | in 7 Schritten zur Liquidität

Abfrage des Ratings bei Euler Hermes über FGM

Einreichung des Analysebogens, inkl. Vorjahresbilanz & aktuelle BWA

Antragsprüfung innerhalb 48 Stunden

Debitoren - Limitprüfung der anzukaufenden Rechnungen

Bei Zusage & Limitgewährung „offizielle“ Antragsstellung

Vertragsunterzeichnung mit sofortigem Erstankauf (nach Verifizierung)

Bei professioneller Vorbereitung Auszahlung innerhalb 5 -10 Tagen!

Bekanntgabe vollständiger Firmierung des Unternehmens

Vertragszusage im Factoring Select™ innerhalb von 2-4 Tagen

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Besonderheiten im Vergleich zu anderen Anbietern:

Nutzbar ab 200 T€ (100 T€) Factoringumsatz p.a. (keine Unternehmensberater, Speditionen, Web-Shops, Handel mit verderblicher Ware oder Tieren und weitere)

Stilles Factoring (keine Anzeige der Abtretung, Debitor zahlt auf ein TeBa Kundenkonto)

Eine Auszahlung: 100%, abzgl. Factoringabschlag - kein Sicherheitseinbehalt!

Eine ALL IN – Gebühr , inkl. Zinsen, Debitorenprüfgebühr, WKV (exkl. Portokosten)

Keine Auditkosten, Keine Startgebühr, Keine Jahresmindestprämie,

Debitor kann auch Privatkunde sein! (bis 1.500 € Rechnungssumme ohne Bonitätsprüfung)

Keine Vertragslaufzeit (3 Monate Kündigungsfrist)

Auch für Unternehmen des Bau-Nebengewerbes (Handwerksbetriebe), die nach VOB / VOL abrechnen (allerdings keine Bauträger als Debitoren)

Hinweise:

Für Abzüge im Bereich VOB-Rechnungen spart der Unternehmer in 3-6 Monatsraten ein Sonderkonto, je nach VOB-Jahresumsatz, an (i.d.R. ca. 2,50 – 5,0 % v. Jahresumsatz)

Rechnungen können erst mit Rechnungsstellung ab Vertragsbeginn angekauft werden

Zahlungsziel maximal 60 Tage

Factoring für KMU bis 2 Mio. € Umsatz p.a.| Programmbeschreibung

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Anforderungen an Unternehmen & Debitor:

Unternehmen muss mind. 6 Monate (erfolgreich) operativ tätig sein

Index Creditreform ≤ 285 | Keine Negativmerkmale hinsichtlich Bonität

Überfälliger Opos-Bestand auf Debitorenseite ≤ 30 %

Sitz des Debitors in D, AT, CH oder NL | max. Umsatz eines Debitors 40 %

Jahresumsatz 100 T€ – 2.5 Mio. €

3,00 % - 4,20 %, je nach Zahlungsziel & Factoringumsatz

Zielgruppen, u.a.:

Handwerk (Sanitär, Dachdecker, Schreinereien, Fliesenleger, Metallbauer, etc.)

Reifenhandel & KFZ - Werkstätten

Garten- und Landschaftsbau

Werbeagenturen & Druckereien

Arbeitnehmerüberlassung, Zeitarbeitsfirmen

Kleinere Maschinenbauer

Klassisches & Stilles Factoring - auch VOB - Programmbeschreibung

ALL-IN Factoringgebühr:

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Forderungsankauf in der Praxis

Unternehmer Factoringgesellschaft

Debitor (Firmenkunde / Privatkunde)

1. Auftragsdurchführung / Leistungserbringung

2. Rechnungsübersendung

3.a Sofortige Bevorschussung der Rechnung zu 100%, abzüglich des Factoringabschlags (ALL-IN) 3.b Rechnungsversand in

neutralem Umschlag

FGM Stilles Factoring, auch für VOB & Privatkunden

4. Debitor zahlt auf (abgetretenes)Konto beim Factor. Das Konto lautetauf den Namen des Unternehmens!

Das(neue) abzutretende Factoring Konto belastet die Geschäftsbeziehung zur Hausbank nicht, da alle Factoring-Auszahlungen an das Hausbankkonto erfolgen.

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KlassischesFactoring

FGM -Factoring

Nutzbar auch für das Bau-Nebengewerbe (Rechnungen nach VOB / VOL / HOAI / Teil- und Abschlagszahlungen)

Rechnungen an Privatpersonen factorabel

Kein Sicherheitseinbehalt (Aufwand Buchführung)

Nutzbar ab 100 T€ Umsatz p.a.

Stilles Verfahren (Factoring wird nicht angezeigt)

Besonderheiten & Zielgruppen

Vergleich FGM Factoring vs. Klassisches Factoring

ALL IN Gebühr 3,00 – 4,20 %, inkl. FG, Zins, Debitoren-Prüfkosten, exkl. Portokosten) Keine Startgebühr/ Auditkosten, etc. Bitte beachten: max. Zahlungsziel = 60 Tage | nur für D, AT, CH & NL | kein Ankauf von „Altforderungen“

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Für weitere Rückfragen oder ein persönliches Gespräch stehen wir gerne zur Verfügung.

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www.fgm-factoring.de

Geschäftsführung: Roger Muell

Fon: 02904 - 97 66 80 | Fax: 02904 - 97 66 81Mobil: 0160 - 9186 9560 | Email: r.muell@fgm-factoring.de

Vielen Dank für Ihr Interesse