Geschäftsbericht 2014/2015

Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 1

Jahresbericht und Jahresrechnung

der EVN Energieversorgung Nikolai AG

für das 11. Geschäftsjahr vom 01. Oktober 2014 bis 30. September 2015

Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 2

EVN Energieversorgung Nikolai AG

Jahresbericht und Jahresrechnung

für das 11. Geschäftsjahr

vom 01. Oktober 2014 bis 30. September 2015

Aktionäre

Einwohnergemeinde St. Niklaus 55% Einwohnergemeinde Embd 10% EnAlpin AG 35%

Gesellschaftsorgane

Mandatsablauf anlässlich der GV

betreffend das Geschäftsjahr Verwaltungsrat Gaby Fux-Brantschen, St. Niklaus, Präsidentin 2015/2016 Michel Schwery, Ried-Brig, Vizepräsident 2015/2016 Werner Andenmatten, St. Niklaus 2015/2016 Paul Biffiger, St. Niklaus 2015/2016 Alain Bregy, Susten 2015/2016 Alex Bumann, Embd 2015/2016 Sekretär des

Verwaltungsrates Beat Abgottspon, Staldenried, Stv. Direktor EnAlpin AG

Geschäftsführung Beat Abgottspon, Staldenried, Stv. Direktor EnAlpin AG Vorsitz Chantal Gwerder-Bumann, Embd, Gemeindekanzlistin Mitglied

Myriam In-Albon, Visp, Finanzverwalterin St. Niklaus (bis 31.05.2015)

Mitglied

Roland Bittel, Baltschieder, Gemeindeschreiber / Finanz-verwalter St. Niklaus (ab 01.07.2015)

Mitglied

Revisionsstelle Fux Treuhand und Beratung AG, St. Niklaus 2014/2015 Geschäftsadresse EVN Energieversorgung Nikolai AG c/o EnAlpin AG Bahnhofplatz 1b 3930 Visp

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Bericht des Verwaltungsrates

an die ordentliche Generalversammlung betreffend das Geschäftsjahr 2014/2015

für das 11. Geschäftsjahr

vom 01. Oktober 2014 bis 30. September 2015

Strompreise /

Stromverbrauch

Entwicklung der Strompreise in der Schweiz

Die rund 670 Schweizer Netzbetreiber mussten per 31. August 2015 ihre Elektrizitätstarife 2015/2016 der Schweizerischen Elektrizitätskommissi-on (ElCom / www.elcom.admin.ch) melden. Rund 40% der Netzbetreiber erhöhen die Tarife, während rund 60% sie senken. Die Strompreise im Grundversorgungsbereich werden im Jahr 2016 im Schweizer Durchschnitt für die Haushalte stabil bleiben und für mittlere Betriebe leicht sinken. Ein Durchschnittshaushalt mit einem Jah-resverbrauch von 4'500 kWh bezahlt im Jahr 2016 durchschnittlich 20.6 Rp./kWh, praktisch gleich viel wie im Vorjahr. Dies entspricht einer jährli-chen Stromrechnung von 930 Franken. Ein mittlerer Betrieb mit einem jährlichen Verbrauch von 150'000 kWh bezahlt im Jahr 2016 durch-schnittlich 17.5 Rp./kWh (ca. 4% weniger als im Jahr 2015). Die jährliche Stromrechnung reduziert sich um 1'220 Franken auf 26'260 Franken. Im Jahr 2016 sind bei den einzelnen Elementen des Strompreises gegen-läufige Effekte zu beobachten: Einerseits steigen die Netzkosten geringfü-gig und die Kostendeckende Einspeisevergütung (KEV) wird erhöht: Für einen typischen Haushalt steigen die Netzkosten um 0.2 auf 10.0 Rp./kWh (+2%) und für einen mittleren Betrieb um 0.1 auf 8.3 Rp./kWh (+1%). Zudem steigt die KEV per 01. Januar 2016 um 0.2 auf 1.3 Rp./kWh. Grund dafür ist die vermehrte Förderung der Stromproduktion aus erneuerbaren Energien. Die Abgaben und Leistungen an die Gemeinwesen bleiben kon-stant und belaufen sich für einen Durchschnittshaushalt auf 0.9 Rp./kWh und für einen mittleren Betrieb auf 0.7 Rp./kWh. Demgegenüber sinken die Energiepreise im Durchschnitt für die Haushalte um 0.4 auf 7.8 Rp./kWh (-5%) und für die mittleren Betriebe um 0.7 auf 6.8 Rp./kWh (-9%).

Entwicklung der Strompreise bei der EVN Energieversorgung

Nikolai AG

Im Geschäftsjahr 2014/2015 bezahlten die Kunden der EVN durchschnitt-lich gesamthaft 19.48 Rappen für eine Kilowattstunde Strom. Der Durch-schnittspreis steigt damit gegenüber dem Vorjahr um 0.2%. Ab dem 01. Oktober 2015 liegt der Durchschnittspreis für die Kunden der EVN auf der Grundlage der veröffentlichten Stromtarife bei 19.08 Rp./kWh.

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Der Strompreis der EVN liegt deutlich unter dem schweizerischen Strom-preis von durchschnittlich 20.6 Rp./kWh.

Allgemeiner

Geschäftsverlauf

Die EVN Energieversorgung Nikolai AG stellt die Stromversorgung der Kunden auf Gemeindegebiet von St. Niklaus und Embd sicher. Das Ge-schäftsjahr 2014/2015 verlief wie geplant erfolgreich.

Generalversammlungen Am 06. Februar 2015 wurde die ordentliche Generalversammlung in

Embd abgehalten, mit welcher das Geschäftsjahr 2013/2014 abgeschlos-sen wurde. Eine ausserordentliche Generalversammlung fand am 26. August 2015 statt, in welcher die Aktionäre die Stromliefertarife ab 01. Oktober 2015 genehmigten.

Verwaltungsrat Im Geschäftsjahr 2014/2015 trafen sich die Verwaltungsratsmitglieder zu

4 Sitzungen. Die Mandate aller Verwaltungsratsmitglieder laufen bis zur Generalver-sammlung betreffend das Geschäftsjahr 2015/2016.

Geschäftsführung Myriam In-Albon beendete auf Ende Mai 2015 ihr Arbeitsverhältnis bei

der Gemeinde St. Niklaus und trat gleichzeitig als Mitglied der Geschäfts-führung zurück. Die EVN Energieversorgung Nikolai AG dankt ihr für ihr Engagement. Roland Bittel wurde zu ihrem Nachfolger in der Geschäfts-führung der EVN bestimmt. Er trat diese Funktion auf den 01. Juli 2015 an. Die Geschäftsführung bereitet die Geschäfte des Verwaltungsrates vor und ist für die operativen Geschäfte verantwortlich. Die EnAlpin AG ist für die kaufmännisch-administrative Geschäftsführung verantwortlich.

Betriebsführung Die EVWR Energiedienste Visp-Westlich Raron AG ist für den Betrieb und

Unterhalt der Stromnetze in den Gemeinden St. Niklaus und Embd zu-ständig. Die EVN ist mit 8.96% an der EVWR beteiligt.

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Kommissionen Die technische Kommission besteht aus Alain Bregy, Vizedirektor der

EnAlpin AG, Dominik Biner, Vertreter der Gemeinde St. Niklaus und Pius Fux, Vertreter der Gemeinde Embd. Alle Partner der EVN sind somit in der Kommission vertreten, womit sichergestellt ist, dass den örtlichen Be-dürfnissen optimal Rechnung getragen wird. Sie befasst sich mit Fragen des Werterhalts der Niederspannungsnetze der EVN sowie deren Unter-halt und Betrieb. Sie ist ein beratendes Organ der Geschäftsführung und äussert sich vorab zu Investitionsanträgen, Jahresabschluss und Budget. Die Kommission traf sich im Geschäftsjahr 2014/2015 zu 2 Sitzungen.

Betrieb und Unterhalt Das 0.4kV-Stromnetz der EVN beträgt 71 Kilometer. Total sind 93 Verteil-

kabinen und 36 Transformatorenstationen technisch zu betreuen. Im Ge-schäftsjahr 2014/2015 wurden keine grösseren Störungen verzeichnet. Die geplanten Investitionen wurden ausgeführt. Der Werterhalt des Netzes und der Anlagen ist sichergestellt.

Stromverkauf Im Berichtsjahr verkaufte die EVN 10'811 Megawattstunden elektrische

Energie zu durchschnittlich 19.48 Rp./kWh an rund 2'100 Kunden. Dieser Preis beinhaltet die Aufwände für Energie, Netznutzungserlöse und diver-se Gebühren. Nicht in dieser Strommenge inbegriffen ist der Strombezug des Industriebetriebes Bosch / Scintilla.

Kundenbeziehung Die EVN ist auf den Internetseiten www.evnikolai.ch oder

www.ev-nikolai.ch präsent. Darauf sind alle Reglemente und gängigen Formulare abrufbar, die den Kunden in ihrer Beziehung mit der EVN dien-lich sind.

Jahresabschluss

2014/2015

Der Jahresabschluss ist im Anhang kommentiert.

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Anträge des

Verwaltungsrates zum

Geschäftsbericht und zur

Gewinnverwendung /

Entlastung

Der Verwaltungsrat beantragt der Generalversammlung betreffend das Geschäftsjahr 2014/2015:

1. den Jahresbericht und die Jahresrechnung 2014/2015 zu genehmigen und den Bericht der Revisionsstelle zur Kenntnis zu nehmen

2. den Vortrag aus dem Vorjahr von CHF 479.17

zuzüglich des Ergebnisses 2014/2015 von CHF 76'003.20 was den Bilanzgewinn auf den

30.09.2015 von CHF 76'482.37

ergibt, wie folgt zu verwenden: Dividendenausschüttung 7% Dividende auf das Aktienkapital

von CHF 1'000'000.00 CHF 70'000.00

Einlage in die allgemeine Reserve 5% vom Jahresgewinn 2014/2015

von CHF 76'003.20 CHF 3'800.00

1/10 auf den die 5% Dividende übersteigen-

den Betrag von CHF 20'000.00 CHF 2'000.00

Vortrag auf neue Rechnung CHF 682.37 3. dem Verwaltungsrat Entlastung zu erteilen. St. Niklaus, 10. Dezember 2015 Der Verwaltungsrat

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Bilanz

AKTIVEN

Anhang 30.09.2015 30.09.2014

CHF

Flüssige Mittel und kurzfristig gehaltene Aktien mit Börsenkurs 268'222 222'030

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1 1'103'535 1'053'600

Übrige kurzfristige Forderungen 3'149 3'180

Aktive Rechnungsabgrenzungen 2 73'061 55'275

Total Umlaufvermögen 1'447'967 1'334'086

Beteiligungen 89'600 89'600

Sachanlagen 3 4'680'398 4'831'109

Total Anlagevermögen

4'769'998 4'920'709

TOTAL AKTIVEN 6'217'965 6'254'795

PASSIVEN

Anhang 30.09.2015 30.09.2014

CHF

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4 457'437 430'616

Kurzfristige verzinsliche Verbindlichkeiten 5 75'000 75'000

Passive Rechnungsabgrenzungen 6 244'951 243'344

Kurzfristige Rückstellungen 7 55'437 51'698

Total kurzfristiges Fremdkapital 832'826 800'658

Langfristige verzinsliche Verbindlichkeiten 8 4'167'500 4'242'500

Total langfristiges Fremdkapital 4'167'500 4'242'500

TOTAL FREMDKAPITAL 5'000'326 5'043'158

Aktienkapital 9 1'000'000 1'000'000

Gesetzliche Gewinnreserve 82'332 76'527

Freiwillige Gewinnreserve 58'825 58'825

Freiwillige Gewinnreserve (Gewinnvortrag) 479 180

Jahresgewinn 76'003 76'104

TOTAL EIGENKAPITAL 1'217'639 1'211'636

TOTAL PASSIVEN 6'217'965 6'254'795

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Erfolgsrechnung

CHF

Anhang 2014/2015 2013/2014

Erlös aus Stromgeschäft 10 3'285'218 3'145'378

Sonstige betriebliche Erträge 11 30'119 40'519

Total Betrieblicher Ertrag 3'315'337 3'185'897

Energieaufwand 12 -2'324'610 -2'211'843

Unterhalt und Reparaturen -239'051 -220'145

Beratung und Dienstleistungen -152'789 -143'583

Sach- und Verwaltungsaufwand -29'718 -37'040

Sonstige betriebliche Aufwände -4'922 -11'636

Kapital- und Grundstücksteuern 13 -15'969 -14'171

Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Sachanlagen -387'302 -367'761

Total Betriebsaufwand -3'154'362 -3'006'179

Betriebliches Ergebnis (EBIT) 160'975 179'718

Finanzertrag 13'838 2'365

Finanzaufwand -100'988 -94'442

Ausserordentlicher, einmaliger oder periodenfremder Ertrag 14 26'054 19'225

Ausserordentlicher, einmaliger oder periodenfremder Aufwand 14 -10'427 -19'684

Ergebnis vor Ertragssteuern (EBT) 89'451 87'182

Direkte Steuern

-13'448 -11'078

Jahresgewinn 76'003 76'104

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Geldflussrechnung

CHF Anhang 2014/2015 2013/2014

Jahresgewinn 76'003 76'104

Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Anlagevermögen 387'302 367'761

Veränderung Forderungen aus Lieferungen und Leistungen -49'935 -3'737

Veränderung übrige kfr. Forderungen und aktive Rechnungsabgrenzung

-17'755 -10'598

Veränderung Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 26'822 -6'311

Veränderung übrige kfr. Verbindlichkeiten und passive Rechnungsabgrenzung

1'607 14'198

Veränderung Rückstellungen 3'739 -9'784

Geldfluss aus Geschäftstätigkeit 427'783 427'633

Investitionen Sachanlagen -282'956 -285'327

Anschlussgebühren, Anteil Dritter

46'365 68'147

Geldfluss aus Investitionstätigkeit -236'591 -217'179

Gewinnausschüttung an Aktionäre (Dividenden) -70'000 -70'000

Geldzuflüsse / (Geldabflüsse) aus kurzfristigen verzinslichen Verbindlichkeiten

0 75'000

Geldzuflüsse / (Geldabflüsse) aus langfristigen verzinslichen Verbindlichkeiten

-75'000 -150'000

Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit -145'000 -145'000

Veränderung der flüssigen Mittel 46'191 65'454

Nachweis:

Bestand flüssige Mittel am 01. Oktober 222'030 156'577

Bestand flüssige Mittel am 30. September 268'222 222'030

Veränderung der flüssigen Mittel 46'191 65'454

Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 10

Anhang zur Jahresrechnung

Grundsätze

Allgemein

Die vorliegende Jahresrechnung wurde gemäss den Bestimmungen des Schweizer Rechnungslegungsrech-tes (32. Titel des Obligationenrechtes) erstellt. Um die Vergleichbarkeit der Jahresrechnung mit dem Vor-jahr zu gewährleisten, wurden die Vorjahreszahlen der Bilanz und Erfolgsrechnung an die neuen Gliede-rungsvorschriften angepasst. Die wesentlichen angewendeten Bewertungsgrundsätze, welche nicht vom Gesetz vorgeschrieben sind, sind nachfolgend beschrieben. Dabei ist zu berücksichtigen, dass zur Siche-rung des dauernden Gedeihens des Unternehmens die Möglichkeit zur Bildung und Auflösung von stillen Reserven besteht.

Erstellung der Jahresrechnung

Die Jahresrechnung der EVN Energieversorgung Nikolai AG wird nach dem hydrologischen Geschäftsjahr abgeschlossen und dauert jeweils vom 01. Oktober bis 30. September.

Forderungen

Forderungen werden zu Nominalwerten abzüglich allfällig betriebswirtschaftlich notwendiger Wertbe-richtigungen ausgewiesen. Eine steuerlich zulässige pauschale Wertberichtigung wurde gebildet.

Aktive und Passive Rechnungsabgrenzungen

Die Rechnungsabgrenzungen werden für fehlende Aufwendungen und Erträge im entsprechenden Be-richtsjahr aufgrund von Erfahrungswerten und möglichst genauen Schätzungen abgebildet. Die Auflösung erfolgt jeweils im Folgejahr über periodenfremde Ertrags- und Aufwandpositionen.

Sachanlagen

Die Anlagen im Bau werden zu Erstellungswerten bilanziert. Nach Ende der Erstellungsphase und bei Inbetriebnahme werden die Anlagen aktiviert. Die einzelnen Anlagen werden linear über die technisch-wirtschaftliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Erlös aus Stromgeschäft

Die Gesellschaft stellt die Stromversorgung der Kunden auf dem Territorium der Gemeinden St. Niklaus und Embd sicher und betreibt die hierzu notwendigen Anlagen. Der Erlös aus Stromgeschäft setzt sich aus dem Energieerlös, dem Netznutzungserlös und den Gebühren (KEV, SDL und Konzessionsabgaben) zusammen.

Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 11

Angaben zu Bilanz- und Erfolgsrechnungspositionen

1 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

CHF 30.09.2015 30.09.2014

Forderungen gegenüber Dritten 1'111'953 1'061'868

Forderungen gegenüber Beteiligten 583 732

Wertberichtigungen -9'000 -9'000

Total 1'103'535 1'053'600

2 Aktive Rechnungsabgrenzungen

CHF 30.09.2015 30.09.2014

Aktive Abgrenzungen gegenüber Dritten 71'105 53'367

Aktive Abgrenzungen gegenüber Beteiligten 1'956 1'908

Total 73'061 55'275

Die aktiven Rechnungsabgrenzungen umfassen vor allem Deckungsdifferenzen aus den Vorjahren sowie nicht verrechnete Leistungen.

3 Sachanlagen

CHF 30.09.2015 30.09.2014

Grundstücke unbebaut 120'381 120'381

Stromverteilanlagen 11'800'171 11'658'505

Neuanschlüsse / Zähler 670'351 605'815

Neuanschlüsse / Zähler, Anteil Dritte -323'742 -304'977

Netzkostenbeiträge, Anteil Dritte -219'430 -191'830

Übrige Anlagen 51'491 51'491

Sachanlagen brutto

12'099'222 11'939'385

./. Wertberichtigungen Stromverteilanlagen -7'509'740 -7'173'404

./. Wertberichtigungen Neuanschlüsse / Zähler -94'484 -75'584

./. Wertberichtigungen Neuanschlüsse / Zähler, Anteil Dritte 60'947 51'430

./. Wertberichtigungen Netzkostenbeiträge, Anteil Dritte 18'613 12'601

./. Wertberichtigungen Übrige Anlagen -27'946 -26'536

Sachanlagen netto

4'546'613 4'727'892

Anlagen im Bau 133'785 103'216

Total 4'680'398 4'831'109

Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 12

4 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

CHF 30.09.2015 30.09.2014

Verbindlichkeiten gegenüber Dritten 90'847 52'963

Verbindlichkeiten gegenüber Beteiligten 366'590 377'653

Total 457'437 430'616

5 Kurzfristige verzinsliche Verbindlichkeiten

CHF 30.09.2015 30.09.2014

Bankkredite 75'000 75'000

Total 75'000 75'000

6 Passive Rechnungsabgrenzungen

CHF 30.09.2015 30.09.2014

Passive Rechnungsabgrenzung gegenüber Beteiligten 115'490 116'637

Passive Rechnungsabgrenzung gegenüber Organen 23'957 21'274

Passive Rechnungsabgrenzung gegenüber Dritten 105'504 105'433

Total 244'951 243'344

7 Kurzfristige Rückstellungen

Die kurzfristigen Rückstellungen umfassen ausschliesslich Steuerrückstellungen sowie Energierisi-korückstellungen.

8 Langfristige verzinsliche Verbindlichkeiten

CHF 30.09.2015 30.09.2014

Bankkredite 2'787'500 2'862'500

Darlehen von Beteiligten 1'380'000 1'380'000

Total 4'167'500 4'242'500

Fälligkeitsstruktur

CHF 30.09.2015 30.09.2014

Bis fünf Jahre 1'237'500 1'287'500

Über fünf Jahre 2'930'000 2'955'000

Total 4'167'500 4'242'500

9 Aktienkapital

Das Aktienkapital setzt sich aus 10'000 Namenaktien zu nominal CHF 100 zusammen.

Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 13

10 Erlös aus Stromgeschäft

CHF 2014/2015 2013/2014

Energieverkauf 661'378 726'349

Netznutzungserlöse 2'001'466 1'947'375

Erlös Abgaben an Gemeinwesen 115'490 116'660

Erlös Förderung erneuerbare Energie (KEV) 319'883 178'515

Erlös Systemdienstleistung (SDL) 187'000 176'479

Total 3'285'218 3'145'378

11 Sonstige betriebliche Erträge

CHF 2014/2015 2013/2014

Erlös aus Arbeiten und Leistungen 18'543 11'078

Sonstige betriebliche Erträge 11'576 29'441

Total 30'119 40'519

12 Energieaufwand

CHF 2014/2015 2013/2014

Energieaufwand -624'716 -696'964

Netznutzungsaufwand -1'077'521 -1'043'224

Aufwand Abgaben an Gemeinwesen -115'490 -116'660

Aufwand Förderung erneuerbare Energie (KEV) -319'883 -178'515

Aufwand Systemdienstleistung (SDL) -187'000 -176'479

Total -2'324'610 -2'211'843

13 Kapital- und Grundstücksteuern

CHF 2014/2015 2013/2014

Kapitalsteuern -6'147 -6'343

Grundstücksteuern -9'822 -7'828

Total -15'969 -14'171

14 Ausserordentliches, einmaliges oder periodenfremdes Ergebnis

Die erfassten Erträge und Aufwendungen sind vollumfänglich periodenfremder Natur und resultieren aus der Differenz zwischen der ursprünglichen Abgrenzung und dem effektiven Betrag.

Weitere Angaben

15 Firma/Name, Rechtsform, Sitz

EVN Energieversorgung Nikolai AG, 3924 St. Niklaus

Unternehmens-Identifikationsnummer (UID) CHE-112.348.953

16 Anzahl Vollzeitstellen

Die EVN Energieversorgung Nikolai AG verfügt über kein eigenes Personal. Sämtliche Arbeitsleistun-gen werden von Dritten in Form von Fremdleistungen eingekauft.

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