Jahresrechnung / Chint 2020Investitionsausgaben 7'844'344.06 4'725'000 5'372'980.89 50 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 7'873'568.01 4'725'000 5'287'980.89 51 Investitionen auf Rechnung

Gemeinde / Cumegn Albula/Alvra

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Jahresrechnung / Chint

2020

Kurzfassung / Versiun curta

Die ausführliche Jahresrechnung 2020 kann auf der Homepage www.albula-alvra.ch

eingesehen oder auf der Gemeindekanzlei in Tiefencastel bezogen werden.

Gemeinde Albula/Alvra ERGEBNIS: ERFOLGSAUSWEIS Seite 1

Rechnung Budget Rechnung

2020 2020 2019

ERFOLGSRECHNUNG

Betrieblicher Aufwand 13'111'106.30 13'004'700 13'101'267.06

30 Personalaufwand 2'388'897.39 2'417'900 2'208'107.10

31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 4'860'025.72 4'654'300 4'647'212.81

33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'417'935.17 990'000 1'056'031.70

35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 101'469.77 225'280.87

36 Transferaufwand 3'819'676.11 4'408'500 4'415'934.37

37 Durchlaufende Beiträge 523'102.14 534'000 548'700.21

Betrieblicher Ertrag 13'714'677.80 12'474'500 13'985'320.53

40 Fiskalertrag 4'696'765.65 4'285'000 5'288'386.60

41 Regalien und Konzessionen 2'909'179.75 2'780'500 2'963'291.34

42 Entgelte 3'966'876.39 3'842'000 3'959'862.07

43 Verschiedene Erträge 103'214.94 10'000 61'682.00

45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 668'506.00 318'300 405'441.60

46 Transferertrag 838'777.27 704'700 740'943.47

47 Durchlaufende Beiträge 531'357.80 534'000 565'713.45

Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 603'571.50 -530'200 884'053.47

34 Finanzaufwand 135'559.30 186'000 136'471.37

44 Finanzertrag 884'178.28 794'100 815'160.65

Ergebnis aus Finanzierung 748'618.98 608'100 678'689.28

Operatives Ergebnis 1'352'190.48 77'900 1'562'742.75

38 Ausserordentlicher Aufwand

48 Ausserordentlicher Ertrag

Ausserordentliches Ergebnis

Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 1'352'190.48 77'900 1'562'742.75

(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

Gemeinde Albula/Alvra ERGEBNIS: FINANZIERUNGSAUSWEIS Seite 2

Rechnung Budget Rechnung

2020 2020 2019

INVESTITIONSRECHNUNG

Investitionsausgaben 7'844'344.06 4'725'000 5'372'980.89

50 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 7'873'568.01 4'725'000 5'287'980.8951 Investitionen auf Rechnung Dritter52 Immaterielle Anlagen 55'000.0054 Darlehen55 Beteiligungen56 Eigene Investitionsbeiträge -29'223.95 30'000.0058 Ausserordentliche Investitionen

Investitionseinnahmen 4'899'503.75 1'835'000 4'092'719.45

60 Übertragung von Sachanlagen Verwaltungsvermögen in das Finanzvermögen

61 Rückerstattungen62 Übertragung / Abgang von immateriellen

Sachanlagen in das Finanzvermögen63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 4'899'503.75 1'835'000 4'092'719.4564 Rückzahlung von Darlehen65 Übertragung von Beteiligungen in das

Finanzvermögen66 Rückzahlung eigener Investitionsbeiträge68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen

Ergebnis Investitionsrechnung -2'944'840.31 -2'890'000 -1'280'261.44

Selbstfinanzierung 2'203'089.42 749'600 2'438'613.72

Finanzierungsergebnis -741'750.89 -2'140'400 1'158'352.28

(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)

Gemeinde Albula/Alvra BILANZ Seite 3

Bestand am Bestand am Veränderungen

01.01.2020 31.12.2020 Zuwachs Abgang

Finanzvermögen

100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 1'424'561.35 808'834.74 29'893'913.97 30'509'640.58101 Forderungen 9'613'704.64 9'270'057.64 15'517'067.29 15'860'714.29102 Kurzfristige Finanzanlagen104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 1'114'338.95 1'066'845.42 1'066'845.42 1'114'338.95106 Vorräte und angefangene Arbeiten 8'526.00 42'351.00 52'762.85 18'937.85107 Langfristige Finanzanlagen 640'200.00 640'200.00 25'000.00 25'000.00108 Sachanlagen Finanzvermögen 6'370'000.00 5'822'000.00 102'000.00 650'000.00109 Forderungen gegenüber Spezialfinanzierungen und

Fonds im Fremdkapital

Verwaltungsvermögen

140 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 9'772'400.21 11'482'573.40 9'504'821.46 7'794'648.27142 Immaterielle Anlagen 44'000.00 33'000.00 11'000.00144 Darlehen145 Beteiligungen 12.00 12.00146 Investitionsbeiträge 430'000.00 374'076.05 400'776.05 456'700.00148 Kumulierte zusätzliche Abschreibungen

Total Aktiven 29'417'743.15 29'539'950.25 56'563'187.04 56'440'979.94

Fremdkapital

200 Laufende Verbindlichkeiten 3'311'631.24 2'913'770.31 38'816'370.98 39'214'231.91201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten204 Passive Rechnungsabgrenzungen 219'655.07 20'479.55 20'479.55 219'655.07205 Kurzfristige Rückstellungen206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 4'182'254.80 4'000'000.00 182'254.80208 Langfristige Rückstellungen209 Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierungen 411'037.35 401'612.75 46'500.00 55'924.60

und Fonds im Fremdkapital

Eigenkapital

290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) gegenüber 6'109'447.23 5'911'667.95 171'019.22 368'798.50Spezialfinanzierungen

291 Fonds 1'017'052.08 773'563.83 294.65 243'782.90293 Vorfinanzierungen295 Aufwertungsreserve aus der Umstellung auf HRM2296 Neubewertungsreserve Finanzvermögen298 Übriges Eigenkapital299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 14'166'665.38 15'518'855.86 2'914'933.23 1'562'742.75

Total Passiven 29'417'743.15 29'539'950.25 41'969'597.63 41'847'390.53

Gemeinde Albula/Alvra ERFOLGSRECHNUNG Seite 4

b) Erfolgsrechnung Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019

Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'807'422.60 408'564.73 1'786'400 340'100 1'778'699.95 421'937.12

Nettoaufwand 1'398'857.87 1'446'300 1'356'762.83

0110 Legislative 63'399.65 86'000 73'844.17

Nettoaufwand 63'399.65 86'000 73'844.17

3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder 3'430.00 4'000 3'595.003102.00 Drucksachen, Publikationen 36'611.10 36'000 32'912.303130.01 Kommunikationsaufwand 8'390.90 8'000 7'686.773132.00 Honorare externe Berater, Fachexperten 8'809.85 25'000 13'042.303170.00 Spesen und Repräsentationskosten 3'906.80 6'000 6'196.803636.01 Beiträge an private Organisationen 2'251.00 7'000 10'411.00

0120 Exekutive 195'954.85 6'096.64 211'300 1'000 219'509.50 10'700.00

Nettoaufwand 189'858.21 210'300 208'809.50

3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder 151'196.35 150'000 136'764.603050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 12'172.00 12'000 10'824.003052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 6'778.65 5'600 5'587.803053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 863.00 800 824.003055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldvers. 315.00 300 242.003113.00 Anschaffung Hard-/Software 9'908.353132.00 Honorare externe Berater, Fachexperten 8'343.00 20'000 39'601.503134.00 Sachversicherungsprämien 5'543.50 5'600 5'543.503170.00 Spesen und Repräsentationskosten 10'743.35 17'000 10'213.754260.00 Rückerstattungen Dritter 900.00 1'000 10'700.004310.01 Aktivierbare Eigenleistungen auf 5'196.64

Sachanlagen

0210 Gemeindeverwaltung 1'049'799.85 291'184.46 1'086'900 260'100 1'038'894.21 294'294.47

Nettoaufwand 758'615.39 826'800 744'599.74

3010.00 Löhne Verwaltungspersonal 692'178.35 698'000 673'130.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 56'183.85 55'500 53'649.453052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 54'386.90 55'500 52'701.253053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'168.70 1'900 1'816.303055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldvers. 2'781.35 3'500 2'508.453090.00 Aus- und Weiterbildung 1'131.00 3'000 350.003099.00 Übriger Personalaufwand 3'573.40 2'000 549.503100.00 Büromaterial, Drucksachen 8'251.35 10'000 8'128.703103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'545.50 1'500 1'455.503110.00 Anschaffung Büromobiliar und -geräte 19'529.65 20'000 401.303113.00 Anschaffung Hard-/Software 2'201.75 6'000 4'994.953130.01 Dienstleistungen Dritter 7'523.65 17'000 10'133.403130.02 Kommunikationsaufwand 23'123.70 25'000 21'444.613130.05 Homepage 10'0003130.09 Gebührenbelastungen durch Dritte 15'181.50 15'000 14'039.503132.00 Honorare externe Berater, Fachexperten 1'755.85 10'000 14'264.803133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 77'020.20 80'000 75'522.453134.00 Sachversicherungsprämien 16'718.90 14'000 13'927.203162.00 Leasing Kopiergeräte 17'080.25 20'000 17'814.853170.00 Reisekosten und Spesen 2'823.90 3'000 1'596.203181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 90.003611.01 Entschädigung an Kanton 28'504.10 25'000 29'479.75

Steuerverwaltung3611.02 Entschädigung an Kanton Amt für 10'479.00 11'000 10'350.05

Informatik3611.03 Entschädigung an Kanton Amt für 5'657.00 30'546.00

Immobilienbewertung4210.01 Gebühren für Amtshandlungen 11'781.01 13'000 14'960.024210.02 Aufenthalts- und 11'465.00 10'000 10'046.50

Niederlassungsgebühren4210.10 Fahrbewilligungen 32'019.30 30'000 30'235.004250.00 Verkäufe 1'000.004260.00 Rückerstattungen Dritter 16'323.65 2'000 6'448.454611.01 Entschädigung vom Kanton 1'939.60 2'000 1'972.00

AHV-Zweigstelle4611.09 Entschädigung vom Kanton Übriges 2'344.75 1'600 1'925.654612.01 Entschädigung von Kirchgemeinden 6'791.50 5'000 6'469.15


b) Erfolgsrechnung Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4612.05 Steueramt Albulatal 21'439.65 12'000 17'757.704612.10 Entschädigungen von 41'080.00 39'500 44'480.00

Gemeindezweckverbände4930.00 Interne Verrechnung 145'000.00 145'000 160'000.00

Verwaltungskosten

0220 Bauverwaltung 93'606.70 35'464.70 70'000 20'000 62'701.30 27'881.30Nettoaufwand 58'142.00 50'000 34'820.00

3132.00 Honorare externe Berater, Fachexperten 12'351.70 10'000 4'468.303910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 81'255.00 60'000 58'233.004210.00 Baubewilligungs-/Verfahrenskosten 23'032.60 15'000 23'413.004260.00 Rückerstattungen Dritter 12'432.10 5'000 4'468.30

0260 Region 53'518.80 95'000 49'895.29Nettoaufwand 53'518.80 95'000 49'895.29

3612.00 Region Albula Geschäftsstelle 53'518.80 95'000 49'895.29

0290 Verwaltungsliegenschaften 351'142.75 75'818.93 237'200 59'000 333'855.48 89'061.35Nettoaufwand 275'323.82 178'200 244'794.13

3010.00 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 34'850.80 40'000 39'879.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2'639.00 3'200 3'139.003053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 484.00 600 567.003055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldvers. 113.00 200 143.003099.00 Übriger Personalaufwand 672.103101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'805.80 3'000 3'589.453111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, 645.15 2'500 2'190.65

Werkzeuge3120.00 Ver- und Entsorgung 79'444.11 68'000 80'275.853130.01 Dienstleistungen Dritter 3'960.99 2'000 5'788.983134.00 Sachversicherungsprämien 6'491.25 5'600 6'468.753144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 50'433.95 23'000 25'508.953151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, 5'814.05 1'500 5'674.30

Werkzeuge3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 500.00 500 500.003170.00 Reisekosten und Spesen 494.30 1'100 1'198.553300.00 Ordentliche Abschreibungen 124'000.00 65'000 124'000.003910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 3'341.00 2'000 2'710.003910.02 Interne Verrechnung Hausdienst 33'453.25 19'000 32'222.004470.00 Pacht- und Mietzinsen 66'505.33 43'000 71'024.054472.01 Benützungsgebühren 3'801.10 8'000 8'378.304910.02 Interne Verrechnung Hausdienst 5'512.50 8'000 9'659.00

1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 277'060.33 97'525.17 277'800 94'100 232'900.01 133'017.12SICHERHEIT, VERTEIDIGUNGNettoaufwand 179'535.16 183'700 99'882.89

1110 Polizei 4'392.30 140.00 4'500 500 10'244.21 84.00Nettoaufwand 4'252.30 4'000 10'160.21

3130.01 Dienstleistungen Dritter 3'928.30 4'000 8'830.213910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 464.00 500 1'414.004270.00 Bussen 140.00 500 84.00

1400 Allgemeines Rechtswesen 5'957.60 6'362.97 58'000 5'169.60 22'059.10(Kataster-/Vermessungswesen, Grundbuchamt)Nettoaufwand 58'000Nettoertrag 405.37 16'889.50

3130.00 Dienstleistungen Dritter 788.00 2'0003132.00 Honorare externe Berater, Fachexperten 5'169.60 6'000 5'169.603612.10 Grundbuchamt Albula Anlage Eidgen. 50'000

Grundbuch4260.00 Rückerstattungen Dritter 788.004612.00 Grundbuchamt Albula 5'574.97 22'059.10




1406 Regionales Zivilstandsamt 20'476.24 25'000 18'794.08

Nettoaufwand 20'476.24 25'000 18'794.08

3612.00 Region Albula Zivilstandsamt 20'476.24 25'000 18'794.08

1407 Regionales Betreibungsamt 23'170.14 10'000 7'066.82

Nettoaufwand 23'170.14 10'000

Nettoertrag 7'066.82

3612.00 Region Albula Betreibungs- und 23'170.14 10'000

Konkursamt

4612.00 Region Albula Betreibungs- und 7'066.82

Konkursamt

1500 Feuerwehr 117'787.45 75'500.95 120'700 80'000 121'031.60 78'842.50

Nettoaufwand 42'286.50 40'700 42'189.10

3130.01 Dienstleistungen Dritter 2'430.00 2'000 7'581.80

3134.00 Sachversicherungsprämien 2'671.20 2'700 2'663.85

3144.01 Baulicher Unterhalt FW-Gebäude 13'008.60

Lagerhaus Surava

3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 233.35 1'433.35

3611.00 Entschädigung an Kanton 3'000 1'560.00

Brandschutzkontrollen

3612.00 Feuerwehrstützpunkt Albula 99'444.30 113'000 107'792.60

4200.00 Feuerwehrersatzabgabe 74'570.95 80'000 78'437.50

4260.00 Rückerstattungen Dritter 930.00 405.00

1610 Militärische Verteidigung 18'410.55 3'000 10'751.45 2'565.00

Nettoaufwand 18'410.55 3'000 8'186.45

3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'565.00

3131.01 Planungen und Projektierungen Dritter 14'046.75 5'566.45

3144.00 Unterhalt Schiessanlagen 1'797.80

3612.00 Entschädigung an Regionale 2'566.00 3'000 2'620.00

Schiessanlage

4501.00 Entnahme aus Fonds des Fremdkapitals 2'565.00

1620 Zivilschutz / Ziviler 86'866.05 15'521.25 56'600 13'600 66'909.07 22'399.70

Gemeindeführungsstab

Nettoaufwand 71'344.80 43'000 44'509.37


Gemeindeführungsstab

3151.00 Unterhalt Apparate, Geräte 1'000 1'400.20

3611.01 Entschädigung an Kanton Ausbildung 8'554.55 8'600 8'597.05

3611.02 Entschädigung an Kanton Funkgeräte, 6'966.70 5'000 4'933.65

Sirene

3910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 170.00 2'000 149.00

4501.00 Entnahme aus Fonds des 15'521.25 13'600 17'965.20

Fremdkapitals Ersatzabgaben für

Schutzraumbauten

4631.01 Beiträge vom Kanton 4'434.50

2 BILDUNG 2'748'182.90 582'314.55 2'896'200 571'000 2'959'974.67 579'585.80

Nettoaufwand 2'165'868.35 2'325'200 2'380'388.87

2120 Primarstufe und Kindergarten 1'272'288.39 40'000.00 1'358'000 40'000 1'309'579.90 40'000.00

Nettoaufwand 1'232'288.39 1'318'000 1'269'579.90

3612.01 Schulverband Innerbelfort 641'627.74 696'000 665'530.10

3612.02 Schulverband Vorderes Albulatal 590'660.65 622'000 604'049.80

3612.12 Schulverband Vorderes Albulatal 40'000.00 40'000 40'000.00

Transportkosten

4511.00 Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 40'000.00 40'000 40'000.00

Fusionsbeitrag Neuregelung

romanische Schule




2130 Oberstufe / Sekundarstufe I 785'557.70 840'000 885'848.70

Nettoaufwand 785'557.70 840'000 885'848.70

3612.00 Schulverband Oberstufe Albulatal 785'557.70 840'000 885'848.70

2140 Musikschulen 43'701.70 49'000 40'229.75

Nettoaufwand 43'701.70 49'000 40'229.75

3612.00 Region Albula Musikschule 43'701.70 49'000 40'229.75Mittelbünden

2170 Schulliegenschaften / Hallenbad 617'535.11 542'314.55 619'200 531'000 680'666.32 539'585.80

Nettoaufwand 75'220.56 88'200 141'080.52

3010.00 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 270'678.55 275'000 265'022.003050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 19'870.00 21'500 20'200.003052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 16'207.40 17'000 16'087.103053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'424.00 3'800 3'585.003055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldvers. 960.00 1'400 923.003090.00 Aus- und Weiterbildung 1'076.403099.00 Übriger Personalaufwand 1'772.40 4'000 1'715.353101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 22'691.10 20'000 22'199.323111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, 6'386.50 15'000 34'640.48

Fahrzeuge, Werkzeuge3120.00 Ver- und Entsorgung 94'335.00 100'000 120'957.653130.01 Dienstleistungen Dritter 4'605.00 2'000 3'770.803130.02 Kommunikationsaufwand 705.80 2'000 953.053131.01 Planungen und Projektierungen Dritter 13'653.95 6'0003134.00 Sachversicherungsprämien 6'107.90 6'000 6'078.253137.00 Steuern und Abgaben 356.70 500 356.703144.00 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 40'879.83 30'000 75'078.02

Schulliegenschaften3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, 25'673.78 20'000 11'278.20

Fahrzeuge, Werkzeuge3170.00 Reisekosten und Spesen 4'108.20 5'000 4'256.003300.00 Ordentliche Abschreibungen 77'000.00 80'000 77'000.003910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 3'494.00 2'000 7'650.003910.02 Interne Verrechnung Hausdienst 4'625.00 8'000 7'839.004260.00 Rückerstattungen Dritter 24'726.85 10'355.504470.00 Liegenschaftserträge 438'380.00 438'000 438'380.004472.01 Benützungsgebühren 5'620.70 5'000 3'353.304472.10 Hallenbadeintritte Öffentlich 6'130.00 16'000 15'022.004472.11 Hallenbadeintritte Schulen 11'928.00 20'000 19'860.004910.02 Interne Verrechnung Hausdienst 55'529.00 52'000 52'615.00

2510 Gymnasiale Maturitätsschulen 29'100.00 30'000 43'650.00

Nettoaufwand 29'100.00 30'000 43'650.00

3611.00 Beitrag an Untergymnasium 29'100.00 30'000 43'650.00

3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, 215'682.71 15'395.80 251'500 17'500 274'345.15 6'097.25

KIRCHE

Nettoaufwand 200'286.91 234'000 268'247.90

3290 Kultur 57'580.76 500.00 69'000 500 103'538.00 500.00

Nettoaufwand 57'080.76 68'500 103'038.00

3130.01 Dienstleistungen Dritter 295.95 2'000 878.053130.10 Dienstleistungen Dritter Bundesfeier 2'800.00 8'000 7'008.203144.10 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 2'405.41 2'000 841.10

Burgruine Belfort3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 4'332.75 10'000 1'221.553636.01 Beiträge an private Organisationen 36'477.65 40'000 40'872.103636.10 Beitrag Militärhistorische Stiftung 45'000.003910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 11'269.00 7'000 7'717.004511.00 Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 500.00 500 500.00

Kulturförderung Bürgergemeinde Alvaneu




3410 Sport 34'934.36 25'200 21'417.55

Nettoaufwand 34'934.36 25'200 21'417.55

3120.00 Ver- und Entsorgung 2'812.95 5'000 3'267.55

3149.00 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 21'071.41 2'000

Anlagen

3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 150.00 200 150.00

3636.01 Beiträge an private Organisationen 10'900.00 16'000 18'000.00

3910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 2'000

3420 Freizeit 79'690.09 118'300 132'625.65

Nettoaufwand 79'690.09 118'300 132'625.65

3131.10 Planung und Projektierung 9'692.75 22'000 8'077.50

Wanderweg Surava-Solis

3141.00 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 12'137.60 10'000 59'593.70

Wanderwege

3149.00 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 8'037.44 15'000 116.10

Anlagen

3169.00 Mieten und Benützungskosten 1'521.70 1'800 1'047.80

3636.01 Beiträge an private Organisationen 880.00 2'500 2'530.00

3636.10 Beiträge an Jugendraum 21'904.60 27'000 33'505.55

3910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 25'516.00 40'000 27'755.00

3500 Kirchen und religiöse Angelegenheiten 43'477.50 14'895.80 39'000 17'000 16'763.95 5'597.25

Nettoaufwand 28'581.70 22'000 11'166.70

3120.00 Ver- und Entsorgung 191.45 3'000 1'328.70

3144.00 Unterhalt Kirchtürme 11'935.75 2'682.50

3149.00 Unterhalt Turmuhren und 31'350.30 36'000 12'752.75

Glockenanlagen

4260.00 Rückerstattungen Dritter 14'895.80 17'000 5'597.25

4 GESUNDHEIT 580'147.57 9'543.18 644'100 1'000 602'808.83

Nettoaufwand 570'604.39 643'100 602'808.83

4110 Spitäler 268'374.17 250'000 201'738.37

Nettoaufwand 268'374.17 250'000 201'738.37

3612.01 Defizitbeitrag Spitäler 114'417.45 107'000 54'062.32

3612.02 Fallbeiträge Spitäler 138'493.61 128'000 133'111.03

3612.03 Gemeinwirtschaftliche Leistungen 15'463.11 15'000 14'565.02

Spitäler

4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 269'011.75 9'543.18 350'000 359'996.11

Nettoaufwand 259'468.57 350'000 359'996.11

3612.01 Alters- und Pflegeheime Pflegekosten 269'011.75 280'000 269'424.50

3612.02 Alters- und Pflegeheim Envia Anteil 70'000 90'571.61

Defizit

4612.02 Alters- und Pflegeheim Envia Anteil 9'543.18

Gewinn

4210 Ambulante Krankenpflege 42'761.65 41'000 39'108.95

Nettoaufwand 42'761.65 41'000 39'108.95

3612.01 Entschädigung an Spitexverein und 42'761.65 41'000 39'108.95

übrige Leistungserbringer

4330 Schulgesundheitsdienst 3'100 1'000 1'965.40

Nettoaufwand 2'100 1'965.40

3010.00 Löhne Schulzahnarzt 1'000

3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 100

3136.01 Honorare Schulzahnarzt 2'000 1'965.40

4260.00 Elternbeiträge Schulzahnpflege 1'000




5 SOZIALE SICHERHEIT 194'349.57 2'185.40 347'200 1'900 344'987.60 119'204.15

Nettoaufwand 192'164.17 345'300 225'783.45

5340 Wohnen im Alter (ohne Pflege) 20'000 17'770.50

Nettoaufwand 20'000 17'770.50

3131.10 Planung/Analyse Bedarf 20'000 17'770.50

Alterswohnungen Alvaneu

5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 5'750.00 185.40 1'222.35

Nettoaufwand 5'564.60

Nettoertrag 1'222.35

3637.00 Alimentenbevorschussung 5'750.00

4260.00 Rückerstattungen Dritter 185.40 1'222.35

5450 Leistungen an Familien (allgemein) 15'263.15 28'000 26'548.05

Nettoaufwand 15'263.15 28'000 26'548.05

3131.01 Planungen und Projektierungen Dritter 5'000 11'300.00

3611.00 Familienergänzende Kinderbetreuung 15'263.15 23'000 15'248.05

5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 67'064.50 2'000.00 190'000 1'900 192'623.55 117'981.80

Nettoaufwand 65'064.50 188'100 74'641.75

3637.00 Unterstützungen 67'064.50 190'000 192'623.55

4260.00 Rückerstattungen Unterstützungen 2'000.00 115'913.35

4621.00 Lastenausgleich Soziales SLA 1'900


5730 Asylwesen 4'211.65 8'200 7'413.80

Nettoaufwand 4'211.65 8'200 7'413.80

3631.01 Beiträge an Kanton 4'211.65 8'200 7'413.80

5790 Fürsorge, übriges 100'817.27 99'000 99'382.40

Nettoaufwand 100'817.27 99'000 99'382.40

3612.01 Regionaler Sozialdienst Thusis 46'500.00 47'000 48'895.55

3612.02 Region Albula Berufsbeistandschaft 49'642.27 52'000 47'286.85

3637.01 Mandatsentschädigungen 4'675.00 3'200.00

Berufsbeistandschaft

5920 Hilfsaktionen 1'243.00 2'000 1'249.30

Nettoaufwand 1'243.00 2'000 1'249.30

3636.00 Beiträge an private Organisationen 1'243.00 2'000 1'249.30

6 VERKEHR 2'723'234.58 1'138'912.15 2'702'000 1'091'000 2'316'575.33 1'024'293.50

Nettoaufwand 1'584'322.43 1'611'000 1'292'281.83

6150 Gemeindestrassen 1'304'904.74 23'242.00 1'300'000 15'000 1'030'767.62 23'822.80

Nettoaufwand 1'281'662.74 1'285'000 1'006'944.82

3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 173'355.12 150'000 131'928.60

3120.10 Energie Strassenbeleuchtung 20'252.00 28'000 29'618.70


3131.10 Planung und Projektierung Flur- und 60'000

Feldstrassen

3141.01 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 353'669.98 300'000 191'349.35

3141.02 Winterdienst 91'874.29 100'000 132'473.37

3141.03 Strassenreinigung 9'886.30 15'000 13'473.75


Strassenbeleuchtung

3149.90 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 4'458.50

Planung/Erschliessung Vazerol Q4-6

Brienz/Brinzauls

3151.00 Unterhalt Apparate, Geräte 376.95 1'000

3300.00 Ordentliche Abschreibungen 58'100.00 90'000 30'000.00




3910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 566'407.00 541'000 494'122.004240.01 Parkplatzgebühren 397.05 1'000 2'046.354240.10 Benützungsgebühren Feldwege 8'494.00 8'000 8'508.504260.00 Rückerstattungen Dritter 9'892.45 6'000 13'267.954511.90 Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 4'458.50

Planung/Erschliessung Vazerol Q4-6 Brienz/Brinzauls

6190 Werkbetrieb 1'406'607.84 1'115'670.15 1'390'000 1'076'000 1'274'085.71 1'000'470.70

Nettoaufwand 290'937.69 314'000 273'615.01

3010.00 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 893'243.25 900'000 773'297.753050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 70'488.00 71'500 60'590.003052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 44'051.10 42'000 37'097.553053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 12'222.50 12'500 10'865.203055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldvers. 3'451.00 4'000 2'799.003090.00 Aus- und Weiterbildung 17'797.25 15'000 6'461.403099.00 Übriger Personalaufwand 7'931.19 11'000 3'574.303101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 76'480.28 60'000 58'700.163111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, 96'681.45 90'000 87'970.65

Fahrzeuge, Werkzeuge3120.00 Ver- und Entsorgung 5'339.80 5'000 5'546.753130.02 Kommunikationsaufwand 491.60 1'000 689.053134.00 Sachversicherungsprämien 10'602.15 12'000 9'670.903137.00 Steuern und Abgaben 13'403.35 16'000 13'788.403144.00 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 8'246.80 3'000 8'255.75

Gebäude3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, 60'360.97 60'000 104'713.20

Fahrzeuge, Werkzeuge3170.00 Reisekosten und Spesen 13'697.15 10'000 12'391.653300.00 Ordentliche Abschreibungen 32'000.00 32'000 32'000.003910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 40'120.00 45'000 45'674.004240.00 Dienstleistungen für Dritte 3'885.00 1'000 600.004250.01 Verkäufe 500.004250.10 Energieverkauf Solaranlage "Alte 12'091.85 15'000 15'517.10

Säge" Alvaneu4260.00 Rückerstattungen Dritter 23'486.30 559.604910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 1'076'207.00 1'060'000 983'294.00

6220 Regionalverkehr 11'722.00 12'000 11'722.00

Nettoaufwand 11'722.00 12'000 11'722.00

3635.00 Beitrag Regionalverkehr 11'722.00 12'000 11'722.00

7 UMWELTSCHUTZ UND 2'053'301.26 1'718'577.08 1'648'900 1'431'900 1'712'631.60 1'310'255.65

RAUMORDNUNG

Nettoaufwand 334'724.18 217'000 402'375.95

7100 Wasserversorgung (allgemein) 8'613.10 8'000 13'227.55

Nettoaufwand 8'613.10 8'000 13'227.55

3149.00 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 1'040.10 3'000 7'797.55öffentliche Brunnen


7101 Wasserversorgung (Gemeindebetrieb) 647'413.43 647'413.43 529'700 529'700 521'918.52 521'918.52

3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'059.25 3'000 2'773.053111.00 Anschaffung Apparate, Geräte 9'000.10 22'000 10'115.553120.00 Energie 10'801.65 10'000 8'445.453130.01 Dienstleistungen Dritter 36'200.56 20'000 24'876.413130.02 Kommunikationsaufwand 2'174.80 2'500 2'033.153130.10 Nachführung Leitungskataster 13'414.35 20'000 4'294.953131.10 Planung und Projektierung Querung 17'367.05 30'000 10'991.25

Rutschkante Vazerol3131.11 Planung und Projektierung 10'000.00 9'000.00

Ausscheidung Quellschutzzonen3134.00 Sachversicherungsprämien 869.05 700 696.093143.00 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 159'545.87 40'000 73'253.22

Wasserversorgung




3151.00 Unterhalt Apparate, Geräte 17'018.00 8'000 6'436.40

3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 608.55

3199.00 Vorsteuerkürzung MWST 393.45 500 9'430.15


3612.00 Gemeinde Lantsch/Lenz Wasserabgabe 21'468.30 22'000 21'468.30


3930.00 Interne Verrechnung 30'000.00 30'000 30'000.00

Verwaltungskosten

3940.00 Interne Verrechnung kalkulatorische 3'300.00 11'000 9'800.00

Zinsen

4240.01 Wassergebühren 328'728.30 330'000 314'306.80

4250.01 Energieverkauf aus 22'316.25 18'000 22'207.10

Trinkwasserkraftwerk Stierva

4260.00 Rückerstattungen Dritter 220.00 5'652.60

4312.10 Aktivierbare Projektierungskosten 28'358.30

Querung Rutschkante Vazerol

4510.00 Entnahme aus Spezialfinanzierung 187'042.08 115'500 140'359.97

4612.00 Anteil Nettoerlös 74'453.50 60'000 33'219.05

Trinkwasserkraftwerk Rand

Tiefencastel

4631.00 Beiträge vom Kanton 6'295.00 6'200 6'173.00

7201 Abwasserbeseitigung 448'921.95 448'921.95 460'700 460'700 378'416.53 378'416.53

(Gemeindebetrieb)

3120.00 Ver- und Entsorgung 1'968.85 3'000 2'800.20

3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'709.95 2'000

3130.10 Nachführung Leitungskataster 35'219.25 25'000 7'411.15

3134.00 Sachversicherungsprämien 99.25 100 98.75

3137.00 Steuern und Abgaben 11'331.00 11'600 11'520.00


Abwasserbeseitigung

3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 71.50 955.20

3199.00 Vorsteuerkürzung MWST 1'351.25


3301.00 Ausserordentliche Abschreibungen 13'061.70

3612.01 Zweckgemeinschhaft ARA Albula 114'907.15 129'000 120'130.57

3612.02 Zweckgemeinschhaft ARA Tiefencastel 73'229.90 110'000 80'279.65


3930.00 Interne Verrechnung 30'000.00 30'000 30'000.00

Verwaltungskosten

4240.01 Abwassergebühren 334'955.65 370'000 320'527.70

4510.00 Entnahme aus Spezialfinanzierung 113'466.30 90'200 57'388.83

4940.00 Interne Verrechnung kalkulatorische 500.00 500 500.00

Zinsen

7300 Abfallwirtschaft (allgemein) 32'746.45 37'500 31'268.45

Nettoaufwand 32'746.45 37'500 31'268.45


3111.00 Anschaffungen Robidog 6'966.55 7'000 6'206.00

3612.01 Regionale Tierkörpersammelstelle 2'733.25 2'500 3'342.30


7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) 354'040.40 354'040.40 352'500 352'500 332'030.95 332'030.95


3111.01 Anschaffung Container, Abfallbehälter 6'698.00

3120.00 Ver- und Entsorgung 70.95 500 73.55


3131.10 Planung und Projektierung 6'576.55 31'000

Kompostierungsanlage

3134.00 Sachversicherungsprämien 71.70 100 71.26


Sammelstellen

3149.02 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 10'000 909.00

Gründeponien

3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'120.00 1'200 1'200.00

3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 159.70


3510.00 Einlage in Spezialfinanzierung 54'642.42 44'885.39




3612.00 Abfallbewirtschaftungs-Verband 150'001.10 150'000 155'411.95Mittelbünden

3910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 70'372.00 75'000 61'373.003930.00 Interne Verrechnung 20'000.00 20'000 20'000.00

Verwaltungskosten3940.00 Interne Verrechnung kalkulatorische 400.00 1'700 300.00

Zinsen4240.01 Abfall Grundgebühren 189'016.10 190'000 189'799.304240.02 Abfall Verbrauchsgebühren 136'833.15 135'000 128'067.004240.03 Gebühren Sonderabfall 3'146.80 3'000 3'391.404240.04 Gebühren Gründeponie 835.55 1'000 1'624.854240.05 Kunststoffrecycling 14'790.104260.00 Rückerstattungen Dritter 9'418.70 8'000 9'148.404510.00 Entnahme aus Spezialfinanzierung 15'500

7305 Deponien 23'576.34 138'234.85 26'000 77'000 5'137.30 18'044.50

Nettoertrag 114'658.51 51'000 12'907.20

3130.01 Dienstleistungen Dritter 23'576.34 18'000 5'137.303140.01 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 5'0003910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 3'0004240.01 Ablagerungsgebühren 112'289.25 77'000 18'044.504250.01 Verkäufe 25'945.60

7410 Gewässerverbauungen 10'730.77 26'500 92'514.75 37'852.25

Nettoaufwand 10'730.77 26'500 54'662.50

3142.00 Unterhalt Fluss- und 6'322.77 20'000 89'573.75Wildbachverbauungen

3910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 4'408.00 6'500 2'941.004631.00 Beiträge vom Kanton 37'852.25

7420 Schutzverbauungen, übrige 270'398.07 15'985.25 62'000 208'186.25

Nettoaufwand 254'412.82 62'000 208'186.25

3131.10 Planung und Projektierung 20'379.75Steinschlagschutz Surava

3143.00 Unterhalt Schutzverbauungen 24'843.80 20'000 1'914.153301.00 Ausserordentliche Abschreibungen 214'788.52 40'000 195'809.10

Rutschung Brienz/Brinzauls3910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 10'386.00 2'000 10'463.004631.00 Beiträge vom Kanton 15'985.25

7500 Arten- und Landschaftsschutz 60'814.15 59'182.50 3'000 949.00

Nettoaufwand 1'631.65 3'000 949.00

3140.00 Bekämpfung Neophyten 1'631.65 3'000 949.003301.00 Ausserordentliche Abschreibung 59'182.50

Revitalisierung Landwasser und Neugestaltung Mündung in die Albula

4501.01 Entnahme aus Fonds des Fremdkapitals 24'068.00Forstdepositen/Leistungsverpfl.

4501.02 Entnahme aus Fonds des Fremdkapitals 5'932.00Leistungsvereinbarungen Ersatzmassnahmen

4511.01 Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 29'182.50Revitalisierung Aue La Sané Alvaneu

7610 Luftreinhaltung, Klimaschutz, übrige 7'698.00 8'000 7'860.00

Bekämpfung von

Umweltverschmutzung

Nettoaufwand 7'698.00 8'000 7'860.00

3130.01 Beitrag Energiestadt Ela 7'698.00 8'000 7'860.00

7710 Friedhof und Bestattung 46'538.65 4'100.00 48'000 60'501.20 8'992.90

Nettoaufwand 42'438.65 48'000 51'508.30

3130.01 Dienstleistungen Dritter 909.85 1'264.30




3131.01 Planungen und Projektierungen Dritter 5'647.50 10'0003140.00 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 2'291.30 8'000 27'108.90

Friedhöfe3910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 37'690.00 30'000 32'128.004240.00 Bestattungsgebühren 4'100.00 6'740.004260.00 Rückerstattungen Dritter 2'252.90

7900 Raumordnung (allgemein) 141'809.95 50'698.70 87'000 12'000 60'621.10 13'000.00

Nettoaufwand 91'111.25 75'000 47'621.10

3130.01 Dienstleistungen Dritter 2'806.20 2'000 2'628.503131.01 Arealentwicklung Bahnhof 3'590.45 20'000 7'816.70

Tiefencastel3132.00 Honorare Ortsplanung 39'489.35 65'000 50'175.903132.01 Honorare Raumplanung Rutschung 95'923.95

Brienz/Brinzauls4631.00 Beiträge vom Kanton 14'768.50 12'000 13'000.004631.01 Beiträge vom Kanton Raumplanung 35'930.20

Rutschung Brienz/Brinzauls

8 VOLKSWIRTSCHAFT 3'652'524.58 3'437'347.52 3'591'900 3'131'500 3'943'448.82 3'411'911.75

Nettoaufwand 215'177.06 460'400 531'537.07

8180 Alp- und Landwirtschaft 366'494.15 249'962.45 155'600 50'000 214'890.05 57'009.55

Nettoaufwand 116'531.70 105'600 157'880.50

3010.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder 883.30 2'000 17'102.703050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1'196.003053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 244.003101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'572.45 12'000 4'306.803111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 28'761.70 40'0003130.01 Dienstleistungen Dritter 9'614.50 1'000 34'504.253134.00 Sachversicherungsprämien 2'168.10 2'200 2'164.323137.00 Steuern und Abgaben 375.00 500 480.853140.00 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 59'406.45 27'000 87'176.93

Weiden3144.00 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 48'604.20 53'000 51'121.50

Alpgebäude und Hütten3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 1'344.15 2'0003170.00 Reisekosten und Spesen 207.10 400 287.403300.00 Ordentliche Abschreibungen 4'100.00 5'0003301.00 Ausserordentliche Abschreibung 169'641.90

Weide-/Tränkekonzept Alvaneu3636.00 Beiträge an private Organisationen 418.30 500 418.303910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 36'397.00 10'000 15'887.004310.01 Aktivierbare Eigenleistungen auf 22'160.00

Sachanlagen4470.01 Pachtzinsen 58'160.55 50'000 57'009.554511.01 Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 44'641.90

Sömmerungsbeiträge Albula/Alvra4511.02 Entnahme aus Fonds des Eigenkapitals 125'000.00

Bodenerlöskonto

8200 Forstwirtschaft 50'403.35 89'793.52 150'000 15'000 266'033.90 77'347.15

Nettoaufwand 135'000 188'686.75Nettoertrag 39'390.17

3131.10 Planung und Projektierung Ausbau 40'000 1'585.90Walderschliessung God da Laresch Brienz/Brinzauls

3131.11 Planung und Projektierung Ausbau 40'000Walderschliessung Mon

3501.10 Einlage in Fonds des Fremdkapitals 40'000.00 55'089.503612.01 Forst-Werkbetrieb Albula 55'000 187'100.853612.10 Forst-Werkbetrieb Albula 10'403.35 15'000 22'257.654310.10 Aktivierbare Eigenleistungen auf 40'000.00 52'682.00

Sachanlagen4501.10 Entnahme aus Fonds des Fremdkapitals 10'403.35 15'000 22'257.654612.01 Forst-Werkbetrieb Albula 39'390.17




8400 Tourismus (allgemein) 135'483.03 3'247.50 218'000 4'000 185'455.67 6'285.85Nettoaufwand 132'235.53 214'000 179'169.82

3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'213.25 5'000 5'515.023130.01 Dienstleistungen Dritter 5'236.53 35'000 24'991.153130.10 Tourismus-Infostelle Alvaneu 4'500.00 5'000 4'500.003159.00 Unterhalt touristische Infrastrukturen 5'719.75 5'000 6'393.553501.00 Einlage in Fonds des Fremdkapitals 6'500.003632.01 Gemeinde Bergün Filisur Langlaufloipe 25.70 5'000 1'331.653636.01 Beitrag Tourismusdestinationen 53'850.00 80'000 54'600.003636.04 Beitrag Parc Ela 22'270.00 23'000 22'508.003636.99 Beitrag Übrige 10'046.80 10'000 10'909.303910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 25'121.00 50'000 39'707.003930.00 Interne Verrechnung 15'000.00

Verwaltungskosten4035.00 Kurtaxen 6'222.854250.00 Verkäufe 3'247.50 4'000 63.00

8711 Elektrizitätswerk - Elektrizitätsnetz 2'248'480.25 2'248'480.25 2'250'500 2'250'500 2'315'777.40 2'315'777.40(Gemeindebetrieb)

3130.01 Dienstleistungen Dritter 6'588.14 5'000 10'079.833132.01 Honorare externe Berater, Fachexperten 95'802.65 100'000 56'938.053132.10 Dienstleistungen NIV 3'441.00 5'000 2'980.003134.00 Sachversicherungsprämien 375.32 500 446.533143.01 Unterhalt Netz 66'890.55 20'000 17'450.903144.01 Unterhalt Trafostationen und 35'347.75 130'000 61'581.50

Verteilkabinen3151.01 Unterhalt Messapparate / Mess- und 19'114.05 30'000 16'959.55

Regelwesen3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 2'400.003161.01 Netznutzungsentgelt Vorlieferanten 965'233.45 995'000 971'496.503180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 100'000.00 72'000.003181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 671.95 18'927.253300.00 Ordentliche Abschreibungen 302'900.00 300'000 289'261.003301.00 Ausserordentliche Abschreibungen 16'560.553510.00 Einlage in Spezialfinanzierung 32.70 124'984.083702.01 Abgabe an Gemeinde 89'760.45 90'000 93'049.953704.01 Swissgrid Systemdienstleistungen 28'291.71 29'000 43'024.103704.02 Pronovo Netzzuschlag 405'049.98 415'000 412'626.163910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 43'520.00 60'000 56'872.003930.00 Interne Verrechnung 65'000.00 65'000 65'000.00

Verwaltungskosten3940.00 Interne Verrechnung kalkulatorische 1'500.00 6'000 2'100.00

Zinsen4240.01 Netznutzungsentgelt 1'575'526.25 1'560'000 1'615'899.804240.02 Benützungsgebühren 2'500.00 2'500 2'500.004260.01 Rückerstattungen Dritter 134'677.25 140'000 131'013.854290.00 Ertrag aus abgeschriebenen 4'418.95 650.30

Forderungen4510.00 Entnahme aus Spezialfinanzierung 14'0004702.01 Abgabe an Gemeinde 89'760.45 90'000 93'049.954704.01 Swissgrid Systemdienstleistungen 28'720.50 29'000 44'652.704704.02 Pronovo Netzzuschlag 412'876.85 415'000 428'010.80

8712 Elektrizitätswerk - Stromhandel und 845'863.80 845'863.80 812'000 812'000 955'491.80 955'491.80Übriges (ohne Elektrizitätsnetz) (Gemeindebetrieb)

3109.01 Energieankauf 785'448.70 812'000 908'435.353180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 60'000.00 40'000.003181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 415.10 7'056.454250.01 Energieverkauf 764'975.50 790'000 826'902.704260.01 Rückerstattungen Dritter 11'095.93 8'000 3'964.504290.00 Ertrag aus abgeschriebenen 1'502.25 219.65

Forderungen4510.00 Entnahme aus Spezialfinanzierung 68'290.12 14'000 124'404.95



8900 Sonstige gewerbliche Betriebe 5'800.00 5'800 5'800.00Nettoaufwand 5'800.00 5'800 5'800.00

3635.01 Beitrag an Dorfladen Stierva 5'800.00 5'800 5'800.00

9 FINANZEN UND STEUERN 1'634'898.48 8'476'439.00 328'900 7'872'800 1'852'377.22 9'012'446.84Nettoertrag 6'841'540.52 7'543'900 7'160'069.62

9100 Allgemeine Gemeindesteuern 12'312.55 3'203'113.70 3'090'000 13'739.70 3'417'761.90Nettoertrag 3'190'801.15 3'090'000 3'404'022.20

3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 12'312.55 13'739.704000.00 Einkommenssteuern natürliche 1'777'945.60 1'750'000 1'871'557.85

Personen4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen 506'886.00 450'000 497'870.004002.00 Quellensteuern natürliche Personen 131'230.05 90'000 105'189.104010.00 Gewinn- und Kapitalsteuern 786'152.05 800'000 939'544.95

juristische Personen4290.00 Ertrag aus abgeschriebenen 900.00 3'600.00

Forderungen

9101 Sondersteuern 75.00 1'494'551.95 1'195'000 166.65 1'868'001.85Nettoertrag 1'494'476.95 1'195'000 1'867'835.20

3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 75.00 166.654021.00 Liegenschaftensteuern 1'035'210.00 950'000 1'602'985.004022.00 Grundstückgewinnsteuern 144'702.40 80'000 38'866.304023.00 Handänderungssteuern 289'571.80 150'000 180'921.004024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern 8'542.80 29'097.854033.00 Hundesteuern 16'524.95 15'000 16'131.70

9300 Finanz- und Lastenausgleich 89'420.00 562'253.00 89'400 562'300 89'985.40 537'875.00Nettoertrag 472'833.00 472'900 447'889.60

3621.01 Ressourcenausgleich RA 89'420.00 89'400 89'985.404621.01 Gebirgslastenausgleich GLA 562'253.00 562'300 537'875.00

9500 Ertragsanteile 16'485.25 2'916'679.75 18'000 2'790'500 17'712.45 2'972'291.34Nettoertrag 2'900'194.50 2'772'500 2'954'578.89

3630.00 Beitrag an Bund Landschaftsfranken 16'485.25 18'000 17'712.454120.01 Wasserrechtszinsen 2'147'622.80 2'050'000 2'137'942.554120.10 Erlös Gratis- und Vorzugsenergie 595'731.40 600'000 650'348.344120.20 Öffentliche Abgabe Energieversorgung 89'760.45 90'000 93'049.954120.30 Entschädigung Durchleitungsrechte 36'393.00 41'235.004120.80 Konzessionen Kieswerke/Steinbrüche 39'272.10 40'000 39'115.504120.90 Wirtschaftsbewilligungen 400.00 500 1'600.004309.00 Beitrag Lagerhausgenossensch. Surava 7'500.00 10'000 9'000.00

9610 Zinsen 13'809.20 18'130.35 21'500 32'800 15'550.17 36'538.75Nettoertrag 4'321.15 11'300 20'988.58

3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 55.75 1'000 229.823406.00 Verzinsung langfristige 12'958.80 20'000 14'498.45

Finanzverbindlichkeiten3511.00 Einlage in Fonds des Eigenkapitals 294.65 321.903940.00 Interne Verrechnung kalkulatorische 500.00 500 500.00

Zinsen4400.00 Zinsen flüssige Mittel 15.05 100 42.304401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 9'486.55 10'000 20'244.454402.00 Zinsen Finanzanlagen 3'428.75 4'000 4'052.004940.00 Interne Verrechnung kalkulatorische 5'200.00 18'700 12'200.00

Zinsen

9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 150'606.00 280'722.25 200'000 200'000 152'480.10 177'794.70Nettoertrag 130'116.25 25'314.60

3430.01 Baulicher Unterhalt Liegenschaften 20'529.80 20'000 29'104.11



3431.01 Nichtbaulicher Unterhalt 31'030.41 50'000 31'927.59Liegenschaften

3439.00 Übriger Liegenschaftsaufwand 70'984.54 95'000 60'711.403910.01 Interne Verrechnung Werkdienst 5'098.00 2'000 8'524.003910.02 Interne Verrechnung Hausdienst 22'963.25 33'000 22'213.004411.00 Realisierte Gewinne aus Verkäufen 102'000.00

von Sachanlagen Finanzvermögen4430.01 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften 178'722.25 200'000 177'794.70

9710 Rückverteilungen C02-Abgabe 988.00 2'200 2'183.30Nettoertrag 988.00 2'200 2'183.30

4699.00 Rückverteilung CO2-Abgabe 988.00 2'200 2'183.30

9990 Abschluss 1'352'190.48 1'562'742.75Nettoaufwand 1'352'190.48 1'562'742.75

9000.00 Ertragsüberschuss 1'352'190.48 1'562'742.75

Total Aufwand 15'886'804.58 14'474'900 16'018'749.18Total Ertrag 15'886'804.58 14'552'800 16'018'749.18AufwandüberschussErtragsüberschuss 77'900

Gemeinde Albula/Alvra INVESTITIONSRECHNUNG Seite 17

b) Investitionsrechnung Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019

Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

6 VERKEHR 542'867.65 210'000 251'983.15 -6'500.00

Nettoausgaben 542'867.65 210'000 258'483.15

6150 Gemeindestrassen 542'867.65 210'000 251'983.15 -6'500.00

Nettoausgaben 542'867.65 210'000 258'483.15

5010.01 Sanierung Voia Viglia digl Bogn -349'604.60

Alvaneu

5010.02 Sanierung Voia Pro la Fiera Alvaneu 50'586.40 275'654.80

5010.03 Sanierung Veia Purgiera Stierva -17'236.20 242'646.30

5010.05 Querung "Rutschkante Vazerol" 436'178.35

Brienz/Brinzauls Umlegung Strasse

5010.10 Strassenbeleuchtung 73'339.10 180'000 83'286.65

5010.11 Weihnachtsbeleuchtung 30'000

6370.00 Ersatzabgaben Parkplätze Tiefencastel -6'500.00

7 UMWELTSCHUTZ UND 6'157'892.17 4'362'954.80 3'330'000 1'295'000 3'407'977.65 2'775'778.10

RAUMORDNUNG

Nettoausgaben 1'794'937.37 2'035'000 632'199.55

7101 Wasserversorgung (Gemeindebetrieb) 1'822'196.20 333'507.80 2'000'000 10'000 501'868.95 346'071.70

Nettoausgaben 1'488'688.40 1'990'000 155'797.25

5031.01 Sanierung Wasserversorgung 1'452'416.05 2'000'000 48'605.45

Alvaschein

5031.03 Teilerneuerung Steuerung 269'187.55

Wasserversorgung Albula/Alvra


Brienz/Brinzauls Umlegung

Wasserleitung

5031.90 Noteinspeisung WV Vazerol 63'219.95

5031.91 Sanierung Voia Viglia digl Bogn 162'598.85

Alvaneu Anteil Wasserversorgung

5031.92 Waldweg Sulom-Lueras Alvaschein 227'444.70

Anteil Wasserversorgung

6300.01 Investitionsbeitrag Bund Sanierung 100'000.00

Wasserversorgung Alvaschein

6310.01 Investitionsbeitrag Kanton Sanierung 140'000.00


6310.90 Investitionsbeitrag Kanton 32'179.00

Noteinspeisung WV Vazerol

6310.91 Investitionsbeitrag Kanton Sanierung 12'249.00

Voia Viglia digl Bogn Alvaneu

6310.92 Investitionsbeitrag Kanton Waldweg 82'518.00

Sulom-Lueras Alvaschein

6360.01 Investitionsbeitrag Private 40'000.00

Organisationen Sanierung


6360.04 Investitionsbeitrag Private Organ. 50'000.00

Querung "Rutschkante Vazerol"

Brienz/Brinzauls Uml. Wasserleitung


Organisationen Noteinspeisung WV

Vazerol


Organisationen Waldweg


6370.00 Anschlussgebühren 43'507.80 10'000 15'484.90

6370.91 Beiträge Dritter Sanierung Voia Viglia 10'027.80

digl Bogn Alvaneu

6370.92 Beiträge Dritter Waldweg 16'713.00


7201 Abwasserbeseitigung -16'162.25 70'461.30 15'000 232'099.55 70'259.60

(Gemeindebetrieb)

Nettoausgaben 161'839.95

Nettoeinnahmen 86'623.55 15'000


b) Investitionsrechnung Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019

Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

5032.91 Sanierung Voia Viglia digl Bogn 142'332.65Alvaneu Anteil Abwasserbeseitigung

5032.92 Waldweg Sulom-Lueras Alvaschein 59'766.90Anteil Abwasserbeseitigung

5032.93 Sanierung Veia Purgiera Stierva 13'061.70Anteil Abwasserbeseitigung

5620.01 Beitrag Sanierung Leitsystem ARA -29'223.95 30'000.00Tiefencastel

6310.92 Investitionsbeitrag Kanton Waldweg 18'900.00Sulom-Lueras Alvaschein

6360.92 Investitionsbeitrag Private 26'100.00Organisationen Waldweg Sulom-Lueras Alvaschein


7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) 15'642.75 247'536.65

Nettoausgaben 15'642.75 247'536.65

5033.01 Abfallbewirtschaftungskonzept Molok 15'642.75 247'536.65

7420 Schutzverbauungen, übrige 3'714'856.97 3'346'151.70 550'000 510'000 2'375'814.50 2'359'446.80

Nettoausgaben 368'705.27 40'000 16'367.70

5090.01 Frühwarndienst 2016-2019 Rutschung 71'756.80Brienz/Brinzauls

5090.02 Rutschung Brienz/Brinzauls 40'845.80 350'000 2'099'424.45Grundlagenerhebung Rutschung Dorf

5090.03 Frühwarndienst 2019-2024 Rutschung 725'329.65 200'000 204'633.25Brienz/Brinzauls

5090.05 Rutschung Brienz/Brinzauls 1'349'121.15Grundlagenerhebung Rutschung Berg

5090.06 Rutschung Brienz/Brinzauls 1'445'643.62Entwässerung Brienzer Maiensässe

5090.07 Rutschung Brienz/Brinzauls 153'916.75Sondierstollen

6310.01 Investitionsbeitrag Kanton 87'741.50Frühwarndienst 2016-2019 Rutschung Brienz/Brinzauls

6310.02 Investitionsbeitrag Kanton Rutschung 38'803.45 330'000 2'087'535.35Brienz/Brinzauls Grundlagenerhebung Rutschung Dorf

6310.03 Investitionsbeitrag Kanton 652'796.70 180'000 184'169.95Frühwarndienst 2019-2024 Rutschung Brienz/Brinzauls

6310.05 Investitionsbeitrag Kanton Rutschung 1'281'190.10Brienz/Brinzauls Grundlagenerhebung Rutschung Berg

6310.06 Investitionsbeitrag Kanton Rutschung 1'373'361.45Brienz/Brinzauls Entwässerung Brienzer Maiensässe

7500 Arten- und Landschaftsschutz 621'358.50 612'834.00 780'000 760'000 50'658.00

Nettoausgaben 8'524.50 20'000 50'658.00

5020.01 Revitalisierung Landwasser und 621'358.50 780'000 50'658.00Neugestaltung Mündung in die Albula

6310.01 Investitionsbeitrag Kanton 12'834.00 624'000Revitalisierung Landwasser und Neugestaltung Mündung in die Albula

6340.01 Übrige Investitionsbeiträge 600'000.00 136'000Revitalisierung Landwasser und Neugestaltung Mündung in die Albula

8 VOLKSWIRTSCHAFT 1'143'584.24 536'548.95 1'185'000 540'000 1'713'020.09 1'323'441.35

Nettoausgaben 607'035.29 645'000 389'578.74


b) Investitionsrechnung Rechnung 2020 Budget 2020 Rechnung 2019Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

8180 Alp- und Landwirtschaft 828'024.55 483'009.10 955'000 530'000 818.50Nettoausgaben 345'015.45 425'000 818.50

5030.01 Weide- und Tränkekonzept Alvaneu 748'174.55 875'000 818.50

5030.02 Weide- und Tränkekonzept Surava 79'850.00 80'000

6300.01 Investitionsbeitrag Bund Weide- und 235'249.00

Tränkekonzept Alvaneu

6310.01 Investitionsbeitrag Kanton Weide- und 201'642.00 500'000

Tränkekonzept Alvaneu

6310.02 Investitionsbeitrag Kanton Weide- und 46'118.10 30'000

Tränkekonzept Surava

8200 Forstwirtschaft 33'385.85 51'164.85 998'591.90 1'321'441.35Nettoeinnahmen 17'779.00 322'849.45


5010.02 Waldweg Fops Tiefencastel SIE 2018 578'809.25

5010.05 Waldweg Schlasung Stierva SIE 2019 33'385.85 393'111.55




Fops Tiefencastel SIE 2018

6310.05 Investitionsbeitrag Kanton Waldweg 51'164.85 238'000.00

Schlasung Stierva SIE 2019


Organisationen Waldweg



Organisationen Waldweg Fops

Tiefencastel SIE 2018

8711 Elektrizitätswerk - Elektrizitätsnetz 282'173.84 2'375.00 230'000 10'000 713'609.69 2'000.00(Gemeindebetrieb)Nettoausgaben 279'798.84 220'000 711'609.69


Brienz/Brinzauls Umlegung

EW-Leitung

5034.90 Noteinspeisung EV Vazerol 35'143.35

5034.91 Sanierung Voia Viglia digl Bogn 55'482.90

Alvaneu Anteil Energieversorgung


Anteil Energieversorgung

5034.93 Sanierung Veia Purgiera Stierva 16'560.55

Anteil Energieversorgung

5044.01 Trafostation Regionallager Surava 92'679.25

5044.02 Trafostation Dorf Alvaneu 41'301.30

5044.03 Trafostation Solis Alvaschein 55'655.70

5044.04 Trafostation Pro Quarta Alvaneu 21'092.70

5094.01 Smart Power Management-System 165'949.39 230'000 300'136.74

5294.01 Generelles Energieversorgungsprojekt 55'000.00


Total Investitionsausgaben 7'844'344.06 4'725'000 5'372'980.89Total Investitionseinnahmen 4'899'503.75 1'835'000 4'092'719.45Nettoinvestition 2'944'840.31 2'890'000 1'280'261.44Überschuss Investitionsrechnung

Bericht und Antrag der Geschäftsprüfungskommission über die Rechnungs-

und Geschäftsprüfung 2020 der Gemeinde Albula/Alvra

Gestützt auf Art. 48 der Gemeindeverfassung prüft die Geschäftsprüfungskommission spätes-

tens nach jedem Jahresabschluss die Geschäfts- und Rechnungsführung, erstellt einen

schriftlichen Bericht und stellt Antrag. Mit der Geschäfts- und Rechnungsprüfung können über-

dies private Sachverständige betraut werden.

Rechnungsprüfung

Für die Jahresrechnung ist der Gemeindevorstand verantwortlich. Unsere Aufgabe und Ver-

antwortung besteht darin, die Rechnungsprüfung durchzuführen und darüber ein Prüfungsur-

teil abzugeben. Die Geschäftsprüfungskommission hat die Schlussbilanzen des Vorjahres mit

der konsolidierten Eröffnungsbilanz und die Jahresrechnung 2020 der Gemeinde Albula/Alvra,

bestehend aus der Bilanz, Erfolgs- und Investitionsrechnung sowie gestützt auf den externen

Revisionsbericht geprüft. Die Prüfung wurde so geplant und durchgeführt, dass wesentliche

Fehlaussagen in der Jahresrechnung erkannt wurden. Wir prüften hauptsächlich die Anwen-

dung der massgebenden Rechnungslegungsgrundsätze und die Darstellung der Jahresrech-

nung als Ganzes.

Geschäftsprüfung

Die Geschäftsprüfungskommission hat die Geschäftsführung 2020 der Gemeindeorgane und

Verwaltung der Gemeinde Albula/Alvra geprüft. Hauptsächlich den korrekten Vollzug der Ge-

meindeversammlungs- und Vorstandsbeschlüsse und die Einhaltung von Krediten sowie der

massgebenden Gesetze und Verordnungen.

Antrag

Aufgrund unserer Prüfungsergebnisse beantragen wir der Gemeindeversammlung die Bestan-

desrechnung per 31.12.2020 sowie die Jahresrechnung 2020 der Gemeinde Albula/Alvra zu

genehmigen und den Gemeindevorstand, die Verwaltung und die Gemeindeorgane zu entlas-

ten.

Datum: 3. Juni 2021

Geschäftsprüfungskommission der Gemeinde Albula/Alvra

Chur, 1. Juni 2021

Bericht der Revisionsstelle zur Jahresrechnung 2020 an die Geschäftsprüfungskommission und an den Gemeindevorstand der Gemeinde Albula/Alvra Als Revisionsstelle haben wir auftragsgemäss die Jahresrechnung der Gemeinde Albula/Alvra, bestehend aus Bilanz, Erfolgsrechnung, Investitionsrechnung, Geldflussrechnung und Anhang für das am 31. Dezember 2020 abgeschlossene Rechnungsjahr geprüft. Verantwortung des Gemeindevorstands Der Gemeindevorstand ist für die Aufstellung der Jahresrechnung in Übereinstimmung mit den kantonalen und kommunalen gesetzlichen Vorschriften verantwortlich. Diese Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung, Implementierung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems mit Bezug auf die Aufstellung einer Jahresrechnung, die frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern ist. Darüber hinaus ist der Gemeinderat für die Anwendung sachgemässer Rechnungslegungsmethoden sowie die Vornahme angemessener Schätzungen verantwortlich. Verantwortung der Revisionsstelle Unsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Jahresrechnung abzugeben. Wir haben unsere Prüfung in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und dem Schweizer Prüfungshinweis 60 Prüfung und Berichterstattung des Abschlussprüfers einer Gemeinderechnung vorgenommen. Nach diesem Prüfungshinweis haben wir die beruflichen Verhaltensanforderungen einzuhalten und die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass wir hinreichende Sicherheit gewinnen, ob die Jahresrechnung frei von wesentlichen falschen Angaben ist. Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen für die in der Jahresrechnung enthaltenen Wertansätze und sonstigen Angaben. Die Auswahl der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemässen Ermessen des Prüfers. Dies schliesst eine Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben in der Jahresrechnung als Folge von Verstössen oder Irrtümern ein. Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigt der Prüfer das interne Kontrollsystem, soweit es für die Aufstellung der Jahresrechnung von Bedeutung ist, um die den Umständen entsprechenden Prüfungshandlungen festzulegen, nicht aber um ein Prüfungsurteil über die Existenz und Wirksamkeit des internen Kontrollsystems abzugeben. Die Prüfung umfasst zudem die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Rechnungslegungsmethoden, der Plausibilität der vorgenommenen Schätzungen sowie eine Würdigung der Gesamtdarstellung der Jahresrechnung. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise eine ausreichende und angemessene Grundlage für unser Prüfungsurteil bilden. Prüfungsurteil Nach unserer Beurteilung entspricht die Jahresrechnung für das am 31. Dezember 2020 abgeschlossene Rechnungsjahr den geltenden kantonalen und kommunalen gesetzlichen Vorschriften.

2

Berichterstattung aufgrund weiterer gesetzlicher Vorschriften Wir bestätigen, dass wir die Anforderungen an die Zulassung gemäss Revisionsaufsichtsgesetz (RAG), die Fachkunde und die Unabhängigkeit gemäss den gesetzlichen Vorschriften erfüllen und keine mit unserer Unabhängigkeit nicht vereinbaren Sachverhalte vorliegen. Wir weisen darauf hin, dass pro 2020 noch kein umfassend dokumentiertes internes Kontrollsystem sowie eine mehrjährige Finanzplanung im Sinne der gesetzlichen Vorgaben besteht. Wir empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung mit einem Ertragsüberschuss von CHF 1'352'190.48 zu genehmigen.

RRT AG Treuhand & Revision

Christian Niederer Marcel Brühwiler Revisionsexperte Revisionsexperte Leitender Revisor

Documents

Jahresrechnung / Chint 2020Investitionsausgaben 7'844'344.06 4'725'000 5'372'980.89 50 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 7'873'568.01 4'725'000 5'287'980.89 51 Investitionen auf Rechnung