Informationsveranstaltung zur ESZB-Statistik über ... · T.99.01 Technical table PT.99.01.24 PT.99.01.24 PT.99.01.24 PT.99.01.24 PT.99.01.24. ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen

Informationsveranstaltung zur ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen 09. April 2019, Zentralbereich Statistik, Deutsche Bundesbank, Frankfurt am Main

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Agenda

▐ Begrüßung ▐ Vorstellung der Statistik ▐ Meldeverfahren ▐ Präsentation des Berichtsschemas ▐ Stammdaten und ExtraNet ▐ Klärung offener Fragen ▐ Gemeinsames Mittagessen

09. April 2019 Zentralbereich Statistik, Deutsche Bundesbank, Frankfurt am Main

Seite 2


▐ Begrüßung Reinhold Stahl Zentralbereichsleiter Statistik Stefan Brunken Abteilungsleiter Monetäre und Finanzielle Statistiken ▐ Vorstellung der Statistik ▐ Meldeverfahren ▐ Präsentation des Berichtsschemas ▐ Stammdaten und ExtraNet ▐ Klärung offener Fragen


Seite 3

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Übersicht

Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen als Teil des Statistik-Universum des ESZB

1. Neue Nutzergruppen und neue Datenanforderungen

2. Statistik in der Notenbank – Das Kosten-Nutzen-Kalkül

3. „Collect data only once“: Mikrodaten als Grundlage einer kombinierten Aufsichts- und Statistikmeldung

09. April 2019 Seite 4

Zentralbereich Statistik, Deutsche Bundesbank, Frankfurt am Main

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Neue Nutzergruppen und neue Datenanforderungen

−Entstehung neuer Nutzergruppen bei verschiedenen Institutionen im Gefolge der Finanzkrise

−Datenanforderungen können durch traditionelle Erhebungen aggregierter Daten immer weniger erfüllt werden.

−Großprojekte zur Schaffung granularer Datensammlungen

−Erhebung von Mikrodaten durch Versicherungsaufsicht eröffnet Möglichkeiten der Zusammenarbeit.

−Ähnliche Datenerhebung im Bereich der Altersvorsorgeeinrichtungen



ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Statistik in der Notenbank – Das Kosten-Nutzen-Kalkül

Für jede neue verpflichtende statistische Datenerhebung wird:

− eine Bewertung durch eine qualitative Kosten-Nutzen-Analyse angefertigt • für die Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen in 2016 / 2017 • keine quantitative Aufwands-Nutzen-Schätzung und Marktkonsultation wie bei

Erhebungen im Rahmen der Bankenaufsicht

− eine öffentliche Konsultation des Verordnungsentwurfes (Transparenzinitiative) durchgeführt

− eine (europäische) rechtliche Grundlage geschaffen

Verfügbare aktuelle und hochqualitative Daten sind ein hohes Gut, ihr Wert ist nicht direkt in Euro zu bemessen.

− Jedoch: volkswirtschaftliche Kosten durch fehlende Daten oder geringe Datenqualität und falsche wirtschaftspolitische Entscheidungen sind enorm



ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Mikrodaten als Grundlage einer kombinierten Meldung

− Empfehlung der zweiten Phase der G-20 Data Gaps Initiative (DGI-2)

• “Aim to minimize burden of data collection at national level”

• “Support flexible uses of data and facilitate data sharing”

− ECB Governing Council (2007)

• “Collect data only once”

• “Support full re-use of micro data”

• Establish granular and multifunctional data collections and IT systems

− Versicherungsstatistik und Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen als

Vorreiter




▐ Begrüßung ▐ Vorstellung der Statistik

• Hintergrund • Verwendung der Daten

▐ Meldeverfahren ▐ Präsentation des Berichtsschemas ▐ Stammdaten und ExtraNet ▐ Klärung offener Fragen


Seite 8

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Hintergrund (1)

Seite 9

− Statistik über Pensionseinrichtungen als Bilanzstatistik der Solounternehmen seit langem Baustein der Finanzierungsrechnung

− Zusätzlicher Nutzungszweck: Finanzstabilität

− Harmonisierungsbestrebungen

− Einigung zwischen EZB und EIOPA: Nutzung von EIOPA-Meldungen v. a. wegen granularer Meldungen

• Wie in Versicherungsstatistik: Nutzung der gleichen Daten für aufsichtliche und statistische Zwecke („Collect data only once“) • Wesentliche Erleichterungen für die Meldepflichtigen

Zentralbereich Statistik, Deutsche Bundesbank, Frankfurt am Main 09. April 2019

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Hintergrund (2)

Seite 10

−Neue harmonisierte Statistik über Pensionseinrichtungen, beginnend mit

dem Start des EIOPA-Meldewesens:

• Gleiche Datengrundlage (+Add-ons)

• Gleiche Einreichungsfristen für die Quartalsmeldungen

• Ein Meldeweg

• Gleiches technisches Format

Für alle Beteiligten (Meldepflichtige, beteiligte Institutionen)

ist die fristgerechte Umsetzung eine große Aufgabe.

Dennoch:


ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Methodische und rechtliche Grundlagen (1) −Methodische Grundlage: ESVG 2010, anzuwenden seit September 2014 (in der Statistik über Pensionseinrichtungen erst ab Beginn des neuen Meldewesens)

−Pensionseinrichtungen als Teil des Sektors „Finanzielle Kapitalgesellschaften“

Seite 11


ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Methodische und rechtliche Grundlagen (2)

Seite 12

Verordnung (EU) 2018/231 der Europäischen Zentralbank vom 26. Januar 2018 über die statistischen Berichtspflichten der Altersvorsorgeeinrichtungen (EZB/2018/2) (Art. 2) Der Referenzkreis der Berichtspflichtigen nimmt dabei Bezug auf das ESVG 2010 (Teilsektor S.129). (Art. 1) Eine „Altersvorsorgeeinrichtung“ ist eine finanzielle Kapitalgesellschaft, die in ihrer Hauptfunktion als Folge der Zusammenfassung sozialer Risiken und Bedürfnisse der Versicherten finanzielle Mittlertätigkeiten ausübt (soziale Sicherung).

Sektor der Pensionseinrichtungen


ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Meldepflicht

Meldepflichtig sind:

−Pensionskassen

−Pensionsfonds

−Berufsständische Versorgungseinrichtungen

−Kirchliche und kommunale Versorgungseinrichtungen

−Pensionskassen unter Landesaufsicht

−Versorgungsanstalt des Bundes und der Länder



ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Verwendung und Veröffentlichung der Daten

−Speicherung in Zeitreihen (aktuell Solvency I ab 2005) −Lieferung an die EZB => Aggregation zu EWU-Aggregaten −Aggregierte Veröffentlichung in Form von Tabellen und Zeitreihen auf der

Homepage und im Monatsbericht der Bundesbank

Seite 14


Aggregierte Bilanzdaten der Versicherungen und Pensionseinrichtungen


▐ Begrüßung ▐ Vorstellung der Statistik ▐ Meldeverfahren

• Meldewege, -formate und -inhalte • Fristen • Validierungen

▐ Präsentation des Berichtsschemas ▐ Stammdaten und ExtraNet ▐ Klärung offener Fragen


Seite 15

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Berichtskreise Meldepflichten der unterschiedlichen Berichtskreise:

Seite 16


• Gleicher Umfang wie von BaFin vorgegeben • Add-ons müssen mitgemeldet werden

Vollumfänglich Meldepflichtige

(> 1 Mrd €)

• Keine vierteljährliche Meldung • Einmal jährlich Bilanz inkl. Add-ons zu melden • Einige der Unternehmen müssen zusätzlich einmal jährlich

Asset-Liste einreichen (+ Add-ons)

Eingeschränkt Meldepflichtige

(100 Mio – 1 Mrd €)

• Können gem. EZB-Verordnung nicht komplett befreit werden

• 5 Bilanzwerte und 4 Werte zur Zahl der Versorgungs-berechtigten im Format XML direkt an die BBk zu melden

Von BaFin befreite Einrichtungen

(< 100 Mio €)

Seite 17

Meldung + EZB- Add-ons

Weiterleitung

BaFin PF PK

Fehlerprotokoll

Bundesbank (Validierung der ESZB-relevanten Templates)

Neueinreichung


ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Meldeweg XBRL

Positivquittung

oder

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Meldeweg XML (Kleinstmelder)

Seite 18


Meldung XML

Bundes-bank

PF PK Neueinreichung

evtl. Fehlerprotokoll

Positivquittung

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Berichtsschema

−Das Meldeschema in der EZB-Verordnung (Anhang 1, Teil 3/ Berichtstabellen) entspricht nur dem Lieferumfang der Bundesbank an die EZB.

−Die nötigen Daten hierfür werden ausnahmslos aus dem EIOPA-Berichtswesen herausgezogen und von der Bundesbank in das nötige Schema eingefügt.

−Von den Pensionskassen und Pensionsfonds ist nur eine Meldung bei der BaFin einzureichen.



ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Berichtsschema XBRL

Es sind immer die EZB-Entry Points zu melden.

Seite 20


ari qri aei qei aee.24 .25 .30 .31 .32

Annual reporting

Pension Funds individual

Quarterly reporting


Annual ECB Add-on reporting Pension Funds individual

Quarterly ECB Add-on reporting


Annual ECB Add-on reporting exempted


Template code Template title .24 + ECB Add-on .25 + ECB Add-on .28 + ECB Add-onPF.01.01 Content of the submission PF.01.01.24 PF.01.01.25 X X XPF.01.02 Basic Information PF.01.02.24 PF.01.02.25 X X XPF.02.01 Balance sheet PF.02.01.24 PF.02.01.24 X X XPF.04.03 Cross-border PF.04.03.24 X PF.04.03.24 X XPF.05.03 Expenses PF.05.03.24 X PF.05.03.24 X XPF.06.02 List of assets PF.06.02.24 PF.06.02.24 X X XPF.06.03 Collective investment undertakings - look-through approach PF.06.03.24 X PF.06.03.24 X XPF.09.02 Investment income PF.09.02.24 X PF.09.02.24 X XPF.29.05 Changes in technical provisions PF.29.05.24 X PF.29.05.24 X XPF.50.01 Member data PF.50.01.24 X X X PF.50.01.28PF.51.01 Contributions, benefits paid and transfers by scheme PF.51.01.24 X PF.51.01.24 X PF.51.01.28PFE.01.01 Content of the submission [Pension funds with ECB add-ons X X PFE.01.01.30 PFE.01.01.31 PFE.01.01.32PF.01.02 Basic Information [Pension funds with ECB add-ons] X X PFE.01.02.30 PFE.01.02.31 PFE.01.02.31PFE.02.01 Balance sheet [Pension funds with ECB add-ons] X X PFE.02.01.30 PFE.02.01.30 PFE.02.01.32PFE.06.02 List of assets [Pension funds with ECB add-ons] X X PFE.06.02.30 PFE.06.02.30 XPFE.50.01 Member data [Pension funds with ECB add-ons] X X PFE.50.01.30 X XEP.02.01 Pension fund reserves X X EP.02.01.30 EP.02.01.30 XEP.03.01 Liabilities for statistical purposes X X EP.03.01.30 X XEP.04.01 Liabilities - Pension entitlements - country split X X EP.04.01.30 X XT.99.01 Technical table PT.99.01.24 PT.99.01.24 PT.99.01.24 PT.99.01.24 PT.99.01.24

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Zusätzliche Daten – EZB-Add-ons (1)

Zusätzliche Attribute im Template Balance Sheet (PFE.02.01)

ER0061 und ER0062 (borrower’s notes, non-negotiable debt securities, money market securities and registered bonds)

−Hier sind insbesondere Namensschuldverschreibungen und

Schuldscheindarlehen zu erfassen.

−Diese werden aus aufsichtlicher Sicht als Anleihen behandelt, müssen in der Statistik aber unter den Einlagen bzw. Krediten erfasst werden.

Seite 21




ER0261 (Claims of pension funds on pension managers) −Hier werden Ansprüche an die Träger der

Altersvorsorgeeinrichtungen (=Sponsoren/ Arbeitgeber) erfragt.

−Das Feld ist nur auszufüllen bei tatsächlich entstandenen Abführungen/ Nachschüssen oder konkreten Ansprüchen hierauf.

−Etwaige Marktwertunterdeckungen sind nicht hier zu erfassen, sondern in das Feld ER0321 (Excess of assets over liabilities) einzutragen.

Seite 22




EC0041 (Reklassifizierungsspalte) −Reklassifizierungen dienen zur Korrektur vorangegangener

Meldefehler.

−Sie sind zu melden, wenn sich der in der letzten Meldung in der Spalte „Total“ (C0040) erfasste Wert als falsch herausstellt. Dies kann bspw. bei Umklassifizierungen von Finanzinstrumenten vorkommen.

−Damit können diese Veränderungen in den Beständen aus den Transaktionen herausgerechnet werden.

−Sind keine Korrekturen erforderlich, ist die Spalte nicht zu befüllen.

Seite 23



Sieben zusätzliche Attribute in der List of Assets (PFE.06.02) − (1) EC0141 (Write offs/write downs – Abschreibungen)

• Nur für Kredite sowie Namensschuldverschreibungen / Schuldscheindarlehen • Zuschreibungen mit Minus • Nur die im jeweiligen Berichtszeitraum angefallenen Abschreibungen

− (2) EC0172 (Counterparty Sector according to ESA 2010 - Sektor des

Kontrahenten) • Feld muss für alle Nicht-Wertpapiere (Kredite und Einlagen) gefüllt werden • Bei Wertpapieren nur, sofern keine ISIN vorhanden ist

Seite 24



Sieben zusätzliche Attribute in der List of Assets (PFE.06.02) − (3) EC0211 (Country of residence for collective investment undertakings)

Das Feld muss nur für Investmentfondsanteile ohne ISIN gefüllt werden.

− (4) EC0232 (Instrument classification according to ESA 2010) Hier liegt ein speziell deutsches Problem der Identifizierung v. a. von Schuldscheindarlehen und Namensschuldverschreibungen vor, da diese in der Statistik als Kredite auszuweisen sind und im aufsichtlichen Meldewesen als Anleihen.

Seite 25



Sieben zusätzliche Attribute in der List of Assets (PFE.06.02) − (5) EC0271 (Issue date - Emissionsdatum, Auszahlungsdatum)

• Falls dieses Datum nicht mehr zu ermitteln ist, könnte ein Datum eingetragen werden, welches dem jeweils längsten Laufzeitband entspricht.

• Feld muss für alle Kredite und Einlagen gefüllt werden und für gewisse Wertpapierkategorien, sofern keine ISIN vorhanden ist

− (6) EC0290 (Split date) Datum eines etwaigen Aktiensplittings

− (7) EC0300 (Split factor)

Faktor eines etwaigen Aktiensplittings

Seite 26


ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Zusätzliche Daten – EZB-Templates (1)

Seite 27

Drei reine EZB-Templates; Aktiva:

−EP.02.01 Pension fund reserves Hintergrund: Die Ansprüche der Altersvorsorgeeinrichtung an Träger des Alterssicherungssystems (Sponsoren / Arbeitgeber) sowie das bei Rückversicherern in Rückdeckung begebene Geschäft sind gesondert auszuweisen. • Umfasst auch die sektorale und geographische Aufteilung der Kontrahenten • Bestände sowie Reklassifizierungen und Neubewertungen Einreichung vierteljährlich



Seite 28

Drei reine EZB-Templates; Passiva:

−EP.03.01 Liabilities for statistical purposes Hintergrund: Die statistische Gliederung benötigt weitere Angaben zu den Positionen der Passivseite, u.a. • Sektor des Kontrahenten für begebene Kredite, inkl. Unterteilung nach

Laufzeitbändern • Pensionsverpflichtungen getrennt nach festen Beitragszusagen und festen

Leistungszusagen • Sektor des Kontrahenten für Ansprüche der Träger der

Altersvorsorgeeinrichtungen (=Sponsoren / Arbeitgeber) • Bestände sowie Reklassifizierungen und Neubewertungen Einreichung jährlich



Seite 29

Drei reine EZB-Templates; Passiva: −EP.04.01 Liabilities - Pension entitlements - country split

Hintergrund: Passiva müssen nach Region des Kontrahenten gegliedert sein • Hier ist einzutragen, welchem Land die jeweiligen Pensionsverpflichtungen

zuzuordnen sind. • Bestände sowie Reklassifizierungen und Neubewertungen Einreichung jährlich


ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Fristen (1)

−Quartalsmeldung: −Jahresmeldung: Fristen gelten für alle Einreichungen unabhängig vom Meldekreis.



2019 2020 2021 2022 Nach Quartalsende

10 Wochen 9 Wochen 8 Wochen 7 Wochen

2019 2020 2021 2022 Nach Jahresende

20 Wochen 18 Wochen 16 Wochen 14 Wochen

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Fristen (2)

Erste Einreichungen:

−Quartalsmeldung:

• Stichtag 30.09.2019: abzugeben am 09.12.2019 −Jahresmeldung:

• Stichtag 31.12.2019: abzugeben am 20.05.2020



Seite 32

Nach dem 1. und 2. Validierungsschritt erfolgt bei Nichtbestehen eine automatisierte Abweisung der Meldung. Warningfehler werden akzeptiert.

Die Einhaltung der technischen Regeln (Filing Rules, XBRL-Formula, allgemeine Dateieigenschaften) sind Voraussetzung für das erfolgreiche Importieren der Meldungen in unser System. Daher können die Schritte 1 und 2 nicht gemeinsam durchgeführt werden.

Die Ergebnisse des 3. und 4. Validierungsschritts sind manuell zu prüfen, hier erfolgt keine automatische Abweisung.

Nach bestandener 3. Stufe wird eine Positivquittung versendet. Diese entbindet nicht von der Pflicht einer Nachmeldung aufgrund von Validierungsfehlern im 4. Validierungsschritt.

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Validierung und Rückmeldung


Inhaltliche Prüfungen:

- Rückfragen zu Wertpapierinvestments - Vorterminvergleiche

- Unerwartete Ausreißer

Automatische Abweisung inhaltliche Rückfragen

Pensionseinrichtungen übermitteln:

Bundesbank

Technische Prüfung der Rohdaten

(Formalprüfungen):

- Allgemeine Filing-Rules

- in Taxonomie vorgegebene (syntaktische)

Prüfungen - XBRL-Fomula


- Umsetzung der EZB Log files

- Von EIOPA nicht implementierte

Regeln

XBRL-Dateien inkl. Add-ons (vierteljährlich/

jährlich);

Single Point

of Entry

(BaFin)

Elektronische Speicherung

aller Meldedaten

auf Einzelwert-

ebene

1. Validierungsschritt Technische Validierungen

Automatische Abweisung

2. Validierungsschritt BBk-Validierungen

3. Validierungsschritt „ESZB-Validierungen“

4. Validierungsschritt Qualitative Validierungen


- Überleitung der Daten in das

ESVG-Schema - Anschließend

Prüfung der gemappten Daten

auf Plausibilität

Keine Automatische Abweisung



▐ Präsentation des Berichtsschemas

• XML • Schemadatei • Aufbau • Dateinamenskonvention • Beispielmeldung

▐ Stammdaten und ExtraNet ▐ Klärung offener Fragen


Seite 33

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen XML (1)

Warum XML?

−Für Mensch und Maschine gut lesbar

−Standardisiertes Datenaustauschformat

Seite 34


ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen XML (2)

Wie erfolgt die Erstellung?

−Schema ist auf der Webseite der Bundesbank bereitgestellt

(Schema = Technische Beschreibung des Aufbaus der Meldedateien)

• https://www.bundesbank.de/de/statistiken/banken-und-andere-finanzielle-

institute/versicherungen-und-pensionseinrichtungen

• enthält Besonderheiten

−Beispieldateien und Dokumentation stehen zur Verfügung

Seite 35


https://www.bundesbank.de/de/statistiken/banken-und-andere-finanzielle-institute/versicherungen-und-pensionseinrichtungen













ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen XML (3) −XML-Datei besteht aus:

• Standard XML-Header (<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>)

• Elementen (Bsp.: <Name>Mustermann</Name>)

− Ermöglichen Strukturierung auf mehreren Ebenen Bsp.:

Seite 36


<Ansprechpartner> Ansprechpartner ist hierbei die oberste Ebene <Name>Mustermann</Name> <Vorname>Max</Vorname> Name, Vorname, Str, PLZ und Ort die <Str>Musterstraße 12</Str> darunterliegende <PLZ>00000</PLZ> <Ort>Musterort</Ort> </Ansprechpartner>

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Schemadatei (1)

−Definiert Elemente/Struktur

−Elemente sind durch Typen definiert

• Einschränkungen der Typen durch:

die Anzahl der Zeichen

die möglichen Zeichen

die Reihenfolge der Zeichen

Seite 37


ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Schemadatei (2)

−Elemente können über eine minimale und maximale Anzahl der

Vorkommnisse verfügen

• Bsp.: <xs:element ref="C0210" minOccurs="0" maxOccurs="1"/> 0-1

<xs:element name="Zeile" minOccurs="1" maxOccurs="unbounded"> 1-∞

Seite 38


ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Hilfestellungen einer Schemadatei

−Grundlage zur Erstellung der XML

−Elemente verfügen über Beschreibungen

−Elemente sind durch Typen definiert

• Verringert das Fehlerpotential

Seite 39


ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Besonderheiten bei diesem Schema

−Typen:

• Nachkommastellen werden durch einen Punkt getrennt (xxxxxx.xx)

Bsp. 1234567.89

• Datum nach ISO 8601 aufgebaut (yyyy-mm-dd)

Bsp. 2019-12-31

Seite 40


ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Aufbau (1) Headerinformationen − In jeder Meldung enthalten

• Die Elemente „Unternehmen“ und „Ansprechpartner“ sind wie folgt untergliedert:

Seite 41


<xs:element ref="Unternehmen" minOccurs="1" maxOccurs="1"/> <xs:element ref="Ansprechpartner" minOccurs="1" maxOccurs="1"/> <xs:element name="Stichtag" type="meldeterminTyp" minOccurs="1" maxOccurs="1"/> <xs:element name="Umfang" type="umfangTyp" minOccurs="1" maxOccurs="1"/> <xs:element name="Frequenz" type="frequenzTyp" minOccurs="1" maxOccurs="1"/>

Pflicht Pflicht Pflicht Pflicht Pflicht

<xs:element ref="Unternehmensnummer/Name"/> <xs:element name="Name/Vorname" type="Text255Typ"/> <xs:sequence minOccurs="0" maxOccurs="1"> <xs:element name="Str" type="Text255Typ"/> <xs:element name="PLZ" type="PLZTyp"/> <xs:element name="Ort" type="Text255Typ"/> </xs:sequence>

Pflicht Pflicht Str, PLZ und Ort sind optional, müssen dann aber zusammen gemeldet werden.

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Aufbau (2) Berichtsschema 3. Meldekreis

−Jährliche Meldung (nur zum Stichtag 31.12.) von 9 Werten

Seite 42


<xs:element name="Meldung"> <xs:complexType> <xs:sequence> <xs:element ref="Bilanzsumme"/> <xs:element ref="Schuldverschreibungen"/> <xs:element ref="Anteilsrechte"/> <xs:element ref="Investmentfondsanteile"/> <xs:element ref="Sonstige_Forderungen"/> <xs:element ref="Anzahl_Mitglieder"/> </xs:sequence> </xs:complexType> </xs:element>

besteht aus den Elementen: Insgesamt, Beitragszahler, Anspruchsberechtigte und Leistungsempfänger

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Dateinamenskonvention

−3. Meldekreis (Kleinstmelder) hat folgenden Aufbau:

−Beispiel: • Stichtag – Jahresmeldung – 3. Meldekreis – eingeschränkter Umfang – Unternehmen

• 20191231 _ P A _ 3M E _ 0000 . xml

Seite 43


ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Beispielmeldung XML Kleinstmelder (1)

−Einmal jährlich 9 Werte zu melden: • Bilanz ∙ Bilanzsumme gesamt ∙ Schuldverschreibungen ∙ Anteilsrechte ∙ Investmentfondsanteile ∙ Sonstige Forderungen

• Zahl der Versorgungsberechtigten ∙ Gesamt ∙ Aktive Beitragszahler ∙ Anspruchsberechtigte ∙ Leistungsempfänger

Seite 44



Seite 45



Seite 46



Seite 47


Dateiname: 20191231_PA_3ME_2999.xml

9 Werte

Header





Seite 48

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Liste der Altersvorsorgeeinrichtungen

Seite 49


Nach der EZB-Verordnung muss die Bundesbank u. a. vierteljährlich Stammdaten der Pensionseinrichtungen an die EZB melden. Diese Angaben werden der Bundesbank regelmäßig durch die BaFin übermittelt. Von den Pensionseinrichtungen ist daher keine zusätzliche Stammdatenmeldung erforderlich. Bei Verschmelzung, Spaltung oder Umstrukturierung ist eine gesonderte Benachrichtigung an die Bundesbank erforderlich.

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen ExtraNet - Registrierung und Datenaustausch (1)

Seite 50


Inhaltsübersicht • Registrierungsprozess • Benutzer- und Stammdatenverwaltung

• Datenabholung

• Dokumentation / Support

Alle meldepflichtigen Unternehmen müssen sich für das ExtraNet der Bundesbank registrieren, damit ein einheitlicher Kommunikationsweg gegeben ist.

09. April 2019

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen ExtraNet - Registrierung und Datenaustausch (2)

Seite 51


−Die im Rahmen der Statistik über Pensionseinrichtungen erzeugten Fehlerprotokolle (siehe Entwurf rechts) werden im HTML-Format über das ExtraNet der Bundesbank zur Abholung bereitgestellt.

−Benutzer müssen sich im ExtraNet der Bundesbank für ein Institut innerhalb des Verfahrens „Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen“ registrieren, damit Dateien abgeholt werden können.

−Alle Dateien werden über die BaFin eingereicht, welche diese an uns weiterleitet.

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Erstregistrierungsprozess: Überblick

Seite 52


1. Aufruf der Internetseite: https://extranet.bundesbank.de/bsvpub/. 2. „Benutzer registrieren“ aus dem Benutzermenü auswählen. 3. Aus der Liste der verfügbaren Fachverfahren „Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen“

auswählen. 4. Eingabe der Institutsdaten (Unternehmensnummer entspricht Registernummer bei der

BaFin). 5. Auswahl der Funktionen, die der Nutzer erhalten soll. Die ersten zwei Kästchen sind

verpflichtend anzukreuzen, die Auswahl der Funktion „User-Manager (PSTAT)“ ist optional. 6. Eingabe der persönlichen Daten des Nutzers. 7. Bestätigung der Daten über den Button „Benutzer registrieren“. 8. Die Erfassung über den Button „Registrierung abschließen“ beenden. 9. Im Anschluss wird ein PDF-Formular zum Download angeboten. 10. Dieses Dokument bitte herunterladen, ausdrucken, und mit Firmenstempel und Unterschrift

versehen per Fax, per Mail oder auf dem Postweg an die auf dem Antrag angegebene Adresse senden.

11. Nach erfolgreicher Prüfung des Antrags wird das Passwort per Post versendet. Die User-Kennung ist dem PDF-Dokument zu entnehmen.

https://extranet.bundesbank.de/bsvpub/

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Erstregistrierungsprozess: Schritt für Schritt Anleitung (1)

Seite 53


1. Aufruf der Internetseite: https://extranet.bundesbank.de/bsvpub/. 2. „Benutzer registrieren“ aus dem Benutzermenü auswählen.

https://extranet.bundesbank.de/bsvpub/


Seite 54


3. Aus der Liste der verfügbaren Fachverfahren die „Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen“ auswählen.


Seite 55


4. Eingabe der Institutsdaten (Unternehmensnummer entspricht Registernummer bei der BaFin).

5. Auswahl der Funktionen, die der Nutzer erhalten soll. Die ersten zwei Kästchen sind verpflichtend anzukreuzen, die Auswahl der Funktion „User-Manager (PSTAT)“ ist optional.


Seite 56


6. Eingabe der persönlichen Daten des Nutzers. 7. Bestätigung der Daten über den Button „Benutzer registrieren“.


Seite 57


8. Die Erfassung über den Button „Registrierung abschließen“ beenden.


Seite 58


9. Im Anschluss wird ein PDF-Formular mit den Antragsdaten und der Userkennung zum Download angeboten.

10. Dieses Dokument bitte herunterladen, ausdrucken und mit Firmenstempel und Unterschrift versehen an die Bundesbank senden. per Fax an: +49 69 9566 509854 oder per Email an: [email protected] oder auf dem Postweg an: DEUTSCHE BUNDESBANK S 121 Postfach 10 06 02 60006 Frankfurt am Main

11. Nach erfolgreicher Prüfung des Antrags wird das Passwort per Post versendet.

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Hinweise zum Registrierungsprozess

Seite 59


− Folgeregistrierung: • Im ExtraNet bereits registrierte Nutzer können über die Benutzerverwaltung eine

Folgeregistrierung für ein weiteres Fachverfahren beantragen.

−Die Funktion „User Manager (PSTAT)“: • Ermöglicht es in der Benutzerverwaltung einzusehen, welche Benutzer für ein Institut

in der Statistik über Pensionseinrichtungen bei der Bundesbank registriert sind. • Es bietet jedoch keine Möglichkeit zur Sperrung oder Verwaltung anderer User.

− Vereinfachtes Passwortrücksetzungsverfahren: • Bei der Registrierung wird festgelegt, ob an dem vereinfachten

Passwortrücksetzungsverfahren teilgenommen werden möchte. Damit besteht die Möglichkeit, die Passwortrücksetzung telefonisch über das ExtraNet Call Center vornehmen zu können.

• Bei der erstmaligen Anmeldung im Benutzerbereich wird der Benutzer in diesem Fall aufgefordert, eine von ihm gewählte Frage und die entsprechende Antwort einzugeben.

• Die Teilnahme am vereinfachten Passwortrücksetzungsverfahren kann nicht zu einem späteren Zeitpunkt aktiviert werden und wird ausdrücklich empfohlen.

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Benutzer- und Stammdatenverwaltung

Seite 60


− Aufruf über die Internetseite: https://extranet.bundesbank.de/bsvpriv/

− Folgende Möglichkeiten stehen in der Benutzerverwaltung zur Verfügung:

• Registrierung ändern / Folgeregistrierung • Profildaten anzeigen und ändern • Frage / Antwort für das vereinfachte Passwortrücksetzungsverfahren ändern • Löschung veranlassen • Passwort ändern • Benutzer und deren Berechtigungen anzeigen (User Manager) • Rückfragen anzeigen

https://extranet.bundesbank.de/bsvpriv/

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Datenabholung aus dem ExtraNet: Überblick

Seite 61


1. Aufruf der Internetseite: https://extranet.bundesbank.de/FT/. 2. Anmeldung mit den Zugangsdaten. 3. „Datei-Download“ aus dem Navigationsmenü auswählen. 4. Anklicken des Links „Kommunikation zur Statistik über

Altersvorsorgeeinrichtungen“. 5. In tabellarischer Form werden alle zum Download bereitstehenden Dateien

angezeigt. Anklicken des Links der gewünschten Datei in der Spalte „Dateiname“. Den Anweisungen des Browsers zum Speichern der Datei folgen.

6. „Download bestätigen“ aus dem Navigationsmenü auswählen. 7. Anklicken des Links „Kommunikation zur Statistik über

Altersvorsorgeeinrichtungen“. 8. Aktivierung des Kästchens für die heruntergeladene Datei und Bestätigung des

Downloads über den entsprechenden Button.

https://extranet.bundesbank.de/FT/

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Datenabholung aus dem ExtraNet: Schritt für Schritt Anleitung (1)

Seite 62


1. Aufruf der Internetseite: https://extranet.bundesbank.de/FT/. 2. Anmeldung mit den Zugangsdaten.

https://extranet.bundesbank.de/FT/


Seite 63


3. „Datei-Download“ aus dem Navigationsmenü auswählen. 4. Anklicken des Links „Kommunikation zur Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen“.


Seite 64


5. In tabellarischer Form werden alle zum Download bereitstehenden Dateien angezeigt. Anklicken des Links der gewünschten Datei in der Spalte „Dateiname“. Den Anweisungen des Browsers zum Speichern der Datei folgen.


Seite 65


6. „Download bestätigen“ aus dem Navigationsmenü auswählen. 7. Anklicken des Links „Kommunikation zur Statistik über

Altersvorsorgeeinrichtungen“.


Seite 66


8. Aktivierung des Kästchens für die heruntergeladene Datei und Bestätigung des Downloads über den entsprechenden Button.

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Hinweise zur Datenabholung (1)

Seite 67


− „Download bestätigen“: • Bestätigung des erfolgreichen Downloads als Nachweis, dass die Rückmeldung

empfangen wurde.

− Verbleib der Dateien im Postfach: • Nach Bestätigung des Downloads verbleibt die Datei noch für weitere 30 Tage im

Postfach. • Unabhängig davon, ob eine Datei abgeholt oder deren Download bestätigt wurde,

wird diese spätestens nach 1 ½ Jahren aus dem Postfach entfernt.

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen Hinweise zur Datenabholung (2)

Seite 68


− Mail-Benachrichtigung: • Im Navigationspunkt „Datei-Download“ findet sich eine Checkbox zum Aktivieren bzw.

Deaktivieren der Mailbenachrichtigung. • Wenn die Benachrichtigung aktiviert ist, wird eine Mail an die hinterlegte E-Mail

Adresse versendet, sobald eine Datei im Postfach zur Abholung bereit steht.

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen ExtraNet Dokumentationen und Support

Seite 69


− Aktuelle Informationen, Dokumentationen und Links finden sich auf unserer Homepage unter: http://www.bundesbank.de/extranet

− Technische Ansprechpartner und Support für das ExtraNet: ExtraNet Call Center Tel.: 069 9566 3101 Fax.: 069 9566 503101

http://www.bundesbank.de/extranet





Seite 70

ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen FAQs (1)

A. Allgemeine Fragen 1. Meldepflicht und Meldeerleichterungen a) Trifft es zu, dass die List of Assets für die Quartale Q3/2019 und Q4/2019 nicht verpflichtend abzugeben ist? −Das ist korrekt. Die Bundesbank fordert aber dazu auf, die Kapitalanlagen

freiwillig einzureichen. Eine Meldung mit fehlerhaften Kapitalanlagen wird zwar mit einer Fehlermeldung zurückgewiesen, jedoch ist mit keinen negativen Konsequenzen bei einer fehlerhaften Assetliste zu rechnen.

b) Wird es eine Testphase geben? −Die Bundesbank ist bestrebt, eine Möglichkeit zum Testen der

Meldesysteme vor dem ersten Meldetermin anzubieten.

Seite 71


ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen FAQs (2)

Weitere Fragen?

Seite 72


Das Wichtigste auf einen Blick

Aktuelle Informationen finden sich unter: • http://www.bundesbank.de/

Statistiken Banken und andere finanzielle Institute (Versicherungen und) Pensionseinrichtungen

Fragen können jederzeit über die Mailadresse [email protected] an uns gerichtet werden.

Seite 73


http://www.bundesbank.de/

mailto:[email protected]

Documents

Informationsveranstaltung zur ESZB-Statistik über ... · T.99.01 Technical table PT.99.01.24 PT.99.01.24 PT.99.01.24 PT.99.01.24 PT.99.01.24. ESZB-Statistik über Altersvorsorgeeinrichtungen