HANSESTADT LÜNEBURG · PDF fileGmbH (PKL) 100% (Holding) 37.486 6.625 8.380 44.261 ... Süderelbe AG 3,71% 70 1.370 1.207 1.441 Summe 318.148 63.600 115.292 391.756

HANSESTADT LÜNEBURG

Haushaltsplan 2015 Band II

Beteiligungsbericht Wirtschaftspläne 2015

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Inhaltsübersicht Band II

1 Beteiligungsbericht 4

2 Wirtschaftspläne 2015 der städtischen Beteiligungen 2.1 Versorgungs- und Logistikbetriebe

2.1.1 Abwasser, Grün und Lüneburger Service GmbH 136

2.1.2 Luna Lüneburg GmbH 141

2.1.3 GfA Lüneburg – gemeinsame kommunale Anstalt

des öffentlichen Rechts 144

2.1.4 DIENLOG GmbH 147

2.2 Gesundheits- uns Servicebetriebe 2.2.1 Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum GmbH 149

2.2.2 Gesundheitsholding Lüneburg GmbH 151

2.2.3 Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH 153

2.2.4 Orthoklinik Lüneburg GmbH 156

2.2.5 Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH 159

2.2.6 Service Plus Lüneburg GmbH 162

2.2.7 Sports&Friends GmbH 165

2.2.8 Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH 168

2.2.9 Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH 171

2.2.10 Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH 174

2.3 Bau- und Bewirtschaftungsbetriebe 2.3.1 Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs GMBH 177

2.4 Kultur-, Tourismus-, Bildungs- und Wirtschaftsförderungsbetriebe 2.4.1 Gemeinnützige Bildungs- und Kulturgesellschaft Hansestadt und

Landkreis Lüneburg 179

2.4.2 Theater Lüneburg GmbH 182

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Hansestadt Lüneburg

Beteiligungsbericht

für das Haushaltsjahr 2015

Seite 4

1

Vervielfältigung, auch auszugsweise, nur mit Genehmigung und Quellenangabe Copyright Hansestadt Lüneburg Dezember 2014 herausgegeben von: Hansestadt Lüneburg Dezernat II Stadtkämmerin / Fachbereich 2 – Finanzen Am Ochsenmarkt, 21335 Lüneburg Tel.: 04131/ 309-3120

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3

Inhaltsverzeichnis

�

1. Allgemeine Hinweise ............................................................................................................. 4

1.1 Zielsetzung des Beteiligungsberichtes ................................................................................ 5

1.2 Aufnahme in den Bericht...................................................................................................... 5

2. Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick ................................................................ 6

2.1 Kommunale Unternehmen ..................................................................................................... 7

2.2 Verteilungen der Gesellschaftanteile bei Beteiligungen der Hansestadt Lüneburg .............. 9

2.3 Gesamtübersicht der Gesellschaften und Beteiligungen für das Jahr 2013 ....................... 12

3. Einzeldarstellung der Gesellschaften und Beteiligungen der Hansestadt Lüneburg.. 20

3.1 Versorgungs- und Logistikbetriebe ...................................................................................... 22 Abwasser, Grün & Lüneburger Service GmbH...................................................................... 23 Luna Lüneburg GmbH............................................................................................................ 27 GfA Lüneburg - gemeinsame kommunale Anstalt des öffentlichen Rechts .......................... 31 DIENLOG GmbH.................................................................................................................... 35 Hafen Lüneburg GmbH.......................................................................................................... 39 Regenerative Energie Lüneburg GmbH ................................................................................ 43

3.2 Gesundheits- und Servicebetriebe....................................................................................... 47 Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum gemeinnützige GmbH..................... 48 Gesundheitsholding Lüneburg GmbH.................................................................................... 52 Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH.................................................................................. 56 Orthoklinik Lüneburg GmbH................................................................................................... 60 Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH.......................................................... 64 Service Plus Lüneburg GmbH ............................................................................................... 69 Sports & Friends Lüneburg GmbH......................................................................................... 73 Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH ......................................................... 76 Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH ........................................................................ 80 Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH.............................................................................. 84

3.3 Bau- und Bewirtschaftungsbetriebe ..................................................................................... 88 Lüneburger Wohnungsbau GmbH......................................................................................... 89 Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH.................................................................... 93 Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH................................................... 97

3.4 Kultur-, Tourismus-, Bildungs- und Wirtschaftsförderungsbetriebe................................... 101 Gemeinnützige Bildungs- und Kulturgesellschaft Hansestadt................................................... und Landkreis Lüneburg mbH.............................................................................................. 102 Lüneburg Marketing GmbH.................................................................................................. 106 Lüneburger Heide GmbH (LHG) .......................................................................................... 110 Theater Lüneburg GmbH ..................................................................................................... 114 Wachstumsinitiative Süderelbe AG...................................................................................... 118

3.5 Sparkassenzweckverband Lüneburg................................................................................. 122 Sparkasse Lüneburg ............................................................................................................ 123

4. Anhang ................................................................................................................................ 127

Rechtlicher Rahmen §§ 136 ff. NKomVG ................................................................................ 127

5. Wirtschaftspläne 2015 ....................................................................................................... 131

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4

Hansestadt Lüneburg Beteiligungsbericht

1. Allgemeine Hinweise

1.1 Zielsetzung des Beteiligungsberichts

1.2 Aufnahme in den Bericht

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5

1.1 Zielsetzung des Beteiligungsberichtes Mit diesem Bericht wird ein umfassender Überblick über die Beteiligungen der Hansestadt Lüneburg an rechtlich selbstständigen Unternehmen des privaten Rechts gegeben. Dieser Bericht enthält Übersichten zum Beteiligungsbestand, zu ausgewählten betriebswirtschaftlichen Kennzahlen und zur Entwicklung der einzelnen Gesellschaften. Die Sparkasse Lüneburg ist in der Darstellung der Geschäftsanteile, Bilanz- und GuV-Daten sowie Kennzahlen aufgrund der besonderen Stellung und des Rechnungswesens nicht berücksichtigt worden. Ein Vergleich zu den Betrieben in Form der GmbH oder AG ist hier nicht herstellbar. Der wirtschaftlichen Betätigung der Hansestadt Lüneburg in Form von rechtlich selbständigen Gesellschaften kommt in Bezug auf die Wahrnehmung des kommunalen Auftrages zur Daseinsvorsorge und für die Erbringung von Dienstleistungen für Bürger und Unternehmen eine hohe Bedeutung zu. Die Gründe für Ausgründungen liegen in einer flexibleren Personalwirtschaft, der Beteiligung von privaten Partnern und in der Möglichkeit zur eigenständigen Refinanzierung am Kreditmarkt mit dem positiven Effekt einer schnelleren Umsetzung von notwendigen Investitionen. Der vorliegende Bericht dient zur Information der politischen Gremien, der Aufsichtsbehörde und der Öffentlichkeit über die Beteiligungen der Hansestadt Lüneburg. Damit kommt die Hansestadt auch ihrer Verpflichtung nach, ein aktives Beteiligungsmanagement gemäß § 150 des Niedersächsischen Kommunalverfassungs-gesetzes (NKomVG) zu implementieren. Der vorliegende Bericht ist eine wichtige Ergänzung zum gesetzlichen Haushalt und stellt insbesondere auch die finanziellen Verflechtungen der Gesellschaften mit der Gesellschafterin Hansestadt Lüneburg dar. Im Bericht enthalten sind gemäß § 151 Abs. 1 S. 2 NKomVG die folgenden Angaben: 1. Gegenstand des Unternehmens oder der Einrichtung, die Beteiligungsverhältnisse, die

Besetzung der Organe und die von dem Unternehmen oder der Einrichtung gehaltenen Beteiligungen,

2. den Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen oder die Einrichtung,

3. die Grundzüge des Geschäftsverlaufs, die Lage des Unternehmens oder der Einrichtung, die Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Kommune und die Auswirkungen auf die Haushalts- und Finanzwirtschaft sowie

4. das Vorliegen der Voraussetzungen des § 136 Abs. 1 NKomVG für das Unternehmen.

Im Anschluss an die detaillierten Darstellungen sind die Wirtschaftspläne für das Jahr 2015 der Gesellschaften aufgeführt, an denen die Hansestadt Lüneburg beteiligt ist. 1.2 Aufnahme in den Bericht Die direkten Kapitalanteile der Hansestadt Lüneburg an den verschiedenen Unternehmen und Rechtsformen liegen zwischen 100 % und 4,73 %. Die Gesamtübersicht sowie die detaillierte Darstellung enthalten sämtliche Beteiligungen im Berichtsjahr 2013. Der Geschäftsbetrieb der Quintus APP GmbH wurde zum 31.12.2012 sowie der GAR- Ganztags ambulante Rehabilitation Lüneburg gemeinnützigen Gesellschaft zum 30.06.2013 eingestellt. Da diese Gesellschaften liquidiert sind, werden diese nicht mehr im Beteiligungsbericht dargestellt. In der detaillierten Darstellung wurden bezüglich der Besetzung der Organe der Gesellschaften die aktuellen Daten zum Zeitpunkt der Berichterstellung verwendet sowie die Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen per 31.12.2013.

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6


2. Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick

2.1 Kommunale Unternehmen

2.2 Verteilung der Gesellschaftsanteile bei Beteiligungen der

Hansestadt Lüneburg

2.3 Gesamtübersicht der Gesellschaften und Beteiligungen für das Jahr 2013

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7


2.1 Kommunale Unternehmen

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8

Zeitpunkt: Berichtsjahr 2013

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2.2 Verteilung der Gesellschaftsanteile bei Beteiligungen der Hansestadt Lüneburg

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10

Verteilung der Gesellschaftsanteile bei Beteiligungen der Hansestadt Lüneburg

(Grundlage: Jahresabschluss 31.12.2013 bzw. bei der Theater Lüneburg GmbH 30.06.2013)

Unternehmen Stammkapital in €

Anteile in €

Anteile Gesellschafter

Versorgungs- und Logistikbetriebe

Abwasser, Grün und Lüneburger Service GmbH 1.500.000,00 1.500.000,00

100% Hansestadt Lüneburg

Luna Lüneburg GmbH 25.000,00 12.750,00

51%1,Abwasser, Grün & Lüneburger Service GmbH

GfA Lüneburg - gkAöR 1.000.000,00

500.000,00 500.000,00

50% 50%

Hansestadt Lüneburg Landkreis Lüneburg

DIENLOG GmbH 25.000,00 25.000,00

100% GfA Lüneburg - gkAöR

Hafen Lüneburg GmbH 204.516,75 89.987,37

44% Hansestadt Lüneburg

Regenerative Energie Lüneburg GmbH

100.000,00

70.000,00

30.000,00

70%

30%

Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH

Lüneburger Wohnungsbau GmbH

Gesundheits- und Servicebetriebe

Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum GmbH

25.000,00 25.000,00 100% Städtisches Klinikum Lüneburg gemein-

nützige GmbH

Gesundheitsholding Lüneburg GmbH

50.000,00 50.000,00 100% Hansestadt Lüneburg

Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH

511.291,88 30.677,51

480.614,37 6%

94% Hansestadt Lüneburg Gesundheitsholding Lüneburg GmbH

Orthoklinik Lüneburg GmbH 26.000,00 26.000,00 100% Gesundheitsholding Lüneburg GmbH

Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH

25.000,00 25.000,00 100% Gesundheitsholding Lüneburg GmbH

Service Plus Lüneburg GmbH

25.000,00 12.500,00

12.500,00

50%

50%

Städtisches Klinikum Lüneburg gemein-nützige GmbH Psychiatrische Klinik Lüneburg gemein-nützige GmbH

Sports & Friends Lüneburg GmbH

25.000,00 25.000,00 100% Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH

Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH

2.010.000,00 120.600,00

1.889.400,00 6%

94% Hansestadt Lüneburg Gesundheitsholding Lüneburg GmbH

Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH 100.000,00 100.000,00

100% Gesundheitsholding Lüneburg GmbH

Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH 100.000,00

31.000,00

32.000,00

31%

32%

Städtisches Klinikum Lüneburg gemein-nützige GmbH Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH

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Unternehmen Stammkapital in €

Anteile in €

Anteile Gesellschafter

Bau- und Bewirtschaftungsbetriebe

Lüneburger Wohnungsbau GmbH 12.000.000,00 11.043.648,00

92,03% Hansestadt Lüneburg

Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH 25.000,00 25.000,00

100% Lüneburger Wohnungsbau GmbH

Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH 234.000,00 140.400,00

60% Lüneburger Wohnungsbau GmbH

Kultur-, Tourismus-, Bildungs- und Wirtschaftsförderungsbetriebe

Gemeinnützige Bildungs- und Kulturgesellschaft Hansestadt und Landkreis Lüneburg mbH

200.000,00 100.000,00

100.000,00

50% 50%


Lüneburg Marketing GmbH 100.000,00 25.000,00 19.750,00

25% 19,75%

Hansestadt Lüneburg Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH

Lüneburger Heide GmbH 80.000,00 5.000,00 6,25% Hansestadt Lüneburg

Theater Lüneburg GmbH 26.000,00 13.000,00

13.000,00

50% 50%


Wachstumsinitiative

Süderelbe AG

1.750.000,00 65.000,00 3,71% Hansestadt Lüneburg

Summen 20.166.808,63 16.524.827,25

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12


2.3 Gesamtübersicht der Gesellschaften und Beteiligungen für das Jahr 2013

Seite 16

13

Bilanzdaten

Gesamtübersicht zum 31.12.2013 K

apita

lant

eile

Anl

agev

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Um

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Abwasser, Grün und Lüne-burger Service GmbH (AGL) 100% 39.492 1.973 2.286 41.469

Luna Lüneburg GmbH 51% (AGL) 0 34 25 4.836

GfA Lüneburg – gkAöR (GfA) 50% 21.565 10.844 4.233 32.449

DIENLOG GmbH 100% (GfA) 0 39 33 39

Hafen Lüneburg GmbH 44% 6 255 38 261


70%(Lüwobau-Verwaltung) 30% (Lüwobau) 49 53 97 102

Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum GmbH 100 % (Klinikum) 428 732 437 1.160 Gesundheitsholding Lüneburg GmbH (Holding) 100% 33.219 616 32.000 33.836

Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH (Kurzentrum)

6% 94% (Holding) 45.815 5.917 28.049 51.739

Orthoklinik Lüneburg GmbH 100% (Holding) 5.230 619 -1.706 7.558

Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH (PKL) 100% (Holding) 37.486 6.625 8.380 44.261

Service Plus Lüneburg GmbH 50 % (Klinikum) 50% (PKL) 86 617 291 709

Sports & Friends Lüneburg GmbH 100% (Kurzentrum) 111 90 40 201 Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH (Klinikum)

6% 94% (Holding) 71.125 25.262 15.101 98.136

Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH 100% (Holding) 552 287 122 840

Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH

31% (Kurzentrum) 32% (Klinikum) 120 591 515 711

Lüneburger Wohnungsbau GmbH (Lüwobau) 92,03% 55.776 4.170 21.271 61.374

Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH 100% (Lüwobau) 1.418 325 155 1.743 Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH 60% (Lüwobau) 389 147 353 536

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14

Bilanzdaten

Gesamtübersicht zum 31.12.2013 K

apita

lant

eile

Anl

agev

erm

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Um

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verm

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Bila

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Gemeinnützige Bildungs- und Kulturgesellschaft Hansestadt und Landkreis Lüneburg mbH 50% 32 1.053 720 1.116

Lüneburg Marketing GmbH 25% 273 363 16 646

Lüneburger Heide GmbH 6,25% 57 273 159 337

Theater Lüneburg GmbH

(30.06.2012) 50% 4.849 1.345 1.470 6.256

Wachstumsinitiative Süderelbe AG 3,71% 70 1.370 1.207 1.441

Summe 318.148 63.600 115.292 391.756

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GuV-Daten1

Gesamtübersicht zum 31.12.2013 U

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Jahr

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geb

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T€ T€ T€ T€ T€ T€ Abwasser, Grün und Lüneburger Service GmbH 7.222 8.474 143 3.033 2.546 -51

Luna Lüneburg GmbH 1.198 1.198 8 1.160 0 -1

GfA Lüneburg - gkAöR 21.277 7.256 11.677 2.415 166

DIENLOG GmbH 16 0 23 0 0

Hafen Lüneburg GmbH 60 64 20 144 0 0

Regenerative Energie Lüneburg GmbH 5 0 3 4 -2

Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum GmbH 2.430 761 1.643 39 -5

Gesundheitsholding Lüneburg GmbH 973 874 341 -6 63

Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH 3.876 2.787 4.016 1.196 50

Orthoklinik Lüneburg GmbH 4.923 2.328 2.376 456 -245

Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH 53.932 40.225 14.223 2.743 701

Service Plus Lüneburg GmbH 5.095 4.685 365 28 64

Sports & Friends Lüneburg GmbH 390 135 220 -15 14

Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH 97.536 58.416 48.228 4.927 4.710

Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH 4.724 2.255 2.525 137 16

Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH 2.230 1.297 841 30 36

1 Einzelgesellschaftliche Darstellung ohne Konzernbereinigungen 2 Zuschüsse/ Erstattungen aus dem städtischen Haushalt werden inkl. Umsatzsteuer ausgewiesen

Seite 19

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3 Einzelgesellschaftliche Darstellung ohne Konzernbereinigungen 4 Zuschüsse/ Erstattungen aus dem städtischen Haushalt werden inkl. Umsatzsteuer ausgewiesen

GuV-Daten3

Gesamtübersicht zum 31.12.2013 U

msa

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Jahr

eser

geb

nis

T€ T€ T€ T€ T€ T€ Lüneburger Wohnungsbau GmbH 13.131 1.292 6.826 1.948 2.164

Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH 738 33 127 488 80 0 Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH 278 89 43 183 26 18 Gemeinnützige Bildungs- und Kulturgesellschaft Hansestadt und Landkreis Lüneburg mbH 1.985 224 739 2.011 38 58

Lüneburg Marketing GmbH 1.077 330 586 1.063 45 -132

Lüneburger Heide GmbH 888 50 520 1.219 30 12


(30.06.2013) 1.270 1.435 6.138 1.371 311 -78

Wachstumsinitiative Süderelbe AG 758 40 1.065 400 17 -440

Summe 226.012 10.584 131.700 104.379 16.995 7.118

Seite 20

17

Kennzahlen

Kennzahlen zur Kapitalstruktur (Verschuldungsgrad)

Kennzahl Berechnung Leitsätze für die Beurteilung

Eigenkapitalquote Eigenkapital5 x 100

Gesamtkapital

Je höher die Eigenkapitalquote, desto höher ist die finanzielle Sicherheit und Unabhängigkeit des Unternehmens.

Fremdkapitalquote Fremdkapital6 x 100

Gesamtkapital

Je höher die Fremdkapitalquote, umso abhängiger ist das Unternehmen von fremden Geldgebern.

Das optimale Verhältnis von Eigenkapital zu Fremdkapital bzw. die Bestimmung des optimalen Verschuldungsgrades hängt von zwei verschiedenen Gesichtspunkten ab: 1. Rentabilität und 2. Risiko. Eine allgemeine Regel über das optimale Verhältnis von Eigenkapital zu Fremdkapital kann es hierbei nicht geben. Es gilt jedoch: da bei größerem Eigenkapitalanteil die finanzielle Stabilität höher ist, sollte bei größerem Ertragsrisiko der Eigenkapitalanteil entsprechend höher sein. Kennzahlen zur Finanzlage


Goldene Bilanzregel: Anlagendeckung I Anlagendeckung II

Eigenkapital5 x 100 Anlagevermögen

(Eigenk.5 + langfr. Fremdk.) x 100

Anlagevermögen

Je größer die Anlagendeckung ist, umso solider ist die Finanzierung. Für die Kennzahl Anlagendeckung I sind nur branchenbedingte Aussagen ableitbar. Nach der goldenen Bilanzregel sollte die Anlagendeckung II etwa 100 % betragen. Als Kennzahl zur Finanzlage ist diese eingeschränkt aussagefähig.

Investitionen

Zugänge zu den immateriellen Vermögensgegenständen und den Sachanlagen des laufenden Geschäftsjahrs

Kennzahlen zur Ertragslage


Eigenkapitalrentabilität Jahresergebnis vor Steuern x 100 Eigenkapital

Verhältnis des Jahresergebnisses vor Steuern zum eingesetzten Eigenkapital.

Umsatzrentabilität Jahresergebnis vor Steuern x 100 Umsatz

Verhältnis des Jahresergebnisses vor Steuern zum Umsatz.

Wirtschaftlichkeit Erträge7 Aufwand

Verhältnis zwischen erreichten Erträgen und dafür benötigtem Mitteleinsatz. >1 = Wertezuwachs =1 = kostendeckend <1 = Verlust

5 Eigenkapital: Position Eigenkapital sowie Sonderposten, da eigenkapitalähnlich

6 Fremdkapital: Verbindlichkeiten, Rückstellungen und Passive Rechnungsabgrenzungsposten

7 In den Erträgen sind auch die Zuschüsse/Kostenerstattungen der Gesellschafter enthalten (Vergleiche Gesamtübersicht GuV-Daten auf Seite 15, 16)

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Kennzahlen

Gesamtübersicht zum 31.12.2013 In

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Abwasser, Grün und Lüneburger Service GmbH 979 6% 102% 6% 94% 1% 0% 1,00 153,76

Luna Lüneburg GmbH 0 0% 0% 1% 99% 24% 1% 1,01 0,00

GfA Lüneburg - gkAöR 1.499 20% 53% 13% 87% 16% 3% 1,03 168,00

DIENLOG GmbH 0 0% 0% 85% 15% 0% 0% 1,00 0,00

Hafen Lüneburg GmbH 0 * * 15% 85% 0% 0% 1,00 1,00 Regenerative Energie Lüneburg GmbH 0 198% 206% 95% 5% -2% -40% 0,71 0,00 Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum GmbH 230 102% 102% 38% 62% 21% 0% 1,00 3,75

Gesundheitsholding Lüneburg GmbH 0 96% 99% 95% 5% 0,07% 6,27% 1,05 7,33

Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH 549 61% 106% 54% 46% 0% 3% 1,03 65,40

Orthoklinik Lüneburg GmbH (gekauft am 20.08.2009) 15 33% 59% 23% 54% -7% -5% 0,95 56,10

Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH 1.846 59% 96% 50% 50% 8% 1% 1,01 693,60

Service Plus Lüneburg GmbH 12 * * 41% 59% 32% 2% 1,02 168,20 Sports & Friends Lüneburg GmbH 110 36% 176% 20% 80% 50% 5% 1,05 10,00

Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH 4.986 100% 103% 72% 28% 32% 5% 1,05 1.001,50

Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH 43 102% 102% 67% 33% 13% 0% 1,01 77,20

Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH 51 429% 429% 72% 28% 10% 2% 1,02 39,41

* auf die Darstellung der Kennzahl wurde mangels Aussagekraft verzichtet

8 Bei der Anzahl der Mitarbeiter handelt es sich um die Anzahl der umgerechneten Vollkräfte.

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Kennzahlen

Gesamtübersicht zum 31.12.2013 In

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Lüneburger Wohnungsbau GmbH 6.252 38% 85% 35% 65% 13% 21% 1,25 19,7

Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH 409 11% 83% 9% 91% 1% 0% 1,00 2,23

Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH 188 91% 128% 66% 34% 7% 9% 1,10 8,00

Gemeinnützige Bildungs- und Kulturgesellschaft Hansestadt und Landkreis Lüneburg mbH 26 * * 65% 35% 8% 3% 1,02 24,28

Lüneburg Marketing GmbH 9 6% 100% 2% 98% * -12% 0,92 14,00

Lüneburger Heide GmbH 15 279% 458% 47% 53% 8% 1% 1,01 16,00

Theater Lüneburg GmbH (Übersicht zum 30.06.2010) 163 75% 88% 58% 42% -5% -6% 0,99 143,00

Wachstumsinitiative Süderelbe AG 26 * * 84% 16% -36% * 0,71 12,00

Summe 17.408 2.684,46 * auf die Darstellung der Kennzahl wurde mangels Aussagekraft verzichtet

9 Bei der Anzahl der Mitarbeiter handelt es sich um die Anzahl der umgerechneten Vollkräfte.

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3. Einzeldarstellung der Gesellschaften und Beteiligungen der Hansestadt Lüneburg

3.1 Versorgungs- und Logistikbetriebe

Abwasser, Grün und Lüneburger Service GmbH

Luna Lüneburg GmbH

GfA Lüneburg - gkAöR

DIENLOG GmbH

Hafen Lüneburg GmbH


3.2 Gesundheits- und Servicebetriebe




Orthoklinik Lüneburg GmbH





Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH


3.3 Bau- und Bewirtschaftungsbetriebe



Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH

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3.4 Kultur-, Tourismus-, Bildungs- und Wirtschaftsförderungs- betriebe


Lüneburg Marketing GmbH

Lüneburger Heide GmbH


Wachstumsinitiative Süderelbe AG

3.5 Sparkassenzweckverband Lüneburg

Sparkasse Lüneburg

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3.1 Versorgungs- und Logistikbetriebe


Luna Lüneburg GmbH


DIENLOG GmbH



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Abwasser, Grün & Lüneburger Service GmbH (AGL) Lüneburg, gegründet am 24. Oktober 1996 HRB 1646 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme von öffentlichen, nicht hoheitlichen Aufgaben der Hansestadt Lüneburg und anderen Gemeinden / Gemeindeverbände im Bereich kommunaler Einrichtungen aller Art, insbesondere der kommunalen Abwasserbeseitigung, der Straßen- und Grünflächenunterhaltung. Die Gesellschaft kann diese Aufgaben auch Dritten übertragen. Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften berechtigt, durch die der Geschäftszweck gefördert werden kann. Mittel der Gesellschaft dürfen nur für die satzungsmäßigen Zwecke verwendet werden. Es darf keine Person durch Ausgaben, die dem Zweck der Gesellschaft fremd sind oder durch unverhältnismäßig hohe Vergütungen begünstigt werden. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die Gesellschaft ist verantwortlich für die Abwasserreinigung und -entsorgung. Hierfür betreibt sie eine Kläranlage und unterhält das Kanalnetz. Des Weiteren betreibt sie ein Glasfasernetz, welches der Hansestadt Lüneburg vertraglich zur Nutzung überlassen wurde. Aufgrund von Geschäftsbesorgungsverträgen obliegen ihr ferner die Aufgaben der „Gewässerunterhaltung“, des „Stadtgrüns“, der „Industriebahn“ und des „Betriebshofes“, bei dem die Straßenunterhaltung, -beschilderung und -reinigung sowie die Verwaltung des Fuhrparks mit der Werkstatt angesiedelt sind. Darüber hinaus übernimmt sie öffentliche, nicht hoheitliche Aufgaben von Gebietskörperschaften. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Die schadlose Aufbereitung und Beseitigung des Abwassers sind sichergestellt und die gesetzlichen Auflagen erfüllt. Störungen, die ein Risiko für die Umwelt bedeuten, sind nicht aufgetreten. Das Kanalsystem wird laufend unterhalten und erneuert, um Gefahren durch Verschmutzung des Grundwassers und des Erdbodens zu vermeiden. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen sind im Geschäftsjahr 2013 unverändert geblieben. Aufgrund des Verlustes im Bereich Betriebshof, der auch zum ausgewiesenen Gesamtverlust geführt hat, konnte im Geschäftsjahr kein Jahresüberschuss erwirtschaftet werden. Die Liquidität war durch überwiegende Fremdfinanzierung der getätigten Investitionen jederzeit uneingeschränkt gesichert. Alle der AGL übertragenen Aufgaben auf Grundlage der bestehenden Entsorgungs- und Geschäftsbesorgungsverträgen sowie Entgeltvereinbarungen sind ordnungsgemäß durchgeführt worden.

Der Umsatz lag im Geschäftsjahr 2013 um 1,8 % mit 7.222 T€ leicht unter dem des Vorjahres (7.353 T€).

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Investitionen wurden in Höhe von 924 T€ getätigt und über Kredite finanziert. Jedoch hat sich der prozentuale Anteil der Verbindlichkeiten an der Bilanzsumme im Geschäftsjahr im Vergleich zum Vorjahr nicht wesentlich verändert. Herr Strehse wurde zum neuen Geschäftsführer der AGL am 03. September 2013 berufen und zeitgleich wurden Frau Lukoschek und Herr Hausschildt abberufen. Der im Vorjahr begonnene Neubau einer Druckrohrleitung für das Schmutzwasserpumpwerk „Hasenburger Weg“ wurde abgeschlossen und die störanfällige Leitung außer Betrieb genommen. Darüber hinaus wurde bei dem im vergangenen Jahr fertig gestellten Blockheizkraftwerk Tests durchgeführt und nach Optimierungen arbeitet es inzwischen planmäßig im Betrieb. Die umfangreichste Baumaßnahme im Geschäftsjahr war der Mischwasserkanal „Am Museum“ in der Willy-Brandt-Straße. Der Kanal wurde grundsaniert und eine Wärmetauschanlage installiert, sodass zukünftig ein Großteil des Heizwärme- und Kühlbedarfs vom Museum über die Anlage gedeckt werden kann. Nachdem es zu einem Teileinsturz der historischen Uferanlage an der Illmenau gekommen war, wurde eine Sondermaßnahme zur Beräumung des Uferbereichs durchgeführt.

Kapitalzuführungen und –entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanzielle Verflechtungen Die Umsatzerlöse bestehen zu 97,84 % (7.154 T€ netto) aus Kostenerstattungen und Zuschüssen der Hansestadt Lüneburg. Die Hansestadt stellt der Gesellschaft Personal für die Aufgabenerledigung zur Verfügung. Die Gesellschaft ist mit 51 % an der Luna Lüneburg GmbH beteiligt, deren Stammkapital 25 T€ beträgt. Organe der Gesellschaft: Geschäftsführung

Herr Dipl. Ing. Günter Hausschildt (bis 03.09.2013) Frau Stadtkämmerin Gabriele Lukoschek (bis 03.09.2013) Herr Dipl. Ing. Lars Strehse (ab 03.09.2013)

Aufsichtsrat Beratende Mitglieder der an das Klärwerk angeschlossenen Gemeinden

Herr Eugen Srugis (Vors.), Herr Daniel Brügge, Frau Ariane Mahlke-Voß, Herr Wolfgang Kuhn, Herr Ulrich Löb (stellv. Vors.), Herr Axel Fehlhaber, Herr Markus Moßmann (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge)

Herr Samtgemeindebürgermeister Peter Rohwohlt der Samtgemeinde Ilmenau (Vertretung Herr Samtgemeindebürgermeister Heiner Luhmann der Samtgemeinde Bardowick)

Gesellschafterversammlung Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge, Herr Rainer Müller

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Darstellung der Aktiva und Passiva per 31.12.2013

Abwasser, Grün & Lüneburger Service GmbH

BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

T€ T€ T€ T€ T€

A K T I V A

Ausstehende Einlagen 0 0 0 0 0

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände 52 44 0 0 0

Sachanlagen 39.427 41.055 38.643 38.354 37.010

Finanzanlagen 13 13 13 13 13

Summe Anlagevermögen 39.492 41.112 38.656 38.367 37.023

Umlaufvermögen

Vorräte 190 167 191 148 110

Forderungen aus Lieferungen/Leistungen 69 324 15 27 80

sonstige Vermögensgegenstände 152 300 376 218 219

Kasse, Bankguthaben 1.562 1.754 2.454 1.344 1.923

Summe Umlaufvermögen 1.973 2.545 3.036 1.737 2.332

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 4 0 0 23 46

Summe AKTIVA 41.469 43.657 41.692 40.127 39.401

P A S S I V A

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500

Kapitalrücklage 17 17 17 17 17

Gewinnrücklagen 800 700 700 0 0

Gewinn- / Verlustvortrag 20 75 87 773 676

Jahresüberschuss -51 45 -12 14 97

Eigenkapital 2.286 2.337 2.292 2.304 2.290

Sonderposten 0 0 0 0 0

Rückstellungen 323 649 282 236 204

langfr. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

37.850 39.137 37.934 36.337 35.611

erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0 212 0 0 0

Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 327 834 587 537 636

sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 683 488 597 713 660

Summe Verbindlichkeiten 38.860 40.671 39.118 37.587 36.907

Passive Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 0 0 0

Summe PASSIVA 41.469 43.657 41.692 40.127 39.401

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Investitionen 979 T€ 4.852 T€ 2.635 T€ 3.461 T€ 1.640 T€

Anlagendeckung I 6% 6% 6% 6% 6%

Anlagendeckung II 102% 101% 104% 101% 102%

Eigenkapitalquote 6% 5% 5% 6% 6%

Fremdkapitalquote 94% 94% 95% 94% 94%

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Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung per 31.12.2013

GEWINN - UND VERLUSTRECHNUNG 2013 2012 2011 2010 2009

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Umsatzerlöse 7.222 7.353 6.549 6.904 6.821

BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 90 105 66 118 42

Gesamt-Leistung 7.312 7.458 6.615 7.022 6.863

Materialaufwand -1.069 -1.279 -1.124 -1.398 -1.083

Rohertrag 6.243 6.179 5.491 5.624 5.780

Personalaufwand -143 -114 -16 -29 -14

Abschreibungen -2.546 -2.348 -2.161 -2.014 -2.124

Sonstiger betrieblicher Aufwand -1.964 -1.967 -1.651 -1.833 -1.699

Finanzergebnis -1.571 -1.594 -1.607 -1.656 -1.727

Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit 19 156 56 216 260

Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0

Ergebnis vor Steuern 19 156 56 92 216

Steuern -70 -111 -68 -78 -119

Überschuss/Fehlbetrag -51 45 -12 14 97

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Eigenkapitalrentabilität 1% 7% 2% 4% 9%

Umsatzrentabilität 0% 2% 1% 1% 3%

Wirtschaftlichkeit 1,00 1,02 1,01 1,01 1,03

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Luna Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 21. Dezember 2007 HRB 201252 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, die Pacht, der Betrieb und die Verwaltung von Straßenbeleuchtungsanlagen im Stadtgebiet Lüneburg und die Lieferung von Licht an die Lichtpunkte dieser Anlagen sowie alle damit zusammenhängenden Dienstleistungen. Die Gesellschaft kann diese Aufgaben auch Dritten übertragen. Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der genannte Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar gefördert wird. Die Gesellschaft ist berechtigt, für Dritte Dienstleistungen zu erbringen. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die Gesellschaft ist verantwortlich für den Betrieb und die Verwaltung der Straßenbeleuchtungsanlagen im Stadtgebiet Lüneburg und die Lieferung von Licht sowie alle damit zusammenhängenden Dienstleistungen. Hierfür ist ein Pachtvertrag zwischen der Hansestadt Lüneburg und der Gesellschaft für die Straßenbeleuchtung geschlossen worden. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Vertragsgemäß pachtet die Luna die Straßenbeleuchtungsanlagen im Stadtgebiet Lüneburg. Die Erfüllung der vertraglichen Pflichten war im gesamten Geschäftsjahr gesichert. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Im Geschäftsjahr 2013 hat die Gesellschaft ein planmäßig ausgeglichenes Jahresergebnis erwirtschaftet. Die Luna erhält von der Hansestadt Lüneburg ein Beleuchtungsentgelt für den Betrieb der Beleuchtungsanlagen und die Erfüllung der Beleuchtungsaufgabe, wodurch sie Umsatzerlöse in Höhe von 1.145 T€ erzielt hat. Darüber hinaus erwirtschaftete die Gesellschaft 53 T€ aus dem Neubau, dem Rückbau und dem Umbau von Straßenbeleuchtungsanlagen. Im Berichtsjahr wurden 25 Beleuchtungsanlagen errichtet und 2 Beleuchtungsanlagen demontiert. Zudem wurden 870 Leuchten, darunter 371 Anlagen mit Mastwechsel, und 8 Schaltstellen ausgewechselt. Der Ersatz von Beleuchtungskabeln erfolgt nur als Mitverlegung bei anderen Baumaßnahmen, da keine Kabelschäden aufgetreten sind. In 2013 wurden insgesamt Beleuchtungskabel in einer Gesamtlänge von ca. 550 m ausgewechselt. Aufgrund langfristig abgeschlossener Verträge sind bedeutsame Chancen und bestandsgefährdende Risiken nicht auszumachen.

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Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanzielle Verflechtungen Die Gesellschaft hat für die Unterhaltung der Beleuchtungsanlagen der Hansestadt Kostenerstattungen in Höhe von 1.198 T€ (Brutto) erhalten. Die AGL ist mit 51 % am Stammkapital der Gesellschaft beteiligt. Organe der Gesellschaft:

Geschäftsführung Frau Yvonne Hobro Herr Meinhard Genz

Gesellschafterversammlung

Herr Lars Strehse (Geschäftsführer der AGL), Herr Eugen Srugis (Vors. des Aufsichtsrates der AGL), Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge (Vors. der Gesellschafterversammlung der AGL), Herr Hartmut Jäger (E.ON), Herr Hinrich Beckmann (E.ON)

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Luna Lüneburg GmbH

BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

T€ T€ T€ T€ T€

A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 0 0 0 0 0


Summe Anlagevermögen 0 0 0 0 0

Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0



Kasse, Bankguthaben 4 5 8 4 4

Summe Umlaufvermögen 34 10 19 37 4

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 4.802 4.662 4.502 4.324 0

Summe AKTIVA 4.836 4.672 4.521 4.361 4

P A S S I V A

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25 25


Gewinn- / Verlustvortrag -24 -24 -24 -24 -18

Jahresüberschuss 0 0 0 0 -6

Eigenkapital 25 25 25 25 1




Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen eine Beteiligungsverhältnis besteht

4.745 4.473 4.422 4.144 0


Summe Verbindlichkeiten 4.786 4.560 4.422 4.332 0


Summe PASSIVA 4.836 4.672 4.521 4.362 4

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Investitionen 0 0 0 0 0

Anlagendeckung I * * * * *

Anlagendeckung II * * * * *




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T€ T€ T€ T€ T€

Umsatzerlöse 1.198 1.054 1.143 997 0


Gesamt-Leistung 1.198 1.094 1.143 997 0

Materialaufwand -947 -818 -892 -789 0

Rohertrag 251 276 251 208 0


Abschreibungen 0 0 0 0 0

Sonstiger betrieblicher Aufwand -213 -246 -227 -199 -3

Finanzergebnis -24 -16 -11 2 0

Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit 6 6 5 2 -6


Ergebnis vor Steuern 6 6 5 2 -6

Steuern -7 -6 -5 -2 0

Überschuss/Fehlbetrag -1 0 0 0 -6

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Eigenkapitalrentabilität 24% 24% 20% 8% *

Umsatzrentabilität * * * * *

Wirtschaftlichkeit 1,01 1,01 1,00 1,00 *


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GfA Lüneburg - gemeinsame kommunale Anstalt des öffentlichen Rechts (GfA Lüneburg - gkAöR) Bardowick, gegründet am 09. Juli 1981 als GmbH, umgewandelt am 02. Januar 2012 in die GfA-gkAöR HRB 513 Amtsgericht Lüneburg Mittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 2 HGB Gegenstand der Gesellschaft Aufgaben der Anstalt sind die Sammlung, der Transport, die Verwertung, die Entsorgung, die Beseitigung von Abfällen und Wertstoffen, die Behandlung von Abfällen sowie die Durchführung von abfallwirtschaftlichen Aufgaben auf Grundlage des Kreislaufwirtschafts- und Abfallgesetzes (KrW/AbfG) und des Niedersächsischen Abfallgesetztes (NAbfG) sowie hierauf beruhender Rechtsvorschriften. Zu diesen Aufgaben gehören auch die von der Gesellschaft vor ihrer Umwandlung betriebenen Abfallentsorgungsanlagen, die sich nun in der Stilllegungs- bzw. Nachsorgephase befinden. Sie sind dabei dem öffentlichen Zweck verpflichtet. Zu diesem Zwecke hat die Anstalt die notwendigen Anlagen vorzuhalten, zu planen, zu bauen und zu betreiben und entsprechende vertragliche Regelungen mit Drittanlagen/Dritten oder entsprechenden Kooperationen zu treffen. Ferner kann die Anstalt weitere Tätigkeiten übernehmen, die im Zusammenhang mit der Abfallentsorgung stehen. Die Anstalt ist darüber hinaus zu allen Maßnahmen berechtigt, durch die der Anstaltszweck gefördert wird. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen oder durch Zweckvereinbarungen Aufgaben für andere öffentlich-rechtliche Entsorgungsträger oder kommunale Körperschaften übernehmen. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die Gesellschaft wurde am 02.01.2012 in die GfA Lüneburg – gkAöR umgewandelt. Der Anstalt wurde die obliegende Entsorgungspflicht für angefallene und überlassene Abfälle aus privaten Haushaltungen und Beseitigungsabfälle aus anderen Herkunftsbereichen zur Wahrnehmung im eigenen Namen und in eigener Verantwortung durch die Trägerkörperschaften übertragen. Die Anstalt ist öffentlich-rechtlicher Entsorgungsträger im Sinne des § 6 Abs. 1 NAbfG. Die Geschäftstätigkeit der Anstalt umfasst das gesamte Aufgabenspektrum nach dem Abfallrecht. Infolge des Rechtsformwechsels wurden die Aufgaben der GfA Lüneburg - gkAöR in einen hoheitlichen und gewerblichen Bereich unterteilt. Im Hoheitsbereich, der sich ausschließlich aus Gebühren refinanziert, erfolgt die Abfallsammlung aus privaten Haushalten aus den Gebieten der Hansestadt und des Landkreises Lüneburg. Im Betrieb gewerblicher Art wird das vor dem Rechtsformwechsel von der Tochtergesellschaft DIENLOG GmbH betriebene Drittgeschäft der gewerblichen Abfälle wahrgenommen. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Die Deponierung von Abfällen sowie die Aufbereitung und Behandlung von organischen Abfällen erfolgt nach den geltenden Umweltbestimmungen und ist gesichert. Die Anlagen der Gesellschaft werden auf deren Tauglichkeit hin geprüft, auch künftigen, schärferen gesetzlichen Anforderungen zu genügen. Der öffentliche Zweck, die Entsorgung angefallener und überlassener Abfälle aus privaten Haushaltungen und Beseitigungsabfälle aus anderen Herkunftsbereichen, wird erfüllt.

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Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft

Die Mengenannahme von mineralischen Abfällen wird seit dem 4.Quartal des Geschäftsjahres 2012 reduziert, um die avisierte Gesamtlaufzeit der Deponie bis zum Jahre 2031 nicht zu gefährden. So wurden in diesem Geschäftsjahr nur noch 57.000 to mineralische Abfälle angenommen (Vorjahr: 123.000 to). Die Annahme und Verwertung der anderen Abfallfraktionen bewegte sich wie im Vorjahr auf hohem Niveau. Die Sickerwasserentsorgungskosten konnten aufgrund der niedrigen Niederschlagsmenge und der Realisierung der temporären Oberflächenabdeckung niedrig gehalten werden. Es wurden alle angefallenen Sickerwassermengen in der eigenen Anlage behandelt, sodass eine Fremdentsorgung in externen Sickerwasserbehandlungsanlagen nicht erforderlich war. Die Aufbereitung des Hausmülls verlief im Geschäftsjahr 2013 weitgehend störungsfrei. Es mussten weder Abfälle zwischengelagert noch Dritte für die Vorbehandlung der Abfälle in Anspruch genommen werden. Auch die Abgabe von Abfällen an andere Leistungspartner verlief wie in den Vorjahren reibungslos, sodass die Entsorgungssicherheit jederzeit gewährleistet war. Wesentliche Reparaturarbeiten sind dem Kompostwerk in den Bereichen Lüftungstechnik, Elektrik und Anlagensteuerung zuzuschreiben, sodass der Betrieb des Kompostwerkes im 4. Quartal für die Reparaturmaßnahmen eingestellt werden musste. Die angefallen Abfälle wurden in externen Anlagen verwertet, was zu höheren Verwertungskosten führte. Investitionen wurden ins Anlagevermögen getätigt und beschränkten sich vorwiegend auf die Beschaffungen von Fahrzeugen, Containern und Mülltonnen. Die Anstalt übernahm von ihrer Tochtergesellschaft DIENLOG GmbH das bisherige Personal und passte die Arbeitsverträge auf die tariflichen Bedingungen des Tarifvertrages des öffentlichen Dienstes (TVöD) an. Infolge dessen ergab sich ein erhöhter Personalaufwand von insgesamt 7.256 T€ (Vorjahr: 4.679 T€). In dem Geschäftsjahr fand eine Gebührenanpassung in Höhe von - 7,3 %, was zu Mindereinnahmen im Vergleich zum Vorjahr von 343 T€ führte. Durch diese Umstände als auch durch die reduzierte Annahme von mineralischen Abfällen konnte im Geschäftsjahr im Vergleich zum Vorjahr nur ein geringer Jahresüberschuss von 167 T€ (Vorjahr: 1.538 T€) erwirtschaftet werden. Der Jahresüberschuss setzt sich zusammen aus dem Betrieb gewerblicher Art mit 211 T€ und aus dem Hoheitsbereich mit -44 T€. Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanzielle Verflechtungen Die Anstalt hat im Berichtsjahr von der Hansestadt Lüneburg keine Entgelte erhalten. Die Trägerkörperschaften (Hansestadt Lüneburg und Landkreis Lüneburg) sind mit jeweils 50 % an der GfA Lüneburg - gkAöR beteiligt. Die Gesellschaft ist zu 100 % an der DIENLOG GmbH beteiligt, deren Stammkapital 25 T€ beträgt. Organe der Gesellschaft:

Vorstand Herr Dipl. Ing. Hubert Ringe Dipl.-Kfm. Oliver Schmitz

Verwaltungsrat (ab 02.01.2012)

Frau Monika Scherf (Vors.; Vertretung für Herrn Manfred Nahrstedt), Herr Dirk Eschen, Herr Achim Gründel, Herr Harald Heuer, Herr Reiner Jilg, Herr Ulrich Löb, Herr Markus Moßmann (stellv. Vors.; Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Bernhard Stilke, Herr Niels Webersinn

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Gesellschaft für Abfallwirtschaft Lüneburg mbH

BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 20.845 21.843 23.708 25.994 28.059

Finanzanlagen 525 2.354 4.160 6.252 6.143


Umlaufvermögen

Vorräte 98 85 126 83 96

Forderungen aus Lieferungen/Leistungen 942 1.707 1.929 1.808 2.316


Kasse, Bankguthaben 9.491 8.663 5.182 3.950 2.000



Summe AKTIVA 32.449 35.002 35.951 38.791 39.100

P A S S I V A

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 1.000 1.000 1.000 511 511

Ausstehende Einlagen, nicht eingefordert 0 0 0 0 0

Gewinnrücklagen 1.058 330 330 106 0

Gewinn-/Verlustvortrag 2.009 1.911 130 127 21

Jahresüberschuss/-fehlbetrag 166 1.538 1.781 716 106

Eigenkapital 4.233 4.779 3.241 1.460 638


Rückstellungen 19.664 19.790 17.261 17.976 15.755

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 7.187 8.893 12.773 16.741 19.747

Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 927 1.315 2.430 2.101 2.499

Verbindlichkeiten gegenüber verb. Unternehmen

19 0 0 0 0




Summe PASSIVA 32.449 35.002 35.951 38.791 39.100

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Investitionen 1.499 T€ 693 T€ 662 T€ 540 T€ 672 T€





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Umsatzerlöse 21.277 23.283 18.395 16.224 13.844

BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 1.613 1.860 1.805 610 470

Gesamt-Leistung 22.890 25.143 20.200 16.834 14.314


Rohertrag 15.520 15.049 12.714 10.612 7.673

Personalaufwand -7.256 -4.679 -3.107 -2.796 -2.893

Abschreibungen -2.415 -2.565 -2.542 -2.422 -2.800


Finanzergebnis -862 -1.158 -1.056 -704 -642

Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit 680 2.475 3.103 3.180 -769

Außerordentliches Ergebnis 0 0 -592 -2.252 0

Ergebnis vor Steuern 680 2.475 2.511 928 -769

Steuern -514 -937 -730 -212 -49

Überschuss/Fehlbetrag 166 1.538 1.781 716 -748

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Eigenkapitalrentabilität 16% 52% 77% 64% -121%

Umsatzrentabilität 3% 11% 14% 6% -6%


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DIENLOG GmbH Bardowick, gegründet am 04.03.2004 HRB 2590 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs.1 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand des Unternehmens ist die Erbringung von Service-, Logistik- und Dienstleistungen aller Art mit Schwerpunkt in der Kreislauf- und Abfallwirtschaft, soweit sie einem öffentlichen Zweck dient. Darunter fallen insbesondere Entsorgungs- und Säuberungsdienste aller Art im öffentlichen Bereich, ausgenommen handwerkliche Tätigkeiten im Gebäudereinigerhandwerk. Für die Ver- und Entsorgung im öffentlichen Bereich können neue Geschäftsfelder und Dienstleistungen entwickelt werden. Die Gesellschaft darf außerdem andere Unternehmen mit gleichem oder ähnlichem Gesellschaftszweck übernehmen, sich an ihnen beteiligen, sie vertreten, sowie alle Geschäfte tätigen, die im weitesten Sinne geeignet erscheinen, den Gesellschaftszweck zu fördern. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Am 2. Januar 2012 wurde die Muttergesellschaft der DIENLOG GmbH (DIENLOG), die Gesellschaft für Abfallwirtschaft Lüneburg mbH (GfA), in die GfA Lüneburg – gemeinsame kommunale Anstalt des öffentlichen Rechts (GfA Lüneburg - gkAöR) umgewandelt. Der Rechtsformwechsel hatte für die GfA Lüneburg – gkAöR zur Folge, dass die bisherige Drittbeauftragung der Gesellschafter Hansestadt und Landkreis Lüneburg entfiel und stattdessen der Anstalt die Entsorgungspflicht für angefallene und überlassene Abfälle aus privaten Haushaltungen und Beseitigungsabfälle aus anderen Herkunftsbereichen zur Wahrnehmung im eigenen Namen und in eigener Verantwortung durch die beiden Gesellschafter übertragen wurde. Somit entfiel die operative Geschäftstätigkeit zur Entsorgung der gewerblichen Abfälle. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Im Geschäftsjahr 2013 wurden sämtliche Mitarbeiter der Gesellschaft von der GfA Lüneburg -gkAöR übernommen, sodass aufgrund dessen derzeit der Geschäftsbetrieb ruht. Die DIENLOG konnte ein ausgeglichenes Betriebsergebnis erwirtschaften, da die laufenden Kosten vollständig durch die GfA Lüneburg - gkAöR erstattet wurden. Über die zukünftigen Geschäftsfelder und die weitere Entwicklung der Gesellschaft ist nicht abschließend entschieden. In dem Geschäftsjahr 2014 wird mit einem ausgeglichenen Betriebsergebnis gerechnet. Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanziellen Verflechtungen - keine -

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Organe der Gesellschaft:

Geschäftsführung

Herr Dipl. Ing. Hubert Ringe Herr Dipl.-Kfm. Oliver Schmitz

Aufsichtsrat

Frau Monika Scherf (Vors.; Vertretung für Herrn Manfred Nahrstedt), Herr Achim Gründel, Herr Harald Heuer, Herr Ulrich Löb, Herr Markus Moßmann (stellv. Vors.; Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Reiner Jilg, Herr Dirk Eschen, Herr Bernhard Stilke, Herr Niels Webersinn


Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge, Herr Rainer Müller, Hansestadt Lüneburg Herr Landrat Manfred Nahrstedt, Frau Monika Scherf, Landkreis Lüneburg

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DIENLOG GmbH

BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A


Anlagevermögen





Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0


Forderungen gegen verbundene Unternehmen

19 0 0 0 0





Summe AKTIVA 39 112 940 711 887

P A S S I V A

Eigenkapital




Gewinn-/Verlustvortrag 5 5 4 4 4

Jahresüberschuss/-fehlbetrag 0 0 1 1 0





0 0 0 0 0



Summe Verbindlichkeiten 1 70 854 618 817


Summe PASSIVA 39 112 940 711 887

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009






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Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009




GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG 2013 2012 2011 2010 2009

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Umsatzerlöse 16 2.135 10.081 7.570 7.208


Gesamt-Leistung 23 2.160 10.082 7.573 7.244

Materialaufwand 0 0 -8.248 -5.948 -5.688

Rohertrag 23 2.160 1.834 1.625 1.556

Personalaufwand 0 -2.121 -1.797 -1.578 -1.501

Abschreibungen 0 0 0 0 0


Finanzergebnis 0 -1 2 1 1




Steuern 0 0 -1 0 -1

Überschuss/Fehlbetrag 0 0 1 1 0

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Hafen Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 18. Juni 1975 HRB 220 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung und der Betrieb des Hafens Lüneburg am Elbe-Seiten-Kanal einschließlich der Industriebahn Lüneburg-Ost, Errichtung von Umschlagsanlagen sowie Umschlag und Lagerung von Gütern aller Art sowie alle mit den vorstehenden Geschäftszweigen zusammenhängenden Geschäfte einschließlich der Beteiligung an anderen dem Hafen und dem Transport dienenden Unternehmen. Die Gesellschaft kann mit Einwilligung der Hansestadt Lüneburg als Eigentümerin des Hafens Aufgaben des Hafen-, Bahn-, Lager- oder Umschlagsbetriebes auf Dritte übertragen oder sich an anderen Unternehmen beteiligen. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die Gesellschaft betreibt den Hafen einschließlich der Industriebahn Lüneburg-Ost und nimmt Aufgaben, die im Zusammenhang mit dem Betrieb des Hafens stehen, wie Umschlag und Lagerung von Gütern aller Art, wahr. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen: Als Teil der regionalen Infrastruktur stellt die Gesellschaft den Betrieb des Hafens sowie den Umschlag von Gütern sicher. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Der schiffsseitige Umschlag im Hafen Lüneburg ist im Vergleich zum Vorjahr von 165.570 to um 3,6 % auf 159.537 to gesunken. Der Bahnumschlag ist mit 59,6 % auf 17.347 to gestiegen (Vorjahr: 10.868 to). Mit einer Jahresumschlagsmenge von 176.884 to liegt der Umschlag über dem Durchschnitt der letzten Jahre. Das Geschäftsjahr schließt mit einem Jahresüberschuss von 200 € ab.

Die Liquidität der Gesellschaft war durch vorhandene Mittel des Umlaufvermögens während des gesamten Geschäftsjahres gesichert. Auch nach Abschluss des Geschäftsjahres dauern Abstimmungen mit den Gesellschaftern zur Umstrukturierung der Gesellschaft und zur Kapitalerhöhung noch an. Die Umsetzung des Geschäftsmodells „Hafen aus einer Hand“ soll anvisiert werden, um die Eigenfinanzierungskraft der Gesellschaft zu verbessern. Die Erneuerung des Zubringergleises der „Hafenbahn“ fördert das Eisenbahn-Bundesamt mit 50 %. Die Maßnahme wird vorrausichtlich 2014 abgeschlossen werden.

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Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanziellen Verflechtungen Die Gesellschaft hat von der Hansestadt Lüneburg einen Zuschuss in Höhe von 64 T€ für die Bewirtschaftung der Hafenanlage erhalten. Organe der Gesellschaft:

Geschäftsführung Herr Rainer Müller bis zum 31.08.2014 Herr Lars Strehse ab 01.09.2014

Beirat

Herr Wolfgang Kloppenburg (Vors.), Herr Frank Becker, Herr Ulrich Blanck, Herr Matthias Lüdemann, Frau Gabriele Lukoschek (stellv. Vors.)


Hansestadt Lüneburg, Frau Stadtkämmerin Gabriele Lukoschek; Landkreis Lüneburg; Osthannoversche Eisenbahnen AG, Celle; DEUTAG GmbH & Co. KG, Hannover; Dr. Paul Lohmann – Töchter- und Beteiligungs-GmbH, Emmerthal; Manzke Besitz GmbH & Co. KG; Raiffeisen-Getreidelagerhaus Lüneburg-Embsen GmbH, Lüneburg

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BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A


Anlagevermögen





Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0






Summe AKTIVA 261 139 153 106 339

P A S S I V A

Eigenkapital




Gewinn-/Verlustvortrag -167 -172 -188 -188 -188



Sonderposten 0 0 0 0


Verbindlichkeiten ggüb. Kreditinstituten 0 0 0 0 0

Verbindlichkeiten a. Lieferungen/Leistungen 176 25 9 23 197




Summe PASSIVA 261 139 153 106 339

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009


Anlagendeckung I * * * * 11%

Anlagendeckung II * * * * 11%




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Umsatzerlöse 60 55 64 46 50


Gesamt-Leistung 164 90 91 72 75

Materialaufwand 0 0 0 0 0

Rohertrag 164 90 91 72 75


Abschreibungen 0 -1 -1 -1 -1


Finanzergebnis 0 0 -1 0 3



Ergebnis vor Steuern 0 5 16 0 -1

Steuern 0 0 0 0 0

Überschuss/Fehlbetrag 0 5 16 0 -1 Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Eigenkapitalrentabilität 0% 13% 48% 0% -6%

Umsatzrentabilität 0% 9% 25% 0% -2%


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Regenerative Energie Lüneburg GmbH (vormals Lüneburger Grundstücks- und Gebäudemanagement GmbH) Lüneburg, gegründet am 01.06.2007 HRB 200879 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand des Unternehmens sind die Errichtung und der Betrieb von Anlagen zur Erzeugung von Strom und Wärme aus regenerativen Energien unter Beachtung der Grundsätze von Nachhaltigkeit, Ressourcenschonung und Klimaschutz und der Vertrieb des erzeugten Stroms und der erzeugten Wärme. Ferner das Erbringen weiterer Dienstleistungen aller Art, soweit sie mit dem Unternehmensgegenstand in Zusammenhang stehen. Des Weiteren die Betätigung auf dem Gebiet der Datenverarbeitung, Informationstechnologie und Telekommunikation. Die Gesellschaft tätigt alle mit vorstehenden Geschäftszweigen zusammenhängenden Transaktionen und trifft Maßnahmen, die geeignet sind, den Unternehmensgegenstand zu erfüllen. Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck gefördert werden kann. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben an anderen Unternehmen beteiligen, fremde Unternehmen erwerben oder pachten und Hilfs- und Nebenbetriebe sowie Zweigniederlassungen errichten. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die Gesellschaft hat im Jahr 2011 ihre ursprüngliche Geschäftstätigkeit, welche aus der ehemaligen Lüneburger Grundstück und Gebäudemanagement GmbH hervorgegangen war, eingestellt und vollständig abgewickelt. Der Name sowie der Geschäftszweck der Gesellschaft wurden geändert. In der Zeit vom 01.08. – 31.12.2011 ruhte der Geschäftsbetrieb der Gesellschaft. Die Neuausrichtung der Gesellschaft begann im Geschäftsjahr 2012. Ab dem 01.01.2012 besteht die Geschäftstätigkeit aus der Erzeugung von Strom und Wärme aus regenerativen Energien. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Die Gesellschaft unterstützt durch Ihre Geschäftstätigkeit die Energieversorgung durch das zur Verfügung stellen von Strom und Wärme aus regenerativen Energien. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Die Gesellschaft hat das Geschäftsjahr 2013 mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 2,5 T€ abgeschlossen (Vorjahr: Jahresfehlbetrag 3,5 T€). Sie konnte ihren Verpflichtungen jederzeit nachkommen. Die Gesellschaft eröffnete im Geschäftsjahr 2012 ein neues Geschäftsfeld mit den Erwerb und Betrieb von Fotovoltaikanlagen und konnte in diesem Geschäftsjahr hieraus Erlöse in Höhe von 5,2 T€ erwirtschaften (Vorjahr: 5,3 T€). Die Gesellschaft rechnet für das Geschäftsjahr 2014 mit einem Jahresfehlbetrag von 1,5 T€. Derzeit ist aufgrund des strengen Subsidiaritätsprinzips für kommunale Unternehmen, nicht geplant den Geschäftsbetrieb aufzunehmen.

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Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanziellen Verflechtungen - keine - Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung Frau Heiderose Schäfke

Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat wurde bisher noch nicht gebildet.


Frau Schäfke für die Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH, Lüneburg und die Lüneburger Wohnungsbau GmbH, Lüneburg

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Regenerativen Energie Lüneburg GmbH

BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A


Anlagevermögen





Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0


Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0 8





Summe AKTIVA 102 100 107 180 251

P A S S I V A

Eigenkapital



Gewinn-/Verlustvortrag -1 3 0 58 53

Jahresüberschuss/-fehlbetrag -2 -4 3 -27 5





4 0 0 0 0


sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 0 0 3 6



Summe PASSIVA 102 100 107 180 251

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009


Anlagendeckung I 198% 206% 0 168% 172%

Anlagendeckung II 206% 206% 0 168% 172%




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Rohertrag 5 5 143 580 518 Personalaufwand 0 0 -77 -397 -301

Abschreibungen -4 -4 -13 -23 -17


Finanzergebnis 0 0 0 0 4

Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit -2 -4 3 -27 7

Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 -1 0

Ergebnis vor Steuern -2 -4 3 -28 7 Steuern 0 0 -1 1 -2 Überschuss/Fehlbetrag -2 -4 2 -27 5 Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Eigenkapitalrentabilität -2% -4% 3% -21% 4%

Umsatzrentabilität -40% -80% 2% -5% 1%


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3.2 Gesundheits- und Servicebetriebe











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Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum gemeinnützige GmbH Lüneburg, gegründet am 19. März 2010 HRB 202473 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs.1 HGB

Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand des Unternehmens ist gemäß § 2 Gesellschaftsvertrages der Betrieb eines medizinischen Versorgungszentrums im Sinne des § 95 Sozialgesetzbuch Teil V (SGB V), insbesondere im Rahmen der vertragsärztlichen und privatärztlichen Versorgung sowie der sonstigen ärztlichen Tätigkeiten. Die Gesellschaft kann alle Geschäfte betreiben, die dem Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu dienen geeignet sind. Darüber hinaus darf die Gesellschaft andere Unternehmen gleicher Art erwerben, vertreten oder sich an solchen Unternehmen beteiligen. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Das am 19. März 2010 neu gegründete Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum ermöglicht die ambulante Therapie von Patienten, die bisher nur stationär am Klinikum behandelt werden konnten. Schwerpunkt des neuen Ambulanzzentrums ist die Strahlentherapie sowie die Anästhesiologie, wofür ihr mit Vertrag vom 26./28. Oktober 2010 am 03. Januar 2011 mit Beginn des operativen Geschäftes jeweils eine Arztpraxis übergeben wurde. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Durch das neu gegründete Ambulanzzentrum wird insbesondere im Bereich Allgemeine Medizin und Strahlentherapie der ambulante medizinische Versorgungsbereich weiter ausgebaut. Die Versorgungsmöglichkeiten können von jedem Patienten unabhängig von seiner Krankenversicherung in Anspruch genommen werden. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 5 T€ (Vorjahr Jahresüberschuss: 9 T€) schließt das Ambulanzzentrum das Geschäftsjahr 2013 um 14 T€ geringer ab als im Vorjahr. Der Umsatz ist durch die KV-Einnahmen aus dem Fachgebiet Strahlentherapie sowie durch das Fachgebiet Innere Medizin im Vergleich zum Vorjahr um ca. 400 T€ gestiegen. Aufgrund der Umsatzsteigerung erhöhte sich zwangsläufig der sonstige betriebliche Aufwand infolge der höheren Nutzungsentgelte für die Krankenhauseinrichtung, aber auch die Personalaufwandsquote ist durch die hinzugekommenen KV-Arztsitze gestiegen. Das gebundene Vermögen entfällt in 2013 mit 36,9 % (Vorjahr: 37,7 %) auf Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände und mit 51,5 % (Vorjahr: 36,8 %) auf Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie mit 11,6 % (Vorjahr: 25,5 %) auf die liquiden Mittel. Kurzfristige Schulden und Rückstellungen bilden zusammen 62,3 % (Vorjahr: 93,3 %) der Finanzierung. Daraus zu folgern ist, dass die Finanzierung durch das Eigenkapital im Geschäftsjahr 2013 auf 37,7 % (Vorjahr: 6,7 %) gestiegen ist.

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Geschäftsführung Herr Dr. Michael Moormann

Gesellschafterversammlung Herr Dr. Michael Moormann für das Städt. Klinikum

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Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum gemeinnützige GmbH

BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A

Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes

0 0 0 0

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände 428 237 239 0

Sachanlagen 0 0 0 0

Finanzanlagen 0 0 0 0

Summe Anlagevermögen 428 237 239 0

Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0

Forderungen aus Lieferungen/Leistungen 446 231 300 0

Forderungen an den Gesellschafter 150 0 0 0

Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0 0 0 0

sonstige Vermögensgegenstände 1 0 0 0

Kasse, Bankguthaben 135 160 251 22

Summe Umlaufvermögen 732 391 551 22

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 0 0

Summe AKTIVA 1.160 628 790 22

P A S S I V A

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital 25 25 25 25

Kapitalrücklage 400 0 0 0

Gewinnrücklagen 17 8 0 0

Gewinn-/Verlustvortrag 0 0 -3 0

Jahresüberschuss/-fehlbetrag -5 9 11 -3

Eigenkapital 437 42 33 22

Sonderposten 0 0 0 0

Rückstellungen 119 99 95 0


0 0 0 0

Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 374 391 562 0

sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 230 96 100 0

Summe Verbindlichkeiten 604 487 662 0

Passive Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 0 0

Summe PASSIVA 1.160 628 790 22

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Investitionen 230 T€ 3 T€ 239 T€ 0

Anlagendeckung I 102% 18% 14% 0%

Anlagendeckung II 102% 18% 14% 0%

Eigenkapitalquote 38% 7% 4% 100%

Fremdkapitalquote 62% 93% 96% 0%

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Umsatzerlöse 2.430 2.026 2.069 0 BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 8 16 1 0 Gesamt-Leistung 2.438 2.042 2.070 0

Materialaufwand -7 -2 -1 0 Rohertrag 2.431 2.040 2.069 0

Personalaufwand -761 -564 -534 0 Auflösung Sonderposten 0 0 0 0 Abschreibungen -39 -6 -6 0 Sonstiger betrieblicher Aufwand -1.636 -1.460 -1.518 -3 Finanzergebnis -1 -1 0 0 Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit -6 9 11 -3

Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0 Ergebnis vor Steuern -5 9 11 -3

Steuern 0 0 0 0 Überschuss/Fehlbetrag -5 9 11 -3

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Eigenkapitalrentabilität -1% 21% 33% *

Umsatzrentabilität 0% 0% 0% 0%

Wirtschaftlichkeit 1,00 1,00 1,01 *

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Gesundheitsholding Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 14.11.2006 HRB 200563 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand der Gesellschaft ist die Förderung des öffentlichen Gesundheitswesens und die Sicherstellung der Versorgung der Bevölkerung in der Hansestadt Lüneburg und Umgebung durch die verbundenen Unternehmen. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Das Unternehmen erbringt Dienstleistungen mit dem Ziel, die Leistungsfähigkeit und die Wirtschaftlichkeit der mit ihr verbundenen Unternehmen kontinuierlich und entwicklungsoffen zu verbessern. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Die Gesundheitsholding Lüneburg GmbH leistet mit ihren Dienstleistungen einen Beitrag zur Förderung des öffentlichen Gesundheitswesens und zur Sicherstellung der Versorgung der Bevölkerung in der Hansestadt Lüneburg und Umgebung. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat sich im Vergleich zum Vorjahr von 33.852 T€ auf 33.836 T€ reduziert. Zurückzuführen ist dies größtenteils auf die Tilgung der Bankverbindlichkeiten für das aufgenommene Darlehen zur Finanzierung der Orthoklinik Lüneburg GmbH. Die entsprechenden Ausleihungen an verbundenen Unternehmen haben sich bei den Aktiva gleichzeitig erhöht. Das Eigenkapital der Gesellschaft beträgt 32.000 T€ (Vorjahr: 31.937 T€). Die Eigenkapitalquote beträgt 94,6 % (Vorjahr: 94,3 %). Die Kapitalausstattung ist für die derzeitige Unternehmensgröße ausreichend. In dem Geschäftsjahr 2013 hat sich der Personalbestand um 1,33 Vollkräfte erhöht, sodass nun 7,33 Vollkräfte beschäftigt wurden. Aus den Dienstleistungen ergaben sich Umsatzerlöse von 973 T€ (Vorjahr: 893 T€). Die Steigerung gegenüber dem Vorjahr ist auf den erhöhten Dienstleistungsumfang zurückzuführen. Die sonstigen betrieblichen Erträge haben sich erheblich auf 306 T€ (Vorjahr: 174 T€) erhöht. Der Grund für die Steigerung der betrieblichen Erträge liegt im Wesentlichen an höheren Kostenerstattungen durch verbundene Unternehmen (294 T€) für die Gestellung von Geschäftsführung bei 2 weiteren Holdinggesellschaften. Insgesamt erzielte die Gesellschaft einen Jahresüberschuss von 63 T€ (Vorjahr: 7 T€).

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Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanziellen Verflechtungen Die Gesellschaft ist Mehrheitsbeteiligte an der Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH (94 %), an der Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH (100 %), an der Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH (94 %), an der Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH (100 %), an der Orthoklinik Lüneburg GmbH (100 %) sowie mit 22,5 % an der LEG GmbH Leistungs- und Einkaufsgemeinschaft für Krankenhäuser. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung Herr Rolf Sauer

Aufsichtsrat

Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge (Vors.), Frau Susanne Jarke (1. stellv. Vors.), Herr Klaus-Dieter Salewski (2. stellv. Vors.), Herr Heiko Dörbaum, Frau Claudia Schmidt, Herr Andreas Meihsies, Herr Dr. Gerhard Scharf, Herr Wolfgang Kuhn, Herr Martin Aude, Herr Ernst Hildebrandt, Herr Dr. Harald Grürmann, Herr Andreas Bahr, Herr Frank Triebe, Herr Andreas Wagner, Frau Brigitte Wobbe


Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge, Frau Gabriele Lukoschek

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BILANZEN 31.12.2013 30.12.2012 30.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A

Anlagevermögen



Finanzanlagen 33.214 33.338 33.444 33.444 46.816


Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0


Forderungen gegen verbundene Unternehmen 436 385 18 18 982



Summe Umlaufvermögen 616 500 252 252 1.250


Summe AKTIVA 33.836 33.852 33.715 33.715 48.084

P A S S I V A

Eigenkapital


Kapitalrücklage 31.554 31.554 31.554 31.843 31.843




Eigenkapital 32.000 31.937 31.930 31.924 31.919




955 1.089 1.200 14.666 15.755


sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 720 694 420 1.326 237



Summe PASSIVA 33.836 33.852 33.715 48.084 48.055

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Investitionen 0 7 T€ 31 T€ 297 T€ 135 T€





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Umsatzerlöse 973 893 711 595 452


Gesamt-Leistung 1.280 1.067 894 990 460


Rohertrag 1.280 1.067 894 990 460


Abschreibungen -6 -8 -7 -2 0


Finanzergebnis 2 0 287 -44 5




Steuern 2 -17 -7 -83 -9 Überschuss/Fehlbetrag 63 6 295 5 13

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Eigenkapitalrentabilität * * * * *

Umsatzrentabilität 6,27% 2,58% 42,48% 14,79% 4,87%



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Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH Lüneburg, gegründet am 12.05.1971 als Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH u. Co; umgewandelt in eine gemeinnützige Kapitalgesellschaft am 20. Juni 1979; am 15.12.1993 Änderung des Gesellschaftsvertrages (Aufgabe der Gemeinnützigkeit) HRB 502 Amtsgericht Lüneburg Mittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 2 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand des Unternehmens ist die öffentliche Gesundheitspflege und vorbeugende Heilfürsorge sowie die Unterhaltung von Einrichtungen, die der öffentlichen Gesundheit, Jugendertüchtigung und der sportlichen Ertüchtigung dienen. Die Gesellschaft kann alle Geschäfts- und Rechtshandlungen vornehmen, die geeignet sind, ihrem Hauptzweck zu dienen. Die Gesellschaft ist berechtigt, Beteiligungen zu erwerben, zu halten und wieder zu veräußern. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die Gesellschaft betreibt im Freizeitbereich eine Bade- einschließlich Saunawelt, ein Süßwasser-Hallenbad, ein Sole-Therapiebad, einen Gymnastikraum und das Freibad Hagen. Weitere Bereiche sind die Tagesklinik, die Tiefgarage, die Restaurationsbetriebe (in Fremdbewirtschaftung), der Kiosk im SaLü und im Freibad (in Fremdbewirtschaftung), das Gesundheitsstudio (in Fremdbewirtschaftung – seit dem 28.03.2012 gehören 51 % des Stammkapitals der Gesellschaft) und Solarien (Betrieb auf Provisionsbasis).

Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Die Bereiche, die der allgemeinen Daseinsvorsorge dienen, sowie der Freizeit- und Bäderbetrieb, sind in ihrem Fortbestand gesichert. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft

Auch in dem Geschäftsjahr 2013 hält der Trend der Besucherzahlen mit einer Steigerung von 4 % (+22.107 Besucher) wie bereits in den Vorjahren weiter an. Die Umsatzerlöse sind im Vergleich zum Vorjahr (3.795 T€) auf 3.876 T€ angestiegen. Der Gutscheinverkauf, der ausschließlich im Hause durchgeführt wurde, hat sich gerade in der Vorweihnachtszeit als sehr erfolgreich erwiesen, was womöglich mit unter dem Onlineshop der Homepage www.salue.info liegen könnte, indem die Gutscheine nach Bezahlung direkt von dem Kunden zu Hause ausgedruckt werden können. Hierbei tritt eine Arbeitsentlastung beim Personal auf. Auf der Aufwandsseite ist, wie im Vorjahr, ein sparsames aber zukunftsorientiertes Handeln erkennbar. Allerdings wird nun deutlich, dass in einigen Bereichen (vornehmlich Energie) ein Ende der durch Handeln möglichen Potenziale erreicht ist. Ein Verbessern der Werte ist nur noch über Investitionen im Energiesektor möglich. Verhandlungen mit der Avacon AG über mögliche Investitionskostenzuschüssen bzw. Wärmepreisreduzierungen bestehen bereits. Das Jahresergebnis im Geschäftsjahr 2013 hat sich im Vergleich zum Vorjahr von 27 T€ auf 50 T€ erhöht. Grund dafür sind im Wesentlichen die gestiegenen Besucherzahlen und das verbesserte Finanzergebnis.

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Geplant sind attraktivitätssteigernde Investitionen in den Geschäftsbereichen Schwimmbad, Sauna und Wellness, um Stammgäste zu halten sowie neue Gäste zu erwerben und resultierend daraus die Gesamterlöse zu erhöhen. Ab Geschäftsjahr 2014 sind mit Kosten der vorbereitenden und ausführenden Tätigkeiten der Betonsanierung/ Modernisierungsmaßnahmen und Baumaßnahmen zu rechnen. Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanzielle Verflechtungen Die Gesellschaft ist mit 32 T€ an der Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH, mit 51 % an der Sports & Friends Lüneburg GmbH und mit 4,73 % an der Avacon AG beteiligt. Eine weitere Beteiligung besteht an der Lüneburg Marketing GmbH mit rd. 20 T€ (19,75 %). Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung Herr Dirk Günther

Aufsichtsrat

Herr Ulrich Blanck (Vors.), Herr Martin Petersmann (stellv. Vors.), Frau Regina Baumgarten, Frau Meike Bergmann, Herr Hubert Meißner, Herr Rolf Sauer, Herr Jens Kiesel, Herr Robert Holler, Frau Jutta Bauer (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge)


Frau Gabriele Lukoschek (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Rainer Müller, Herr Rolf Sauer (Gesundheitsholding Lüneburg GmbH)

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BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A

Ausstehende Einlagen 0 0 0 0 0 Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände 60 74 43 36 21 Sachanlagen 10.736 11.388 12.261 13.611 12.839 Finanzanlagen 35.019 35.019 34.912 34.963 34.976 Summe Anlagevermögen 45.815 46.481 47.216 48.610 48.326 Umlaufvermögen Vorräte 10 19 21 23 23 Forderungen aus Lieferungen/Leistungen 734 610 86 1.178 163 Sonstige Vermögensgegenstände 1.315 2.950 1.917 1.686 1.486 Kasse, Bankguthaben 3.858 2.497 4.050 1.137 3.344 Summe Umlaufvermögen 5.917 6.076 6.074 4.024 2.331 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 7 18 59 32 61 Summe AKTIVA 51.739 52.575 53.349 52.666 50.658 P A S S I V A Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 511 511 511 511 511 Kapitalrücklage 27.698 27.698 27.698 28.009 28.009 Gewinnrücklagen 92 92 92 91 Bilanzverlust / -gewinn -252 -302 -329 -589 -737 Eigenkapital 28.049 27.999 27.972 28.023 27.730 Sonderposten 0 0 0 0 0 Rückstellungen 1.805 2.085 2.320 891 1.047 langfr. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 20.318 21.184 21.993 22.288 23.040 Gesellschafterdarlehen 0 0 0 0 0 Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 613 427 454 835 682 Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 870 831 560 566 320 Summe Verbindlichkeiten 21.801 22.442 23.007 23.689 22.054 Passive Rechnungsabgrenzungsposten 84 49 50 63 41 Summe PASSIVA 51.739 52.575 53.349 52.666 50.658

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Investitionen 549 T€ 500 T€ 140 T€ 2.283 T€ 1.041 T€





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Umsatzerlöse 3.876 3.796 3.804 3.546 3.522


Gesamt-Leistung 4.662 4.037 3.994 3.674 3.975


Rohertrag 2.489 2.106 2.126 1.522 1.308 Personalaufwand -2.787 -2.730 -2.643 -2.552 -2.773

Abschreibungen -1.196 -1.236 -1.347 -1.267 -1.225

Sonstiger betrieblicher Aufwand -1.843 -1.423 -3.013 -676 -635

Finanzergebnis 3.465 3.419 5.186 3.170 3.237



Ergebnis vor Steuern 128 136 309 197 249 Steuern -78 -109 -49 -48 -48 Überschuss/Fehlbetrag 50 27 260 149 200

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009




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Orthoklinik Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 18. Dezember 1980, gekauft am 10.03.2010 HRB 545 Amtsgericht Lüneburg Mittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 2 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand und Zweck der Gesellschaft ist der Betrieb einer orthopädischen Klinik und alle damit im Zusammenhang stehenden Geschäfte. Es handelt sich um eine öffentliche Gesellschaft im Sinne von § 52 Abgabenordnung (AO), die ausschließlich gemeinnützige Zwecke verfolgt (§ 67 AO). Die Gesellschaft kann sich an anderen Unternehmen gleichen, ähnlichen oder verwandten Gegenstandes beteiligen, und alle geschäftlichen Maßnahmen sowie Handelsgeschäfte vornehmen, welche zur Förderung des Geschäftszweckes geeignet sind. Voraussetzung ist, dass diese anderen Unternehmen bzw. Handelsgeschäfte ebenfalls ausschließlich auf gemeinnützige Zwecke gerichtet sind und ihre Organisationsform und ihr Statut den gemeinnützigen Zwecken entsprechen. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die Gesellschaft ist eine Fachklinik für Orthopädische und Rheumatologische Chirurgie mit 45 Planbetten. Die ärztliche Versorgung erfolgt durch Belegärzte. Auf der Grundlage eines Versorgungsvertrages und einer Vergütungsvereinbarung erbringt die Orthoklinik auch ambulante Pflegeleistungen. Außerdem betreibt die Gesellschaft eine ambulante Physiotherapie. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt.

Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Die Orthoklinik Lüneburg GmbH erweitert das medizinische Versorgungsspektrum im Bereich

Orthopädie und Rheumatologische Chirurgie in Lüneburg und Umgebung. Die stationären und ambulanten Versorgungsmöglichkeiten können von jedem Patienten unabhängig von seiner Krankenversicherung in Anspruch genommen werden. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Im Geschäftsjahr 2013 wurde von der Gesellschaft ein Jahresfehlbetrag von 245 T€ (Vorjahr: -109 T€) erwirtschaftet. Die Umsatzerlöse sanken von 4.923 T€ im Vorjahr auf 4.576 T€, konnten jedoch nicht durch Personal- und Sachkosteneinsparungen aufgefangen werden. Der Personalbestand sank im Vergleich zum Vorjahr (62,2 VK) auf 56,1 Vollkräfte. Derzeit sind trotz ihrer gegenwärtigen Unterkapitalisierung keine bestandsgefährdende Risiken für die Gesellschaft gegeben, da die Einbindung in den Konzern Gesundheitsholding seit 2010 vollzogen wird und die Ergebnisprognosen für die Jahre 2014 bis 2017 ebenfalls keine gegenwärtigen bestandsgefährdende Risiken erwarten lassen. Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanzielle Verflechtungen - keine -

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Organe der Gesellschaft Geschäftsführung

Herrn Heiko Zellmer



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BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A

Ausstehende Einlagen 0 0 0 0 Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände 13 17 20 25 Sachanlagen 5.217 5.653 6.072 6.481 Finanzanlagen 0 1 0 0 Summe Anlagevermögen 5.230 5.671 6.092 6.506 Umlaufvermögen Vorräte 181 185 175 197 Forderungen aus Lieferungen/Leistungen 298 304 342 346 Sonstige Vermögensgegenstände 140 71 30 86 Kasse, Bankguthaben 0 1 1 2 Summe Umlaufvermögen 619 561 548 631 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 3 1 1 4 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 1.706 1.461 1.352 1.155 Summe AKTIVA 7.558 7.694 7.993 8.296 P A S S I V A Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 26 26 26 26 Kapitalrücklage 0 0 0 0 Gewinn-/Verlustvortrag -1.487 -1.378 -1.181 -921 Jahresüberschuss/-fehlbetrag -245 -109 -197 -260 Eigenkapital -1.706 -1.461 -1.352 -1.155 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag 1.706 1.461 1.352 1.155 Sonderposten 3.440 3.735 4.006 4.298 Rückstellungen 118 102 119 107 langfr. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 1.351 1.533 1.922 2.086 Gesellschafterdarlehen 1.015 1.096 1.213 546 Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 167 300 293 435 Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 1.320 768 268 642 Summe Verbindlichkeiten 3.853 3.697 3.696 3.709 Ausgleichsposten aus Dahrlehensförderung 132 144 158 171 Passive Rechnungsabgrenzungsposten 15 16 14 11 Summe PASSIVA 7.558 7.694 7.993 8.296

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Investitionen 15 T€ 34 T€ 48 T€ 88 T€

Anlagendeckung I 33% 40% 44% 48%

Anlagendeckung II 59% 67% 75% 80%

Eigenkapitalquote 23% 30% 33% 38%

Fremdkapitalquote 54% 51% 50% 48%

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Umsatzerlöse 4.576 4.923 5.162 4.865

BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 140 88 85 123

Gesamt-Leistung 4.716 5.011 5.247 4.988

Materialaufwand -1.784 -1.824 -2.060 -1.798

Rohertrag 2.932 3.187 3.187 3.190

Personalaufwand -2.328 -2.554 -2.670 -2.754

Auflösung Sonderposten 318 319 322 318

Abschreibungen -456 -456 -462 -453

Sonstiger betrieblicher Aufwand -592 -474 -452 -435

Finanzergebnis -119 -130 -122 -125

Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit -245 -109 -197 -259

Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0

Ergebnis vor Steuern -245 -109 -197 -259 Steuern 0 -0,5 0 -1

Überschuss/Fehlbetrag -245 -109 -197 -260

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Eigenkapitalrentabilität -14% -7% -15% -22%

Umsatzrentabilität -5% -2% -4% -5%

Wirtschaftlichkeit 0,95 0,98 0,96 0,95

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Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH (PKL) Lüneburg, gegründet am 14.11.2006 HRB 200564 Amtsgericht Lüneburg Große Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs.3 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand des Unternehmens ist der gemeinnützige Betrieb der Psychiatrischen Klinik Lüneburg als Klinikum für Psychiatrie, Psychotherapie und Psychosomatik durch vollstationäre, teilstationäre und ambulante Versorgung. Weiterhin wird eine Schule für Schülerinnen und Schüler aller Schularten im Rahmen der Kinder- und Jugendpsychiatrie sowie eine Krankenpflegeschule betrieben. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die PKL versorgt die Patienten aus der Hansestadt und des Landkreises Lüneburg sowie aus den Landkreisen Harburg, Stade, Uelzen, Celle, Lüchow-Dannenberg und Soltau-Fallingbostel. Die 386 Planbetten der Gesellschaft verteilen sich auf folgende Fachrichtungen:

- Erwachsenenpsychiatrie und -psychotherapie - Kinder- und Jugendpsychiatrie - Tagesklinik Allgemeine Psychiatrie und Kinder- und Jugendpsychiatrie - Psychotherapie unter besonderen Sicherungsbedingungen mit einer vollstationären,

teilstationären und ambulanten Versorgung Für die Kinder- und Jugendpsychiatrie sind zusätzlich 12 teilstationäre Betten für Stade ab dem Zeitpunkt der Inbetriebnahme genehmigt worden. Die Gesellschaft ist Betreiberin von Institutsambulanzen für die o.g. Bereiche. Ein Pflegeheim für seelisch behinderte Menschen im Landkreis Uelzen, eine Einrichtung der Behindertenhilfe und eine Praxis für Ergotherapie in Lüneburg ergänzen das Angebot. Weiterhin betreibt die Klinik eine Schule für Schülerinnen und Schüler aller Schularten im Rahmen der Kinder- und Jugendpsychiatrie und eine Krankenpflegeschule für die Erfüllung ihres Gesellschaftszwecks sowie aller mit dem Betrieb der PKL zusammenhängenden Einrichtungen, Nebeneinrichtungen und Hilfsbetriebe. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen In § 1 des Niedersächsischen Gesetzes zum Bundesgesetz zur wirtschaftlichen Sicherung der Krankenhäuser und zur Regelung der Krankenhauspflegesätze (Nds. KHG) ist geregelt, dass die Landkreise und kreisfreien Städte die Krankenhausversorgung der Bevölkerung als Aufgabe des eigenen Wirkungskreises nach Maßgabe des Krankenhausplanes sicherzustellen haben. Die PKL dient im Rahmen ihrer sachlichen und organisatorischen Möglichkeiten der stationären, teilstationären und ambulanten Untersuchung, Behandlung und Versorgung von Patientinnen und Patienten mit psychischen, psychotherapeutischen und psychosomatischen Beschwerden. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr 2013 mit einem Jahresüberschuss von 701 T€ (Vorjahr: 584 T€) ab.

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Von den Betriebserträgen über alle Geschäftsbereiche in Höhe von 57 Mio. € entfallen 35,8 Mio. € auf den KHG-Bereich und 9,6 Mio. € auf den Maßregelvollzug. Die Heimbereiche und Institutsambulanzen erzielten insgesamt Erlöse von 9,7 Mio. €. Die sonstigen Geschäftsbereiche der PKL erwirtschafteten 1,9 Mio. €. Hauptsächlich verantwortlich für die Erlössteigerungen aus Krankenhausleistungen ist die Zunahme der Berechnungstage. Die Zunahme des Jahresergebnisses gegenüber dem Vorjahr ist maßgeblich beeinflusst durch die Erlössteigerung sowie den mäßig steigenden Sachaufwendungen. Des Weiteren sind die Personalaufwendungen aufgrund der Erhöhung des Personalbestandes auf 693,6 Vollkräfte (Vorjahr: 668,6 VK) und der Anhebung der Tarifentgelte um rd. 1,2 Mio. € angestiegen. Die Entwicklung des Finanzergebnisses, welches sich um 0,1 Mio. € auf -0,5 Mio. € verbessert hat, führte zu einer positiven Auswirkung auf das Jahresergebnis. Jedoch ist zu berücksichtigen, dass bei gleichbleibendem Personalbestand durch Tariferhöhungen im Geschäftsjahr 2014 niedrigeres positives Jahresergebnis zu erwarten ist. In das Anlagevermögen wurde 1.846 T€ investiert, davon 729 T€ in Einrichtungen und Ausstattungen. Die Finanzierung erfolgte zu 54 % aus Fördermitteln, sowie durch Verwendung von Eigenmitteln. Von dem gebundenen Vermögen entfallen 84,7 % (Vorjahr: 86,2 %) auf Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände. Die Auslastung im vollstationären Bereich ist aufgrund der Ausweitung der Planbettenzahl auf 92,7 % (Vorjahr: 97,4 %) gesunken. Im teilstationären Sektor ist die Auslastung auf 95,1 % (Vorjahr: 85,4 %) gestiegen. Von einer Nachfrage an weiteren teilstationären und ambulanten Angeboten an anderen Standorten im Einzugsgebiet der KJPP kann ausgegangen werden. Geplant ist die Eröffnung einer Tagesklinik im Oktober 2014 in Soltau. Auch für den Bereich Uelzen ist eine derartige Eröffnung im Jahr 2015 geplant. Dia Nachfrage an ambulanter Versorgung im Bereich der Erwachsenenpsychiatrie häuft sich. Die Arbeit des Ambulanten Psychiatrischen Pflegedienstes unter dem Dach der Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH der Gesundheitsholding Lüneburg GmbH erfolgt in enger Zusammenarbeit mit der PKL. Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanziellen Verflechtungen Die Gesellschaft ist mit 12,5 T€ (50 %) an der Service Plus Lüneburg GmbH beteiligt.

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Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung Herr Rolf Sauer

Aufsichtsrat

Herr Holger Nowak (Vors.), Frau Petra Güntner (stellv. Vors.), Herr Hubert Meißner, Herr Andreas Meihsies, Frau Regina Baumgarten, Frau Renate Rudolph, Herr Ernst Hildebrandt, Herr Michael Semrau, Herr Gabriel Siller, Herr Frank Triebe, Frau Brigitte Wobbe, Frau Stefanie Mendel, Herr Jürgen Krumböhmer (Vertretung für Herrn Landrat Manfred Nahrstedt), Frau Gabriele Lukoschek (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge)


Frau Gabriele Lukoschek (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Rainer Müller, Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge (Gesundheitsholding Lüneburg GmbH)

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BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A

Aufw. für Ingangsetzung des Geschäftsbetriebes

0 0 0 92 184

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände 9.055 9.601 10.149 10.533 11.035

Sachanlagen 28.419 28.770 28.430 27.726 27.319



Umlaufvermögen

Vorräte 88 106 131 109 170

Forderungen aus Lieferungen/Leistungen 3.974 3.971 3.729 4.557 4.485

Forderungen an den Gesellschafter 568 386 93 0 0

sonstige Vermögensgegenstände 1.067 693 608 479 725

Kasse, Bankguthaben 928 851 1.966 1.482 1.882



Summe AKTIVA 44.261 44.546 45.149 45.150 45.941

P A S S I V A

Eigenkapital


Gewinnrücklagen 7.654 7.069 5.691 2.935 1.614


Jahresüberschuss/-fehlbetrag 701 585 1.378 2.756 936

Eigenkapital 8.380 7.679 7.094 5.716 2.575

Sonderposten 13.821 14.261 15.116 15.351 15.293

Rückstellungen 4.885 5.487 5.799 6.245 8.625


13.600 13.413 14.444 0 0

Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 1.327 1.150 742 818 799

sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 1.995 2.282 1.702 16.765 18.396



Summe PASSIVA 44.261 44.546 45.149 45.150 45.941

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Investitionen 1.846 T€ 2.495 T€ 2.750 T€ 2.088 T€ 1.593 T€





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Umsatzerlöse 53.932 52.345 49.513 48.433 47.007

BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 3.040 2.389 2.607 2.312 1.095

Gesamt-Leistung 56.972 54.734 52.120 50.745 48.102


Rohertrag 48.970 46.879 44.658 43.637 41.483


Auflösung Sonderposten 1.440 1.414 1.305 1.126 958

Abschreibungen -2.743 -2.683 -2.521 -2.276 -2.054


Finanzergebnis -508 -640 -359 -804 -731

Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit 713 594 1.398 2.790 947


Ergebnis vor Steuern 713 594 1.398 2.790 947 Steuern -12 -9 -20 -34 -11 Überschuss/Fehlbetrag 701 585 1.378 2.756 936 Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009




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Service Plus Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 21.12.2004 HRB 2703 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs.1 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand des Unternehmens ist nach § 2 des Gesellschaftsvertrages die Erbringung von infrastrukturellen Dienstleistungen wie Gebäudeunterhaltsreinigung, Hol- und Bringdienste, Speisenversorgung, Hausmeisterleistungen und sonstige Dienstleistungen. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die Gesellschaft erbringt seit dem Beginn des operativen Geschäftes am 1.Januar 2005 logistische und infrastrukturelle Dienstleistungen in den Bereichen Speisenversorgung, Reinigung, Hol- und Bringdienste und sonstige Dienstleistungen. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Die Gesellschaft unterstützt durch ihre Geschäftstätigkeit die Wirtschaftlichkeit und Leistungsfähigkeit der Gesellschaften der Gesundheitsholding Lüneburg GmbH. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Die weiterführende Umsetzung der Ergebnisse aus dem Holdingprojekt „quintett plus“, die Weiterentwicklung der Service Plus als eigenständige Gesellschaft und die Ergebnisse des Integrationsprojektes der Orthoklinik kennzeichneten das Geschäftsjahr 2013. Die Reinigung der Tagesklinik am Lambertiplatz wurde für das erste Halbjahr 2013 übernommen (Schließung zum 30.06.2013). Die Verantwortung des gesamten Patiententransports für das Rehazentrum sowie die Verantwortung für die Cafeteria im Haus Westerholz (ab 01.09.) und für den Kiosk im Städtischen Klinikum (ab 01.10.) wurde auf die Service Plus übertragen. Dadurch konnte bereits in den ersten Monaten eine erhebliche Umsatzsteigerung erzielt werden. Im Geschäftsjahr 2013 wurden 168,2 Vollkräfte (Vorjahr: 158,2 VK) von der Gesellschaft beschäftigt. Im Geschäftsjahr 2013 ist ein Gewinn in Höhe von 64 T€ bei Erträgen von 5.094 T€ und Aufwendungen von 5.050 T€ erwirtschaftet worden. Die langfristigen Vermögensgegenstände des gebundenen Vermögens sind im Geschäftsjahr 2013 auf 12,1 % (Vorjahr: 19,8 %) gesunken. Die kurzfristigen Vermögensgegenstände sind dagegen auf 87,9 % (Vorjahr: 80,2 %) gestiegen, davon 38,1 % (Vorjahr: 41,9 %) auf liquide Mittel. Die Investitionen in den Fuhrpark in Höhe von 12 T€ in das Anlagevermögen wurden aus Eigenmitteln finanziert, wodurch sich das Eigenkapital auf 59,0 % erhöht hat. Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanziellen Verflechtungen - keine -

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Geschäftsführung Herr Ekkhard Meyer


Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH: Herr Dr. Michael Moormann; Psychiatrische Klinik Lüneburg gemeinnützige GmbH: Herr Rolf Sauer

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BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A

Anlagevermögen





Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0


Forderungen an den Gesellschafter/gegen verbundene Unternehmen

321 183 0 0 0





Summe AKTIVA 709 511 437 262 373

P A S S I V A

Eigenkapital





Eigenkapital 291 227 209 171 142




0 0 0 0 0





Summe PASSIVA 709 511 437 262 373

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Investitionen 12 T€ 113 T€ 0 7 T€ 0

Anlagendeckung I 338% 223% * * *

Anlagendeckung II 338% 223% * * *




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Umsatzerlöse 5.095 4.680 4.227 3.809 2.832


Gesamt-Leistung 5.171 4.761 4.250 3.839 2.874

Materialaufwand 0 0 0 0 -14

Rohertrag 5.171 4.761 4.250 3.839 2.860 Personalaufwand -4.685 -4.289 -3.830 -3.426 -2.597

Abschreibungen -28 -15 -2 0 0





Ergebnis vor Steuern 94 39 54 46 54 Steuern -30 -21 -16 -17 -16 Überschuss/Fehlbetrag 64 18 38 29 38

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009




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Sports & Friends Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 16. Februar 2012, gekauft am 30.04.2012 HRB 203648 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb eines Sport- und Fitnessstudios. Die Gesellschaft kann sich an anderen Unternehmen beteiligen und Zweigniederlassungen errichten. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die Gesellschaft betreibt ein Sport- und Fitnessstudio und vervollständigt damit das Angebot von Prävention und Rehanachsorge innerhalb der Gesundheitsholding. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Die Gesellschaft unterstützt durch ihre Geschäftstätigkeit die Wirtschaftlichkeit und Leistungsfähigkeit der Gesellschaften der Gesundheitsholding Lüneburg GmbH. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Aufgrund der Größe der Gesellschaft wurde von der Erstellung eines Lageberichts abgesehen. Das Geschäftsjahr weist einen Jahresüberschuss in Höhe von 14 T€ (Vorjahr: 515,69 €) auf. Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanzielle Verflechtungen. - keine - Organe der Gesellschaft Geschäftsführung

Herr Dirk Günther

Gesellschaftsversammlung

Herr Dirk Günther für die Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH Herr Jens Duve für die HHV Hamburg vital GmbH

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BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

T€ T€ T€ T€ T€

A K T I V A

Ausstehende Einlagen 0 0 Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände 4 8 Sachanlagen 107 10 Finanzanlagen 0 0 Summe Anlagevermögen 111 18 Umlaufvermögen Vorräte 1 1 Forderungen aus Lieferungen/Leistungen 56 31 Sonstige Vermögensgegenstände 0 0 Kasse, Bankguthaben 33 18 Summe Umlaufvermögen 90 50 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 0 2 Summe AKTIVA 201 70 P A S S I V A Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 25 25 Kapitalrücklage 0 0 Gewinnrücklagen 1 0 Bilanzverlust / -gewinn 14 1 Eigenkapital 40 26 Sonderposten 0 0 Rückstellungen 6 3 langfr. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

0 0

Gesellschafterdarlehen 0 0 Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 0 Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 155 41 Summe Verbindlichkeiten 155 41 Passive Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 Summe PASSIVA 201 70

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Investitionen 110 8 T€

Anlagendeckung I 36% 144%

Anlagendeckung II 176% 372%

Eigenkapitalquote 20% 37%

Fremdkapitalquote 80% 63%

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T€ T€ T€ T€ T€

Umsatzerlöse 390 368

BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 0 0

Gesamt-Leistung 390 368

Materialaufwand -85 -90

Rohertrag 305 278 Personalaufwand -135 -128

Abschreibungen -15 -8

Sonstiger betrieblicher Aufwand -135 -141

Finanzergebnis 0 0

Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit 20 1

Außerordentliches Ergebnis 0 0

Ergebnis vor Steuern 20 1 Steuern -6 0 Überschuss/Fehlbetrag 14 1

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Eigenkapitalrentabilität 50% 4%

Umsatzrentabilität 7% 0%

Wirtschaftlichkeit 1,07 1,00

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Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH (Klinikum) Lüneburg, gegründet am 01.01.2005 HRB 2733 Amtsgericht Lüneburg Große Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 3 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand der Gesellschaft ist der gemeinnützige Betrieb des Städtischen Klinikums Lüneburg als Klinikum der Schwerpunktversorgung sowie aller damit zusammenhängenden Einrichtungen, Nebeneinrichtungen und Hilfsbetrieben. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Das Klinikum versorgt die Patienten im Lüneburger Umfeld. Die 472 Planbetten der Gesellschaft verteilen sich auf folgende Fachrichtungen: Innere Medizin Neurologie Kinderheilkunde Chirurgie Urologie Mund-, Kiefer, Gesichtschirurgie

Gynäkologie/Geburtshilfe Dermatologie Strahlentherapie Nuklearmedizin HNO Augenheilkunde

Die Zusammenarbeit der Krankenhäuser des Elbe-Heide Krankenhausverbundes sowie eine Kooperation mit dem Herz- und Gefäßzentrum Bad Bevensen soll zu einer attraktiven, zukunftsfähigen Zusammenarbeit der Häuser in der Elbe-Heide-Region führen. Das Klinikum war ein Akademisches Lehrkrankenhaus der Georg-August-Universität, Göttingen und förderte aufgrund des Vertrages vom 30. April 1984 die praktische und theoretische Ausbildung von Studenten der Medizinischen Fakultät dieser Universität. Allerdings ist dieser Vertrag gekündigt worden. An dieser Stelle ist seit dem 01.04.2014 das Städtische Klinikum akademisches Lehrkrankenhaus der Medizinischen Fakultät der Universität Hamburg. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen In §1 des Niedersächsischen Gesetzes zum Bundesgesetz zur wirtschaftlichen Sicherung der Krankenhäuser und zur Regelung der Krankenhauspflegesätze (Nds. KHG) ist geregelt, dass die Landkreise und kreisfreien Städte die Krankenhausversorgung der Bevölkerung als Aufgabe des eigenen Wirkungskreises nach Maßgabe des Krankenhausplanes sicherzustellen haben. Laut „Lüneburg-Vertrag“ wird diese Aufgabe von der Hansestadt Lüneburg wahrgenommen. Das Klinikum dient im Rahmen ihrer sachlichen und organisatorischen Möglichkeiten der stationären, teilstationären und ambulanten Untersuchungen, Behandlung und Versorgung von Patientinnen und Patienten sowie der gesundheitlichen Prävention und Altenpflege. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Das Klinikum hat das Geschäftsjahr 2013 mit einem Jahresüberschuss von 4.710 T€ (Vorjahr: 265 T€) abgeschlossen. Die erhebliche Erhöhung des Jahresergebnisses ist im Wesentlichen auf die Fallzahl- und Fallschweresteigerung um mehr als 5 % bei gleichbleibender

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Kostenoptimierung im Personal- und Sachkostenbereich zurückzuführen. Für den Anstieg des Jahresergebnisses sorgte auch die Optimierung des Personalmanagements, indem mehr Leistung durch die im gleichen Niveau gebliebenen Arbeitskräfte erbracht wurde. Der Umsatz des Geschäftsjahres 2013 hat sich im Vergleich zum Vorjahr (106 T€) auf 113 T€ erhöht. Zum größten Teil (78,51 %) besteht der Umsatz aus Erlösen der Krankenhausleistungen. Die Personalkosten stiegen aufgrund von Tarifsteigerungen. Belastet wird das Jahresergebnis durch die Aufwendungen für die Gebäude des ehemaligen Anna- Vogeley- Seniorenzentrums, die seit dem 28.09.2012 für 20 Jahre vermietet wurden. Die Attraktivität des Klinikums soll durch die Bildung von zertifizierten Fachzentren wie ein Pankreaskarzinom-Zentrum und anderen qualitätssichernden Maßnahmen gesteigert werden. Durch die Gründung von Fachzentren konnte die regionale Bedeutung des Klinikums gestärkt werden, was durch die steigende Fallzahlenentwicklung bestätigt wird. Das von der Gesellschaft gebundene Vermögen entfällt zu 73,7 % (Vorjahr: 80,0 %) auf langfristige Vermögensgegenstände sowie zu 26,3 % (Vorjahr: 20,0 %) auf kurzfristige Vermögensgegenstände, davon 1,4 % (Vorjahr: 1,0 %) auf liquide Mittel. Durch die Eingliederung des Unternehmens in die Gesundheitsholding besteht die Möglichkeit, das Produktportfolio um präventive und rehabilitative Gesundheitsleistungen zu erweitern sowie die Aufgaben der somatischen und psychiatrischen Leistungserbringer aufeinander abzustimmen. Des Weiteren können deutliche Synergieeffekte generiert und Ergebnispotentiale durch Effizienzsteigerungen ausgeschöpft werden. Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanziellen Verflechtungen Die Städtische Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH hält 100 % der Anteile an der Ambulanzzentrum Lüneburg am Städtischen Klinikum GmbH, 50 % der Anteile an der Service Plus Lüneburg GmbH und 31 % an der Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung Herr Dr. Michael Moormann

Aufsichtsrat

Herr Andreas Jörß (Vors.), Frau Regina Baumgarten, Herr Martin Aude, Frau Carmen Maria Bendorf, Herr Wolfgang Kuhn, Frau Gabriele Lukoschek (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Andreas Meihsies, Frau Claudia Schmidt, Frau Dr. Ursula Weisenfeld, Herr Eugen Srugis (stellv. Vors.), Herr Andreas Bahr, Frau Susanne Jarke, Herr Thomas Stricker, Herr Rolf Sauer



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BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 70.169 70.315 71.315 74.490 76.402



Umlaufvermögen

Vorräte 3.764 3.884 3.216 2.981 3.068

Forderungen aus Lieferungen/Leistungen 13.820 11.622 10.374 9.724 9.467

Forderungen gegen verbundene Unternehmen/Gesellschafter

1.553 1.122 971 342 479

sonstige Vermögensgegenstände inkl. Ford. gem. Krankenhausfinanzierungsrecht

4.775 567 697 2.017 677

Kasse, Bankguthaben 1.350 553 1.525 2.870 3.861


Ausgleichsposten nach dem KHG 1.690 1.690 1.690 1.690 1.690


Summe AKTIVA 98.136 90.575 90.660 94.785 97.205

P A S S I V A

Eigenkapital



Gewinnrücklagen 3.818 3.554 1.970 1.631 0


Jahresüberschuss/-fehlbetrag 4.710 265 1.584 338 248

Eigenkapital 15.101 10.392 10.127 8.543 7.347

Sonderposten 55.779 57.787 59.849 62.099 64.366

Rückstellungen 9.215 9.548 9.650 10.281 10.916


2.124 805 974 2.370 1.250

Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 3.551 3.685 2.961 3.622 2.977

sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 11.272 7.214 5.900 6.613 7.981


Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 1.085 1.138 1.191 1.244 1.244


Summe PASSIVA 98.136 90.575 90.660 94.785 97.205

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009






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T€ T€ T€ T€ T€

Umsatzerlöse 97.536 90.291 87.204 88.510 84.636


Gesamt-Leistung 113.087 105.559 102.020 100.502 96.749


Rohertrag 75.554 69.585 68.553 67.410 71.075


Auflösung Sonderposten 3.481 3.534 3.542 4.052 4.059

Abschreibungen -4.927 -5.136 -4.718 -5.274 -5.377


Finanzergebnis -125 -231 -228 -92 58

Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit 4.872 393 2.066 940 812


Ergebnis vor Steuern 4.872 393 2.066 940 812

Steuern -162 -128 -482 -602 -564

Überschuss/Fehlbetrag 4.710 265 1.584 338 248

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009


Umsatzrentabilität 5% 0,4% 2% 1% 1%


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Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 20.08.2009 HRB 202107 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand der Gesellschaft ist die Förderung der Alten- und Krankenpflege, insbesondere durch die Übernahme der Alten- und Krankenpflege von Personen, die infolge ihres körperlichen, geistigen oder seelischen Zustandes der Hilfe anderer bedürfen. Die Unterbringung, Versorgung und pflegerische Betreuung erfolgt ohne Rücksicht auf Konfession, Rasse, Herkunft, Geschlecht oder Wohnsitz.

Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die Gesellschaft betreibt und unterhält das Seniorenzentrum „Alte Stadtgärtnerei“ mit 144 Pflegeplätzen. Der Gesellschaftszweck wird durch das Angebot von heilpädagogischen Einrichtungen sowie ambulanten Pflegeeinrichtungen ergänzt. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Die Städtisches Pflegezentrum Lüneburg GmbH dient im Rahmen ihrer sachlichen und organisatorischen Möglichkeiten der stationären Pflege und Versorgung von Patientinnen und Patienten, die infolge ihres körperlichen, geistigen oder seelischen Zustandes der Hilfe anderer bedürfen, hauptsächlich der Altenpflege der Bürger der Hansestadt Lüneburg und Umgebung. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Das Geschäftsjahr 2013 wurde durch die weitere Stabilisierung des Seniorenzentrums „Alte Stadtgärtnerei“ geprägt. Die jahresdurchschnittliche Auslastung konnte wie geplant von 141,24 Plätzen im Vorjahr auf 141,5 Plätze in 2013 gesteigert werden. Die Belegungsquote betrug 98,26 % (141,5 von 144 Pflegeplätzen). Von der Gesellschaft wurden 77,2 Vollkräfte (Vorjahr: 70,6 VK) beschäftigt. Die Service Plus Lüneburg GmbH stellt ihr hauswirtschaftliches Personal zur Verfügung. Aufgaben im Bereich Personalwesen, Rechnungswesen und EDV werden durch andere Gesellschaften der Gesundheitsholding erbracht. Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr 2013 mit einem Jahresüberschuss von 16 T€ (Vorjahr: 25 T€) ab. Trotz der Umsatzsteigerung stehen diesem Sachkosten- und Personalkostensteigerungen gegenüber, sodass dies zu einem gesunkenen Jahresergebnis um 9 T€ geführt hat. Von dem gebundenen Vermögen fallen auf langfristige Vermögensgegenstände 65,7 % (Vorjahr: 72,4 %) und auf kurzfristige Vermögensgegenstände 34,3 % (Vorjahr: 27,6 %), davon auf liquide Mittel 7,4 % (Vorjahr: 8,4 %). Der Grund für die Reduzierung des wirtschaftlichen Eigenkapitals ist die Auflösung der Sonderposten. Der im Jahr 2011 neu gegründete ambulante psychiatrische Pflegedienst konnte im Jahr 2013 ausgebaut werden.

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Geschäftsführung Herr Ekkhard Meyer



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BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A

Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes

0 10 20 30 40

Anlagevermögen


Sachanlagen 551 634 735 844 870



Umlaufvermögen

Vorräte 21 21 21 19 0


Forderungen an den Gesellschafter 0 0 1 5 0

Forderungen gegen verbundene Unternehmen 33 34 47 16 0





Summe AKTIVA 840 916 1.007 1.024 1.238

P A S S I V A

Eigenkapital



Gewinn-/Verlustvortrag 6 -19 -23 0 0

Jahresüberschuss/-fehlbetrag 16 25 4 -23 0


Sonderposten 440 532 636 744 844



0 0 0 0 0





Summe PASSIVA 840 916 1.007 1.024 1.238

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Investitionen 43 T€ 0 T€ 27 T€ 94 T€ 927 T€





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T€ T€ T€ T€ T€

Umsatzerlöse 4.724 4.442 4.045 3.200 393


Gesamt-Leistung 4.853 4.602 4.191 3.296 473

Materialaufwand -1.385 -1.234 -1.207 -975 -301

Rohertrag 3.468 3.368 2.984 2.321 172

Personalaufwand -2.255 -2.107 -1.819 -1.431 -187

Auflösung Sonderposten 92 104 108 108 41

Abschreibungen -137 -143 -141 -135 -45


Finanzergebnis -1 -8 -2 0 0


Außerordentliches Ergebnis -11 -67 -42 -24 40

Ergebnis vor Steuern 16 25 5 -23 0

Steuern 0 0 0 0 0

Überschuss/Fehlbetrag 16 25 5 -23 0 Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Eigenkapitalrentabilität 13% 24% 6% -30% 0%

Umsatzrentabilität 0% 1% 0% -1% 0%


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Tagesklinik am Kurpark Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 27. Mai 2004 HRB 2651 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs.1 HGB Gegenstand der Gesellschaft Die Gesellschaft hat den Zweck der öffentlichen Gesundheitspflege und der vorbeugenden Heilfürsorge sowie der Betrieb und die Unterhaltung der dazu notwendigen Einrichtungen im Rahmen eines Gesundheitszentrums und alle damit im Zusammenhang stehenden Geschäfte. Die Gesellschaft kann alle Geschäfts- und Rechtshandlungen vornehmen, die geeignet sind, dem Hauptzweck zu dienen. Die Gesellschaft ist berechtigt, Beteiligungen zu erwerben, zu halten und wieder zu veräußern. Seit dem 19.07.2007 gehört die Gesellschaft zum Konzern der Gesundheitsholding Lüneburg GmbH.

Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die Gesellschaft betätigt sich im Bereich des Gesundheitswesens, insbesondere werden therapeutische Leistungen angeboten. Mit der Gesundheitsholding Lüneburg GmbH sowie der Casemanagement Reha Nord GmbH bestehen Dienstleistungsverträge hinsichtlich der Strategieentwicklung, Koordination von Aktivitäten sowie Unterstützungsleistungen bei Verwaltungsaufgaben. Zusätzlich besteht ein Versorgungsvertrag, wonach die Städtische Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH apothekenpflichtige Arzneimittel liefert. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Durch Ausführung von Rehabilitationsmaßnahmen und physiotherapeutischen Therapien wird die örtliche Situation in Bezug auf die Nachversorgung nach Klinikaufenthalten verbessert. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft In der Ambulanten Rehabilitation, der Rehabilitation- Nachsorge, Heilmittel sowie in dem medizinischen Fitnesstraining erhöhte sich die Behandlungs-/Teilnehmerzahl. Der Umsatz ist im Vergleich zum Vorjahr auf 2.229 T€ (Vorjahr: 2.215 T€) leicht angestiegen. Demgegenüber hat sich im Geschäftsjahr 2013 der Jahresüberschuss von 60 T€ auf 36 T€ aufgrund von gestiegenen Personalaufwendungen sowie höheren sonstigen betrieblichen Aufwendungen verringert. Das von der Gesellschaft gebundene Vermögen entfällt zu 16,9 % (Vorjahr: 15,1 %) auf langfristige Vermögensgegenstände sowie zu 83,1 % (Vorjahr: 84,9 %) auf kurzfristige Vermögensgegenstände, davon 17,0 % (Vorjahr: 10,8 %) auf liquide Mittel. Es wurden in das Anlagevermögen Investitionen in Höhe von 45 T€ für Einrichtungen und Ausstattungen und in Höhe von 6 T€ für immaterielle Vermögensgegenstände getätigt. Das Eigenkapital macht 72,4 % (Vorjahr: 73,1 %) und die kurzfristigen Verbindlichkeiten (inklusive Rückstellungen) 27,6 % (Vorjahr: 26,9 %) vom Gesamtkapital aus. Im Geschäftsjahr 2013 wurden keine Bankkredite in Anspruch genommen und die Gesellschaft war jederzeit in der Lage, ihren finanziellen Verpflichtungen nachzukommen.

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Geschäftsführung Herr Heiko Zellmer


Die Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH: Herr Dirk Günther; die Städtisches Klinikum Lüneburg gemeinnützige GmbH: Herr Dr. Michael Moormann; Casemanagement Reha Nord mbH: Herr Jens Duve

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Tagesklinik am Kurpark GmbH

BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände 9 5 7 6 0 Sachanlagen 111 94 87 73 81 Finanzanlagen 0 0 0 0 0 Summe Anlagevermögen 120 99 94 79 81 Umlaufvermögen Vorräte 175 208 251 169 175 Forderungen aus Lieferungen/Leistungen 284 264 139 183 218 sonstige Vermögensgegenstände 11 9 22 44 2 Kasse, Bankguthaben 121 71 61 97 49 Summe Umlaufvermögen 591 552 473 493 444 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 0 1 1 3 0 Summe AKTIVA 711 652 568 575 525 P A S S I V A Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 100 100 100 100 100 Gewinnrücklagen 0 0 0 0 0 Gewinn-/Verlustvortrag 379 320 288 226 120 Jahresüberschuss/-fehlbetrag 36 59 32 62 106 Eigenkapital 515 479 420 388 326 Sonderposten 0 0 0 0 0 Rückstellungen 62 77 59 69 88 langfr. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 0 0 0 0 0 Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen 116 42 47 10 24 sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 18 54 42 108 87 Summe Verbindlichkeiten 134 96 89 118 111 Passive Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 0 0 0 Summe PASSIVA 711 652 568 575 525

Kennzahlen 2013 2012 2011 2008 2009






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Umsatzerlöse 2.230 2.215 1.903 1.862 1.706

BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge -9 -13 97 20 48

Gesamt-Leistung 2.221 2.202 2.000 1.882 1.754

Materialaufwand -379 -380 -209 -212 -204

Rohertrag 1.842 1.822 1.791 1.670 1.550

Personalaufwand -1.297 -1.240 -1.135 -1.020 -923



Finanzergebnis 0 0 -1 -3 -5




Steuern -17 -33 -18 -31 -42

Einstellung in Rücklagen 0 0 0 0 0


Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009




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3.3 Bau- und Bewirtschaftungsbetriebe



Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH

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Lüneburger Wohnungsbau GmbH Lüneburg, gegründet am 19. Januar 1922 als Lüneburger Volkshaus GmbH; errichtet am 9. Dezember 1941 unter der Firmenbezeichnung Gemeinnützige Lüneburger Wohnungsbau GmbH; seit 7. Januar 1991 firmierend unter dem Namen Lüneburger Wohnungsbau GmbH HRB 54 Amtsgericht Lüneburg Mittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 2 HGB Gegenstand der Gesellschaft Die Gesellschaft errichtet, betreut, bewirtschaftet und verwaltet Bauten in allen Rechts- und Nutzungsformen, darunter Eigenheime und Eigentumswohnungen. Sie kann außerdem alle im Bereich der Wohnungswirtschaft, des Städtebaus und der Infrastruktur anfallenden Aufgaben übernehmen, Grundstücke erwerben, belasten und veräußern sowie Erbbaurechte ausgeben. Sie kann Gemeinschaftsanlagen und Folgeeinrichtungen, Läden und Gewerbebauten, soziale, wirtschaftliche, kulturelle Einrichtungen und Dienstleistungen bereitstellen. Die Gesellschaft ist berechtigt, Zweigniederlassungen zu errichten, andere Unternehmen zu erwerben oder sich an solchen zu beteiligen. Die Gesellschaft darf auch sonstige Geschäfte betreiben, sofern diese dem Gesellschaftszweck (mittelbar oder unmittelbar) dienlich sind. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft umfasst Bautätigkeiten, Instandhaltungs- und Modernisierungsmaßnahmen sowie Hausbewirtschaftung bei Wohn- und Gewerbeimmobilien ausschließlich in der Hansestadt Lüneburg. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Die Gesellschaft stellt für soziale Zwecke geförderten Wohnraum zur Verfügung und leistet somit einen Beitrag zum lokalen Wohnungsmarkt. Die Gesellschaft führt Baumaßnahmen durch, die der Infrastruktur der Hansestadt dienen. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Das Geschäftsjahr 2013 konnte mit einem Jahresüberschuss von 2.164 T€ (Vorjahr: 1.485 T€) abgeschlossen werden. Die Umsatzerlöse inkl. Bestandserhöhungen, aktivierten Eigenleistungen und sonstigen betrieblichen Erträgen sind im Vergleich zum Vorjahr (13.450 T€) um 357 T€ auf 13.807 T€ gestiegen. Der Bestand an Wohnungen hat sich im Geschäftsjahr 2013 auf 2.129 Objekte (Vorjahr: 2.138) durch die Veräußerung eines Reihenhauses verringert. Der Gesamtbestand an Objekten beträgt 3.300 (Vorjahr: 3.307), davon 29 Gewerbeimmobilien (Vorjahr: 27) und genauso wie im Vorjahr 1.142 Garagen und Einstellplätze. Im Geschäftsjahr 2013 wurden insgesamt 339 Mieten (Vorjahr: 814) angepasst. Darüber hinaus sind auch die Mieten bei Neuverträgen und nach Modernisierungen angepasst worden. Die durchschnittliche Nettogrundmiete/m2 in 2013 hat sich im Vergleich zum Vorjahr um 0,23 € auf 6,10 € erhöht. Zehn Wohngebäude im Quartier Mittelfeld 2 wurden für rund 3.089 T€ im Geschäftsjahr energetisch modernisiert sowie 24 im Vorjahr begonnene Wohnungsmodernisierungen

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abgeschlossen. Insgesamt sind 74 Wohnungen im Geschäftsjahr umfangreich modernisiert worden, wovon bei 18 Wohnungen der Umbau in eine barrierearme Wohnung erfolgte. Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde und sonstige finanziellen Verflechtungen Die Gesellschaft ist mit 100 % (25 T€) an der Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH beteiligt. Darüber hinaus ist die Gesellschaft mit 60 % (140 T€) an der Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs GmbH und mit 30 % (30 T€) an der Regenerative Energie Lüneburg GmbH beteiligt. Organe der Gesellschaft


Aufsichtsrat

Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge (Vors.), Herr Karl Reinhold Mai (stellv. Vors.), Herr Andreas Meihsies, Frau Gabriele Lukoschek, Herr Dr. Gerhard Scharf, Herr Axel Bünsche, Herr Dipl. Kfm. Heiko Westermann


Die Hansestadt Lüneburg, Frau Stadtkämmerin Gabriele Lukoschek; die Avacon AG, die Sparkasse Lüneburg, Herr Volker F.A. Martin und die Lüneburger Wohnungsbau GmbH mit eigenen Anteilen.

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Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009







BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 55.547 52.233 51.981 46.177 45.408



Umlaufvermögen

Vorräte 2.501 2.516 2.409 2.342 2.397


Forderungen gegen verbundene Unternehmen

123 147 156 0 0

sonstige Vermögensgegenstände 315 125 735 655 1.350

Kasse, Bankguthaben 1.182 1.125 533 2.567 588


Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 1.428 1.029 1.072 818 835

Summe AKTIVA 61.374 57.437 57.150 52.677 50.685

P A S S I V A

Eigenkapital


Gewinnrücklagen 7.499 6.712 13.695 12.820 13.032

Jahresüberschuss/-fehlbetrag 1.947 1.336 1.496 1.641 1.075

Eigenkapital 21.271 19.873 19.160 18.430 18.133




25.882 23.843 25.376 21.087 19.636

Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern

9.970 9.883 8.551 8.820 9.056

Erhaltene Anzahlungen 2.721 2.709 2.680 2.627 2.558

Verbindlichkeiten aus Lieferungen/Leistungen

39 40

Verbindlichkeiten aus Vermietung 1.023 778 998 1.210 671

Verbindlichkeiten ggüb. Verbundenen Unternehmen

0 0 0 52 0


Summe Verbindlichkeiten 39.683 37.306 37.801 33.901 32.171 Passive Rechnungsabgrenzungsposten 147 83 86 78 22

Summe PASSIVA 61.374 57.437 57.150 52.677 50.685

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T€ T€ T€ T€ T€

Umsatzerlöse 13.131 12.695 12.230 12.226 11.926

BV, Aktiv. Eigenl., sonst. betr. Erträge 676 755 1.130 859 751

Gesamt-Leistung 13.807 13.450 13.360 13.085 12.677


Rohertrag 7.688 7.398 6.615 7.207 6.335


Abschreibungen -1.948 -2.621 -1.806 -1.995 -1.926


Finanzergebnis -1.002 -1.040 -1.062 -1.095 -1.059

Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit 2.739 1.818 1.944 2.094 1.455


Ergebnis vor Steuern 2.739 1.818 1.944 2.094 1.455

Steuern -575 -333 -448 -453 -380

Überschuss/Fehlbetrag 2.164 1.485 1.641 1.075 1.094

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009




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Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH Lüneburg, gegründet am 23.04.2001 HRB 2234 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Gegenstand der Gesellschaft

Gegenstand der Gesellschaft ist die Verwaltung von im Eigentum Dritter stehender Immobilien, der An- und Verkauf von Immobilien und die Geschäftsbesorgung aller Art sowie die Anmietung von Gewerbeflächen, die Projektsteuerung und die Bauerrichtung auf fremden Grundstücken. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft

Der Gesellschaft obliegt die technische Betreuung von Parkhäusern der Lüneburger Parkhaus- und Parkraum Verwaltungs GmbH. Sie hat außerdem von der Gesellschafterin das Parkhaus am Klinikum Lüneburg angepachtet (Laufzeit: 30.11.2023). Weiterhin hat die Gesellschaft einen Dienstleistungsvertrag mit der Lüneburger Wohnungsbau GmbH über technische, kaufmännische und soziale Dienstleistungen, sowie einen Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag abgeschlossen. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen

Die Gesellschaft unterstützt durch ihre Geschäftstätigkeit das zur Verfügung stellen der städtischen Infrastruktur. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Die Gesellschaft agiert hauptsächlich als Dienstleister für die Lüneburger Wohnungsbau GmbH und die Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs GmbH. Im Geschäftsjahr 2013 sind die Umsatzerlöse im Vergleich zum Vorjahr (628 T€) um 110 T€ auf 738 T€ gestiegen. Diese Zunahme resultiert zum einen aus höheren Einnahmen für Projekte und Dienstleistungen, sowie aus Umlagen für die erstmalige Wärmelieferung gegenüber der Muttergesellschaft und zum anderen aus erstmaligen Stromeinspeisungserträgen aus dem Betrieb des BHKW (Blockheizkraftwerk) in der Ringstraße. Die Investitionen des Geschäftsjahres beliefen sich auf insgesamt 409 T€ (Vorjahr: 95 T€). Davon sind 372 T€ Baukosten zur Fertigstellung des BHKW in dem Geschäftsjahr zu veranschlagen. Außerdem wurde ein PKW für die betriebliche Nutzung (14 T€) angeschafft. Zudem fielen Bauvorbereitungskosten für den Ratskeller Lüneburg in Höhe von 23 T€ an. Das Projekt wurde seitens der Hansestadt Lüneburg aus wirtschaftlichen Gründen nicht weiter verfolgt und die Kosten vollständig beglichen. Der Aufbau eines neuen Geschäftszweiges „verbundenen Heizungsanlagen mit BHKW und Spitzenlastkessel“ ermöglicht es der Lüneburger Wohnungsbau GmbH und damit den Mietern, optimierte Dienstleitungen zu günstigen Wärmepreisen anzubieten. Zukünftig werden sowohl weiterhin steigende Umsatzerlöse als auch Erträge aus dem neuen Geschäftsfeld erwartet, sodass im kommenden Geschäftsjahr mit einem leicht steigenden positiven Jahresergebnis vor Ergebnisabführung gerechnet wird. Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanziellen Verflechtungen Die Gesellschaft ist mit 70 % (70 T€) an der Regenerative Energie Lüneburg GmbH beteiligt.

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Frau Heiderose Schäfke für Lüneburger Wohnungsbau GmbH

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Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Investitionen 409 T€ 95 T€ 271 T€ 1.098 T€* 72 T€





* darin enthalten ein Baukostenzuschuss der Avacon i. H. v. 212.000 €

Lüneburger Wohnungsbau Verwaltungs GmbH BILANZEN

31.12.2013 31.12.3012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

T€ T€ T€ T€ T€

A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 1.348 1.019 1.174 1.008 129


Summe Anlagevermögen 1.418 1.089 1.244 1.009 129

Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0






Summe AKTIVA 1.743 1.454 1.460 1.204 190

P A S S I V A

Eigenkapital




Gewinn-/Verlustvortrag 0 0 -10 -10 -10


Eigenkapital 155 155 155 145 145




1.019 1.070 1.118 848 0

Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern

0 0 0 0 0

Erhaltene Anzahlungen 0 0 0 0 0


57 44 12 174 2

Verbindlichkeiten aus Vermietung 11 12 12 0 0

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

115 155 156 0 0

sonstige Verbindlichkeiten 3 2 2 1 13

Summe Verbindlichkeiten 1.205 1.283 1.300 1.023 15


Summe PASSIVA 1.743 1.454 1.460 1.204 190

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T€ T€ T€ T€ T€

Umsatzerlöse 738 628 663 543 525



Aufwendungen für bez. Lieferungen/Leistungen

-457 -422 -418 -410 -394

Aufwendungen für andere Lieferungen/Leistungen

0 0 0 0 0

Rohertrag 361 402 275 155 149




Finanzergebnis -48 -50 -54 -17 1

Erträge aus Verlustübernahme -73 -36 -54 28 36




Steuern -2 -2 -2 0 0

Einstellung in Rücklagen 0 0 0


Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009




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Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs- GmbH Lüneburg, gegründet am 12.12.2002 HRB 2460 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb und die Verwaltung von Parkhäusern, Parkplätzen und Tiefgaragen als Bestandteil der öffentlichen Infrastruktur sowie allen Geschäften, die geeignet sind, den Unternehmenszweck zu fördern. Unternehmenszweck ist es, die Lüneburger Parkhäuser kundenfreundlich, kostengünstig und mit einem einheitlichen Bewirtschaftungssystem zu betreiben. Durch Synergieeffekte sollen Fixkosten gesenkt werden, so dass für jeden Parkhauseigentümer gegenüber der Selbstverwaltung günstigere Bewirtschaftungskosten entstehen. Ein einheitliches, modernes und kundenfreundliches Erscheinungsbild von Parkhäusern und Technik bis hin zu den Parkscheinen soll die Kundenakzeptanz fördern und damit zu steigenden Auslastungen führen. Die Gesellschaft darf andere Unternehmen mit gleichem oder ähnlichem Geschäftsgegenstand errichten, erwerben, vertreten und sich an solchen beteiligen. Sie darf sich auch als persönlich haftende Gesellschafterin an Kommanditgesellschaften beteiligen und deren Geschäftsführung wie auch Vertretung übernehmen. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Der Gesellschaft obliegt die Parkhausbewirtschaftung für drei städtische Parkhäuser sowie die technische Betriebsführung des Parkhauses am Klinikum Lüneburg. Darüber hinaus betreibt und verwaltet die Gesellschaft einen Wohnmobilstellplatz in der Hansestadt Lüneburg und einen weiteren in Adendorf. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Die Gesellschaft unterstützt durch die Geschäftstätigkeit das zur Verfügung stellen der städtischen Infrastruktur. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Seit 2003 verwaltet die Gesellschaft vier Parkhäuser mit knapp 2.400 Einstellplätzen. Der Betrieb der Parkhäuser ist in zwei Geschäftsbesorgungsverträgen für die kaufmännische und technische Verwaltung der Parkhäuser geregelt. Darüber hinaus betreibt die Gesellschaft seit Mai 2005 einen Wohnmobilstellplatz in Lüneburg mit derzeit 53 Plätzen und einen Wohnmobilstellplatz mit 31 Plätzen seit August 2013 in Adendorf. Eine spätere Erweiterung des Wohnmobilstellplatzes in Adendorf auf über 40 Stellplätze ist möglich. Der Jahresüberschuss belief sich im Geschäftsjahr auf 18,1 T€ und lag somit mit 22,7 T€ unter dem Ergebnis des Vorjahres (40,8 T€). Hauptgrund dafür sind um 27,7 T€ gestiegene Personalkosten, da durch die Überwachung eines weiteren Parkhauses mehr Personal eingesetzt werden musste. Zudem ergab sich ein zusätzlicher Abschreibungsaufwand durch die Investition in den Wohnmobilstellplatz Adendorf. Die neu geschaffte Anlage in Adendorf konnte erst nach der Sommersaison eröffnet werden, sodass nicht die geplanten Umsätze erzielt werden konnten. Zusätzlich wirkte sich eine durchgeführte Parkplatzbedarfsanalyse und die Kostenbeteiligung an den Wohnmobiltagen (12,5 T€) negativ auf das Jahresergebnis aus. Der Gesamtumsatz mit 277,8 T€ liegt jedoch um 31,2 T€ höher als im Vorjahr und konnte somit die gestiegenen Kosten teilweise kompensieren.

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Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanziellen Verflechtungen Die Gesellschaft hat für die Betriebsführung der städtischen Parkhäuser im Geschäftsjahr eine Vergütung in Höhe von 89 T€ von der Hansestadt Lüneburg erhalten. Organe der Gesellschaft Geschäftsführung

Herr Felix-Benjamin Manzke Herr Henning Müller-Rost

Aufsichtsrat

Herr Dirk Hischemöller (Vors.), Herr Axel Bünsche (stell. Vors.), Frau Maja Lucht (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Eberhard Manzke, Herr Heiko Meyer,


Frau Schäfke für die Lüneburger Wohnungsbau GmbH, Lüneburg Die Lüneburger Parkhaus GmbH & Co. KG, Volkstorf

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Lüneburger Parkhaus und Parkraum Verwaltungs GmbH

BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

T€ T€ T€ T€ T€

A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 389 231 228 160 176



Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0






Summe AKTIVA 536 380 324 281 299

P A S S I V A

Eigenkapital





Eigenkapital 353 335 294 262 235




145 0 0 0 0





Summe PASSIVA 536 380 324 281 299

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Investitionen 188 T€ 25 T€ 87 T€ 2 T€ 0





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T€ T€ T€ T€ T€

Umsatzerlöse 278 246 217 208 213



Aufwendungen für bez. Lieferungen/Leistungen -31 -26 -22 -21 -22

Aufwendungen für andere Lieferungen/Leistungen

0 0 0 0 0

Rohertrag 248 225 210 199 200




Finanzergebnis -1 0 0 0 0




Steuern -8 -17 -13 -12 -10

Gewinn-/Verlustvortrag 0 0

Einstellung in Rücklagen 0 0 0 0 0


Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009




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3.4 Kultur-, Tourismus-, Bildungs- und Wirtschaftsförderungs- betriebe






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Gemeinnützige Bildungs- und Kulturgesellschaft Hansestadt und Landkreis Lüneburg mbH Lüneburg, gegründet am 1. August 2006 HRB 200405 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand des Unternehmens ist die Planung, Organisation, Bereitstellung und Förderung von wohnortnahen Bildungs- und Kulturangeboten jeglicher Art nach Maßgabe der gesetzlichen Bestimmungen. Die Gesellschaft verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne der Abgabenordnung. Die Gesellschaft ist selbstlos tätig. Sie verfolgt nicht in erster Linie eigenwirtschaftliche Zwecke. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Zweck des Unternehmens ist es, die auf einer demokratischen Grundlage beruhende, freie, parteipolitisch ungebundene und religiös neutrale Bildung- und Kulturarbeit in der Hansestadt und im Landkreis Lüneburg zu fördern. Dazu gehört der Betrieb der Sparte „Volkshochschule“ zur Förderung der außerschulischen Erwachsenen- und Jugendbildung, die Förderung der musikalischen Ausbildung bei Kindern, Jugendlichen und Erwachsenen und die Übernahme weiterer Aufgaben im Bildungs- und Kulturbereich wie z.B. die Förderung von Kunstausstellungen, die Förderung und Unterhaltung von Museen, das Betreiben weiterer Bildungseinrichtungen, durch die der Gesellschaftszweck gefördert werden kann. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Mit dem Betrieb der Sparte „Volkshochschule“ nimmt die Gesellschaft den gesetzlichen Auftrag nach dem Niedersächsischen Erwachsenenbildungsgesetz in der jeweils geltenden Fassung wahr. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Die Gesellschaft hat in dem Geschäftsjahr 2013 einen Jahresüberschuss von 58 T€ erwirtschaftet. Es wurden Erlöse aus Kursangeboten und Projekten in Höhe von 1.924 T€ (Vorjahr: 1.817 T€), Zuschüsse von 786 T€ (Vorjahr: 866 T€) und Erlöse aus Anzeigen von 26 T€ (31 T€) erzielt. Der Anstieg bei den Integrationskursen von 106 T€ im Vorjahr auf 238 T€, welcher insbesondere durch die Aufnahme Schutzbedürftiger aus Syrien durch die Hansestadt zurückzuführen ist, konnte den Rückgang von 346 T€ im Vorjahr auf 229 T€ bei den Kursen im Bereich Arbeit und Beruf auffangen. Insgesamt fanden 63.335 Unterrichtseinheiten (Vorjahr: 60.472 Einheiten) statt. Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanzielle Verflechtungen Der Landkreis und die Hansestadt Lüneburg haben vereinbart, dass die Gesellschaft in 2013 insgesamt einen Zuschuss in Höhe von 430 T€ erhält. Hiervon erbrachte die Hansestadt Lüneburg 52 % mit einen Betrag von 224 T€.

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Geschäftsführung Herr Martin Wiese, leitender Kreisverwaltungsdirektor

Aufsichtsrat

Frau Renate Thielbörger (Vors.), Herr Oliver Glodzei (stellv. Vors.), Frau Prof. Dr. Christa Cremer-Renz, Herr Landrat Manfred Nahrstedt, Frau Gisela Plaschka, Herr Frank Stoll, Herr Bernd Wald, Herr Ernst Bögershausen, Herr Dr. Andreas Liebert, Frau Brigitte Mertz, Herr Dr. Gerhard Scharf, Frau Christiane Scholl, Frau Stefanie Voß-Freytag, Herr Thomas Wiebe (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Torbjörn Bartels, Herr Jens Kiesel, Herr Karlheinz Fahrenwaldt, Frau Edeltraut Bottner


Frau Gabriele Lukoschek (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Rainer Müller; Herr Björn Mennrich (Vertretung für Herrn�Landrat Manfred Nahrstedt), Frau Tanja Bauschke

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BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

T€ T€ T€ T€ T€

A K T I V A


Anlagevermögen



Finanzanlagen 0 0 0 0


Umlaufvermögen


Sonstige Vermögensgegenstände 136 165 16 7 19


Summe Umlaufvermögen 1.053 862 750 727 674


Summe AKTIVA 1.116 942 849 862 865

P A S S I V A

Eigenkapital




Bilanzgewinn 0 0 0 1 0 Eigenkapital 720 662 513 561 544



0 0 0 0 0

Verbindlichkeiten aus Lieferungen/ Leistungen 125 150 135 138 165

Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 16 0 21 33 8



Summe PASSIVA 1.116 942 849 862 865

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009


Anlagendeckung I * * * * *

Anlagendeckung II * * * * *



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Umsatzerlöse 1.985 1.887 1.936 2.209 2.093


Gesamt-Leistung 2.845 2.809 2.739 2.943 3.060


Rohertrag 1.542 1.531 1.438 1.540 1.578 Personalaufwand -739 -566 -651 -690 -819




Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit 58 149 -47 18 16


Ergebnis vor Steuern 58 149 -47 18 16

Steuern 0 0 -1 0 0

Überschuss/Fehlbetrag 58 149 -48 18 16

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Eigenkapitalrentabilität 8% 23% -9% 3% 3%

Umsatzrentabilität 3% 8% -2% 1% 1%


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Lüneburg Marketing GmbH Lüneburg, gegründet am 28. Mai 1998 HRB 1928 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs.1 HGB Gegenstand der Gesellschaft Die Gesellschaft hat den Zweck, die Hansestadt Lüneburg als Handels- und Wirtschaftsort sowie die Hansestadt Lüneburg und das weitere Gebiet des Landkreises Lüneburg als Touristikstandort zu profilieren und damit die Wertschöpfung in der Region zu fördern. Die Gesellschaft kann alle Geschäfte und Rechtshandlungen vornehmen, die geeignet sind, dem Hauptzweck zu dienen. Die Gesellschaft ist berechtigt, Beteiligungen zu erwerben, zu halten und wieder zu veräußern.

Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die Gesellschaft nimmt die Planung, Durchführung und Koordination von Werbemaßnahmen und Veranstaltungen sowie sonstiger Aktivitäten des Hansestadt- und Tourismus-Marketings wahr. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Die Gesellschaft ist ein Teil der touristischen Infrastruktur und unterstützt durch ihre Aktivitäten die heimische Wirtschaftsregion. Die Gesellschaft hat sich in den ihr übertragenen Aufgabenbereichen etabliert. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Das Geschäftsjahr 2013 war durch einen stabilen Geschäftsverlauf im Tourismus, doch im Veranstaltungsbereich durch Schlechtwetterereignisse und Kostensteigerungen negativ geprägt. Die zum Kerngeschäft gehörenden Stadtführungen gingen im Vergleich zum Vorjahr um 2 % leicht zurück auf 5.101 Gruppenführungen (Vorjahr: 5.209 Gruppenführungen), geschuldet ist dies einem Sturmereignis sowie einem Großfeuer im historischen Hafen Lüneburgs. Die erstmals durchgeführten Wohnmobiltage wurden gut von rund 100 Wohnmobilen angenommen und soll in 2014 wiederholt werden. Die „Nacht der Romantik“ erlitt aufgrund von Witterungsbedingungen einen starken Besuchereinbruch. Das Stadtfest erfreute sich weiterhin hoher Beliebtheit mit rund 150.000 Besuchern. Auch die Veranstaltungen „Sülfmeistertage“, „Kinderfest“ und „Nacht der Clubs“ wurden mit großem Erfolg durchgeführt. Die Umsatzerlöse sind nur leicht gesunken von 1.572 T€ im Vorjahr auf 1.569 T€. In dem Geschäftsjahr sind jedoch höhere Aufwendungen von insgesamt 142 T€ zu verzeichnen, dieses ist insbesondere den Materialkosten in Höhe von 819 T€ geschuldet (Vorjahr: 571 T€). Die erhöhten Kosten ergaben sich insbesondere bei der Durchführung von Veranstaltungen mit 465 T€ (Vorjahr: 280 T€). Teilweise konnten die höheren Aufwendungen durch Einsparungen aufgefangen werden. Dennoch schließt das Geschäftsjahr mit einem Jahresfehlbetrag von 132 T€ ab. Zum Jahresende wurde mit der Erstellung einer eigenständigen Internetpräsenz begonnen. Diese soll z.B. durch eine moderne Grafik die Buchungen erhöhen und bietet zudem Vermarktungsmöglichkeiten zur Erzielung von Werbeeinnahmen. Hier entstand eine neue

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Arbeitsstelle, die fortan ermöglicht, dass Pressearbeit, Online-Marketing und Social Media gleichzeitig bearbeitet werden können. Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanziellen Verflechtungen Die Gesellschaft erhielt in 2013 einen Zuschuss in Höhe von 330 T€ von der Hansestadt Lüneburg. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung Herr Stefan Pruschwitz bis 11.08.2014 Herr Gerhard Voigts ab 11.08.2014

Aufsichtsrat Beratende Mitglieder:

Herr Heiko Meyer, Herr Martin Aude (stellv. Vors.), Herr Benno Fabricius, Herr Eckhard Neubauer, Frau Susanne von Stern Frau Gabriele Lukoschek (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge)


Die Hansestadt Lüneburg, Frau Stadtkämmerin Gabriele Lukoschek, die Kurzentrum Lüneburg Kurmittel GmbH, die Lüneburger City Management e.V. (vormals die Werbe- und Parkgemeinschaft Lüneburg e.V.), der Verein Lüneburger Kaufleute e.V., der Schaustellerverband Lüneburg und Umgebung e.V., der Verein Aktive Hoteliers Lüneburg und Umgebung e.V., Verein Lüneburger Marktbeschicker e.V., Verein Junge Lüneburger e.V., Samtgemeinde Bardowick, Einheitsgemeinde Adendorf

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BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A

Anlagevermögen


Sachanlagen 267 301 52 41 43



Umlaufvermögen

Vorräte 31 28 29 35 34






Summe AKTIVA 646 741 409 288 247

P A S S I V A

Eigenkapital




Jahresüberschuss/-fehlbetrag -132 13 15 -4 2

Eigenkapital 16 148 135 120 124



langfr. Verbindlichkeiten ggüb. Kreditinstituten

258 278 0 0 4


65 65 95 62 85




Summe PASSIVA 646 741 409 288 247

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009






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GEWINN – UND VERLUSTRECHNUNG 2013 2012 2011 2010 2009

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Umsatzerlöse 1.077 1.068 1.061 950 956


Gesamt-Leistung 1.569 1.571 1.658 1.446 1.513


Rohertrag 750 946 797 723 704




Finanzergebnis -10 0 0 0 0

Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit -135 72 21 -4 3

Außerordentliches Ergebnis 1 -4 0 0 0

Ergebnis vor Steuern -134 72 21 -4 3

Steuern 2 -56 -6 0 -1

Überschuss/Fehlbetrag -132 12 15 -4 2

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Eigenkapitalrentabilität * 49% 15% -3% 2%

Umsatzrentabilität -12% 7% 2% 0% 0%


* auf die Darstellung der Kennzahl wurde mangels Aussagekraft verzichtet.

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Lüneburger Heide GmbH (LHG) Lüneburg, gegründet am 21. Dezember 2007 HRB 201164 Amtsgericht Lüneburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs.1 HGB Gegenstand der Gesellschaft Die Gesellschaft verfolgt den Zweck, den Tourismus in der Region zu fördern und den Bekanntheitsgrad der Destination Lüneburger Heide zu erhöhen. Der Geschäftsbetrieb der Gesellschaft dient mittelbar und unmittelbar dem Allgemeinwohl der Bürgerinnen und Bürger in der Lüneburger Heide.

Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die Gesellschaft trägt zur Qualifizierung und Vernetzung der bestehenden lokalen Einrichtungen bei. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Die Gesellschaft ist ein Teil der touristischen Infrastruktur und unterstützt durch ihre Aktivitäten die Wirtschaft in der Destination Lüneburger Heide. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Das Geschäftsjahr 2013 ist aus touristischer Sicht das erfolgreichste für die Lüneburger Heide seit 12 Jahren. Die Übernachtungen stiegen leicht mit 0,5 % auf 5,08 Millionen in den 5 beteiligten Landkreisen an. Im Ranking der Destinationen in Niedersachsen konnte die Lüneburger Heide weiterhin den 2. Platz hinter der Nordseeküste verteidigen. Das Marketing wird durch einen Förderbeitrag vom Land Niedersachsen in Höhe von 58 T€ unterstützt, der im Wesentlichen für Imagewerbung verwendet wird. Die Gesamtförderungszusage in Höhe von 417 T€ erstreckte sich über 4 Jahre und endet mit Ablauf des Geschäftsjahres 2013. Die Landkreise Harburg und Celle, die Gemeinden Amelinghausen/ Ilmenau/ Gellersen, Hermannsburg, Fassberg, Flotwedel und Wietze haben im Jahr 2013 die LHG mit der Durchführung des regionalen Marketings mittels Sonderetat beauftragt. Der Einfluss auf die bestehenden Ebenen in den Landkreisen und Orten zugunsten einer schnelleren Vermarktungsstruktur wurde verstärkt. Der vermittelte Umsatz über die Buchungsplattformen der LHG stieg weiterhin an. Dadurch wuchsen auch die Erlöse aus den Vermittlungen (Provisionen aus Logievermittlung 19 %) auf 145 T€ (Vorjahr: 125 T€) an. Das Geschäftsjahr schließt mit einem Jahresüberschuss von 12 T€ ab (Vorjahr: Fehlbetrag 12 T€). Die Umsatzerlöse sanken im Vergleich zum Vorjahr von 1.011 T€ auf 888 T€, hauptursächlich hierfür ist der Wegfall des Auftrages der Vogelpark-Region. Der Auftrag beinhaltete die Durchführung einer Außenstelle der Vogelpark-Region (Walsrode, Bomlitz) und endet vertragsgemäß zum 31.12.2012.

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Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde sowie sonstige finanziellen Verflechtungen Die Gesellschaft erhielt in 2013 von der Hansestadt Lüneburg einen Zuschuss in Höhe von 50 T€. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung Herr Ulrich von dem Bruch

Aufsichtsrat

Landräte der Landkreise Celle, Harburg, Lüneburg, Heidekreis und Uelzen; der Oberbürgermeister der Stadt Celle; der Stadtdirektor der Stadt Bad Bevensen, Frau Stadtkämmerin Gabriele Lukoschek (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge); jeweils ein von den Landkreisen Harburg und Heidekreis zu entsendender kommunaler Wahlbeamter; ein Vertreter der Heidepark Soltau GmbH, ein Vertreter der Südsee-Camp G & P Thiele OHG, ein Vertreter der Serengeti Park Hodenhagen GmbH


Je ein Vertreter: Stadt Celle, Landkreis Celle, Landkreis Harburg, Hansestadt Lüneburg Frau Stadtkämmerin Gabriele Lukoschek (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Landkreis Lüneburg, Landkreis Heidekreis, Landkreis Uelzen, Stadt Bad Bevensen, Heidepark Soltau GmbH, Südseecamp G & P Thiele OHG, Serengeti Park Hodenhagen GmbH

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BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

T€ T€ T€ T€ T€

A K T I V A


Anlagevermögen





Umlaufvermögen

Vorräte 9 10 2 0 0






Summe AKTIVA 337 286 322 482 347

P A S S I V A

Eigenkapital


Eigene Anteile -2 -2 -2 0 0



Jahresüberschuss/-fehlbetrag 12 -12 -18 55 0

Eigenkapital 159 147 158 188 133




0 0 0 10 0


68 22 36 69 112




Summe PASSIVA 337 286 322 482 347

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009






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Umsatzerlöse 888 1.011 854 581 356


Gesamt-Leistung 1.781 1.915 1.791 1.555 1.172


Rohertrag 1.580 1.749 1.680 1.447 1.003 Personalaufwand -520 -612 -575 -395 -336




Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit 12 -12 -21 78 1


Ergebnis vor Steuern 12 -12 -21 78 1 Steuern 0 0 3 -23 -1

Überschuss/Fehlbetrag 12 -12 -18 55 0

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Eigenkapitalrentabilität 8% -8% -13% 41% 1%

Umsatzrentabilität 1% -1% -2% 13% 0%


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Theater Lüneburg GmbH Lüneburg, gegründet am 29. September 1975 HRB 30 Amtsgericht Lüneburg Mittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 2 HGB Gegenstand der Gesellschaft Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb des „Theaters Lüneburg“ auf gemeinnütziger Grundlage. Die Veranstaltungen des Theaters sollen allen Kreisen der Bevölkerung möglichst hochwertige Darbietungen zu angemessenen Preisen zugänglich machen. Der Geschäftsbetrieb ist nicht auf Gewinn gerichtet. Etwaige Überschüsse sind für gemeinnützige kulturelle Zwecke im Landkreis Lüneburg zu verwenden. Sie dürfen in keinem Fall an die Gesellschafter verteilt werden. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Mit dem Ensemble werden die Sparten Musiktheater, Schauspiel und Ballett abgedeckt. Darüber hinaus werden Orchesterkonzerte veranstaltet. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Gesellschaft mit beschränkter Haftung“ gewählt. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Die Gesellschaft leistet mit ihrem Spielbetrieb einen Beitrag zum kulturellen Leben in Hansestadt und Landkreis Lüneburg. Insgesamt 96.678 Besucher haben im Geschäftsjahr das Angebot des Theaters genutzt und sich für Schauspiel- oder Musikaufführungen entschieden. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Die Besucherzahlen sind im Geschäftsjahr 2013 leicht um 4,1 % auf 96.678 Besucher (Vorjahr: 100.818 Besucher) gesunken. Insgesamt waren in 161 Vorstellungen im großen Haus 67.763 Besucher, was einer Auslastung von 77,9 % entspricht (Vorjahr: 79,6 %). In den Sparten Schauspiel, Operette/Musical und Gastspiele ist die durchschnittliche Auslastung gesunken. So betrug die durchschnittliche Auslastung des Bereichs Schauspiel 78,5 % (Vorjahr: 83,2 %), die des Bereichs Operette/Musical 85,3 % (Vorjahr: 94,1 %) und die der Gastspiele 82,8 % (Vorjahr: 87,8 %). In den Sparten Oper/Ballett stieg die durchschnittliche Auslastung auf 69,6 % (Vorjahr: 65,7 %) und die des Weihnachtsmärchens stieg ebenfalls auf 77,7 % (Vorjahr: 72,6 %). Auch in seiner vierten Spielzeit konnte das Kinder- und Jugendtheater T.3 die angestrebten 10.000 Besucher deutlich übertreffen. Insgesamt wurden bei 143 Vorstellungen 14.736 Besucher im Berichtszeitraum verzeichnet, was einer durchschnittlichen Auslastung von 73,6 % entspricht (Vorjahr: 74,8 %). Im Studio T.NT wurden bei 96 Vorstellungen 7.448 Besucher verzeichnet (Vorjahr: 8.363 Besucher in 100 Vorstellungen). Die durchschnittliche Auslastung ist von 82,2 % im Vorjahr auf 73,9 % zurückgegangen. Es wurden Umsatzerlöse in Höhe von 1.270 T€ erzielt (Vorjahr: 1.311 T€). Der Rückgang der Erlöse liegt vor allem an der geringen Anzahl der im freien Verkauf abgesetzten Eintrittskarten. Die Zusatzvorstellungen der populären Stücke „Ladies Night“ und „My Fair Lady“ in der Spielzeit 2011/12 liefen nur im freien Verkauf, sodass sich der Besucherrückgang hier am deutlichsten bemerkbar machte. Jedoch sind im Gegensatz hierzu aus dem Verkauf von Karten an Abonnenten und Besucherorganisationen ein erhöhter Umsatz (+17 T€/ +6 T€) erwirtschaftet worden.

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Die für den Vergleich zu anderen Theatern relevanten Verhältniszahlen haben sich wiederum nur geringfügig verändert. Der Betriebszuschuss pro Besucher ist von 57,71 € im Vorjahr um 1,4 % auf 58,50 € gestiegen und liegt ca. 48,1 % unter dem Bundesdurchschnitt des Vorjahres. Die Gesellschaft hat als Jahresergebnis einen Verlust in Höhe von 78 T€ auszuweisen, dennoch ist das Geschäftsjahr als zufriedenstellend zu bewerten, da in dem Wirtschaftsplan bereits mit einem noch höheren Fehlbetrag kalkuliert wurde. Die Aufwendungen konnten deutlich unter den Planwerten gehalten werden. Vom Land Niedersachsen werden im Rahmen eines Zuwendungsvertrages Leistungs- und Anreizprämien an die Gesellschaft in Höhe von 215 T€ gezahlt. Von diesen Zuschüsse kann die Gesellschaft jährlich für die Dauer der Vertragslaufzeit von 2012 bis 2014 ausgehen.

Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde und sonstige finanziellen Verflechtungen Die Zuschüsse der Hansestadt Lüneburg an die Gesellschaft wurden für das Kalenderjahr 2013 auf 1.411 T€ festgesetzt. Auf den gleichen Betrag wurde der Zuschuss des Landkreises beziffert. Das Land Niedersachsen bezuschusste 2.800 T€ für den Spielbetrieb. Zugrunde liegt der o. g. Vertrag zur Förderung der Theater Lüneburg GmbH, welchen die Hansestadt Lüneburg, der Landkreis Lüneburg und das Land Niedersachsen geschlossen haben. Organe der Gesellschaft Geschäftsführung Herr Volker Degen-Feldmann

Herr Hajo Fouquet

Aufsichtsrat Beratendes Mitglied

Frau Renate Rudolph (Vors.), Herr Heinz Fricke (stellv. Vors.), Herr Dr. Henry Arends (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Ernst Bögershausen, Herr Günter Dammann, Herr Rainer Dittmers, Frau Bärbel Hoppe, Herr Ulrich Kamps, Herr Eduard Kolle, Herr Landrat Manfred Nahrstedt, Herr Rainer Petroll, Frau Evelin Tiedemann, Herr Rolf-Dieter Rehfeldt, Frau Heiderose Schäfke, Herr Eugen Srugis, Herr Christoph Warken Herr Thomas Maack (Bürgermeister Adendorf)


Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge, Frau Gabriele Lukoschek, Hansestadt Lüneburg; Herr Landrat Manfred Nahrstedt, Herr Martin Wiese, Landkreis Lüneburg

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BILANZEN 30.06.2013 30.06.2012 30.06.2011 30.06.2010 30.06.2009

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A K T I V A


Anlagevermögen


Sachanlagen 4.839 4.991 5.200 5.429 4.315



Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

102 51 32 159 11

Kasse, Bankguthaben 1.243 1.302 392 455 754

Summe Umlaufvermögen 1.345 1.353 424 614 1.749


Summe AKTIVA 6.256 6.407 5.694 6.106 5.103

P A S S I V A

Eigenkapital




Bilanzverlust / -gewinn -78 131 -9 -160 38

Eigenkapital 1.470 1.548 1.417 1.426 1.584

Sonderposten 2.161 2.314 2.468 2.621 1.369

Rückstellungen 1.710 1.543 1.445 1.566 1.564

langfristige Verbindlichkeiten 622 636 0 0 0





Summe PASSIVA 6.256 6.407 5.694 6.106 5.103

Kennzahlen 30.06.2013 30.06.2012 30.06.2011 30.06.2010 30.06.2009

Investitionen 163 T€ 95 T€ 71 T€ 1.392 T€ 98 T€





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Umsatzerlöse 1.270 1.311 1.188 1.217 1.209


Gesamt-Leistung 7.763 7.870 7.514 7.317 6.946


Rohertrag 7.211 7.243 6.900 6.782 6.439


Abschreibungen -311 -298 -300 -278 -211


Finanzergebnis -21 -8 7 10 78

Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit -78 131 -9 -198 -2


Ergebnis vor Steuern -78 131 -9 -198 -2

Steuern 0 0 -1 0 -1

Entnahme aus Gewinnrücklage -131 10 0 0 0

Verlust-/Gewinnvortrag 131 -10 0 38 -2

Überschuss/Fehlbetrag -78 131 -10 -160 -2

Kennzahlen 30.06.2013 30.06.2012 30.06.2011 30.06.2010 30.06.2009

Eigenkapitalrentabilität -5% 8% -1% -13% 0

Umsatzrentabilität -6% 10% -1% 0% 0


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Wachstumsinitiative Süderelbe AG Hamburg, gegründet am 21.12.2004 HRB 95968 Amtsgericht Hamburg Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 3 HGB SAG Süderelbe Projektgesellschaft AG & Co. KG Lüneburg, gegründet am 01.07.2006 HRA 200230 Amtsgericht Lüneburg Gegenstand der Gesellschaften Gegenstand der Unternehmen ist die Förderung der Wirtschafts- und Beschäftigungsentwicklung in der „Region Süderelbe“, insbesondere durch die Identifizierung von sektoralen Wachstumspotentialen über Kreis- und Ländergrenzen hinweg, durch die Bildung von regionalen Netzwerken und Kooperationen zwischen Wirtschaft, Wissenschaft und Verwaltung und durch die gemeinsame Realisierung geeigneter Projekte zur Förderung des unternehmerischen Wachstums und zur Stärkung der Standortattraktivität der Region Süderelbe. Geschäftstätigkeit der Gesellschaften Die Geschäftstätigkeit der Wachstumsinitiative Süderelbe AG reduziert sich auf die Management- und Finanzierungsfunktion für die SAG Süderelbe Projektgesellschaft AG & Co. KG sowie einen Vermittlungs- und Vermarktungsauftrag. Als zulässige Betriebsform wurde nach den Maßgaben der §§ 136 ff. NKomVG die „Aktiengesellschaft“ gewählt. Das operative Geschäft wird durch die SAG Süderelbe Projektgesellschaft AG & Co. KG getätigt.

Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Beide Gesellschaften verfolgen als übergeordnete Zielrichtung die Erzielung von Wachstumseffekten für die Süderelbe-Region. Die Wachstumsinitiative Süderelbe AG fungiert dabei als Komplementärin der Projektgesellschaft. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Der Lagebericht erstreckt sich ausschließlich auf die Aktivitäten der Wachstumsinitiative Süderelbe AG. Das Jahresergebnis 2013 der Wachstumsinitiative Süderelbe AG wurde mit einem Jahresfehlbetrag von 440 T€ abgeschlossen (Vorjahr: Fehlbetrag 1166 T€). Die Umsatzerlöse, sonstigen betrieblichen Erträge und Zinserträge der Wachstumsinitiative Süderelbe AG beliefen sich im Geschäftsjahr 2013 auf 1.086 T€ (Vorjahr: 170 T€). Demgegenüber stehen die Betriebsaufwendungen in Höhe von 1.526 T€ (Vorjahr: 1.336 T€), welche im Wesentlichen die Personalkosten (1.065 T€) und die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (461 T€) beinhalten. Dies entspricht einem rechnerischen Deckungsbeitrag von 71 % (Vorjahr: 13 %). Wesentliche Erträge wurden im operativen Geschäft in Höhe von 758 T€ und aus Regelungen mit der SAG Süderelbe Projektgesellschaft AG & Co KG für die Übernahme der Geschäftsführung in Höhe von 228 T€ erwirtschaftet. Darüber hinaus wurden Zinsen und ähnliche Beträge in Höhe von 8 T€ erzielt, die sich zu einem Großteil aus der Cash-Managementvereinbarung zwischen der Süderelbe AG und der Projektgesellschaft ergeben. Die Wachstumsinitiative Süderelbe AG trägt in ihrer Funktion als Komplementärin der Projektgesellschaft die wirtschaftlichen Risiken der Beteiligungsgesellschaft bis zum

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31.12.2013. Ab dem 01.01.2014 übernimmt die Gesellschaft nach dem Ausscheiden des Kommandisten der Projektgesellschaft die Rechte und Pflichten als Rechtsnachfolgerin der Projektgesellschaft gegenüber allen Vertragspartnern. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft wird unter Berücksichtigung der vertraglich vereinbarten Einzahlungen der Aktionärsbeiträge und ggf. zusätzlich anderer liquiditätsstützender Maßnahmen sichergestellt. Die Anzahl der Aktionäre hat sich von 42 (1.607 ausgegebene Aktien) zur Gründung der Wachstumsinitiative Süderelbe AG auf 128 (1.709 Aktien) in 2013 erhöht. Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde und sonstige finanziellen Verflechtungen Der Zuschuss der Hansestadt Lüneburg an die Gesellschaft beläuft sich gemäß Rahmenvereinbarung für das Jahr 2013 auf 40 T€. Organe der Wachstumsinitiative Süderelbe AG

Vorstand Herr Jochen Winand

Beirat

Herr Dr. Josef Schlarmann (Vors.), Herr Detlef Evers, Herr Eberhard Manzke, Herr Dr. Werner Marnette, Herr Ralph-Günther Matzen, Herr Dr. Georg Mecke, Frau Franziska Wedemann, Herr Klaus-Peter Witt, Herr Prof. Dr.-Ing. Martin Betzler, Herr Prof. Dr. Odd Gisholt, Herr. Dr. Walter Pelka, Frau Dr. Sabine Remdisch, Frau Peggy Repenning, Herr Dr. Hinrich Bonin, Herr Dr. Rolf-Barnim Foth, Herr Oliver Grundmann, Herr Jürgen Kempf, Herr Thomas Völsch, Herr Dr. Dirck Süß, Herr Jörg Orlemann, Herr Michael Zeinert

Aufsichtsrat

Herr Heinz Lüers (Vors.), Frau Dr. Alexandra Schubert (stellv. Vors.), Herr Dieter Schnepel (stellv. Vors.), Herr Andreas Buß, Herr Landrat Joachim Bordt, Herr Landrat Manfred Nahrstedt, Herr Landrat Michael Roesberg, Herr Klaus-Dieter Salewski (Vertretung für Herrn Oberbürgermeister Ulrich Mädge), Herr Thomas Piehl, Herr Christoph Birkel, Herr Ralf Achim Rotsch, Herr Guido Jung, Frau Angelika Rudhart, Herr Wolfgang Schult, Herr Thomas Völsch

Hauptversammlung

Hansestadt Lüneburg, Sparkasse Harburg-Buxtehude, Sparkasse Lüneburg, Hamburger Sparkasse AG, Freie und Hansestadt Hamburg, Landkreis Harburg, Landkreis Stade, Kreissparkasse Stade, Sparkasse Stade-Altes Land, Landkreis Lüneburg, SAG Süderelbe Projektgesellschaft AG & Co. KG, Laurens H.C. Spethmann Stiftung Die restlichen Aktien werden von 117 Aktionären mit jeweils weniger als 30 Aktien gehalten. 175 Aktien befinden sich im Besitz von Unternehmen, Vereinen und Verbänden.

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BILANZEN 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009

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A K T I V A


Anlagevermögen





Umlaufvermögen

Vorräte 0 0 0 0 0

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 478 0 0 378 382

sonstige Vermögensgegenstände 525 853 1.298 1.288 814


Summe Umlaufvermögen 1.370 937 1.612 1.837 1.396


Summe AKTIVA 1.441 998 1.688 1.869 1.460

P A S S I V A

Eigenkapital


Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen -29 -37 -43 -46 0


Gewinnrücklagen -3.489 -2.323 -1.891 -1.883 -1.903

Bilanzverlust / -gewinn -440 -1.167 -431 -9 20

Eigenkapital 1.207 906 1.639 1.644 1.225

Zu Durchführung der beschlossenen Kapitalerhöhung geleistete Einlagen

0 0 0 0 0



langfristige Verbindlichkeiten 0 0 0 0 0





Summe PASSIVA 1.441 998 1.688 1.869 1.460

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Investitionen 26 T€ 6 T€ 53 T€ 0 2 T€

Anlagendeckung I * * * * * Anlagendeckung II * * * * * Eigenkapitalquote 84% 91% 97% 88% 84%



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GEWINN – UND VERLUSTRECHNUNG 2013 2012 2011 2010 2009

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Gesamt-Leistung 1.077 139 256 464 471

Materialaufwand -22 0 0 0 0

Rohertrag 1.055 139 256 464 471

Personalaufwand -1.065 -578 -250 -246 -212



Finanzergebnis 9 31 41 14 -11

Ergebnis d. gew. Gesch.-Tätigkeit -440 -1.166 -430 -6 20

Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0

Ergebnis vor Steuern -440 -1.166 -430 -6 20

Steuern 0 0 -1 -3 0

Überschuss/Fehlbetrag -440 -1.166 -431 -9 20

Kennzahlen 2013 2012 2011 2010 2009

Eigenkapitalrentabilität -36% -129% -26% * 2%

Umsatzrentabilität -58% * * -11% 21%



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3.5 Sparkassenzweckverband Lüneburg

Sparkasse Lüneburg

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Sparkassenzweckverband Lüneburg Sparkasse Lüneburg Lüneburg, gegründet am 22.10.1990

HRA 1823 Amtsgericht Lüneburg Anstalt des öffentlichen Rechts im Sinne von § 3 NSpG i. V. m. § 141 NKomVG Gegenstand der Gesellschaft Gemäß Niedersächsisches Sparkassengesetz können Gemeinden, Landkreise und Zweckverbände Träger von Sparkassen sein (Kommunale Träger). Der Träger unterstützt die Sparkasse bei der Erfüllung ihrer Aufgaben mit der Maßgabe, dass ein Anspruch der Sparkasse gegen den Träger oder eine sonstige Verpflichtung des Trägers, der Sparkasse Mittel zur Verfügung zu stellen, nicht besteht. Die Sparkasse Lüneburg wird geführt als eine Anstalt des öffentlichen Rechts und entstand nach der Fusion der Kreissparkasse und Stadtsparkasse Lüneburg durch die Gründung des Sparkassenzweckverbandes am 22. Oktober 1990. Geschäftstätigkeit der Gesellschaft Die Sparkasse Lüneburg hat nach § 4 Niedersächsisches Sparkassengesetz (NSpG) die Aufgabe, auf der Grundlage der Markt- und Wettbewerbserfordernisse für ihr Geschäftsgebiet den Wettbewerb zu stärken und die angemessene und ausreichende Versorgung aller Bevölkerungskreise und insbesondere des Mittelstandes mit Geld und kreditwirtschaftlichen Leistungen in der Fläche sicherzustellen. Ebenso unterstützt sie die kommunale Aufgabenerfüllung des Trägers im wirtschaftlichen, regionalpolitischen, sozialen und kulturellen Bereich. Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen Die Sparkasse Lüneburg erfüllt ihren öffentlichen Auftrag indem sie alle Bevölkerungskreise mit Geld und kreditwirtschaftlichen Leistungen versorgt. Sie stärkt auf der Grundlage der Markt- und Wettbewerbserfordernisse den Wettbewerb in der Region Lüneburg und engagiert sich im Rahmen von Förderungsmaßnahmen für eine Vielzahl gesellschaftlicher Projekte. Geschäftsverlauf allgemein und Lage der Gesellschaft Vor dem Hintergrund der konjunkturellen Rahmenbedingungen wird die Geschäftsentwicklung der Gesellschaft als zufriedenstellend bewertet. Die Bilanzsumme verzeichnete einen leichten Anstieg von 2.448,4 Mio. € auf 2.468,9 Mio. €. Der Jahresüberschuss nach Steuern betrug 3,6 Mio. € und lag somit um 0,2 Mio. € unter dem Vorjahresergebnis. Das Kundenkreditvolumen verringerte sich im Geschäftsjahr 2013 im Vergleich zum Vorjahr um 1,7 % bzw. 30,1 Mio. € auf 1.717,4 Mio. €. Dieser Rückgang wurde wesentlich beeinflusst durch die Rückführung von Kreditinanspruchnahmen von öffentlichen Haushalten. Unternehmen und Selbstständige hatten nach wie vor im verstärkten Maß die günstigen Konditionen genutzt, um langfristige Kreditverpflichtungen einzugehen. Hier konnte eine Bestandserhöhung von 7,7 % in Höhe von 50,9 Mio. € erzielt werden. Die Kundeneinlagen erhöhten sich im Vergleich zum Vorjahr um 2,5 % bzw. 39,6 Mio. € auf 1.649,2 Mio. €. Aufgrund der unklaren wirtschaftlichen Entwicklung sowie dem weiterhin

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anhaltenden niedrigen Zinsniveau verlagerten sich die Bestände innerhalb der Kundenanlagen auf liquide Anlageformen. Auch im Geschäftsjahr 2013 waren die Erträge aus dem Dienstleistungsgeschäft ein elementarer Baustein der Geschäftsentwicklung. Die Sparkasse Lüneburg erzielte ein Ergebnis in Höhe von 18,4 Mio. € und lag damit um 0,9 Mio. € über dem Vorjahreswert. Die Erträge aus der Vermittlung von Immobilien blieben auf Vorjahresniveau aufgrund der anhaltenden erhöhten Immobiliennachfrage mit 1,8 Mio. € (Vorjahr: 1,9 Mio. €). Insgesamt wurden im Geschäftsjahr 2.485 Bausparverträge neu abgeschlossen. Die Gesamtsumme aller bestehenden Bausparverträge betrug 699,2 Mio. € (Vorjahr: 683,5 Mio. €). Es wurden im Geschäftsjahr insgesamt 4.889 Versicherungsverträge aus allen Versicherungssparten vermittelt. Die Erträge blieben mit 1,6 Mio. € auf konstantem Niveau. Schwerpunkt der Personalarbeit in dem Geschäftsjahr 2013 war die Führungskräfteentwicklung, hierzu wurde das Führungskräfteentwicklungsprogramm ausgeweitet. So fand beispielsweise eine Führungskräftekonferenz sowie ein Seminarprogramm für neue Führungskräfte statt. Das Talentprogramm zur speziellen Förderung von Nachwuchspotenzialen, sowie das Projekt zur „Vereinbarkeit von Beruf und Familie“ wurden im Geschäftsjahr weitergeführt. Das Konzept der „Filiale der Zukunft“ wurde fortgeführt und in der Filiale „Am Sande“ um ein Seniorenkonzept ergänzt. Außerdem konnte die Einführung einer Business Card, die sich insbesondere an Firmenkunden wendet, bereits im Geschäftsjahr 327 Kartenbesitzer und somit neue Kunden gewinnen. Die Sparkasse Lüneburg gehört zu den größeren Arbeitgeberinnen in der Region Lüneburg und setzt sich neben dem kreditwirtschaftlichen Engagement für viele gesellschaftliche und soziale Themen ein. Mit einem Zuwendungsvolumen von etwa 2,2 Mio. € war die Sparkasse im Jahr 2013 einer der größten privatwirtschaftlichen Förderer der Region. Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Gemeinde und sonstige finanziellen Verflechtungen - keine - Organe des Sparkassenzweckverbandes Lüneburg

Verbandsgeschäftsführer Herr Landrat Manfred Nahrstedt (Geschäftsführer), Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge (Stellvertreter)

Verbandsversammlung

Herr Rainer Dittmers (Vors.), Herr Wolfgang Kuhn, Herr Dieter Hublitz, Herr Oliver Glodzei, Herr Hubert Meißner

Organe der Sparkasse Lüneburg

Vorstand Herr Karl Reinhold Mai, Herr Thomas Piehl

Verwaltungsrat

Herr Landrat Manfred Nahrstedt (Vors.), Herr Oberbürgermeister Ulrich Mädge (1. stellv. Vors.), Frau Bettina Bodtke-Bisanz (2. stellv. Vors.), Herr Ulrich Blanck, Herr Alexander Blume, Herr Mario Böttcher, Frau Stefi Brockmann-Wittich, Herr Uwe Buchroth, Herr Günther Dammann, Herr Heiko Dörbaum, Herr Dirk Eschen, Herr Franz-Josef Kamp, Herr Lutz Kokemüller, Herr Eberhardt Manzke, Frau Andrea Schröder-Ehlers, Herr Detlev Schulz-Hendel, Herr Eugen Srugis, Frau Tessa Schäffter

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Sparkasse Lüneburg BILANZEN

31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010

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A K T I V A

Barreserven 48.376 44.311 56.829 57.156

Refinanzierung bei Banken 0 0 0 0

Forderungen an Kreditinstitute 223.536 237.424 240.726 17.437

Forderungen an Kunden 1.687.594 1.714.283 1.629.989 1.591.238

Schuldverschreibungen 208.071 148.289 167.996 359.596

Aktien 235.427 226.822 201.550 247.223

Beteiligungen 20.035 21.179 21.992 23.549

Anteile an verbundenen Unternehmen 19.942 29.562 28.518 31.546

Treuhandvermögen 4.991 5.354 12.968 14.815

Immaterielle Anlagewerte 221 313 424 638

Sachanlagen 17.533 18.144 16.053 17.219

Sonstige Vermögensgegenstände 2.825 2.377 2.350 7.189

Rechnungsabgrenzungsposten 338 325 338 278

Summe AKTIVA 2.468.889 2.448.383 2.379.733 2.367.884

P A S S I V A

Verbindlichkeiten ggüb. Kreditinstituten 575.742 602.401 570.882 644.459

Verbindlichkeiten ggüb. Kunden 1.649.210 1.609.546 1.569.281 1.498.703

Verbriefte Verbindlichkeiten 0 0 0 0

Treuhandverbindlichkeiten 4.991 5.353 12.968 14.815

sonstige Verbindlichkeiten 1.370 1.347 1.676 1.713

Rechnungsabgrenzungsposten 1.011 1.192 778 993

Rückstellungen 25.325 22.874 27.261 26.658

Sonderposten mit Rücklageanteil 0 0 0 0

Nachrangige Verbindlichkeiten 20.735 20.735 20.735 20.735

Fonds für allgemeine Bankrisiken 35.000 33.000 28.000 15.000

Eigenkapital

Gewinnrücklage 151.935 148.151 144.809 142.334

Bilanzgewinn 3.570 3.784 3.343 2.474

Summe PASSIVA 2.468.889 2.448.383 2.379.733 2.367.884

Eventualverbindlichkeiten 24.793 27.902 27.050 26.757 Andere Verpflichtungen 192.918 160.063 230.938 264.308

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GEWINN – UND VERLUSTRECHNUNG 2013 2012 2011 2010

T€ Zwischen-summeT€




Zinserträge 81.079 86.411 90.441 92.528

Zinsaufwendungen 34.842 46.237 43.651 42.760 40.425 50.016 49.296 43.232

Laufende Erträge 7.954 9.435 8.773 9.686

Erträge aus Gewinnge-meinschaften/Gewinn-abführungsverträgen

284 239 0 27

Provisionserträge 19.050 18.197 17.984 17.644 Provisionsaufwendungen 684 18.366 648 17.549 693 17.291 719 16.925

Nettoertrag des Handelsbestands

0 0 0 0

sonstige betriebliche Erträge

2.689 3.542 1.802 2.807

Löhne und Gehälter 26.573 26.233 26.174 25.567

soziale Abgaben und Aufwendungen

6.686 7.952 7.095 6.260

andere Verwaltungsaufw. 16.197 49.456 18.062 52.247 19.495 52.764 19.967 51.794

Abschreibungen /WB auf imm. Anlagewerte und Sachanlagen 2.335 2.230 2.348 2.338 sonstige betriebliche Aufwendungen 6.697 7.536 3.564 2.013 Abschreibungen/WB auf Ford./Wertp. sowie Zuführungen zu Rückstellungen 4.467 0 0 7.344 Erträge aus Zuschreib-ungen zu Ford./Wertp. sowie Auflös. v. Rückstell. im Kreditgeschäft 0 4.115 8.004 0 Abschreibungen/WB auf Beteiligungen, Anteile an verb. Unternehmen u. wie AV behandelte Wertpapiere 1.177 1.587 5.061 0 Erträge aus Zuschreibungen zu Beteiligungen 0 0 0 468 Aufwendungen aus Verlustübernahme 128 62 3.424 158 Zuführung zu den Fonds für allg. Bankrisiken 2.000 5.000 13.000 9.450 Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 9.270 8.978 5.725 48 Außerordentliche Erträge 5.202 Außerordentliche Aufwendungen 1.421 Außerordentliches Ergebnis 0 0 0 3.781 Steuern vom Einkommen/Ertrag -5.645 -5.149 -2.339 -1.307 Sonstige Steuern -55 45 -43 -48 Jahresüberschuss 3.570 3.874 3.343 2.474 Einstellungen in Gewinnrücklagen 0 0 0 0 Bilanzgewinn 3.570 3.874 3.343 2.474

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4. Anhang

Rechtlicher Rahmen §§ 136 ff. NKomVG

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128

§ 136 NKomVG - Landesrecht Niedersachsen Wirtschaftliche Betätigung 1) 1Die Kommunen dürfen sich zur Erledigung ihrer Angelegenheiten wirtschaftlich betätigen.

2Sie dürfen Unternehmen nur errichten, übernehmen oder wesentlich erweitern, wenn und soweit

1. der öffentliche Zweck das Unternehmen rechtfertigt, 2. die Unternehmen nach Art und Umfang in einem angemessenen Verhältnis zu der

Leistungsfähigkeit der Kommunen und zum voraussichtlichen Bedarf stehen und 3. bei einem Tätigwerden außerhalb der Energieversorgung, der Wasserversorgung, des

öffentlichen Personennahverkehrs sowie des Betriebes von Telekommunikationsleitungsnetzen einschließlich der Telefondienstleistungen der öffentliche Zweck nicht ebenso gut und wirtschaftlich durch einen privaten Dritten erfüllt wird oder erfüllt werden kann.

3Die Beschränkung nach Satz 2 Nr. 3 dient auch dem Schutz privater Dritter, die sich entsprechend wirtschaftlich betätigen oder betätigen wollen.

(2) Unternehmen der Kommunen können geführt werden

1. als Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit (Eigenbetriebe), 2. als Unternehmen mit eigener Rechtspersönlichkeit, deren sämtliche Anteile den

Kommunen gehören (Eigengesellschaften) oder 3. als kommunale Anstalten des öffentlichen Rechts.

(3) Unternehmen im Sinne dieses Abschnitts sind insbesondere nicht 1. Einrichtungen, zu denen die Kommunen gesetzlich verpflichtet sind, 2. Einrichtungen des Unterrichts-, Erziehungs- und Bildungswesens, des Sports und der

Erholung, des Gesundheits- und Sozialwesens, des Umweltschutzes sowie solche ähnlicher Art und

3. Einrichtungen, die als Hilfsbetriebe ausschließlich der Deckung des Eigenbedarfs der Kommune dienen.

(4) 1Abweichend von Absatz 3 können Einrichtungen der Abwasserbeseitigung und der

Straßenreinigung sowie Einrichtungen, die aufgrund gesetzlich vorgesehenen Anschluss- und Benutzungszwangs, gesetzlicher Überlassungspflichten oder gesetzlicher Andienungsrechte Abfälle entsorgen, als Eigenbetriebe oder kommunale Anstalten des öffentlichen Rechts geführt werden. 2Diese Einrichtungen können in einer Rechtsform des privaten Rechts geführt werden, wenn die Kommune allein oder zusammen mit anderen Kommunen oder Zweckverbänden über die Mehrheit der Anteile verfügt. 3Andere Einrichtungen nach Absatz 3 können als Eigenbetriebe oder kommunale Anstalten des öffentlichen Rechts geführt werden, wenn ein wichtiges Interesse daran besteht. 4Diese Einrichtungen dürfen in einer Rechtsform des privaten Rechts geführt werden, wenn ein wichtiges Interesse der Kommune daran besteht und wenn in einem Bericht zur Vorbereitung des Beschlusses der Vertretung (§ 58 Abs. 1 Nr. 11) unter umfassender Abwägung der Vor- und Nachteile dargelegt wird, dass die Aufgabe im Vergleich zu den zulässigen Organisationsformen des öffentlichen Rechts wirtschaftlicher durchgeführt werden kann. 5In den Fällen der Sätze 2 und 4 ist § 137 mit Ausnahme des Absatzes 1 Nr. 1 entsprechend anzuwenden.

(5) 1Bankunternehmen dürfen die Kommunen nicht errichten. 2Für das öffentliche

Sparkassenwesen bleibt es bei den besonderen Vorschriften.

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129

§137 NKomVG - Landesrecht Niedersachsen Unternehmen in einer Rechtsform des privaten Rechts (1) Die Kommunen dürfen Unternehmen im Sinne von § 136 in einer Rechtsform des privaten

Rechts nur führen oder sich daran beteiligen, wenn

1. die Voraussetzungen des § 136 Abs. 1 erfüllt sind, 2. eine Rechtsform gewählt wird, die die Haftung der Kommune auf einen bestimmten

Betrag begrenzt, 3. die Einzahlungsverpflichtungen (Gründungskapital, laufende Nachschusspflicht) der

Kommune in einem angemessenen Verhältnis zu ihrer Leistungsfähigkeit stehen, 4. die Kommune sich nicht zur Übernahme von Verlusten in unbestimmter oder

unangemessener Höhe verpflichtet, 5. durch Ausgestaltung des Gesellschaftsvertrags oder der Satzung sichergestellt ist, dass

der öffentliche Zweck des Unternehmens erfüllt wird, 6. die Kommune einen angemessenen Einfluss, insbesondere im Aufsichtsrat oder in einem

entsprechenden Überwachungsorgan, erhält und dieser durch Gesellschaftsvertrag, durch Satzung oder in anderer Weise gesichert wird,

7. die Kommune sich bei Einrichtungen nach § 136 Abs. 3, wenn sie über die Mehrheit der Anteile verfügt, ein Letztentscheidungsrecht in allen wichtigen Angelegenheiten dieser Einrichtungen sichert und

8. im Gesellschaftsvertrag oder der Satzung sichergestellt ist, dass der Kommune zur Konsolidierung des Jahresabschlusses des Unternehmens mit dem Jahresabschluss der Kommune zu einem konsolidierten Gesamtabschluss nach § 128 Abs. 4 bis 6 und § 129 alle für den konsolidierten Gesamtabschluss erforderlichen Unterlagen und Belege des Unternehmens so rechtzeitig vorgelegt werden, dass der konsolidierte Gesamtabschluss innerhalb von sechs Monaten nach Ende des Haushaltsjahres aufgestellt werden kann.

(2) Absatz 1 gilt entsprechend, wenn ein Unternehmen in einer Rechtsform des privaten Rechts,

bei dem die Kommune allein oder zusammen mit anderen Kommunen oder Zweckverbänden über die Mehrheit der Anteile verfügt, sich an einer Gesellschaft oder einer anderen Vereinigung in einer Rechtsform des privaten Rechts beteiligen oder eine solche gründen will.

§139 NKomVG - Landesrecht Niedersachsen Selbständige Wirtschaftsführung von Einrichtungen (1) Einrichtungen nach § 136 Abs. 3 können abweichend von § 113 Abs. 1 Satz 1 wirtschaftlich

selbständig geführt werden, wenn dies wegen der Art und des Umfangs der Einrichtung erforderlich ist.

(2) Das für Inneres zuständige Ministerium hat durch Verordnung die selbständige

Wirtschaftsführung zu regeln. § 150 NKomVG - Landesrecht Niedersachsen Beteiligungsmanagement

1Die Kommune überwacht und koordiniert ihre Unternehmen und ihre nach § 136 Abs. 4 und § 139 geführten Einrichtungen sowie Beteiligungen an ihnen im Sinne der von ihr zu erfüllenden öffentlichen Zwecke. 2Die Kommune ist berechtigt, sich jederzeit bei den jeweiligen Unternehmen, Gesellschaften und Einrichtungen zu unterrichten. 3Die Sätze 1 und 2 gelten auch für mittelbare Beteiligungen im Sinne des § 137 Abs. 2. 4Die Sätze 2 und 3 gelten nicht, soweit ihnen zwingende Vorschriften des Gesellschaftsrechts entgegenstehen.

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§ 151 NKomVG - Landesrecht Niedersachsen Beteiligungsbericht

1Die Kommune hat einen Bericht über ihre Unternehmen und Einrichtungen in der Rechtsform des privaten Rechts und über ihre Beteiligungen daran sowie über ihre kommunalen Anstalten (Beteiligungsbericht) zu erstellen und jährlich fortzuschreiben. 2Der Beteiligungsbericht enthält insbesondere Angaben über 1. den Gegenstand des Unternehmens oder der Einrichtung, die Beteiligungsverhältnisse,

die Besetzung der Organe und die von dem Unternehmen oder der Einrichtung gehaltenen Beteiligungen,

2. den Stand der Erfüllung des öffentlichen Zwecks durch das Unternehmen oder die Einrichtung,

3. die Grundzüge des Geschäftsverlaufs, die Lage des Unternehmens oder der Einrichtung, die Kapitalzuführungen und -entnahmen durch die Kommune und die Auswirkungen auf die Haushalts- und Finanzwirtschaft sowie

4. das Vorliegen der Voraussetzungen des § 136 Abs. 1 für das Unternehmen. 3Die Einsicht in den Beteiligungsbericht ist jedermann gestattet. 4Wird der Beteiligungsbericht durch den konsolidierten Gesamtabschluss nach § 128 Abs. 6 Satz 4 ersetzt, so ist die Einsichtnahme nach Satz 3 auch hierfür sicherzustellen. 5Auf die Möglichkeit zur Einsichtnahme ist in geeigneter Weise öffentlich hinzuweisen.

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5. Wirtschaftspläne 2015

Versorgungs- und Logistikbetriebe


Luna Lüneburg GmbH

GfA Lüneburg – gkAöR

DIENLOG GmbH

Gesundheits- uns Servicebetriebe











Bau- und Bewirtschaftungsbetriebe


Kultur-, Tourismus-, Bildungs- und Wirtschaftsförderungsbetriebe



Seite 135


Wirtschaftsplan 2015

Erfolgsplan

Investitionsplan

Seite 136


Erfolgsplan

Plan 2015 Plan 2014Hochrechnung

2014Ist 2013

Erlöse gesamt 8.580.838,00 7.651.735,00 7.509.072,80 7.314.205,69Aufwendungen gesamt 8.580.838,00 7.580.300,00 7.461.065,00 7.365.510,47Über- /Unterdeckung 0,00 71.435,00 48.007,80 -51.304,78

1 Umsatzerlöse 8.517.038,00 7.320.735,00 7.373.872,80 7.221.982,13

2 ±

Bestandsveränderung an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00 0,00

3 + andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00

4 + sonst. betriebl. Erträge 63.100,00 305.000,00 135.000,00 89.982,65

5 = Gesamtleistung (Nr. 1 bis 4) 8.580.138,00 7.625.735,00 7.508.872,80 7.311.964,786 - Materialaufwand (Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe, bezogene Waren

und Leistungen) 1.111.520,00 1.387.500,00 1.315.200,00 1.068.634,10

6a - Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe 1.111.520,00 1.229.000,00 1.261.000,00 950.511,51

6b -

Aufwendungen f. Instandhaltung/ f. bezogene Leistungen 0,00 158.500,00 54.200,00 118.122,59

7 - Personalaufwand 170.880,00 162.500,00 162.500,00 142.961,19

8 - Abschreibungen 2.652.000,00 2.514.000,00 2.543.600,00 2.546.263,92

9 - sonst. Betriebliche Aufwendungen 3.140.750,00 1.776.000,00 1.866.000,00 1.964.113,62

10 = Summe betriebliche Aufwendungen (Nr. 6 bis 9) 7.075.150,00 5.840.000,00 5.887.300,00 5.721.972,8311 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 1.504.988,00 1.785.735,00 1.621.572,80 1.589.991,9512 + Erträge aus Beteiligungen (nur lfd. Erträge) 0,00 0,00 0,00 0,00

13 + Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des

Finanzanlagevermögens 0,00 0,00 0,00 0,00

14 + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 700,00 1.000,00 200,00 2.240,91

15 - Abschreibungen auf Finanzanlagen und übliche Abschreibungen

auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 0,00 0,00

16 - Zinsen u. ä. Aufwendungen 1.406.750,00 1.621.800,00 1.454.580,00 1.573.154,00

17 = Finanzergebnis (Nr. 12+13+14-22-16) -1.406.050,00 -1.620.800,00 -1.454.380,00 -1.570.913,0918 = Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Nr. 11 +

17) 98.938,00 164.935,00 167.192,80 19.078,8619 + außerordentliche Erträge 0,00 25.000,00 0,00 0,00

20 - außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00

21 = außerordentliches Ergebnis (Nr. 19 - 20) 0,00 25.000,00 0,00 0,0022 - Steuern 98.938,00 118.500,00 119.185,00 70.383,64

23 = Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag (Nr. 18+21-22)0,00 71.435,00 48.007,80 -51.304,78

Positionen

Seite 137


Erfolgsplan


2014Ist 2013

Erlöse gesamt 2.043.870,00 1.655.735,00 1.709.072,80 1.572.590,27Aufwendungen gesamt 2.043.870,00 1.676.800,00 1.728.565,00 1.672.403,92Über- /Unterdeckung 0,00 -21.065,00 -19.492,20 -99.813,65

1 Umsatzerlöse 2.008.170,00 1.620.735,00 1.673.872,80 1.543.159,81

2 ±





und Leistungen) 536.180,00 637.500,00 565.200,00 537.966,97

6a - Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe 536.180,00 479.000,00 511.000,00 420.352,39

6b -Aufwendungen f. Instandhaltung/ f. bezogene Leistungen 0,00 158.500,00 54.200,00 117.614,58


8 - Abschreibungen 493.950,00 422.000,00 451.600,00 410.123,00

9 - sonst. Betriebliche Aufwendungen 689.300,00 391.000,00 396.000,00 439.294,55

10 = Summe betriebliche Aufwendungen (Nr. 6 bis 9) 1.766.932,00 1.493.000,00 1.455.300,00 1.430.258,8711 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 276.238,00 162.735,00 253.572,80 141.637,6512 + Erträge aus Beteiligungen (nur lfd. Erträge) 0,00 0,00 0,00 0,00



14 + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 700,00 0,00 200,00 693,75



16 - Zinsen u. ä. Aufwendungen 242.000,00 164.800,00 252.380,00 262.403,50

17 = Finanzergebnis (Nr. 12+13+14-22-16) -241.300,00 -164.800,00 -252.180,00 -261.709,7518 = Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Nr. 11 +

17) 34.938,00 -2.065,00 1.392,80 -120.072,1019 + außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00


21 = außerordentliches Ergebnis (Nr. 19 - 20) 0,00 0,00 0,00 0,0022 - Steuern 34.938,00 19.000,00 20.885,00 -20.258,45

23 = Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag (Nr. 18+21-22)0,00 -21.065,00 -19.492,20 -99.813,65

Positionen

Segment Betriebshof

Seite 138


Erfolgsplan


2014Ist 2013

Erlöse gesamt 6.536.968,00 5.996.000,00 5.800.000,00 5.741.615,42Aufwendungen gesamt 6.536.968,00 5.903.500,00 5.732.500,00 5.693.106,55Über- /Unterdeckung 0,00 92.500,00 67.500,00 48.508,87

1 Umsatzerlöse 6.508.868,00 5.700.000,00 5.700.000,00 5.678.822,32

2 ±





und Leistungen) 575.340,00 750.000,00 750.000,00 530.667,13

6a - Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe 575.340,00 750.000,00 750.000,00 530.159,12

6b -Aufwendungen f. Instandhaltung/ f. bezogene Leistungen 0,00 0,00 0,00 508,01


8 - Abschreibungen 2.158.050,00 2.092.000,00 2.092.000,00 2.136.140,92

9 - sonst. Betriebliche Aufwendungen 2.451.450,00 1.385.000,00 1.470.000,00 1.524.819,07

10 = Summe betriebliche Aufwendungen (Nr. 6 bis 9) 5.308.218,00 4.347.000,00 4.432.000,00 4.291.713,9611 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 1.228.750,00 1.623.000,00 1.368.000,00 1.448.354,3012 + Erträge aus Beteiligungen (nur lfd. Erträge) 0,00 0,00 0,00 0,00



14 + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 1.000,00 0,00 1.547,16



16 - Zinsen u. ä. Aufwendungen 1.164.750,00 1.457.000,00 1.202.200,00 1.310.750,50

17 = Finanzergebnis (Nr. 12+13+14-22-16) -1.164.750,00 -1.456.000,00 -1.202.200,00 -1.309.203,3418 = Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Nr. 11 +

17) 64.000,00 167.000,00 165.800,00 139.150,9619 + außerordentliche Erträge 0,00 25.000,00 0,00 0,00


21 = außerordentliches Ergebnis (Nr. 19 - 20) 0,00 25.000,00 0,00 0,0022 - Steuern 64.000,00 99.500,00 98.300,00 90.642,09

23 = Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag (Nr. 18+21-22)0,00 92.500,00 67.500,00 48.508,87

Positionen

Segment Abwasser

Seite 139

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Luna Lüneburg GmbH


Erfolgsplan

Investitionsplan

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Luna Lüneburg GmbH

Erfolgsplan


2014Ist 2013

Erlöse gesamt 1.242.119,67 1.297.922,09 1.317.938,19 1.363.992,03Aufwendungen gesamt 1.242.119,67 1.297.922,09 1.317.938,19 1.363.992,03Über- /Unterdeckung 0,00 0,00 0,00 0,00

1 Umsatzerlöse 1.089.935,42 1.138.789,88 1.158.763,62 1.198.196,56

2 ± Bestandsveränderung an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00 0


4 + sonst. betriebliche Erträge 0,00 0,00 42,36 20,84

5 = Gesamtleistung Nr. 1 bis 4 1.089.935,42 1.138.789,88 1.158.805,98 1.198.217,40

6 - Materialaufwand (Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe, bezogene Waren und

Leistungen) 847.712,75 928.961,47 903.395,14 946.852,30


8 - Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00

9 - sonst. betriebliche Aufwendungen 254.765,17 126.465,12 233.965,35 213.087,55

10 = Summe betriebliche Aufwendungen 1.110.337,44 1.063.286,11 1.145.236,86 1.167.816,6811 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) -20.402,02 75.503,77 13.569,12 30.400,7212 + Erträge aus Beteiligungen (nur lfd. Erträge) 0,00 0,00 0,00 0,00



14 + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 152.184,25 159.132,21 159.132,21 165.774,63

15 - Abschreibungen auf Finanzanlagen und übliche Abschreibungen auf

Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 0,00 0,00


17 = Finanzergebnis (Nr. 12+13+14-15-16) 21.972,95 -66.467,79 -9.180,78 -23.875,7218 = Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Nr. 11 + 17) 1.570,93 9.035,98 4.388,34 6.525,0019 + außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00


21 = außerordentliches Ergebnis (Nr. 19 - 20) 0,00 0,00 0,00 0,0022 - Steuern 1.570,93 9.035,98 4.388,34 6.525,00

23 = Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag (Nr. 18+21-22) 0,00 0,00 0,00 0,00

Positionen

Seite 142

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Erfolgsplan

Investitionsplan

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Erfolgsplan


2014Ist 2013

Positionen (gemäß § 275 Abs. 2 HGB)Erlöse gesamt 22.433.000,00 21.571.000,00 23.145.000,00 23.032.560,06

Aufwendungen gesamt 22.326.000,00 21.398.000,00 22.930.000,00 22.866.114,13

Über- /Unterdeckung 107.000,00 173.000,00 215.000,00 166.445,93

1 Umsatzerlöse 21.208.000,00 20.727.000,00 21.954.000,00 21.276.747,23

2 ±Bestandsveränderung an fertigen und

unfertigen Erzeugnissen0,00 0,00 0,00 6.970,82


4 + sonst. betriebliche Erträge 1.205.000,00 810.000,00 1.138.000,00 1.606.121,33

5 = Gesamtleistung Nr. 1 bis 4 22.413.000,00 21.537.000,00 23.092.000,00 22.889.839,38

6 -Materialaufwand (Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe,

bezogene Waren und Leistungen)6.820.000,00 7.382.000,00 7.666.000,00 7.369.621,73

7 - Personalaufwand

a) Löhne und Gehälter 6.200.000,00 5.545.000,00 5.830.000,00 5.691.219,78

b) soz. Abgaben u. Aufwendungen f.

Altersversorgung1.699.000,00 1.593.000,00 1.638.000,00 1.564.751,77

8 - Abschreibungen 2.616.000,00 2.753.000,00 2.654.000,00 2.415.244,43

9 - sonst. betriebliche Aufwendungen 3.343.000,00 3.208.000,00 3.334.000,00 4.307.288,51

10 = Summe betriebliche Aufwendungen 20.678.000,00 20.481.000,00 21.122.000,00 21.348.126,22

11 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 1.735.000,00 1.056.000,00 1.970.000,00 1.541.713,16

12 +Erträge aus Beteiligungen (nur laufende

Erträge)0,00 0,00 0,00 0,00

13 +Erträge aus anderen Wertpapieren und

Ausleihungen des Finanzanlagevermögens20.000,00 0,00 0,00 105.039,02

14 + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 34.000,00 53.000,00 37.681,66

15 -

Abschreibungen auf Finanzanlagen und

übliche Abschreibungen auf Wertpapiere

des Umlaufvermögens

0,00 0,00 0,00 0,00

16 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.298.000,00 838.000,00 1.407.000,00 1.004.394,98

17 = Finanzergebnis (Nr. 12+13+14-15-16) -1.278.000,00 -804.000,00 -1.354.000,00 -861.674,30

18 =Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Nr. 11+17)

457.000,00 252.000,00 616.000,00 680.038,86

19 + außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00


21 = außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00

22 - Steuern 350.000,00 79.000,00 401.000,00 513.592,93

23 =Jahresüberschuss / Jahres-fehlbetrag (Nr. 18+21-22)

107.000,00 173.000,00 215.000,00 166.445,93

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GfA Lüneburg - gkAöR Investititonsplan 2015

Betrag netto

Zeitraum Finanzierung Projektnummer Beschreibung der Maßnahme Ergebnis

Vorjahre Afa INV2014-007 Erneuerung / Austausch von 10 Containern in der Intensivrotte MBV 100.000,00 €INV2014-019 ATHOS AWS 32 Software für Gewerbebetrieb Waage|Auftragswesen|Fakturierung 75.000,00 €

Afa Ergebnis 175.000,00 €

Vorjahre Ergebnis 175.000,00 €

2015 Afa INV2015-002 Bewässerungsbrunnen am Altholzplatz 10.000,00 €INV2015-003 Steuerung Lüftungstechnik / Prozesswasser KPW 120.000,00 €INV2015-005 Radlader L50 um Wiegeeinrichtung erweitern KPW 14.000,00 €INV2015-006 Software Wiegeinrichtungen 14.000,00 €INV2015-007 Austragsband mit Trichter KPW Rottehalle 45.000,00 €INV2015-008 Steuerung Lüftungstechnik MBV 95.000,00 €INV2015-010 Erneuerung / Austausch von 10 Containern in der Intensivrotte MBV 112.000,00 €INV2015-012 Ersatz Anhänger LG AW 141 27.000,00 €INV2015-014 Ersatz Anhänger LG AW 106 27.000,00 €INV2015-016 Telematik für 7 Hakenwagen 42.000,00 €INV2015-017 Telematik für 20 Müllwagen 120.000,00 €INV2015-018 Telematik für 6 Seitenlader 36.000,00 €INV2015-019 Telematik für 5 Pritschen 30.000,00 €INV2015-020 Telematik für 2 Überkopflader 12.000,00 €INV2015-021 Müllgroßbehälter Restmüll + Biomüll Hansestadt Lüneburg 40.000,00 €INV2015-022 Müllgroßbehälter Restmüll + Biomüll Landkreis Lüneburg 50.000,00 €INV2015-023 Müllgroßbehälter Biomüll Landkreis Lüneburg Zusatz 50.000,00 €INV2015-024 Müllgroßbehälter Papier Hansestadt Lüneburg 26.000,00 €INV2015-025 Müllgroßbehälter Papier Landkreis Lüneburg 26.000,00 €INV2015-026 Depotcontainer Hansestadt Lüneburg 40.000,00 €INV2015-027 Depotcontainer Landkreis Lüneburg 40.000,00 €INV2015-028 Überkopflader Container 20.000,00 €INV2015-029 Hakenwagen Container 56.000,00 €INV2015-030 EDV - Hardware Ersatz 40.000,00 €INV2015-031 EDV - Software Aktualisierungen 40.000,00 €INV2015-032 Unvorhergesehenes 120.000,00 €INV2015-033 Geringwertige Wirtschaftsgüter 60.000,00 €INV2015-034 Anbau Werkstatt für separate Containerwerkstatt 200.000,00 €

Afa Ergebnis 1.512.000,00 €

Leasing INV2015-001 Umsetzer Grünkompostierung 420.000,00 €INV2015-004 Siebanlage Doppstadt SM620 aus 2014 220.000,00 €INV2015-009 Neuer Dumper MBV 285.000,00 €INV2015-011 Ersatz Pritsche Altmetall + Schrott LG AW 186 55.000,00 €INV2015-013 Ersatz Hakenwagen mit Kran LG AW 177 175.000,00 €INV2015-015 Ersatz Seitenlader 180.000,00 €INV2015-035 Ersatz Firmenwagen Oliver Schmitz 40.000,00 €INV2015-036 Ersatz Stapler MBV 35.000,00 €

Leasing Ergebnis 1.410.000,00 €

2015 Ergebnis 2.922.000,00 €

Gesamtergebnis 3.097.000,00 €

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Dienlog GmbH


Erfolgsplan

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Dienlog GmbH

Erfolgsplan


2014Ist 2013

Positionen (gemäß § 275 Abs. 2 HGB)

Erlöse gesamt 5.000 5.000 5.000 22.613,19

Aufwendungen gesamt 5.000 5.000 5.000 22.721,27

Über- /Unterdeckung 0 0 0 -108,08

1 Umsatzerlöse 5.000 5.000 5.000 15.761,35

2 ±Bestandsveränderung an fertigen und

unfertigen Erzeugnissen0 0 0 0,00

3 + andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 0,00

4 + sonst. betriebliche Erträge 0 0 0 6.846,84

5 = Gesamtleistung Nr. 1 bis 4 5.000 5.000 5.000 22.608,19

6 -Materialaufwand (Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe,

bezogene Waren und Leistungen)0 0 0 0,00

7 - Personalaufwand 0 0 0 0,00

8 - Abschreibungen 0 0 0 0,00

9 - sonst. betriebliche Aufwendungen 5.000 5.000 5.000 22.613,19

10 = Summe betriebliche Aufwendungen 5.000 5.000 5.000 22.613,19

11 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 0 0 0 -5,00

12 +Erträge aus Beteiligungen (nur laufende

Erträge)0 0 0 0,00

13 +Erträge aus anderen Wertpapieren und

Ausleihungen des Finanzanlagevermögens0 0 0 0,00

14 + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 5,00

15 -

Abschreibungen auf Finanzanlagen und

übliche Abschreibungen auf Wertpapiere des

Umlaufvermögens

0 0 0 0,00

16 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 0 0,00

17 = Finanzergebnis (Nr. 12+13+14-15-16) 0 0 0 5,00

18 =Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Nr. 11+17)

0 0 0 0,00

19 + außerordentliche Erträge 0 0 0 0,00

20 - außerordentliche Aufwendungen 0 0 0 0,00

21 = außerordentliches Ergebnis 0 0 0 0,00

22 - Steuern 0 0 0 108,08

23 =Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag (Nr. 18+21-22)

0 0 0 -108,08

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Erfolgsplan

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Erfolgsplan 2015


2014Ist 2013

Erlöse gesamt 3.253.000,00 2.494.000,00 3.074.000,00 2.438.672,35Aufwendungen gesamt 3.249.000,00 2.490.000,00 3.068.000,00 2.443.730,58

Über- /Unterdeckung 4.000,00 4.000,00 6.000,00 -5.058,23

1 Umsatzerlöse 3.253.000,00 2.494.000,00 3.074.000,00 2.429.758,00

2 ± Bestandsveränderung an fertigen und unfertigen

Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00 0,00


4 + sonst. betriebliche Erträge 0,00 0,00 0,00 8.473,11

5 = Gesamtleistung Nr. 1 bis 4 3.253.000,00 2.494.000,00 3.074.000,00 2.438.231,116 - Materialaufwand (Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe, bezogene

Waren und Leistungen) 0,00 0,00 0,00 6.546,65

7 - Personalaufwand 1.034.000,00 777.000,00 1.081.000,00 760.595,13

8 - Abschreibungen 80.000,00 55.000,00 72.000,00 38.574,91


10 = Summe betriebliche Aufwendungen 3.249.000,00 2.490.000,00 3.068.000,00 2.441.846,0511 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 4.000,00 4.000,00 6.000,00 -3.614,9412 + Erträge aus Beteiligungen (nur laufende Erträge) 0,00 0,00 0,00 0,00

13 + Erträge aus der Auflösung von Sonderposten /

Verbindlichkeiten nach dem KHG und aufgrund sonstiger

Zuwendungen zur Finanzierung des

Sachanlagevermögens 0,00 0,00 0,00 0,00


Finanz-anlagevermögens 0,00 0,00 0,00 0,00


16 - Aufwendungen für die nach dem KHG förderfähige

Nutzung von Anlagegegenständen 0,00 0,00 0,00 0,00

17 - Abschreibungen auf Anlagegüter aus KHG finanzierten

Mitteln und Gewinnrücklage 0,00 0,00 0,00 0,00

18 - Abschreibungen auf Finanzanlagen und übliche

Abschreibungen auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 0,00 0,00

19 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 1.884,53

20 = Finanzergebnis (Nr. 12 bis 15 - 16 bis 19) 0,00 0,00 0,00 -1.443,2921 = Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Nr.

11+20) 4.000,00 4.000,00 6.000,00 -5.058,2322 + außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00


24 = außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,0025 - Steuern 0,00 0,00 0,00 0,00

26 = Jahresüberschuss / Jahres-fehlbetrag (Nr. 21-24-25) 4.000,00 4.000,00 6.000,00 -5.058,23



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Erfolgsplan

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Erfolgsplan 2015


2014Ist 2013



1 Umsatzerlöse 1.130.000,00 1.061.000,00 1.050.000,00 973.274,27


Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00 0,00


4 + sonst. betriebliche Erträge 390.000,00 319.000,00 382.000,00 306.388,61


Waren und Leistungen) 0,00 0,00 0,00 0,00

7 - Personalaufwand 1.068.000,00 916.000,00 998.000,00 874.032,00

8 - Abschreibungen 0,00 4.000,00 6.000,00 6.050,77


10 = Summe betriebliche Aufwendungen 1.446.000,00 1.310.000,00 1.364.000,00 1.220.699,9611 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 74.000,00 70.000,00 68.000,00 58.962,9212 + Erträge aus Beteiligungen (nur laufende Erträge) 0,00 0,00 0,00 0,00






Finanz-anlagevermögens 27.000,00 36.000,00 34.000,00 41.110,56

15 + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2.000,00 0,00 2.000,00 2.354,17






Abschreibungen auf Wertpapiere des Umlaufvermögens

0,00 0,00 0,00 0,00

19 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 27.000,00 36.000,00 34.000,00 41.585,17

20 = Finanzergebnis (Nr. 12 bis 15 - 16 bis 19) 2.000,00 0,00 2.000,00 1.879,5621 = Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Nr.

11+20) 76.000,00 70.000,00 70.000,00 60.842,4822 + außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00


24 = außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,0025 - Steuern 23.000,00 21.000,00 34.000,00 -1.940,58

26 = Jahresüberschuss / Jahres-fehlbetrag (Nr. 21-24-25)53.000,00 49.000,00 36.000,00 62.783,06


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Erfolgsplan

Investitionsplan

Seite 153

Erfolgsplan 2015


2014Ist 2013



1 Umsatzerlöse 3.221.000,00 3.540.000,00 3.435.000,00 3.875.731,97


Erzeugnissen0,00 0,00 0,00 0,00


4 + sonst. betriebliche Erträge 1.096.000,00 1.375.000,00 1.175.000,00 785.639,47


Waren und Leistungen) 1.904.000,00 1.936.000,00 1.870.000,00 2.172.581,10

7 - Personalaufwand 3.033.000,00 2.878.000,00 2.950.000,00 2.787.024,36

8 - Abschreibungen 1.350.000,00 1.350.000,00 1.350.000,00 1.195.730,66


10 = Summe betriebliche Aufwendungen 8.529.000,00 8.260.000,00 8.915.000,00 7.998.854,9111 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) -4.212.000,00 -3.345.000,00 -4.305.000,00 -3.337.483,4712 + Erträge aus Beteiligungen (nur laufende Erträge) 0,00 0,00 0,00 0,00






Finanz-anlagevermögens 5.387.000,00 4.580.000,00 5.387.000,00 4.160.351,30








0,00 0,00 0,00 0,00


20 = Finanzergebnis (Nr. 12 bis 15 - 16 bis 19) 4.442.000,00 3.685.000,00 4.592.000,00 3.465.406,6221 = Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Nr.



24 = außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,0025 - Steuern 25.000,00 0,00 25.000,00 77.953,61

26 = Jahresüberschuss / Jahres-fehlbetrag (Nr. 21-24-25) 205.000,00 340.000,00 262.000,00 49.969,54



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Erfolgsplan

Investitionsplan

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Erfolgsplan 2015


2014Ist 2013


Über- /Unterdeckung 222.000,00 41.000,00 12.000,00 -244.718,08

1 Umsatzerlöse 5.510.000,00 5.126.000,00 5.132.000,00 4.575.881,04


Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00 -2.010,47






8 - Abschreibungen 104.000,00 137.000,00 104.000,00 136.743,23


10 = Summe betriebliche Aufwendungen 5.287.000,00 5.082.000,00 5.113.000,00 4.841.149,1711 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 314.000,00 150.000,00 109.000,00 -125.443,7912 + Erträge aus Beteiligungen (nur laufende Erträge) 0,00 0,00 0,00 0,00




Sachanlagevermögens 388.000,00 431.000,00 388.000,00 472.200,58





Nutzung von Anlagegegenständen 147.000,00 131.000,00 147.000,00 153.284,55


Mitteln und Gewinnrücklage 241.000,00 300.000,00 241.000,00 318.916,03


Abschreibungen auf Wertpapiere des Umlaufvermögens0,00 0,00 0,00 0,00


20 = Finanzergebnis (Nr. 12 bis 15 - 16 bis 19) -92.000,00 -109.000,00 -97.000,00 -119.102,2921 = Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Nr.

11+20) 222.000,00 41.000,00 12.000,00 -244.546,0822 + außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00


24 = außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,0025 - Steuern 0,00 0,00 0,00 172,00

26 = Jahresüberschuss / Jahres-fehlbetrag (Nr. 21+24-25) 222.000,00 41.000,00 12.000,00 -244.718,08


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Erfolgsplan 2015


2014Ist 2013



1 Umsatzerlöse 59.289.000,00 55.785.000,00 56.067.000,00 53.719.492,18


Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00 0,00


4 + sonst. betriebliche Erträge 1.455.000,00 1.640.000,00 1.777.000,00 3.252.763,35




8 - Abschreibungen 1.228.000,00 1.408.000,00 1.259.000,00 1.303.837,44


10 = Summe betriebliche Aufwendungen 59.836.000,00 56.713.800,00 56.760.000,00 55.751.622,6611 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 908.000,00 711.200,00 1.084.000,00 1.220.632,8712 + Erträge aus Beteiligungen (nur laufende Erträge) 0,00 0,00 0,00 0,00




Sachanlagevermögens 4.462.000,00 2.489.000,00 2.412.000,00 2.529.681,50





Nutzung von Anlagegegenständen 3.044.000,00 1.040.000,00 994.000,00 1.090.455,71


Mitteln und Gewinnrücklage1.418.000,00 1.449.000,00 1.418.000,00 1.439.225,79







24 = außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,0025 - Steuern 15.000,00 15.000,00 13.000,00 12.177,96




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Erfolgsplan

Investitionsplan

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Erfolgsplan 2015


2014Ist 2013



1 Umsatzerlöse 6.595.000,00 5.954.000,00 5.700.000,00 5.094.403,00


Erzeugnissen0,00 0,00 0,00 0,00


4 + sonst. betriebliche Erträge 0,00 0,00 35.000,00 75.691,07

5 = Gesamtleistung Nr. 1 bis 4 6.595.000,00 5.954.000,00 5.735.000,00 5.170.094,076 - Materialaufwand 8.000,00 8.000,00 12.000,00


8 - Abschreibungen 35.000,00 42.000,00 30.000,00 28.261,99











Nutzung von Anlagegegenständen0,00 0,00 0,00 0,00





19 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 33,15

20 = Finanzergebnis (Nr. 12 bis 15 - 16 bis 19) 2.000,00 2.000,00 2.000,00 1.163,7921 = Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Nr.







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Erfolgsplan

Investitionsplan

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Erfolgsplan 2015


2014Ist 2013

Erlöse gesamt 384.000,00 406.000,00 375.000,00 390.704,69Aufwendungen gesamt 361.000,00 392.000,00 365.000,00 376.358,85


1 Umsatzerlöse 384.000,00 406.000,00 375.000,00 390.616,93


Erzeugnissen0,00 0,00 0,00 61,00


4 + sonst. betriebliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00

5 = Gesamtleistung Nr. 1 bis 4 384.000,00 406.000,00 375.000,00 390.677,936 - Materialaufwand (Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe, bezogene

Waren und Leistungen) 50.000,00 93.000,00 36.000,00 85.080,54


8 - Abschreibungen 30.000,00 8.000,00 30.000,00 15.104,20


10 = Summe betriebliche Aufwendungen 351.000,00 388.000,00 360.000,00 370.315,3711 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 33.000,00 18.000,00 15.000,00 20.362,5612 + Erträge aus Beteiligungen (nur laufende Erträge) 0,00 0,00 0,00 0,00













Abschreibungen auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0,00 0,00 0,00


20 = Finanzergebnis (Nr. 12 bis 15 - 16 bis 19) 0,00 0,00 0,00 26,7621 = Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Nr.






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Erfolgsplan

Investitionsplan

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Erfolgsplan 2015


2014Ist 2013



1 Umsatzerlöse 4.990.000,00 4.847.000,00 4.879.000,00 4.772.000,00


Erzeugnissen0,00 0,00 0,00 0,00






8 - Abschreibungen 36.000,00 34.000,00 37.000,00 40.000,00






Sachanlagevermögens 77.000,00 77.000,00 80.000,00 92.000,00



15 + sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 1.000,00 0,00 0,00




Mitteln und Gewinnrücklage 77.000,00 77.000,00 80.000,00 92.000,00



0,00 0,00 0,00 0,00


20 = Finanzergebnis (Nr. 12 bis 15 - 16 bis 19) 0,00 1.000,00 0,00 0,0021 = Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Nr.



24 = außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 0,0025 - Steuern 0,00 3.000,00 0,00 0,00

26 = Jahresüberschuss / Jahres-fehlbetrag (Nr. 21±24-25)34.000,00 19.000,00 32.000,00 16.000,00



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Erfolgsplan

Investitionsplan

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Erfolgsplan 2015


2014Ist 2013


Über- /Unterdeckung 1.610.000,00 2.424.000,00 4.775.000,00 4.709.524,02

1 Umsatzerlöse 104.541.000,00 100.270.000,00 101.401.000,00 97.535.781,32


Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00 -298.288,65


4 + sonst. betriebliche Erträge 17.653.000,00 14.505.000,00 17.969.000,00 15.849.424,52




8 - Abschreibungen 2.022.000,00 1.583.000,00 1.522.000,00 1.482.929,82


10 = Summe betriebliche Aufwendungen 120.185.000,00 111.887.000,00 114.218.000,00 108.126.849,1811 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 2.009.000,00 2.888.000,00 5.152.000,00 4.960.068,0112 + Erträge aus Beteiligungen (nur laufende Erträge) 0,00 0,00 0,00 0,00




Sachanlagevermögens 11.314.000,00 4.930.000,00 5.155.000,00 9.490.347,08





Nutzung von Anlagegegenständen 7.550.000,00 1.430.000,00 1.512.000,00 6.009.753,04


Mitteln und Gewinnrücklage 3.764.000,00 3.500.000,00 3.644.000,00 3.443.487,96





11+20) 1.932.000,00 2.744.000,00 5.028.000,00 4.871.789,5122 + außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00



26 = Jahresüberschuss / Jahres-fehlbetrag (Nr. 21-24-25) 1.610.000,00 2.424.000,00 4.775.000,00 4.709.524,02


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Erfolgsplan

Investitionsplan

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Erfolgsplan 2015


2014Ist 2013



1 Umsatzerlöse 2.406.000,00 2.264.000,00 2.359.000,00 2.229.232,56


Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00 -33.152,44

3 + andere aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00





8 - Abschreibungen 30.000,00 30.000,00 33.000,00 29.916,73















Abschreibungen auf Wertpapiere des Umlaufvermögens0,00 0,00 0,00 0,00


20 = Finanzergebnis (Nr. 12 bis 15 - 16 bis 19) 0,00 0,00 0,00 -93,7921 = Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Nr.






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Erfolgsplan

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Erfolgsplan 2015

Positionen Plan 2015 Plan 2014Hochrechnung

2014Ist 2013

Erlöse gesamt 345.970,00 348.250,00 344.355,00 279.088,82Aufwendungen gesamt 343.760,22 344.688,03 336.155,87 260.942,01

Über-/Unterdeckung 2.209,78 3.561,97 8.199,13 18.146,81

1 Umsatzerlöse 345.470,00 347.750,00 343.855,00 277.844,93


Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00 0,00


4 + sonst. betriebl. Erträge 500,00 500,00 500,00 1.243,89

5 = Gesamtleistung (Nr. 1 bis 4) 345.970,00 348.250,00 344.355,00 279.088,826 - Materialaufwand (Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe, bezogene



a) Löhne und Gehälter 110.000,00 115.000,00 97.000,00 32.450,57

b) soz. Abgaben u. Aufwendungen f. Altersversorgung 27.500,00 26.220,00 24.500,00 10.356,18

8 - Abschreibungen 28.000,00 32.152,00 30.036,00 25.718,80

9 - sonst. Betriebliche Aufwendungen 141.150,00 136.350,00 141.870,00 151.949,70

10 = Summe betriebliche Aufwendungen (Nr. 6 bis 9) 340.750,00 340.937,00 330.185,00 251.747,4811 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) 5.220,00 7.313,00 14.170,00 27.341,3412 + Erträge aus Beteiligungen (nur lfd. Erträge) 0,00 0,00 0,00 0,00







17 = Finanzergebnis (Nr. 12+13+14-22-16) -2.040,00 -2.361,00 -2.371,00 -1.428,2318 = Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (Nr. 11

+ 17) 3.180,00 4.952,00 11.799,00 25.913,1119 + außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00


21 = außerordentliches Ergebnis (Nr. 19 - 20) 0,00 0,00 0,00 0,0022 - Steuern 970,22 1.390,03 3.599,87 7.766,30

23 = Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag (Nr. 18+21-22) 2.209,78 3.561,97 8.199,13 18.146,81

Seite 178

Gemeinnützige Bildungs- und Kulturgesellschaft


Erfolgsplan

Investitionsplan

Hansestadt und Landkreis Lüneburg mbH

Seite 179

Erfolgsplan 2015


2014IST 2013

Erlöse gesamt 3.346.492,00 3.115.418,00 3.159.707,00 3.167.330,00Aufwendungen gesamt 3.443.856,00 3.212.296,00 3.259.919,00 3.108.952,00Über- /Unterdeckung -97.364,00 -96.878,00 -100.212,00 58.378,00

1 Umsatzerlöse 1.695.069,00 1.418.869,00 1.521.036,00 1.612.568,00

1a Umsatzerlöse Projekte 457.261,00 501.913,00 440.613,00 372.358,00


Erzeugnissen 0,00 0,00 0,00 0,00



4a + Leistungsförderung Land 645.600,00 645.600,00 645.600,00 600.585,00

4b + Leistungsförderung Stadt 215.000,00 215.000,00 215.000,00 223.600,00

4c + Leistungsförderung Landkreis 215.000,00 215.000,00 215.000,00 206.400,00

5 = Gesamtleistung Nr. 1 bis 4 3.346.312,00 3.115.088,00 3.159.480,00 3.166.698,006 - Honorare und direkte Sachkosten 1.080.960,00 1.308.017,00 1.022.111,00 1.167.592,00

6a - Honorare Projekte u.w. Kosten 315.437,00 0,00 359.479,00 134.854,00


8 - Abschreibungen 35.923,00 26.178,00 20.924,00 38.267,00


9a - Mieten inkl. Nebenkosten 440.109,00 401.560,00 417.487,00 366.961,00

10 = Summe betriebliche Aufwendungen 3.443.856,00 3.212.296,00 3.259.919,00 3.108.692,0011 = Betriebsergebnis (Nr. 5 - 10) -97.544,00 -97.208,00 -100.439,00 58.006,0012 + Erträge aus Beteiligungen (nur laufende Erträge)

0,00 0,00 0,00 0,00

13 + Erträge aus anderen Wertpapieren und

Ausleihungen des Finanz-anlagevermögens 0,00 0,00 0,00 0,00



Abschreibungen auf Wertpapiere des

Umlaufvermögens 0,00 0,00 0,00 0,00


17 = Finanzergebnis (Nr. 12+13+14-15-16) 180,00 330,00 227,00 632,0018 = Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit

(Nr. 11+17) -97.364,00 -96.878,00 -100.212,00 58.638,0019 + außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00


21 = außerordentliches Ergebnis 0,00 0,00 0,00 -260,0022 Steuern 0,00 0,00 0,00 0,00

23 = Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag (Nr. 18+21-22) -97.364,00 -96.878,00 -100.212,00 58.378,00

Positionen


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HANSESTADT LÜNEBURG · PDF fileGmbH (PKL) 100% (Holding) 37.486 6.625 8.380 44.261 ... Süderelbe AG 3,71% 70 1.370 1.207 1.441 Summe 318.148 63.600 115.292 391.756